上海新黄浦置业股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、 公司简介
1、公司法定中、英文名称及缩写:
中文名称:上海新黄浦置业股份有限公司
英文名称:SHANGHAINEW HUANGPUREALESTATECO.,LTD.
英文缩写:NHPRECL
2、公司法定代表人:吴明烈
3、公司董事会秘书:李薇洁
联系地址:上海市北京东路668号C座6层
电话:(021)63238888
传真:(021)63237777
4、公司注册地址:上海市延安东路110号七楼
邮政编码:200002
公司办公地址:上海市北京东路668号C座6层
邮政编码:200001
公司国际互联网网址:http://www.600638.com
公司电子信箱:hprecl@public.sta.net.cn
5、公司选定的信息披露报纸:《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:
http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:新黄浦
股票代码:600638
二、 会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度的主要会计数据与业务数据摘要(单位:元)
利润总额 125922771.52
净利润 95475118.99
扣除非经常性损益后的净利润 46333469.77
主营业务利润 130268980.60
其他业务利润 220352.30
营业利润 69772543.19
投资收益 19856035.67
补贴收入 15000000.00
营业外收支净额 21294192.66
经营活动产生的现金流量净额 307814344.53
现金及现金等价物净增加额 300590983.24
注:“扣除非经常性损益后的净利润”说明:
扣除项目 涉及金额(元)
法人股转让收益 5424733.24
爱奇爱特股权转让收益 4677700.00
税收补贴收入 15000000.00
市政动迁损失补偿费 6239215.98
职工改制补偿款 9800000.00
罗山小区诉讼胜诉补偿费 8000000.00
合 计 49141649.22
2、前三年主要会计数据及财务指标(单位:元)
项目 1999年 1998年 1997
调整前 追溯调整后 调整前 追溯调整后
主营业务收入 418828901 1026570764 1022113684 863403266 863403266
净利润 95475118 158707145 161103289 197854618 157201760
总资产 3131971093 2991202197 2814698013 2353301429 2143474409
股东权益 1550891389 1694566865 1533162376 1543435761 1378802341
(不含少数股东权益)
项目 1999年 1998年 1997年
调整前 追溯 调整前 追溯
调整后 调整后
每股收益 0.1842 0.3062 0.3108 0.3817 0.3033
加权每股收益 0.1842 0.3062 0.3108 0.5429 0.4314
扣除非经常性损益后的每股收益
0.0894 0.2130 0.2176 0.3817 0.3033
每股净资产 2.9922 3.27 2.9580 2.98 2.6602
调整后每股净资产 2.9282 3.26 2.9573 2.97 2.6524
每股经营活动产生的现金流量净额
0.5939 0.1443 0.1443
净资产收益率%(摊薄)6.16% 9.37% 10.51% 12.82% 11.40%
净资产收益率%(加权)6.19% 9.80% 11.06% 16.70% 16.39%
注:主要财务指标计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待 处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额]/年度末 普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
3、报告期内股东权益变动情况:(单位:元)
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因
股本 518307374.00 518307374.00 ———
资本公积 758710909.80 758710909.80
盈余公积 123317261.71 17572004.45 140889266.16 本期利
润提取
其中公益金 26648144.16 5857334.80 32505478.96 本期利
润提取
未分配利润 132826830.90 95475118.99 95318110.55 132983839.34 本期净利
润及股利分配
股东权益合计1533162376.41 113047123.44 95318110.55 1550891389.30 本期利润
及股利分配
三、 股东情况介绍
1、报告期末股东总数106605户。
2、主要股东持股情况:(前10名股东)
股东名称 持股数(股) 比例(％)
1.国家股(新黄浦集团授权管理) 194701118 37.56
2.众鑫实业有限责任公司(新黄浦集团控股) 29786258 5.75
3.新黄浦(集团)公司 18269595 3.52
4.东亚建筑装饰实业有限公司(新黄浦集团控股)13701261 2.64
5.申银万国证券公司 11091600 2.14
6.广州美盈鞋业公司 10404000 2.01
7.新黄浦楼宇装备公司(新黄浦集团控股) 8016531 1.55
8.上海城市建设投资公司 5791500 1.12
9.华夏证券公司 5497364 1.06
10.永华房地产公司 2592000 0.50
持股5％以上的法人股股东新黄浦(集团)公司、众鑫实业有限责任公司所持股份 无质押和冻结。
四、 股东大会简介
报告期内召开了1998年度股东大会和1999年临时股东大会2次股东大会,具体情况如下:
1、1998年度股东大会:
1999年4月28日在《上海证券报》刊登会议通知,1999年6月28日在上海云峰剧院 召开大会。参加会议的股东持有股份数为289,872,987股,股份占公司总股本的55.93 ％。
会议决议刊登在1999年6月29日的《上海证券报》。
2、1999年临时股东大会:
1999年9月17日在《上海证券报》刊登会议通知,1999年10月17日在上海影城召开大会。参加会议的股东持有股份数为286,551,088股,股份占公司总股本的55.29％。
会议决议刊登在1999年10月19日的《上海证券报》、《中国证券报》。
五、 董事会报告
1、公司经营情况
⑴、公司所处行业及其地位
本公司属于房地产行业,在市中心城区的危旧房改造、浦东新区住宅开发、市区 南北高架、延安路高架建设、天津路改造和地铁2号线河南中路站等大型市政建设中 所作出的成绩为政府肯定,并在社会上产生良好影响,公司也通过这些工程项目不断发展壮大,取得了相应的经营业绩。公司具有房地产开发国家一级资质,历年房地产开发量超过100万平方米,特别是率先在上海中心区通过土地批租进行危旧房改造,以巨资 开发建成的建筑面积达20多万平方米的上海科技京城,已成为上海市的正式地名和标 志性建筑。根据上海市统计局提供,1999年9月23日《解放日报》发布的统计数据,在 上海1998年房地产企业销售额前100名中,本公司投资控股的上海恒立房地产有限公司,以82969万的销售额排名第一。
近年面对有效需求不足的房地产市场,公司为了可持续发展,着力调整产业结构, 拓展多元化经营。在上海市政府、市科委和国家科技部的有力支持下,公司将现有的 房产资源与培育高科技产业有机结合起来,上海科技京城已成为上海市中心唯一的高 科技园区。通过一年的建设,国家火炬计划上海集成电路设计产业化基地、上海高新 技术成果转化服务中心、上海市高新技术认定机构、中国上海人才市场高新技术人才创业中心、上海市技术产权交易所和一大批跨国公司、高新技术企业相继在上海科技京城入驻并投入运营。今年2月上海科技京城管委会与上海张江高科技园区签约结成 高新技术创新发展合作联盟,形成合作伙伴关系。
目前,公司初步形成了房地产、高科技园区建设和高科技产业三者相互联系、有 机结合的多元化产业结构。1999年中,公司向新黄浦(集团)公司受让的投资风险基本 释放,已获得上海市高新技术企业认定的生元基因公司的控股权,并相继投资组建数码港网络有限公司和上海集成电路设计中心,标志着公司正式进入高科技领域。
⑵、公司主营业务的范围及其经营状况
公司主营业务范围:房地产经营、旧危房改造、室内外建筑装潢、物业管理、房 产咨询等。
①分行业的主营业务收入和主营业务利润及其所占比例分别为:
行业 主营业务 比例％ 主营业务 比例％
收入(元) 利润(元)
房地产业 368593609.32 88.01 93377234.78 71.68
科技成果转让 25000000.00 5.97 23625000.00 18.14
商贸广告业 25235291.78 6.02 13266745.82 10.18
合计 418828901.10 100 130268980.60 100
② 主营业务收入10％以上的项目和主营业务利润10％以上的项目分别为:
黄浦区14＃地块动迁工程,属房地产行业,本期动迁收入20640万元,占主营业务收入41882.89万元的49.28％,获得业务利润7768万元,占主营业务利润13026.90万元的59.63％。
生元基因开发有限公司人类基因科技成果转让取得利润2362.5万元,占主营业务 利润13026.90万元的18.14％。
⑶、经营中出现的问题与困难及解决方案
本公司作为90年代初期改制的上市公司,创造过骄人的业绩,也背负着历史的包袱和遗留问题。公司既要面对目前所处的有效需求不足的宏观环境、以及原有的不尽合理的产业结构、资产结构、股权结构,又要面临知识经济、全球经济一体化的挑战,为重塑公司形象,需要解决以下问题和困难:
———盘活存量房产、调整资产结构。由于公司原有单一房地产结构显得不尽合理,存货比重过大。对此公司拟对现有资产进行分类排队,保留和注入优质资产,剥离 不良资产,提高资产的流动性和变现能力。
———加强资本运作,调整股本和投资结构。按照国家对国有经济和国有企业进 行战略性调整和改组的战略,和上海市政府关于促进上市公司发展的要求,本公司的产业和股本、投资结构有待调整使之趋于合理。公司拟在适当时机以适当方式按照规范化要求进行资本运作,逐步调整股本和投资结构。
———发展高科技产业,形成可持续经营业绩。房地产业具有较长的经营周期,高科技产业又有个培育过程并有较大风险。处于产业结构调整期的本公司,面临着公司 昨天、今天和明天之间的平衡过渡和协调课题。公司将按照“有所为有所不为”的思路,正确处理调整与发展的关系,力求在发展中调整,在调整中发展,以发展加快调整的步伐,巩固调整的成果;以调整夯实发展的基础,提高发展的质量,保持公司发展和经营业绩的可持续性,实现公司在新世纪的新发展。
2、公司财务状况
项目 1999年 1998年 比上年增减％ 变动原因
总资产 3,131,971,093.31 2,814,698,013.91 11.27％ 生元基因公司资产并入
长期负债 ——— 93,139,500.00 ——— 转入一年内到期的负债
股东权益 1,550,891,389.30 1,533,162,376.41 1.16％ 本期盈利及派发红利
主营业务利润130,268,980.60 353,812,056.28 -63.18％ 房产经营周期因素
净利润 95,475,118.99 161,103,289.69 -40.74％ 房产经营周期因素
3、公司投资情况
公司报告期末长期投资净额92,812,705.80元,比上年末的122,949,085.01元减少30,136,379.21元,减少了24.51％。
⑴前次配股募集资金投资新黄浦爱奇爱特配售中心3860万元,1999年6月11日公司二届十二次董事会决议,由新黄浦集团全额收购,所收回的资金经公司1999年10月17日临时股东大会决议,用于补充公司流动资金。
⑵ 报告期内公司以非募集资金投资的重要项目有:
———出资3500万元,参与组建上海数码港网络有限公司,本公司占70％的股权。
———出资5797万元,收购新黄浦(集团)公司持有的上海生元基因开发有限公司51％股权,1999年公司取得人类基因科技成果转让收入2500万元。
4、我国加入世界贸易组织将对公司未来经营产业的重大影响我国加入世界贸易 组织,对公司的未来经营将产生正负两方面的影响:一方面,本公司的房地产商品存量 具有一定的地理优势和行业优势,大批外资外商在我国加入世贸组织后必然要抢占和 入住中央商务区,这将带来市中心区商业办公用房需求的扩大和房价房租的上扬;另一方面,国外有实力的房地产商所拥有的资金、技术和经营理念将给公司带来挑战。据 此,公司将趋利避害,抓住和利用商机,招商引资,果断采取有力措施,消化存量,利用储存地块,寻找合作伙伴,并不失时机地对企业本身进行创新改组,提高自身经营能力和 竞争能力。
5、新年度的业务发展计划
2000年是新世纪的开局之年,也是本公司承先启后、继往开来之年。公司经过多 年持续快速发展,正由外延式扩张向内涵型增长转变。在这关键时期,公司需适应新形势,迎接新挑战,增创新优势,赢得新发展,通过科技创新和管理创新,形成符合新经济 特点的经营业绩途径和经营机制。公司的工作重点是:
———以建设上海科技京城园区为契机和亮点,把盘活存量房产与培育高科技创 业园区、高科技产业有机结合起来,为上海科技京城园区提供全面完善的创业环境,做好为创业者提供场地、提供专项风险投资、提供住房的“三提供”服务和优惠措施, 使各类人才聚集在上海科技京城园区创办企业,带着智慧来,带着利润走,使上海科技 京城园区成为创业者的天堂而充满生机活力。
———在国家科技部确定的上海科技京城园区国家火炬计划上海集成电路设计产业化基地,参与上海市科委建立的技术平台,建立芯片设计开放实验室,配置国际一流 测试设备仪器,融合技术创新、投资融资、人才培训、信息集散、企业合作和产品设 计开发为一体;参股投资具有良好市场前景的消费类和装备类电子产品设计专用芯片 的企业与项目。
———在上海科技京城园区内开通上海市政府建设的信息高速公路IP宽带网,和155兆光纤接通的基础上,加快上海数码港网络有限公司的建设和运营。
———加大对上海生元基因开发有限公司生物基因功能、蛋白功能的开发和研究,在条件成熟时,年内建立国内专业化的分泌/膜蛋白新基因数据库。
———充分发挥公司的房地产资源和优势,运作利用存量地块;适时开发具有市场前景的适销楼盘;积极承接高水准的园区建设项目和市政动迁工程;加大存量房产的营销力度。
———按照有所为有所不为的原则,将股权、投资结构调整与产业结构升级有机 结合起来,充分有效地利用资本市场,探索资本运作的新途径,增强公司的活力和成长 性。
———完善制度建设,以财务管理为核心,加强公司内部管理,克服薄弱环节,形成规范经营运作,把公司经营管理水平提高到一个新的台阶。
6、董事会日常工作情况
1)、报告期内董事会的会议情况及决议内容:
⑴、1999年4月26日召开了第二届第十一次董事会议,审议通过了以下主要事项:
① 公司1998年度报告及摘要;
② 公司1998年度财务报告;
③ 公司1998年度利润分配预案;
④ 关于推选第三届董事会成员的预案;
⑤ 关于召开1998年度股东大会的若干意见。
以上事项刊登在1999年4月28日的《上海证券报》。
⑵、1999年6月11日召开了二届十二次董事会议,审议通过以下主要事项:
①公司原向新黄浦爱奇爱特配售中心投资3860万元,以人民币4327.77万元的价格出让给上海新黄浦 (集团)公司;
② 公司出资3500万元投资上海数码港网络有限公司70％的股权。
以上事项刊登在1999年6月14日的《上海证券报》。
⑶、1999年6月18日召开二届十三次董事会议,审议通过以下主要事项:
①公司将所持有的新锦江、南洋实业、国嘉实业、第一百货、第一食品共5家公 司法人股股权有偿转让给上海新黄浦(集团)公司,认购成本为618.1万元,转让价为1160.56万元。
以上事项刊登在1999年6月19日的《上海证券报》。
⑷、1999年6月28日召开三届一次董事会议,审议通过了以下主要事项:
①选举吴明烈先生为公司董事长;
②选举于在志先生为公司副董事长;
③聘请李薇洁女士为公司董事会秘书;
④聘请于在志先生为公司总经理,聘请陆却非先生为公司常务副总经理、褚秋根 先生为公司总会计师、孙全平先生为公司财务总监。
以上事项刊登在1999年6月29日的《上海证券报》。
⑸、1999年8月18日召开三届二次董事会议,审议通过了公司1999年中期报告。
以上事项刊登在1999年8月20日的《上海证券报》。
⑹、1999年9月15日召开三届三次董事会议,审议通过了以下主要事项:
①受让上海新黄浦(集团)公司持有上海生元基因开发有限公司51％的股权,受让 价格为评估值57,967,266.36元;
② 前次募集资金使用及效益情况;
③ 公司一九九九年增资配股预案,资金投向主要用于:
a、投资上海生元基因开发有限公司基因开发研究相关技改项目;
b、投资上海数码港网络有限公司,建设中国科技网上海分中心;
c、投资开发建设上海科技京城集成电路中心,简称(ICC);
d、余额补充公司的流动资金。
④ 关于召开1999年度临时股东大会的若干意见。
以上事项刊登在1999年9月17日的《上海证券报》。
⑺、1999年10月13日召开三届四次董事会议,审议通过了提交1999年度临时股东 大会审议的有关文件。
⑻、1999年10月15日召开三届五次董事会议,对本次配股资金投资项目的可行性 作了更进一步讨论。
⑼、1999年11月22日召开三届六次董事会议,审议通过以下重要事项:
①因本公司控股集团上海新黄浦(集团)公司对于在志先生另有任用,于在志先生 不再担任本公司总经理、董事、副董事长之职;
② 聘任陆却非先生担任公司总经理之职;
③因孙全平先生调离本公司,免去其公司财务总监之职;
④增补周科轩先生、甘湘南女士为公司第三届董事会董事。
上述决议提请下次股东大会审议通过。
以上事项刊登在1999年11月23日的《上海证券报》。
⑽、1999年12月2日召开三届七次董事会议,为完善公司法人治理结构,决定增补 周汉民先生为公司独立董事,并提请下次股东大会审议通过。
以上事项刊登在1999年12月3日的《上海证券报》。
7、公司管理层及员工情况
⑴、董事、监事和高级管理人员:
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持 年末持
股(股) 股(股)
吴明烈 董事长 男 51 1999.6.28—2002.6 .28 0 0
陆却非 董事兼 男 44 1999.6.28—2002.6 .28 300 300
总经理
于在志 董事 男 51 1999.6.28—1999.11 .22 5184 5184
庞毓芳 董事 女 42 1999.6.28—2002.6 .28 0 0
金鉴中 董事 男 42 1999.6.28—2002.6 .28 0 0
肖元真 董事 男 44 1999.6.28—2002.6 .28 0 0
宋亦飞 董事 男 49 1999.6.28—2002.6 .28 3780 3780
胡耕华 监事长 男 50 1999.6.28—2002.6 .28 5184 5184
柴国钢 监事 男 46 1999.6.28—2002.6 .28 0 0
朱贤琼 监事 女 40 1999.6.28—2002.6 .28 0 0
李薇洁 董秘 女 44 1999.6.28—2002.6 .28 0 0
褚秋根 总会计师 男 55 1999.6.28—2002.6 .28 0 0
报告期内持股数均无变动。
报告期内进行了董事会、监事会换届改选,第二届监事会中贝光中因工作调动,不再担任监事。
公司现任董事、监事、高级管理人员年度报酬区间:
在4万元—6万元之间为3人,6万元—8万元之间为1人,在8万元—9万元之间为2人,吴明烈、庞毓芳、金鉴中、肖元真、宋亦飞、柴国钢不在本公司领取报酬。
8、本年度利润分配预案:
公司1999年度实现净利润95,475,118.99元,提取10％法定盈余公积金11,714,669.65元,其中子公司2,167,157.75元;提取5％法定公益金5,857,334.80元,其中子公司1,083,578.85元;本年度可供股东分配利润77,903,114.54元,加上年度结转132,826,830.90元,本年度实际可供股东分配利润210,729,945.44元。经董事会讨论决定本年度 利润分配预案为:以1999年末总股本518,307,374为基数,每10股派发现金红利1.50元,共计77,746,106.10元,经上述分配后,尚余未分配利润为132,983,839.34元,结转下一年度分配。
六、 监事会报告
1、监事会会议情况:
⑴、1999年4月23日召开公司监事会第二届第八次会议,讨论通过了以下事项:
①审议通过《上海新黄浦置业股份有限公司1998年度监事会工作报告》;
②审议通过《推选上海新黄浦置业股份有限公司第三届监事会侯选人的报告》。
⑵1999年6月28日召开公司监事会第三届第一次会议,一致通过了胡耕华先生为公司第三届监事会监事长。
2、监事会对本公司1999年度各项工作的意见
⑴、1999年度本公司各项工作运作均依法进行,公司决策程序合法有效,并建立了较完善的内部控制制度,公司董事、经理执行公司职务时没有违反法律、法规、本公 司章程或损害公司利益的行为。
⑵、1999年立信会计师事务所出具无保留意见的审计报告,公司财务报告真实反 映了公司的财务状况和经营成果。
⑶、公司最近一次募集资金是在1997年11月27日,实际筹资52253.17万元,主要投资上海市政建设地铁二号线河南路站的上盖建设,上海五金物资市场、投资参股新黄 浦爱奇爱特配售中心。1999年3月12日,上海五金物资市场更名为“上海科技京城商贸中心”。1999年由于新黄浦爱奇.爱特配售中心的经营不能取得预期收益,为确保公司利益不受损失,公司董事会决定协议转让原投资人民币3860万元,持有爱奇.爱特配售 中心有限公司的24％股权,由上海新黄浦(集团)公司以现金4327.77万元的价格全额收购,收回投资用于补充公司流动资金。上述事项经1999年10月17日召开的公司临时股 东大会审议表决通过。
公司变更募集资金的程序符合法律规定。
⑷、报告期内本公司各项收购项目的交易价格是公平合理的,没有损害股东的权 益和造成公司资产流失。
⑸、报告期内本公司的关联交易公平,公司利益、中小股东利益未受损害。
七、 重要事项
1、本年度公司无重大诉讼仲裁事项。
2、公司1998年度股东大会会议对董事会、监事会进行了换届改选,相关信息先后于1999年4月28日、6月29日披露在《上海证券报》。
经公司三届六次董事会通过,因新黄浦(集团)公司对原总经理于在志先生另有任 用,不再担任公司总经理,聘任陆却非先生担任公司总经理之职,相关信息刊登在1999 年11月22日的《上海证券报》。
3、重大关联交易事项
⑴ 购销商品、提供劳务发生的关联交易
上海市府为实现20世纪末完成市区365万平方米危旧房改造的目标,同时根据当前房地产市场供求状况,出台了“拆屋建绿,储存土地,消化空置房”的“搭桥”政策和 相关优惠措施,鼓励房地产大企业储备土地。因危旧房改造是本公司的重要经营业务,故新黄浦集团把其土地储备项目黄浦区14＃地块的动拆迁工程委托本公司进行。由此构成本公司与新黄浦集团的关联交易。交易内容为按照上海市计委沪计投(1998)525 号文《关于黄浦区14号街坊危旧房改造项目建议书的批复》确定的该地块动迁面积和动拆迁投资估算,动迁居民1008户,以及单位用房1921平方米,定价原则为按政府批准 的投资估算与居民户数之比,每户居民按24万元计价,按动迁进度,报告期完成860户, 计交易金额20640万元,占本公司全年主营业务收入的49.28％,获得业务利润7768万元,占本公司全年业务利润的59.63％。
⑵ 资产、股权转让发生的关联交易
①经公司二届十三次董事会通过,公司将所持有的新锦江、南洋实业、国嘉实业 、第一百货、第一食品共5家法人股股权有偿转让给上海新黄浦(集团)公司,转让价格按认购成本与持有期间利息、每股收益等综合因素协商确定。转让金额为11,605,610元,新黄浦(集团)公司用现金一次性支付,公司所得收益为5,424,733.24。
②经公司1999年临时股东大会通过:将原投资3860万元持有上海新黄浦爱奇爱特 配售中心24％股权有偿转让给上海新黄浦(集团)公司,转让价格按投资款加上同期银 行利息确定,新黄浦(集团)公司以现金4327.77万元一次性支付给公司,取得收益467.77万元。
③经公司三届三次董事会通过,以协议转让的形式,受让上海新黄浦(集团)公司持有上海生元基因开发有限公司51％的股权,以评估值作为受让依据,受让金额为57,967,266.36元,公司用现金一次性支付给新黄浦(集团)公司,当年获得2500万元收入。
4、公司执行“三分开”的情况
公司与控股股东在人员、资产、财务上按照“三分开”的规定,相对于控股股东 做到人员独立、资产完整、财务独立。
5、公司聘请会计师事务所情况
本年度公司继续聘请立信会计师事务所有限公司为本公司会计师事务所,期限一 年,该信息披露在1999年6月29日的《上海证券报》。
6、其它重大合同(含担保)及其履行情况
为上海环球建筑工程公司借款人民币100万元进行担保。
7、其他重要事项
1999年董事长吴明烈先生作为中国大企业负责人代表出席了《财富》全球论谈上海年会。
会计报表附注
(一)公司简介:
辽宁国能集团股份有限公司(原铁岭精工集团股份有限公司)是1993年3月30日经 辽宁省经济体制改革委员会批准,以原铁岭精工机器厂为主要发起人,联合辽宁信托投资公司、铁岭信托投资公司(现更名为铁岭市资金管理局)共同发起,以定向募集方式 设立的股份制企业,注册资本3,984万元。1997年4月经中国证券监督管理委员会批准 公开发行人民币普通股1,022万股。发行后总股本为5,006万股;1997年5月20日公司股票在上海证券交易所上市。1997年8月25日实施“每10股送4股同时转增2股”的分配 方案,方案实施后总股本为80,095,964股;1999年3月19日实施“每10股送2股转增1股 ”的分配方案,方案实施后总股本为104,124,753股;1999年10月28日实施“每10股配3股”的配股方案,其中我公司第一大股东辽宁节能投资控股有限公司以其所持有的河 北亚澳通讯电源有限公司75％的股权和全资子公司香河县华北致冷设备有限公司95％的股权参与此次配股,方案实施后总股本为126,819,142股。
1998年12月19日经1998年第二次临时股东大会批准,公司由原铁岭精工集团股份 有限公司更名为辽宁国能集团股份有限公司。
公司经营范围:电子通讯产品;半导体材料及半导体致冷产品;核能检测设备;干燥设备,一、二类压力容器,自动化立体库,种子、稻米加工设备等机械产品。上述产品 的设计、生产、销售、咨询、安装。节能环保产业、高新技术产业、能源电力行业的项目投资开发。截止1999年12月31日公司拥有四个控股子公司:铁岭帅英谷物干燥设 备有限公司,占75％股权;精工集团靖江天达有限责任公司,占51％股权。河北亚澳通 讯电源有限公司,占75％股权;香河华北致冷设备有限公司,占95％股权。
(二)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
1、会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》,控股子公司铁岭帅英谷物干燥设备有限公 司和河北亚澳通讯电源有限公司执行《外商投资企业会计制度》,精工集团靖江天达 有限公司参酌执行《工业企业会计制度》和《乡镇企业会计制度》,香河县华北致冷 设备有限公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
本公司采用公历制,即每年1月1日至12月31日。
3、记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
本公司以权责发生制为记帐基础,采用复式借贷记帐法记帐,以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
发生涉及外币经济业务,采用发生时当日汇率,期末时按期末汇率调整外汇价差, 所产生的汇兑损益列入财务费用。
6、合并会计报表的编制方法
合并会计报表编制方法按照财政部财会字[1995]11号文件《合并会计报表暂行规定》执行,以本公司和应纳入合并范围的子公司的个别会计报表为合并基础,对内部投资、内部往来等相互抵销合并编制。
7、现金等价物的确定标准
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
8、坏帐核算方法
坏帐确认标准为:(1)因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍不能收回的应收帐款;(2)因债务人逾期未履行偿债义务超过3年仍然不能收回的应收帐款。
本公司采用备抵法计提坏帐准备金,公司原按应收帐款余额的3‰计提坏帐准备金,自1999年1月1日变更坏帐准备计提比例,其中应收帐款按年末余额的8％计提,其它应收款按年末余额的5％计提,对于确有证据证明确实全部或部分无法收回的应收款项, 可以按损失金额全额提取坏帐准备。
9、存货的核算方法:
公司的存货分为原材料、低值易耗品、自制半成品、在产品、产成品、分期收款发出商品、委托加工材料、外购商品。
存货按实际成本计价,对产成品的收发、领退的成本采用加权平均法;原材料的核算采用计划成本并按月计算材料成本差异;低值易耗品采用一次摊销法。精工集团天 达有限公司和香河县华北致冷设备有限公司的存货核算采用实际成本法;河北亚澳通 讯电源有限公司的存货核算采用先进先出法。
自1999年1月1日起,本公司变更期末存货计价方法,改为按成本与可变现净值孰低计价,并按单个存货项目计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
长期债权投资按实际支付的价款入帐,并按权责发生制原则计算,利息收入计入投资收益。
长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐,对其他单位的投资占 该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％,但有重大影响的,采用 权益法核算;对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％以上(不含50％)的,按权益法核算并合并会计报表,对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影 响的,采用成本法核算。
自1999年1月1日起,本公司变更长期投资计价方法,期末长期投资原不计提减值准备,现改按长期投资期末余额与可收回金额的差额计提减值准备。
股权投资差额按10年期限摊销。
11、固定资产计价和折旧方法:
固定资产标准:使用期限在一年以上的房屋、建筑物和机器设备、器具、工具等,单位价值在2,000元以上以及使用期限在2年以上的非生产经营用设备和物品,作为固 定资产核算。
固定资产分类:房屋、建筑物、机器设备、运输工具、电子设备、其它
固定资产计价:按取得时实际成本计价。
固定资产折旧:采用直线法,各类固定资产的预留残值率、折旧年限及折旧率如下:
类 别 残值率 折旧年限 年折旧率
房屋、建筑物 3％ 30—40年 3.23—2.43％
机器设备 3％ 10年 9.70％
运输工具 3％ 8年 12.12％
电子设备 10％ 5—10年 18％
其它 10％ 5年 18％
中外合资企业“铁岭帅英谷物干燥设备有限公司”的固定资产采用《外商投资企业会计制度》规定的加速折旧方法计提折旧,中外合作企业″河北亚澳通讯电源有限 公司″的固定资产采用《外商投资企业会计制度》规定的加速折旧方法计提折旧。
12、在建工程核算方法:
在建工程采用实际成本核算,其借款所发生的利息支出,在固定资产尚未交付使用前发生的,计入在建固定资产的成本,交付使用后发生的,计入当期损益。
结转固定资产的时点为工程完工并交付使用。
13、无形资产计价和摊销方法:
对购入的无形资产,按实际支付的价款计价;股东投入的无形资产,按评估确认的 价值计价;现行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用计价。
摊销方法:公司的无形资产入股的及缴纳出让金的土地使用权,受益期均为50年, 用电权、用水权、通讯权、专有技术受益期均为10年,按其受益期采用直线法平均摊 销。
14、收入确认原则:
商品销售:公司已将商品所有权的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务:按照完工百分比法确认相关的劳务收入,如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的,也可在完成劳务时确认营业收入的实现。
15、所得税的会计处理方法:
本公司所得税会计处理采用应付税款法。
(三)税项:
(1)增值税:粮食干燥机、清选机等农机产品销售执行13％税率,其他销售执行17 ％税率。
(2)营业税:按税法规定3％或5％税率缴纳。
(3)城建税和教育费附加:分别按应纳流转税额的7％、3％计算缴纳。精工集团靖江天达有限公司分别按应纳流转税额的1％和4‰缴纳。
(4)费用性税金:包括房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等,按有关规定 计入当期损益。
(5)企业所得税:根据辽宁省人民政府辽政[1997]32号文件和辽宁省地税局辽地税所[1997]250号文件及铁市财函字[1998]4号文件规定按应纳税所得额的33％计征,按18％返还,直接计入补贴收入,参与利润分配,实际税负为15％。控股子公司河北亚奥通讯电源有限公司执行12％的所得税率,其它子公司不享有税收优惠政策。
(四)、控股子公司及合营企业
(1)控股子公司
子公司--铁岭帅英谷物干燥设备有限公司,本公司持股75％,实际投资人民币240.5万元,折合42万美元,该公司注册资本56万美元。该公司生产经营粮食干燥机及附属 设备,在铁岭市银州区注册。
子公司--精工集团靖江天达有限公司,本公司持股51％,折合人民币856.8万元,该公司注册资本1680万元,在江苏省靖江市注册。该公司下属一个全资子公司精工集团 靖江天达有限公司天达宾馆。公司生产经营各类干燥设备和宾馆、餐饮、旅游、服务等。
子公司--河北亚澳通讯电源有限公司,在河北省石家庄市注册,注册资本350万元 人民币,本公司持股75％,该公司生产和销售通讯电源设备。
子公司--香河华北致冷设备有限公司,该公司在河北省香河县注册,注册资本666 万元人民币,本公司持股95％,该公司生产半导体致冷器件及应用整机产品、特种安全玻璃、电器控制柜、纯净水。
9 上述四个子公司均在我公司合并会计报表范围之内。
(2)非控股的合营企业
铁岭精达食品有限公司是我公司与香港通达机械有限公司等三方组建的合资企业,生产、销售“岭秀”牌系列方便面,在铁岭市银州区注册,注册资本630万元人民币, 本公司对该公司的投资额为126万元人民币,占其注册资本的20％。
该公司会计报表不在合并范围之内。
(五)、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 期初数 期末数
现 金 8783.44 1504441.45
银行存款 18181411.42 138362329.89
合 计 18190194.86 139866771.34
2、应收帐款、其它应收款
帐 龄 期初数 比例(％) 坏帐准备 期末数 比例(％) 坏帐准备
1年以内 85962929.42 81.27％ 6311499.78 107474808.81 57.25％ 8011859.42
1—2年 6575279.61 6.22％ 521895.55 55460101.07 29.54％ 4056554.17
2—3年 7604688.16 7.19％ 5389380.84 11536324.06 6.15％ 908898.87
3年以上 5629172.58 5.32％ 1872447.49 13254205.92 7.06％ 7264013.10
合 计 105772069.77 100％ 14095223.66 187725439.86 100％ 20241325.56
注:应收帐款增加主要是增加子公司所致。
应收帐款期末余额中欠款金额最大的五家单位及金额
单 位 金 额
沈阳干燥设备经销总公司 5200000.00
北京汇能亚澳通讯设备厂 5165595.71
韩国新兴机械公司 3498415.35
兰西县粮食局 2717150.00
潍坊邮电实业总公司 2463551.00
其它应收款期末余额中欠款金额最大的五家单位及金额
单 位 金 额
铁岭市财政局 5310000.00
铁岭市铝加工厂 4427019.51
辽宁节能投资控股有限公司 3500000.00
辽宁应用技术公司 300000.00
中国联合通信有限公司吉林分公司 250000.00
3、应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
东风化油器有限公司 1999/12/12 2000/6/12 100000.00
新乡市效兴达干鲜副食批发站 1999/12/17 2000/6/17 100000.00
安微丰原生物化学股份有限公司 1999/12/29 2000/6/29 200000.00
合计 400000.00
4、预付帐款
项 目 期初数 期末数
预付帐款式 13539438.26
5、应收补贴款
项 目 期初数 期末数
应收补贴款 -1069936.71 3012561.42
注:应收补贴款是应由财政按18％返还的企业所得税。
6、存货及存货跌价准备
项 目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原 材 料 2192110.93 1131197.75 7561982.51 1231002.34
低值易耗品 272021.27 226711.82 585845.12 226711.82
自制半成品 730504.84 209294.59 642397.33 209294.59
在 产 品 6442575.14 1565047.06 20747789.72 1565047.06
产 成 品 9008348.41 1874982.70 45432345.76 1874982.70
分期收款发出商品 22362463.86
委托加工材料 13461.54
外购商品 9247540.95
合 计 18645560.59 5007233.92 106593826.79 5107038.51
注:本公司根据存货及存货可变现净值孰低原则提取存货跌价准备。
7、待摊费用
类 别 期 初 数 本期增加 本期摊消 期 末 数
期初进项税额 1412964.58 647608.72 765355.86
报刊费等费用 44581.88 145455.88 144989.88 45047.88
冬季取暖费 115354.52 115354.52
房租 87500.00 66666.64 20833.36
其它 373614.28 121230.57 252383.71
合 计 1572900.98 606570.16 1095850.33 1083620.81
8、长期投资
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 -6167260.91 1260000.00 61337535.48 55170274.57 1260000.00
长期债权投资 6566.91 6566.91
合 计 -6160694.00 1260000.00 61337535.48 55176841.48 1260000.00
被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司 投资金额 减值准备 备注
注册资本比例
铁岭精达食品有限公司 20％ 1260000.00 1260000.00
铁岭帅英谷物干燥设备有限公司 75％ 2405000.00
精工集团靖江天达有限公司 51％ 8568000.00
河北亚奥通讯电源有限公司 75％ 2640000.00
香河华北致冷设备有限公司 95％ 6327000.00
9、固定资产及折旧
(1)固定资产原值
项 目 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值 备注
房屋建筑物 45840872.74 16631069.23 62471941.97
机器设备 48328762.07 38076272.80 539506.71 85865528.16
运输设备 4887638.20 1811012.47 312622.35 6386028.32
电子设备 3798853.49 690000.00 3108853.49
其它 576540.21 6410.00 570130.21
合 计 99057273.01 60893748.20 1548539.06 158402482.15
(2)累计折旧
项 目 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋建筑物 7538619.94 2386855.95 9925475.89
机器设备 14061886.29 6517865.21 429609.89 20150141.61
运输设备 1688960.39 740872.18 174944.73 2254887.84
电子设备 1182463.67 1182463.67
其它 244023.04 1769.60 242253.44
合 计 23289466.62 11072080.05 606324.22 33755222.45
净 值 124647259.70
10、在建工程
工程项目名称 期初数(其 本期增加 本期转入 其它减少数
中:利息资 (其中:利息 固定资产数 (其中:利息
本化金额) 资本化金额) (其中:利息 资本化金额)
资本化金额)
干燥设备工程 7,854,949.36 737,530.60 8,381,713.05
立体仓库工程 17,220,000.00 17,220,000.00
半导体致冷设备技改
3,668,660.04 190,610.21
合计 25,074,949.36 4,406,190.64 25,792,323.26
(续):
工程项目名称 期末数 资金来源 进度
(其中:利
息资本化
干燥设备工程 210,766.91 募集 100％
立体仓库工程 募集 100％
半导体致冷设备技改 3,478,049.83 配股 70％
合计 3,688,816.74
11、无形资产
项 目 原始金额 期初价值 本期增加 本期转出
入股土地使用权 16199082.52 12227671.40 3244705.43
出让金土地使用权 451030.00 432988.80
用电权 393750.00 133481.25 231000.00
用水权 100000.00 94166.69
通讯权 21200.00 19963.31
专有技术使用权 13795529.86 11542054.49
合 计 30960592.38 12908271.45 15017759.92
(续):
项 目 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
入股土地使用权 271363.90 15201012.93 41.00
出让金土地使用权 9020.60 423968.20 47.00
用电权 18375.00 346106.25 8.79
用水权 9999.96 84166.73 8.42
通讯权 2120.04 17843.27 8.42
专有技术使用权 964704.12 10577350.37 5.26
合 计 1275583.62 26650447.75
12、开办费
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 723324.58 39674.27 683650.31
13、长期待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
子公司宾馆装饰费 16744.00 3792.00 12952.00
种子加工设备前期费 833720.10 833720.10
租入固定资产改良支出 268662.77 73021.32 195641.45
其它 253016.31 13403.99 239612.32
合计 16744.00 1355399.18 90217.31 1281925.87
注:长期待摊费用增加主要是增加子公司合并所致.
14、短期借款(单位:万元)
借款类别 期初数 期末数 备注
担保借款 3489.00 6138.00
抵押借款 464.90 1214.90
信用借款 409.70
合 计 3953.90 7762.60
注:短期借款增加主要是增加子公司合并所致.
15、应付帐款
项 目 期初数 期末数
应付帐款 1950053.48 48145308.84
注:期末比期初增加46,195,255.36元,系增加子公司合并所致。
16、预收帐款
项 目 期初数 期末数
预收帐款 4836328.55 6330835.05
17、应付福利费
项 目 期初数 期末数
应付福利费 171504.41 715381.50
18、应付工资
项 目 期初数 期末数
应付工资 758617.24 4882313.30
19、应付股利
项 目 期初数 期末数
应付股利 5763974.18
注:应付股利增加主要是增加子公司合并所致.
20、应交税金
税 种 期初数 期末数
增值税 27966.02 6318995.18
营业税 5759.84 379443.97
城建税 -111031.06 141148.24
企业所得税 -1992014.08 11124021.12
房产税 -25785.70
个人所得税 84592.57
印花税 11675.11
合 计 -2095104.98 18059876.19
21、其他未交款
项 目 期初数 期末数
教育费附加 37133.03 869589.06
22、其他应付款
项 目 期初数 期末数
其他应付款 12740154.51 16651798.96
注:其他应付款增加主要是增加子公司合并所致。
应付帐款、预收货款、其他应付款均无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
23、预提费用
项 目 期初数 期末数
销售业务费 46000.00
安装费 1979999.15
材料费 2521883.38
利息 548077.50
房租 1583481.90
水电费 30000.00
合 计 2025999.15 4683442.78
24、一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数
担保借款 4930000.00
25、长期借款 (单位:万元)
借款单位 金额 借款期限(年) 年利率 借款条件
铁岭市工行 1,400.00 2 7.326％ 担保
铁岭市工行 220.00 2 7.326％ 担保
铁岭市工行 950.00 2 7.326％ 担保
农业发展银行 260.20 2 7.326％ 担保
北京汇能亚澳通讯设备厂 1,000.00 3 9.72％ 担保
河北香河县工行 1,200.00 5 7.326％ 担保
河北香河县工行 200.00 5 7.326％ 担保
河北香河县工行 200.00 4.5 7.326％ 担保
合 计 5430.20
26、住房周转金
项 目 期初数 期末数
住房周转金 907983.11 727168.94
27、资本公积金
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 29452987.60 189889780.66 8009596.00 211333172.26
资产评估增值 207118.26 207118.26
合 计 29660105.86 189889780.66 8009596.00 211540290.52
28、股本(见股本变动情况表)
29、盈余公积金
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 6263431.96 2622824.76 8886256.72
公 益 金 3131715.98 1311412.38 4443128.36
合 计 9395147.94 3934237.14 13329385.08
30、未分配利润
项 目 上年结转数 本期实现数 本期分配数 期末未分配数
未分配利润 14060209.12 26238030.70 20251751.30 20046488.52
注:本期分配数主要是根据公司今年第一次临时股东大会决议据原股本基数每10 股送2股所致。
31、财务费用
项 目 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 6778631.50 4136616.68
减:利息收入 369376.10 1180308.76
其 他 41842.34 128112.28
合 计 6451097.74 3084420.20
32、其他业务利润
项 目 本期发生数 上年同期发生数
销售材料 292874.51 457267.53
劳务费收入 58846.16
租赁收入 559172.81 671806.91
资金占用费收入 1158959.23
托管费收入 13194597.50
其 他 296799.48 350468.47
合 计 15502403.53 1538389.07
注:1:资金占用费收入系收铁岭精达食品有限公司、河北亚澳通讯电源有限公司 、香河华北致冷设备有限公司流动资金占用费所形成的利润。
2:托管费收入是依据本公司1998年11月1日与辽宁节能投资控股有限公司签定的 《关于托管香河华北致冷设备有限公司全部资产和河北亚澳通讯电源有限公司部分资产的合同》向辽宁节能投资控股有限公司收取的托管费形成的利润。
33、投资收益
项 目 本期发生数 上年同期发生数
股权投资收益 -173109.80 856999.90
34、补贴收入
项 目 本期发生数 上年同期发生数
返还企业所得税 7136823.13 3673906.30
注:补贴收入中返还的企业所得税是根据辽宁省地税局、财政厅、辽地税所[1997]250号文件规定,按33％征收、按18％返还的企业所得税,已经铁岭市财政局铁市财函字[1998]4号文件核准。
35、营业外收入
项 目 本期发生数 上年同期发生数
处理固定资产净收益 140138.28 18342.03
罚款收入 205568.05 4955.99
其 他 54434.94 210250.00
合 计 400141.27 233548.02
36、营业外支出
项 目 本期发生数 上年同期发生数
处理固定资产净损失 106054.08 412567.45
罚 款 1780.00 210.00
赞 助 费 4950.00 11000.00
其 他 26660.00 2949.00
合 计 139444.08 426726.45
(六)、母公司会计报表主要项目注释
1、应收帐款
帐 龄 期初数 比例(％) 坏帐准备 期末数 比例(％) 坏帐准备
1年以内 61570119.70 76.44％ 4925609.58 56016280.12 56.89％ 4481302.41
1-2年 6443774.02 8.00％ 515501.92 23090329.84 23.45％ 1847226.39
2-3年 7300500.63 9.06％ 5368040.05 9952740.67 10.11％ 796219.25
3年以上 5235130.50 6.50％ 418810.44 9403142.43 9.55％ 5536251.39
合计 80549524.85 100％ 11227961.99 98462493.06 100％ 12660999.44
2、主营业务收入、
项 目 本期发生数 上年同期发生数
干燥设备 62268407.84 69472634.33
自动化立体仓库 3531052.14 12359023.78
其它 4723054.90 4154463.27
合计 70522514.88 85986121.38
3主营业务成本
项 目 本期发生数 上年同期发生数
干燥设备 32852815.52 34478375.83
自动化立体仓库 2156322.42 7424870.25
其它 3270369.43 4079772.68
合计 38279507.37 45983018.76
(七)、其他报表项目
截止审计日止,本公司无其他报表项目。
(八)、分行业资料
截止审计日止,本公司无需披露的分行业资料。
(九)、关联方关系及其交易
1、关联方关系:
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地 主营业务 与本企业 经济性质 法定代表人
关系 或类型
辽宁节能投资
控股有限公司 辽宁省沈阳市 投资管理 母公司 有限责任公司 怀力田
铁岭帅英谷物干燥
设备有限公司 辽宁省铁岭市 干燥设备 子公司 中外合资 迟庆余
精工集团靖江
天达有限公司 江苏省靖江市 干燥设备 子公司 有限责任公司 迟庆余
北亚奥通讯
电源有限公司 河北省石家庄市 电子产品 子公司 中外合作 韩直
香河华北致冷
有限公司 河北省香河县 致冷产品 子公司 有限责任公司 曹建一
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: 计量单位:万元
企 业 名 称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
辽宁节能投资控股有限公司 20000 10000 0 30000
铁岭帅英谷物干燥设备有限公司 320 320
精工集团靖江天达有限公司 1680 1680
河北亚奥通讯电源有限公司 350 350
香河华北致冷有限公司 666 666
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:
计量单位:万元
企 业 名 称 期 初 数 本期增加 本期减少 期末数
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
辽宁节能投资控股有限公司
4244 52.99％ 2546.4 6790.45 3.54％
铁岭帅英谷物干燥设备有限公司
240.5 75％ 240.5 75％
精工集团靖江天达有限公司
856.8 51％ 856.8 51％
河北亚奥通讯电源有限公司
262.5 75％ 262.5 75％
香河华北致冷有限公司
632.7 95％ 632.7 95％
(4)不存在控制关系的关联方关系的性质:
企 业 名 称 注册地 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型
铁岭精达食品有限公司 铁岭市 方便面 非控股子公司 合资公司
1、关联交易:
(1)本公司向关联方收取费用明细资料如下: 单位:元
企 业 名 称 项 目 1999年1-12月
辽宁节能投资控股有限公司 托管费 13965000.00
铁岭精达食品有限公司 资金占用费 373725.25
河北亚澳通讯电源有限公司 资金占用费 932800.00
香河华北致冷有限公司 资金占用费 42350.00
合 计 15313875.25
(2)关联交易定价政策:
本公司向关联方收取费用和利息的标准:本公司向辽宁节能投资控股有限公司收 取托管费是根据1998年11月1日双方签订的托管协议,托管协议规定每年按被托管的经营性资产的6％收取;本公司向铁岭精达食品有限公司、河北亚澳通讯电源有限公司收取利息是根据中国人民银行规定的同期银行借款利率收取。
(3)关联方应收款项金额: 单位:元
项 目 企 业 名 称 1999年12月31日
其他应收款 河北亚澳通讯电源有限公司 20000000.00
其它应收款 香河华北致冷设备有限公司 3000000.00
(十)、或有事项
截止审计日止,本公司不存在或有事项。
(十一)、承诺事项
截止审计日止,本公司不存在承诺事项。
(十二)、资产负债表日后事项
截止审计日止,本公司不存在资产负债表日后事项。
(十三)、其他重要事项
截止审计日止,本公司无其他重要事项。
九、公司的其它有关资料
1、公司变更注册登记日期为:2000年1月7日,地点为辽宁省铁岭市银州区汇工街98号。
2、企业法人营业执照注册号:12285104
3、税务登记号码:211202122851049
4、公司未流通股票的托管机构:辽宁证券登记管理中心
5、公司报告期内配股主承销机构名称:海通证券有限责任公司
6、公司聘请的会计师事务所名称:辽宁东方会计师事务所
办公地点:沈阳市和平区南京北街103号
电话:024-22837480 传真:024-22829857
十、备查文件目录
1、截有公司法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、截有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。
辽宁国能集团股份有限公司董事会
2000年3月23日
现金流量表
1999年度
编制单位:辽宁国能集团股份有限公司 单位:人民币元
金额
项目 行次 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1 61817249.02 111286041.53
收到的租金 2 3666.66
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的其他税费返还 4 3054235.00 3827617.59
收到的其他与经营活动有关的现金 5 24713882.65 37405928.86
现金流入小计 6 89585366.67 152523254.64
购买商品、接受劳务支付的现金 7 38193237.99 69436720.64
经营租赁所支付的现金 8
支付给职工以及为职工支付的现金 9 17488877.81 23397521.92
实际支付的增值税额 10 3266676.99 7711498.97
支付的所得税款 11 5054217.18 5236813.18
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
12 1289728.64 1445709.50
支付的其他与经营活动有关的现金 13 34361293.14 35517575.78
现金流出小计 14 99654031.75 142745839.99
经营活动产生的现金流量净额 15 -10068665.08 9777414.65
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 60000.00
分得股利或利润所收到的现金 52521.34
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
558950.88 572190.88
收到的其他与投资活动有关的现金 41291.36
现金流入小计 21 558950.88 726003.58
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
22 6446267.23 7313140.99
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 26 6446267.23 7313140.99
投资活动产生的现金流量净额 27 -5887316.35 -6587137.41
三、投资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 28 103342605.15 103342605.15
发行债券所收到的现金 29
借款所收到的现金 30 113020000.00 172109000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 31 137595.00 137727.32
现金流入小计 32 216500200.15 275589332.47
偿还债券所支付的现金 33 118020000.00 148939000.00
发生筹资费用所支付的现金 34 1712935.49 1712935.49
分配股利或利润所支付的现金 35
偿还利息所支付的现金 36 5284258.92 6451097.74
融资租赁所支付的现金 37
减少注册资本所支付的现金 38
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 40 125017194.41 157103033.23
筹资活动产生的现金流量小计 41 91483005.74 118486299.24
四、汇率变动对现金的影响额 42
五、现金及现金等价物净增加额 43 75527024.31 121676576.48
补充资料
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
接受捐赠非现金资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 50 25297638.98 26238030.70
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 51 2728441.72 6146101.01
固定资产折旧 52 3847820.28 5553792.73
无形资产摊销 53 85332.60 1275583.62
处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减:损失)
固定资产报废损失 55 119893.39 -34084.20
财务费用 56 5284258.92 6451097.74
投资损失(减:收益) 57 -6740398.53 173109.80
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 59 -11144770.84 -28279402.96
经营性应收项目的减少(减:增加) 60 -55522630.29 -63537519.14
经营性应付项目的增加(减:减少) 61 26590639.45 49756394.03
增值税增加净额(减:减少)
其他 63 -614890.76 6034311.32
经营活动产生的现金流量净额(64行=15行) -10068665.08 9777414.65
3、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 65 93580771.72 139866771.34
减:倾向资金的期初余额 66 18053747.41 18190194.86
加:现金等价物的期末余额 67
减:现金等价物的期初余额 68
现金及现金等价物净增加额(69行=43行)
69 75527024.31 121676576.48
利润及利润分配表
1999年度
编制单位:辽宁国能集团股份有限公司 单位:人民币元
本年实际 上年同期
项目 母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入 70522514.88 120747317.87 85986121.38 90528933.44