上海新黄浦置业股份有限公司二○○二年半年度报告
目录
第一节 重要提示
第二节 公司基本情况
第三节 股本变动及主要股东持股情况
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五节 管理层讨论与分析
第六节 重要事项
第七节 财务报告（未经审计）
财务会计报表
附注
第八节 备查文件
第一节 `重要提示`
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司2002 年中期财务会计报告未经审计。
第二节 `公司基本情况`
（一）公司法定中、英文名称及缩写：
中文名称：上海新黄浦置业股份有限公司
中文简称：新黄浦
英文名称：SHANGHAI NEW HUANG PU REAL ESTATE CO.,LTD.
英文缩写：NHPRECL
（二）公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：新黄浦
股票代码：600638
（三）公司注册地址：上海市延安东路110 号7 楼
邮政编码：200002
公司办公地址：上海市北京东路668 号西楼6 层
邮政编码：200001
公司国际互联网网址：http://www.600638.com
公司电子信箱：600638@600638.com
（四）公司法定代表人：吴明烈
（五）公司董事会秘书：李薇洁
电话：（021）63238888
传真：（021）63237777
电子信箱：stock@600638.com
联系地址：上海市北京东路668 号西楼6 层
（六）公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
（七）其他有关资料：
公司最近变更注册登记日期：2001 年11 月9 日
变更注册登记地点：上海市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：3101011000045
公司税务登记号码：310101132345908
公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司
会计师事务所办公地址：上海市南京东路61 号4 楼
（八）主要财务数据和指标：
财务指标 2002 年1-6 月 2001 年1-6 月
净利润(元) 30,504,465.87 52,581,896.18
*扣除非经常性损益后的净利润(元) 30,473,597.64 52,582,829.96
净资产收益率(％) 1.44％ 3.07％
每股收益(元／股) 0.054 0.101
每股经营活动产生的现金流量净额(元／股) -0.058 0.022
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率
(％) 1.45％ 3.02％
注："扣除非经常性损益后的净利润"说明：
扣除项目 涉及金额(元)
营业外收支净额 30,868.23
单位：人民币元
财务指标 2002 年6 月30 日 2001 年12 月31 日
每股净资产 3.77 3.71
调整后每股净资产 3.76 3.70
股东权益 2,113,902,069.89 2,083,397,604.02
第三节 股本变动和`主要股东持股情况`
一、股本变动情况：
本报告期内公司股本结构未发生变动。
二、主要股东持股情况：
（一） 截止2002 年6 月30 日，公司的股东总数为：111097 人。
（二） 截止2002 年6 月30 日，公司主要股东持股情况：
序号 股东名称 期末持股数 增减股数 比例 股票性质
(股) （股）
1 国家股(新黄浦集团授权管理) 197621636 0 35.22% 国家股
2 上海新黄浦(集团)有限责任公司 18269595 0 3.26％ 法人股
3 上海海浦中心房地产有限公司 16402338 0 2.92％ 法人股
4 上海东亚建筑实业有限公司 13701261 0 2.44％ 法人股
5 上海众鑫实业有限责任公司 13183920 -26000 2.35％ 法人股
6 申银万国证券有限责任公司 11091600 0 1.98％ 法人股
7 广州美盈鞋业公司 8856000 0 1.58％ 法人股
8 上海城市建设投资公司 5791500 0 1.03％ 法人股
9 上海新黄浦楼宇装备实业有限公司 4012247 0 0.71％ 法人股
10 光大证券有限责任公司 245155 0.67％ 法人股
3541626 -8022374 流通股
注： 1、持股5%以上的股东为上海新黄浦(集团)有限责任公司，所持法人股无质押和冻结，亦无其它法律争议。
2、上海海浦中心房地产有限公司、上海新黄浦楼宇装备实业有限公司系上海新黄浦(集团)有限责任公司控股子公司。
3、光大证券有限责任公司持股总数为3786781 股中，其中3541626股为已上市流通股，另245155 股为法人股。
4、上海众鑫实业有限责任公司所减持的26000 股系社会流通股。
第四节 董事、监事、`高级管理人员`情况
一、报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票数无变化。
二、公司在2002 年6 月25 日召开的2001 年度股东大会通过了公司董事会、监事会换届选举议案，并选举产生了第四届董事会、监事会成员。
三、董事、监事、高级管理人员的基本情况：
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 备注
吴明烈 董事长 男 54 2002.6.25--2005.6.25
陆却非 副董事长 男 47 2002.6.25--2005.6.25
兼总经理
金鉴中 董事 男 45 2002.6.25--2005.6.25
甘湘南 董事 女 33 2002.6.25--2005.6.25
朱坚勇 董事兼 男 45 2002.6.25--2005.6.25
副总经理
张晖明 独立董事 男 47 2002.6.25--2005.6.25
陆红军 独立董事 男 53 2002.6.25--2005.6.25 新增
胡耕华 监事长 男 53 2002.6.25--2005.6.25
张雅斌 监事 男 29 2002.6.25--2005.6.25
姚建东 监事 男 33 2002.6.25--2005.6.25 新增
李薇洁 董秘 女 47 2002.6.25--2005.6.25
胡少波 财务总监 男 39 2002.6.25--2005.6.25
注：公司第三届董事会、监事会任届期满，庞毓芳、肖元真、周科轩不再担任公司董事，朱贤琼不再担任公司监事，褚秋根不再担任公司总会计师。
第五节 `管理层讨论与分析`
一、经营成果及财务状况简要分析
1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化：
单位：人民币元
项目 本期数 上年同期数 同比增减%
主营业务收入 371,389,479.97 216,279,744.10 71.72%
主营业务利润 70,301,860.14 20,002,703.48 251.46%
净利润 30,504,465.87 52,581,896.18 -41.99%
现金及现金等价物净增加额 -170,072,183.01 28,111,604.81 -704.99%
注：变动的主要原因是a、主营业务收入增加原因：报告期中156#地块权益出让结转收入。b、主营业务利润增加原因： 同上。c、净利润减少原因：今年实现地块销售收入占本期收入的74%，与去年同期相比，存量房销售减少，相应冲回存货跌价损失减少，同时税率调整。
2、总资产、股东权益与期初相比的变化
单位：人民币元
项目 2002 年6 月30 日 2001 年12 月31 日 增减比率%
总资产 2，885，370，082.15 3，132，108，458.67 -7.88%
股东权益 2，113，902，069.89 2，083，397，604.02 1.46%
其中：a.总资产同比减少7.88%主要系本期归还银行借款所致。
b.股东权益同比增加1.46%主要系当期实现利润所致。
二、报告期内主要经营情况
1、报告期内，公司经营层根据董事会制定的全年计划组织实施，一方面加强上海科技京城的租售力度，提高科技京城的附加值和增值潜力，倡导科技京城主题楼宇的品牌，另一方面充分利用上海浦江两岸综合开发新一轮发展带来的契机，发挥公司拥有的南京路地块和上海科技京城物业资源的优势，积极寻求与主业相关的投资项目，以使公司可持续发展的经营策略得以逐步推进，从而确保公司全年经营计划和总体目标的完成。
2、公司主营业务收入及主营业务成本情况如下：
单位：人民币元
主营业务收入
业 项目
务 本期数 上年同期数
分 1.工业 594,871.80 ---
部 2.商业 --- 563,452.33
3.房地产业 93,050,648.49 210,841,302.48
4.旅游饮食服务业 4,379,489.00 4,874,989.29
5.地块使用权转让 275,000,000.00 ---
小计 373,025,009.29 216,279,744.10
公司内各业务分部相
互抵销 1,635,529.32 ---
合计 371,389,479.97 216,279,744.10
地 上海市 371,389,479.97 216,279,744.10
区
分
部
主营业务成本
业 项目
务 本期数 上年同期数
分 1.工业 495,726.47 ---
部 2.商业 --- 539,303.70
3.房地产业 63,406,649.08 183,114,646.75
4.旅游饮食服务业 3,837,169.00 4,340,679.16
5.地块使用权转让 214,319,168.94 ---
小计 282,058,713.49 187,994,629.61
公司内各业务分部相
互抵销 1,635,529.32 ---
合计 280,423,184.17 187,994,629.61
地 上海市 280,423,184.17 187,994,629.61
区
分
部
其中：房地产销售明细 单位:人民币
元
项目 营业收入 营业成本 营业毛利
商品房销售 33,406,290.47 42,700,929.81 -9,294,639.34
商品房出租 58,008,828.70 19,070,189.95 38,938,638.75
156地块转让 275,000,000.00 214,319,168.94 60,680,831.06
合计 366,415,119.17 276,090,288.70 90,324,830.47
主营业务收入本期发生数比上年同期发生数增加155,109,735.87元，增加比例为71.72％，原因为：156 地块使用权益转让实现销售275,000,000.00 元。
主营业务成本本期发生数比上年同期发生数增加92,428,554.56 元，增加比例为49.17％，原因为：156 地块使用权益转让相应成本为214,319,168.94 元。
三、报告期投资情况：
（一） 报告期内募集资金使用情况：
1、上年度募集资金使用延续到本报告期内实施的三个项目：即（1）投资12000 万元用于开发建设国家火炬计划上海集成电路设计产业化基地项目；（2）投资5250 万元控股上海海鸿通讯总公司用于开发生产防雷击半导体放电管等系列产品项目；（3）投资4550 万元控股上海博佳电子技术有限公司，进行CMOS 图像传感器芯片、DVD 解码芯片、高清晰度数字电视（HDTV）芯片的开发和生产。以上三项目共计21800 万元，经公司三届二十三次董事会讨论，为了更好地发挥公司房地产主业的优势，规避投资高科技项目的风险，一致同意对以上三项目进行调整，用募集资金的21800 万元投资上海市黄浦区6＃地块部分动迁工程项目，不足部分用公司自有资金投入。该事项已经2002 年6 月25 日股东大会审议并通过，履行了相关的法定程序，并已在2002 年6 月26 日《上海证券报》《中国证券报》和上海证券交易所网站披露。
黄浦区6＃地块委托动迁工作前期手续由黄浦区政府负责办理，地块的动迁工作由公司全面负责组织实施。动迁工作的期限为2002 年5 月底至2002 年12 月底。区政府已核定动迁居民为951 户，个体户为17 户，单位总面积为6546 平方米，按标准结算，公司承担的动迁总费用约为23323 万元，由公司先行支付，所有动迁费用在动迁结束并经审计后三个月内由黄浦区新昌路聚居区建设指挥部分期支付给公司。该项目预计收益约为1090 万元左右，主要来源于动迁劳务费等。公司必须在上述规定的期限内全部完成委托地块中居民、个体户、单位的安置、搬迁工作。
2、公司用募股资金1.96 亿投资开发建设平江小区三期工程项目，于2002年7 月22 日与上海市房屋土地资源管理局签署了《上海市国有土地使用权出让合同》（沪房地资(2002)出让合同第157 号），相关项目变更手续正在办理之中。该项目的工程进度比原计划进展快，其中1 号楼、8号楼正在内外粉刷并水电安装，2 号楼、3 号楼已全部结构封顶，4 号楼、5 号楼、6 号楼、7 号楼土建结构建设中。目前销售情况良好，已实现销售面积23012 平方米。公司正着力搞好工程管理、抓紧工程建设的同时，力争最佳的质量标准，争创上海市优质工程白玉兰奖。
（二） 本报告期内，公司无重大非募股资金投资项目。
四、报告期实际经营成果与计划对比：
上半年，公司实现主营业务收入371,389,479.97 元，完成全年计划的63.8%。实现主营业务利润70,301,860.14 元，完成全年计划的54％。
五、下半年的经营计划：
下半年度公司将继续按照年初经营计划，努力实现全年经营目标。预计下半年主营收入可达2 亿元以上，成本控制在1.5 亿元左右。主要工作措施是：
（一） 充分发挥上海科技京城高科技园区的集聚效应、放
（二） 大效应和滚雪球效应，重点抓好科技京城园区的电子物流市场及软件园区的建设，进一步挖掘增收潜力和升值潜力，把上海科技京城等租金收入作为稳定的收入来源。
（三） 做好募集资金的投资项目，加大对平江三期住宅项目的建设和销售力度,确保项目的如期完成和投资收益。
（四） 做大房地产主业和涉足相关领域，寻求合作伙伴和合适的投资项目，提高公司可持续经营能力，获得新的效益支撑，进一步拓展公司的发展空间。
（五） 按照《上市公司治理准则》的要求，继续推进公司治理结构的建设，健全和完善各项管理制度，通过规范化的管理来提高公司的整体运作水平，降低成本、提升公司的经济效益。
第六节 `重要事项`
一、公司治理方面：
报告期内，公司严格遵照中国证监会相关法规文件的要求，修订和完善了公司治理细则，完成了《上市公司建立现代企业制度的自查报告》，解决了以往与控股股东之间关联交易过程中未及时办理的相关股权、资产交割过户变更，理顺了公司与控股股东的产权关系。目前，公司的治理结构日趋完善。
二、报告期内公司于2002 年6 月25 日股东大会通过的2001 年度利润分配方案拟定在2002 年8 月20 日前实施。
三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、公司与上海宏伊置业有限公司于2001 年10 月17 日签署了地块转让意向书，同年12 月16 日正式签订地块转让协议，将公司控股的上海欣龙企业发展有限公司拥有的156 地块的开发权益，转让给上海宏伊置业有限公司，该地块面积为5320 平方米，转让标的27500 万元。2002 年2 月28日，上海宏伊置业有限公司与上海市房屋土地资源管理局签署了《上海市国有土地使用权出让合同》（沪房地资2002 出让合同黄内字第12 号），并于3 月份办理了相关的地块出让手续。截止报告期末，公司已收到上海宏伊置业有限公司支付的转让款14100 万元，余款的付款期限为2002年12 月31 日前。
五、公司重大关联交易事项：
上年度延续到本报告期末，预付上海新黄浦（集团）有限公司人民币196,000,000.00 元，系公司募股资金投资开发建设平江小区三期工程项目。
截止本报告期末，公司应付上海新黄浦（集团）有限公司代售陈家宅房款人民币27,338,123.69 元。
六、重大合同：
1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其它公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2、报告期内，持有5%及以上股份的股东上海新黄浦（集团）有限公司为本公司提供担保累计人民币302,000,000.00 元。
3、报告期内，公司没有发生或以前期间发生、延续到报告期的重大委托理财。
七、报告期内，公司或持有5%及以上股份的股东没有发生或以前期间发生并延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
八、公司本期财务报告未经审计。
第七节 财务报告（未经审计）
一、公司中期财务会计报告未经审计。
二、财务会计报表（利润及利润分配表、资产负债表、现金流量表）。
1、合并后资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表（详见附表）；
2、母公司资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表（详见附表）。
三、会计报表附注。
一、公司简介：
上海新黄浦置业股份有限公司（原名上海黄浦房地产股份有限公司）是由原黄浦区房地产经营公司、黄浦区兴华实业开发公司和美华房屋建筑装饰公司三家全民所有制企业改制而成的上市公司。成立于1992 年12 月2 日，1993年3 月26 日于上海证券交易所挂牌上市。所属行业：房地产业。公司经营范围：房地产经营、旧危房改造、室内外建筑装潢、物业管理、房产咨询、机械设备安装（含维修）、餐饮业、旅馆业、销售装潢材料、金属材料、木材、建筑材料、五金交电、百货、化工原料（除危险品）、电工材料、汽车配件。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
（一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
（二）会计年度：公历1 月1 日至12 月31 日止。
（三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。
（四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
（五）外币业务核算方法：外币业务按发生时（按业务发生当期期初）的市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
（六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
（七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（八）坏帐核算方法：
1、坏帐的确认标准：
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实无法收回的应收账款，由公司经理提交书面材料，按照公司管理权限，由董事会或股东大会批准。
2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，坏帐损失发生时，冲销已提取的坏帐准备。
3、坏帐准备的计提方法和计提比例。
除个别认定法外，按扣除内部往来的应收帐款和其他应收款年末余额的6%计提。
（九）存货核算方法：
1、存货分类为：原材料、低值易耗品、产成品、库存商品、开发成本、开发产品、工程施工、周转房、出租开发产品等。
2、取得和发出的计价方法：
日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
3、低值易耗品的摊销方法：
低值易耗品采用五五摊销法。
4、开发用土地的核算方法：
（1） 纯土地开发项目：其费用支出单独构成土地开发成本；
（2）连同房产整体开发的项目：其费用可分清负担对象，一般按实际占用面积分摊计入商品房成本。
5、公共配套设施费用的核算方法：
（1）不能有偿转让的公共配套设施：按收益比例定标准分配计入商品房成本；
（2）能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集所发生的成本。
6、出租开发产品及周转房的摊销方法：按房屋建筑物的估计经济使用年限折旧年限，采用直线法计算出月摊销额，计入出租开发产品的经营成本费用。
7、存货跌价准备的确认标准、计提方法：
（1）除开发商品、开发成本的存货：按重要性原则对主要存货项目以其单个存货的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价损失准备。如果以后存货价值又得以恢复，在已提跌价准备的范围内转回。
（2）开发商品、开发成本：按周边楼盘（可比较）的市场售价，结合企业开发商品、开发成本的层次、朝向、房型等因素，确定预计售价，如予计售价低于成本则按差额对其计提跌价准备。
存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。
（十）短期投资核算方法：
1、取得和发出的计价方法：
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、短期投资跌价准备的计提：
中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10％以上，则该项投资单独计提跌价损失准备。
（十一）长期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、长期股权投资的核算方法：
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10 年平均摊销。
3、长期债权投资的核算方法：
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。
如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。
4、长期投资减值准备的计提：
对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。
长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
（十二）固定资产计价和折旧方法：
1、固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2,000 元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。
2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备；
3、固定资产的取得计价：
遵循实际成本计价原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入帐价值。
4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计使用年限和预计净残值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下：
类别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 30--40 5％ 2.375--3.167％
专用设备 8 5％ 11.875％
运输设备 8 5％ 11.875％
通用设备 5--6 5％ 15.830--19.000％
其他设备 5 5％ 19.000％
5、固定资产减值准备的计提：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（十三）在建工程核算方法：
1、取得的计价方法：
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。
2、借款利息的处理方法：
为购建固定资产而专门借入的款项，其借款利息开始资产化（即计入在建工程）同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。当所建工程项目发生非正常中断（达三个月及以上）时，借款利息暂停资本化。当所建工程项目达到预定可使用状态时，借款利息停止资本化。
3、在建工程减值准备的计提：
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（十四）无形资产核算方法：
1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐；
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、无形资产摊销方法：
合同规定了受益年限的，按不超过受益年限的期限摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销；合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，按不超过10 年的期限摊销。其中:其他无形资产按受益年限平均摊销。
3、无形资产减值准备的计提：
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
（十五）长期待摊费用摊销方法：
1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期平均摊销，其中：固定资产大修理费用按大修理间隔期限平均摊销；租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。
（十六）维修基金的核算方法：
按上海市物价局、上海市房地产局公布的沪价房（1996）第116 号、第157号文的规定，提取维修基金，计入开发成本，支付给物业管理公司。
（十七）质量保证金的核算方法：
按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限，从应支付的土建安装工程款中预留扣下，列为其他应付款。在保修期内由于质量而发生的维修费用，在此扣除列支，保修期结束后清算。
（十八）借款费用：
1、借款费用资本化的确认原则：
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。
2、借款费用资本化期间：
按季度（半年度、年度）计算借款费用资本化金额。
3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
（十九）收入确认原则：
1、房地产销售：（1）工程已经竣工，具备入住交房条件（2）具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书（3）履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得（4）成本能够可靠地计量。
2、出租物业收入：（1）具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书（2）履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得（3）出租开发成本能够可靠地计量。
3、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
4、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
5、他人使用本企业资产：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时确认为收入。
（二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
（二十一）合并会计报表的编制方法：
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
三、税项：
（一）公司主要税种和税率为：
税种 税率 备注
增值税 17％ 商品销售
营业税 5％ 商品房销售等
所得税 33％
（二）税负减免：
上海科技京城商贸中心根据定期减免企业所得税通知书。(批准文号：（99）黄税征二字第983 号)1999 年6 月1 日起到2000 年12 月31 日止全额免税。2001 年1 月1 日起到2002 年12 月31 日止核准减按应纳税额的50％纳税。
四、控股子公司及合营企业：
（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：
被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 本公司实际投
（万元） 资额(万元)
上海金厦广告公司 --- 300 主营广告设计制作 270
上海欣龙企业发展 --- 20,000 黄浦区155号街坊 18,000
有限公司 东、156号街坊地块
项目开发、营建、
租赁销售、物业管
理、房地产经纪活
动、室内装潢、国
内贸易(除专营)
上海高立贸易发展 --- USD100 区内以五金机电、 USD60
有限公司 医药原料为主的仓
储业务以及商业性
简单加工；国际贸
易、转口贸易、保
税区内企业间的贸
易及区内贸易代
理、贸易咨询服务
上海科技京城商贸 --- 1,500 五金、交电、机电 1,350
中心 产品（除专营）、建
筑装潢材料、家具、
文教用品、商务服
务、电子产品、计
算机及软件和配
件、通讯设备（ 除
无线）、办公用品、
信息和高科技产业
领域内技术咨询、
转让服务、开发。
被投资单位全称 本公司所占 是否 备注
权益比例 合并
上海金厦广告公司 90% 是 ---
上海欣龙企业发展 90% 是 ---
有限公司
上海高立贸易发展 60% 是 ---
有限公司
上海科技京城商贸 90% 是 ---
中心
（二）本期合并报表范围的变更情况：
与上年相比本期合并报表范围无变化。
五、合并会计报表主要项目注释：
（一）货币资金：
项目 期末数 期初数
现金 45,553.12 36,126.34
银行存款 324,901,349.15 494,982,958.94
其他货币资金 --- ---
合计 324,946,902.27 495,019,085.28
其中：美元金额为4,212.20 元，折合人民币34,862.69 元。
货币资金期末数比期初数减少170,072,183.01 元，减少比例为34.36％，
减少原因为：本期归还银行借款12,550 万元。
（二）应收帐款：
1、帐龄分析：
期末数
帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备
计提比例
1 年以内 140,495,248.73 97.03% 6% 8,986,245.02
1 至2 年 3,168.00 0.01% 6% 190.08
2 至3 年 --- --- --- ---
3 年以上 4,291,804.00 2.96% 6% 257,508.24
合计 144,790,220.73 100.00% 9,243,943.34
期初数
帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备
计提比例
1 年以内 11,205,287.47 72.22% 6% 702,228.05
1 至2 年 3,168.00 0.02% 6% 190.08
2 至3 年 --- --- --- ---
3 年以上 4,305,969.96 27.76% 6% 258,358.20
合计 15,514,425.43 100.00% 960,776.33
2、应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为135,308,024.19 元，占应收帐款总金额的93.45％。
3、应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
4、金额较大的应收帐款：
欠款人名称 金额 性质或内容
上海宏伊企业发展有限公司 130,800,000.00 地块转让款
洪谦益 1,801,650.19 房款
上海京城超市 1,535,353.00 租金
中信实业银行 702,585.00 租金
上海高新技术成果转化服务中心 468,436.00 租金
5、应收帐款期末数比期初数增加129,275,795.30 元，增加原因为：156 号地块使用权转让，应收上海宏伊企业发展有限公司130,800,000.00 元。
（三）其他应收款：
1、帐龄分析：
期末数
帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备
计提比例
1 年以内 24,923,367.84 60.50% 6% 1,803,136.99
1 至2 年 6,952,574.47 16.88% 6% 417,154.46
2 至3 年 219,775.50 0.53% 6% 13,186.53
3 年以上 9,098,177.00 22.09% 6% 545,890.62
合计 41,193,894.81 100.00% 2,779,368.60
期初数
帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备
计提比例
1 年以内 7,672,948.50 38.53% 6% 454,904.92
1 至2 年 2,835,416.91 14.24% 6% 170,125.01
2 至3 年 263,575.50 1.32% 6% 15,814.53
3 年以上 9,141,975.50 45.91% 6% 548,518.53
合计 19,913,916.41 100.00% 1,189,362.99
2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为27,571,526.63 元，占其他应收款总金额的比例为66.93％。
3、金额较大的其他应收款：
欠款人名称 金额 性质或内容
黄浦区财政局 15,003,153.66 租金
中信实业银行 6,600,000.00 代垫装修款
上海晋仰物业有限公司 3,200,851.39 动迁款
浦东供电局 2,194,825.00 保证金
上海东方卓德顾问有限公司 572,696.58 往来款
4、其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。（四）预付帐款：
1、帐龄分析：
期末数 期初数
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1 年以内 4,030,518.22 1.90% 196,378,300.00 93.99%
1 至2 年 197,036,155.58 92.68% 50,000.00 0.02%
2 至3 年 11,517,327.50 5.42% 12,503,483.08 5.99%
合计 212,584,001.30 100.00% 208,931,783.08 100.00%
公司参建上海美联房产开发经营公司经营"花木乡"等商品房，支付参建款11,517,327.50 元，因上海美联房产开发经营公司未履行合同，公司提起诉讼，2001 年8 月经上海市高级人民法院终审（沪高民终字第157 号），判决上海美联房产开发经营公司归还本公司参建款。2002 年7 月3 日公司已收回13,868,248.40 元（含赔偿款）。
公司将19,600 万元投资于建设平江小区三期工程。该项目当初由上海新黄浦（集团）有限责任公司立项开发,公司于2002 年7 月22 日与上海市房屋土地资源管理局签署了《上海市国有土地使用权出让合同》（沪房地资(2002)出让合同第157 号），有关项目变更手续尚在办理之中。
2、预付帐款中196,000,000.00 元为支付持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东上海新黄浦（集团）有限责任公司平江三期项目开发建设工程款，详见附注七。
（五）存货及存货跌价准备：
1、存货：
项目 期末数 期初数
原材料 36,066.64 19,761.80
低值易耗品 88,830.81 88,830.81
产成品 726,497.26 495,726.50
库存商品 157,321.00 2,722,024.36
开发成本 499,319,026.88 677,686,786.54
开发产品 526,396,819.72 561,517,469.13
工程施工 2,943,512.53 ---
周转房 4,647,881.47 10,577,320.73
出租开发产品 1,110,438,388.66 1,126,516,303.15
合计 2,144,754,344.97 2,379,624,223.02
2、存货跌价准备：
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
库存商品 80,803.85 --- 23,152.00 57,651.85
开发产品 38,220,981.94 --- 14,379,175.46 23,841,806.48
合计 38,301,785.79 --- 14,402,327.46 23,899,458.33
存货按成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备。确定可变现净值的依据为：有销售的根据最近的销售合同价格，无销售的根据市场同类价。存货跌价准备本期减少数详见附注（二十六）。
其中：（1）开发成本
项目 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初数
新新二期 --- --- --- 36,626,478.96
政法基地 --- --- --- 40,288,120.88
延安东路511号 --- --- --- 4,797,974.58
陈家宅三期 --- --- --- 36,060,197.75
155号地块 --- --- --- 370,949,038.43
156号地块 188,964,975.94
新昌路6号地块 2002年5月 --- --- ---
合计 677,686,786.54
项目 期末数 备注
新新二期 37,226,478.96 ---
政法基地 40,288,120.88 政府尚未规划
延安东路511号 4,797,974.58 政府尚未规划
陈家宅三期 38,459,702.35 准备转让土地
155号地块 370,949,038.43 河南路地铁,准备转让
156号地块 已转让
新昌路6号地块 7,597,711.68 ---
合计 499,319,026.88
（2）开发产品
项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加
陈家宅基地 1995年 30,420,219.22 571,690.31
凌家弄基地 1996年 12,275,497.91 ---
南川基地 1996年 20,469,458.10 ---
新新基地 1996年 9,022,145.80 ---
由由小区 1997年 4,838,756.79 ---
新黄浦金融大厦 1997年10月 103,223,962.88 ---
科技京城大厦 1997年 354,519,281.48 7,595,280.40
外购商品房 --- 26,748,146.95 ---
合计 561,517,469.13 8,166,970.71
项目名称 本期减少 期末余额
陈家宅基地 23,987,231.61 7,004,677.92
凌家弄基地 2,207,205.08 10,068,292.83
南川基地 --- 20,469,458.10
新新基地 570,915.03 8,451,230.77
由由小区 --- 4,838,756.79
新黄浦金融大厦 4,765,589.01 98,458,373.87
科技京城大厦 --- 362,114,561.88
外购商品房 11,756,679.39 14,991,467.56
合计 43,287,620.12 526,396,819.72
（3）出租开发产品
项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
新黄浦金融大厦 274,588,212.25 --- 3,043,816.74 271,544,395.51
科技京城大厦 824,337,027.99 --- 12,672,060.33 811,664,967.66
外购商品房 27,591,062.91 --- 362,037.42 27,229,025.49
合计 1,126,516,303.15 --- 16,077,914.49 1,110,438,388.66
（4）存货跌价准备
项目名称 期初余额 本期增加 期末余额
陈家宅基地 15,801,396.22 -12,273,112.30 3,528,283.92
南川基地 9,238,829.10 --- 9,238,829.10
由由小区 1,881,863.45 -0.66 1,881,862.79
凌家弄基地 6,673,138.91 -1,205,274.08 5,467,864.83
新新基地 594,905.80 -35,568.03 559,337.77
外购商品房 4,030,848.46 -865,220.39 3,165,628.07
库存商品 80,803.85 -23,152.00 57,651.85
合计 38,301,785.79 -14,402,327.46 23,899,458.33
（六）待摊费用：
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
房租 9,000.00 --- 9,000.00 ---
装修费 100,000.00 148,958.00 --- 248,958.00
合计 109,000.00 148,958.00 9,000.00 248,958.00
类别 期末结存原因
房租
装修费 租赁房装修，租赁期尚未开始
合计
（七）一年以内到期的长期债权投资：
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 期初应收利息
97（下）住宅债券 700.00 3.60% 1997.9.30 2002.9.29 107.10
债券种类 本期利息 期末应收利息 期末余额
97（下）住宅债券 12.60 119.70 819.70
（八）长期投资：
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备
长期股权投资 47,213,115.66 70,000.00 47,897,327.40 270,000.00
长期债权投资 --- --- --- ---
合计 47,213,115.66 70,000.00 47,897,327.40 270,000.00
1、长期股权投资：
（1）股票投资：
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投 帐面
注册资本比例 资成本 余额
ST 国嘉 法人股 152,551 --- 152,551.00 152,551.00
珠江实业 法人股 5,000 --- 5,000.00 5,000.00
小计 --- 157,551 --- 157,551.00 157,551.00
被投资公司名称 减值准备 期末市价
ST 国嘉 --- 1,937,397.70
珠江实业 --- 45,550.00
小计 --- 1,982,947.70
（2）其他股权投资：
A．成本法核算的股权投资：
被投资单位名称 投资起 占被投资单位 期初余额
止期 注册资本比例
上海晋仰物业有限公司 --- 18.00% 90,000.00
上海外滩京城商务咨询有限公司 --- 18.00% 540,000.00
上海金信房地产有限公司 --- 10.00% 4,115,717.74
上海东汉物业管理有限公司 --- 5.00% 83,137.00
上海永华房地产有限公司 --- 5.00% 4,422,436.00
上海黄浦对外贸易公司(注) --- 2.00% 200,000.00
上海国际信托投资公司 --- 0.07% 16,668,300.00
上海祥生保险代理有限公司 --- 10.00% 500,000.00
合计 26,619,590.74
被投资单位名称 本期投资增减额 期末余额
上海晋仰物业有限公司 --- 90,000.00
上海外滩京城商务咨询有限公司 --- 540,000.00
上海金信房地产有限公司 --- 4,115,717.74
上海东汉物业管理有限公司 --- 83,137.00
上海永华房地产有限公司 --- 4,422,436.00
上海黄浦对外贸易公司(注) -200,000.00 ---
上海国际信托投资公司 --- 16,668,300.00
上海祥生保险代理有限公司 --- 500,000.00
合计 -200,000.00 26,419,590.74
注：据上海市浦东新区人民法院（2001）浦经破字第10 号-13 民事裁定书，上海黄浦对外贸易公司经破产清算，其破产财产不足以支付破产费用，已被法院宣告终结破产程序，未得到清偿的债权不予清偿。本期减少对上海黄浦对外贸易公司的长期股权投资20 万元。
B．权益法核算的对联营企业股权投资：
本期权益增减额
被投资单 投资 占被投 期初余额 本期合计 其中 确认收益 差额
位名称 起止 资单位 投资 摊销
期 注册资 成本
本比例
上海豪华
建筑装潢
有限公司 --- 40% 876229.71 24253.83 --- 24253.83 ---
上海东方
物业公司 --- 30% 164872.28 61970.07 --- 61970.07 ---
上海环球
建筑工程
有限公司 --- 30% 4584546.65 -40234.19 --- -40234.19 ---
上海美华
建筑装饰
有限公司 --- 30% 2367234.02 -296287.91 --- -296287.91 ---
上海兴华
实业发展
合作公司 --- 30% 249508.43 -52051.26 --- -52051.26 ---
上海赛格
电子市场
有限公司 --- 30% 1506011.99 182874.88 --- 182874.88 ---
上海彼菱
计算机软
件有限公
司 --- 23% 250147.41 -35729.82 --- -29910.31 ---
上海全光
网络科技
股份有限
公司 --- 20% 4162061.43 -253632.88 --- -253632.88 ---
小计 --- --- 14160611.92 -408837.28 --- -403017.77 ---
本期权益增减额 期末余额
被投资单 分得 初始投资 累计增减 合计
位名称 利润
上海豪华
建筑装潢
有限公司 --- 684872.40 215611.14 900483.54
上海东方
物业公司 --- 300000.00 -73157.65 226842.35
上海环球
建筑工程
有限公司 --- 4500000.00 44312.46 4544312.46
上海美华
建筑装饰
有限公司 --- 3000000.00 -929053.89 2070946.11
上海兴华
实业发展
合作公司 --- 600000.00 -402542.83 197457.17
上海赛格
电子市场
有限公司 --- 1500000.00 188886.87 1688886.87
上海彼菱
计算机软
件有限公
司 5819.51 240000.00 -25582.41 214417.59
上海全光
网络科技
股份有限
公司 --- 4000000.00 -91571.45 3908428.55
小计 5819.51 14824872.40 -1073097.76 13751774.64
2、长期投资减值准备：
长期股权投资减值准备：
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
上海黄浦对外贸易公司 200,000.00 --- 200,000.00 --- 注
上海晋仰物业有限公司 70,000.00 --- --- 70,000.00 公司亏损
合计 270,000.00 --- 200,000.00 70,000.00
注：据上海市浦东新区人民法院（2001）浦经破字第10 号-13 民事裁定书，上海黄浦对外贸易公司经破产清算，其破产财产不足以支付破产费用，已被法院宣告终结破产程序，未得到清偿的债权不予清偿。本期转回长期股权投资减值准备20 万元。
3、构成合并价差的股权投资差额：
被投资单位名称 形成原因 初始金额 摊销期限 期初金额
上海欣龙企业发展有限公司 股权转让 7,235,946.76 合同期限 6,959,573.74
合计 7,235,946.76 6,959,573.74
被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额
上海欣龙企业发展有限公司 75,374.46 6,884,199.28
合计 75,374.46 6,884,199.28
（九）固定资产原值及累计折旧：
1、固定资产原值：
类别 期初原值 本期增加 本期减少 期末原值
房屋及建筑物 9,673,659.37 --- --- 9,673,659.37
通用设备 2,061,917.23 42,615.00 64,392.00 2,040,140.23
运输设备 2,430,445.20 --- 200,000.00 2,230,445.20
其他 32,950.00 84,960.00 --- 117,910.00
合计 14,198,971.80 127,575.00 264,392.00 14,062,154.80
2、累计折旧：
类别 期初数 本期增加 本期提取 本期减少 期末数
房屋及建筑物 2,037,635.84 --- 126,820.38 --- 2,164,456.22
通用设备 1,252,102.51 --- 124,707.74 64,392.00 1,312,418.25
运输设备 2,184,170.73 --- 45,144.02 200,000.00 2,029,314.75
其他 22,835.06 --- 20,123.94 --- 42,959.00
合计 5,496,744.14 --- 316,796.08 264,392.00 5,549,148.22
3、固定资产减值准备：
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 2,882,411.60 --- --- 2,882,411.60
合计 2,882,411.60 --- --- 2,882,411.60
类别 计提原因
房屋及建筑物 帐面价值低于可收回金额
合计
（十）短期借款：
借款类别 期末数 备注 期初数
信用借款 19,000,000.00--- ---
抵押借款 --- --- 94,500,000.00
保证借款 302,000,000.00 见附注七 332,000,000.00
合计 321,000,000.00 --- 426,500,000.00
（十一）应付帐款：
期末数 期初数
40,708,806.46 54,002,324.38
期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。
（十二）预收帐款：
期末数 期初数
70,267,117.83 201,063,820.92
1、期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。
2、帐龄超过一年的预收帐款：
付款单位名称 金额 未结转原因
黄浦区区政府 34,118,795.00 预收政法基地款项,尚未实现销售 .
由由七村售后公房 4,012,424.00 不符销售确认的条件
黄浦地产开发咨询公司 1,200,000.00 预收新新基地款项,尚未实现销售 .
金庭浦 200,000.00 车库定金
其中：房地产企业的预收账款
项目 预收比例 金额 帐龄
南川基地 定金 200,000.00 3 年以上
政法基地 参建款 34,118,795.00 3 年以上
陈家宅 27.36% 229,082.00 1 年以内
凌家弄 31.07% 662,498.80 1 年以内
外滩金融大厦 参建款 1,738,743.88 1 年以内
新新基地 参建款 1,200,000.00 3 年以上
浦电路 61.83% 30,000.00 1 年以内
由由小区 7.17% 46,650.00 1 年以内
租金 预收租金 33,333.35 1 年以内
明德里 参建款 12,586,800.00 1 年以内
德州路 定金 10,000.00 1 年以内
由由七村 公有房出售 4,012,424.00 1 至2 年
零星 80.00% 1,746,507.40 1 年以内
外滩金融大厦 49.00% 8,553,850.00 1 年以内
注：预收比例系预售面积与开发总面积之比。
（十三）其他应付款：
期末数 期初数
185,283,178.03 230,815,487.63
1、期末余额中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东欠款为27,338,123.69 元。详见附注七。
2、金额较大的其他应付款：
债权人名称 金额 性质或内容
上海新黄浦(集团)有限责任公司 27,338,123.69 代售房款
上海浦联房地产发展公司 12,601,504.40 动迁房款
上海美华建筑装饰有限公司 5,245,607.97 往来款
上海环球建筑工程有限公司 2,996,623.56 往来款
上海东方物业公司 2,814,311.81 往来款
（十四）应付股利：
投资者名称或类别 期末欠付股利金额 原因
国家股 15,809,730.88 2001 年现金股利尚未支付
法人股 717,192.40 1995 年现金股利尚未支付
法人股 3,308,350.20 1996 年现金股利尚未支付
法人股 8,353,991.10 1999 年现金股利尚未支付
法人股 15,471,214.40 2001 年现金股利尚未支付
流通股 13,612,173.76 2001 年现金股利尚未支付
合计 57,272,652.74
（十五）应交税金：
税种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率
增值税 -102,116.69 -85,293.03 17%
营业税 34,180,567.87 17,480,932.60 5%
城建税 2,392,639.77 1,223,665.29 7%
企业所得税 13,956,237.35 1,781,858.70 33%
个人所得税 34,419.53 11,095.58
房产税 7,838,016.12 3,727,771.51
合计 58,299,763.95 24,140,030.65
（十六）其他应交款：
项目 期末数 期初数 计缴标准
教育费附加 1,025,409.04 524,420.00 3%
堤防费 341,601.20 174,496.44 1%
义务兵优待金 103,360.49 52,754.72 0.3%
河道管理费 57,503.29 16,651.41 0.25%
合计 1,527,874.02 768,322.57
（十七）预提费用：
类别 期末数 期初数 结存原因
利息 417,612.50 --- 2002 年6 月21 日至6 月30 日的利息
合计 417,612.50 ---
（十八）一年内到期的长期负债：
借款条件 期末数 期初数
保证借款 --- 20,000,000.00
合计 --- 20,000,000.00
一年内到期的长期负债期末数比期初数减少20,000,000.00 元，减少原因为：本期归还工商银行上海分行黄浦支行借款2,000 万元。
（十九）股本：
本期增加 本期减少
项目 期末数 比例％ 配股 转配股上市流通
1、尚未流通股份
(1)发起人股份 238,616,189.00 42.52 --- ---
其中：国家拥有股份 197,621,636.00 35.22 --- ---
国有法人股份 40,994,553.00 7.30 --- ---
(2)募集法人股份 152,395,627.00 27.16 --- ---
尚未流通股份合计 391,011,816.00 69.68 --- ---
2、已流通股份
境内上市的人民币普通股 170,152,172.00 30.32 --- ---
已流通股合计 170,152,172.00 30.32 --- ---
3、股份总数 561,163,988.00 100.00 --- ---
期初数 比例
项目 ％
1、尚未流通股份
(1)发起人股份 238,616,189.00 42.52
其中：国家拥有股份 197,621,636.00 35.22
国有法人股份 40,994,553.00 7.30
(2)募集法人股份 152,395,627.00 27.16
尚未流通股份合计 391,011,816.00 69.68
2、已流通股份
境内上市的人民币普通股 170,152,172.00 30.32
已流通股合计 170,152,172.00 30.32
3、股份总数 561,163,988.00 100.00
（二十）资本公积：
项目 期末数 期初数
股本溢价 1,129,070,206.95 1,129,070,206.95
合计 1,129,070,206.95 1,129,070,206.95
（二十一）盈余公积：
项目 期末数 期初数
法定盈余公积 90,131,387.66 90,131,387.66
公益金 42,860,363.94 42,860,363.94
任意盈余公积 28,021,951.49 28,021,951.49
合计 161,013,703.09 161,013,703.09
（二十二）未分配利润：
未分配利润 金额
调整前年初未分配利润 232,149,705.98
调整期初未分配利润(调增为＋，调减为--) ---
调整后期初未分配利润 ---
加：本期净利润 30,504,465.87
减：提取法定盈余公积 ---
提取法定公益金 ---
提取任意盈余公积 ---
应付普通股股利 ---
转作股本的普通股股利 ---
期末未分配利润 262,654,171.85
（二十三）主营业务收入、主营业务成本：
主营业务收入 主营业务成本
项目
本期数 上年同期数 本期数
业 1.工业 594,871.80 --- 495,726.47
务 2.商业 --- 563,452.33 ---
分 3.房地产业 368,050,648.49 210,841,302.48 277,725,818.02
部 4.旅游饮食服
务业 4,379,489.00 4,874,989.29 3,837,169.00
小计 373,025,009.29 216,279,744.10 282,058,713.49
公司内各业务
分部相互抵销 1,635,529.32 --- 1,635,529.32
合计 371,389,479.97 216,279,744.10 280,423,184.17
地 上海市 371,389,479.97 216,279,744.10 280,423,184.17
区
分
部
主营业务成本 主营业务毛利
项目
上年同期数 本期数 上年同期数
业 1.工业 --- 99,145.33 ---
务 2.商业 539,303.70 --- 24,148.63
分 3.房地产业 183,114,646.75 90,324,830.47 27,726,655.73
部 4.旅游饮食服
务业 4,340,679.16 542,320.00 534,310.13
小计 187,994,629.61 90,966,295.80 28,285,114.49
公司内各业务
分部相互抵销 --- --- ---
合计 187,994,629.61 90,966,295.80 28,285,114.49
地 上海市 187,994,629.61 90,966,295.80 28,285,114.49
区
分
部
公司向前五名客户销售总额为298,941,581.92 元，占公司全部主营业务收入的80.49％。
其中：房地产销售明细
项目 营业收入 营业成本 营业毛利
商品房销售 33,406,290.47 42,700,929.81 -9,294,639.34
商品房出租 58,008,828.70 19,070,189.95 38,938,638.75
156号地块转让 275,000,000.00 214,319,168.94 60,680,831.06
合计 366,415,119.17 276,090,288.70 90,324,830.47
主营业务收入本期发生数比上年同期发生数增加155,109,735.87 元，增加比例为71.72％，原因为：156 号地块使用权转让实现销售27,500 万元；
主营业务成本本期发生数比上年同期发生数增加92,428,554.56 元，增加比例为49.17％，原因为：156 号地块使用权转让相应成本为214,319,168.94元。
（二十四）主营业务税金及附加：
项目 计缴标准 本期发生数 上年同期发生数
营业税 5% 18,785,850.55 7,519,887.31
城建税 7% 1,315,009.61 533,374.45
教育费附加 3% 563,575.50 229,149.25
合计 20,664,435.66 8,282,411.01
主营税金及附加本期发生数比上年同期发生数增加12,382,024.65 元，增加原因为：156 号地块转让应计营业税13,750,000.00 元。
（二十五）其他业务利润：
类别 本期发生数
收入 成本 利润
场地费、停车费 218,701.59 12,198.07 206,503.52
合计 218,701.59 12,198.07 206,503.52
类别 上年同期发生数
收入 成本 利润
场地费、停车费 491,126.00 32,292.56 458,833.44
合计 491,126.00 32,292.56 458,833.44
（二十六）管理费用：
本期发生数 上年同期发生数
管理费用 9,379,105.44 -44,787,579.70
其中，存货跌价损失 -14,402,327.46 -56,184,051.91
管理费用中的存货跌价损失系已计提存货跌价损失准备的存货部分在本期销售,其已计提的跌价损失准备于期末调整。
管理费用本期发生数比上年同期发生数增加54,166,685.14 元，原因为：2001年1-6 月商品房销售，相应冲回存货跌价损失56,184,051.91 元。
（二十七）财务费用：
类别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 12,005,960.00 264,550.00
减：利息收入 2,418,400.49 601,685.95
汇兑损失 --- 4.60
减：汇兑收益 2.11 ---
其他 1,599.91 3,570.90
合计 9,589,157.31 -333,560.45
财务费用本期发生数比上年同期发生数增加9,922,717.76 元，原因为：本期借款应承担利息费用为12,005,960.00 元。
（二十八）投资收益：
1、本期发生数：
类别 债权投资收益 成本法下确认的 计提 权益法下确认的
股权投资收益 减值准备 股权投资收益
长期股权投资 --- --- --- -403,017.77
长期债权投资 2,424.60 --- --- ---
合计 2,424.60 --- --- -403,017.77
类别 股权投资 股权转 合计
差额摊销 让收益
长期股权投资 -75,374.46 --- -478,392.23
长期债权投资 --- --- 2,424.60
合计 -75,374.46 --- -475,967.63
2、上年同期发生数：
类别 债权投资收益 成本法下确认的 计提 权益法下确认的
股权投资收益 减值准备 股权投资收益
长期股权投资 --- --- --- 1,388,124.14
长期债权投资 2,275.62 --- --- ---
合计 2,275.62 --- --- 1,388,124.14
类别 股权投资 股权转 合计
差额摊销 让收益
长期股权投资 -437,968.87 -70,000.00 880,155.27
长期债权投资 --- --- 2,275.62
合计 -437,968.87 -70,000.00 882,430.89
（二十九）营业外收入：
类别 本期发生数 上年同期发生数
赔偿及罚款收入 57,373.00 ---
赔款 4,280.00 800.00
合计 61,653.00 800.00
（三十）营业外支出：
类别 本期发生数 上年同期发生数
捐赠 2,000.00 ---
罚款支出 13,463.02 117.66
赔款 118.00 1,780.90
合计 15,581.02 1,898.56
（三十一）支付的其他与经营活动有关的现金35,007,476.19 元。
其中：
项目 金额
费用支出 6,007,476.19
单位往来 29,000,000.00
六、母公司会计报表主要项目注释：
（一）应收帐款：
1、帐龄分析：
期末数
帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备
计提比例
1 年以内 5,865,248.73 58.95% 6% 351,914.92
1 至2 年 3,168.00 0.03% 6% 190.08
2 至3 年 --- --- --- ---
3 年以上 4,082,180.00 41.02% 6% 244,930.80
合计 9,950,596.73 100.00% 597,035.80
期初数
帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备
计提比例
1 年以内 11,173,467.47 73.16% 6% 670,408.05
1 至2 年 3,168.00 0.02% 6% 190.08
2 至3 年 --- --- --- ---
3 年以上 4,096,345.96 26.82% 6% 245,780.76
合计 15,272,981.43 100.00% 916,378.89
2、应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为4,782,197.19 元，占应收帐款总金额的48.06％。
3、应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
4、金额较大的应收帐款；
欠款人名称 金额 性质或内容
洪谦益 1,801,650.19 房款
上海京城超市 1,535,353.00 租金
中信实业银行 702,585.00 租金
上海高新技术成果转化服务中心 468,436.00 租金
北京威盛神州电子有限公司 274,173.00 租金
（二）其他应收款：
1、帐龄分析：
期末数
帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备
计提比例
1 年以内 106,022,823.74 89.95% 6% 1,382,331.31
1 至2 年 2,831,674.91 2.40% 6% 169,900.49
2 至3 年 219,775.50 0.19% 6% 13,186.53
3 年以上 8,794,825.00 7.46% 6% 527,689.50
合计 117,869,099.15 100.00% 2,093,107.83
期初数
帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备
计提比例
1 年以内 191,324,110.22 94.17% 6% 195,571.08
1 至2 年 2,835,416.91 1.39% 6% 170,125.01
2 至3 年 219,775.50 0.11% 6% 13,186.53
3 年以上 8,794,825.00 4.33% 6% 527,689.50
合计 203,174,127.63 100.00% 906,572.12
2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为109,983,298.68 元，占其他应收款总金额的比例为93.31％。
3、金额较大的其他应收款：
欠款人名称 金额 性质或内容
上海欣龙企业发展有限公司 82,984,468.63 往来款
黄浦区财政局 15,003,153.66 租金
中信实业银行 6,600,000.00 代垫装修款
上海晋仰物业有限公司 3,200,851.39 动迁款
黄浦区供电局 2,194,825.00 保证金
4、其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
（三）长期投资：
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备
长期股权投资 316,258,501.38 70,000,00 291,668,989.50 270,000.00
长期债权投资 --- --- --- ---
合计 316,258,501.38 70,000,00 291,668,989.50 270,000.00
1、长期股权投资：
（1）股票投资：
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投 帐面
注册资本比例 资成本 余额
ST 国嘉 法人股 152,551 --- 152,551.00 152,551.00
珠江实业 法人股 5,000 --- 5,000.00 5,000.00
小计 --- 157,551 --- 157,551.00 157,551.00
被投资公司名称 减值准备 期末市价
ST 国嘉 --- 1,937,397.70
珠江实业 --- 45,550.00
小计 --- 1,982,947.70
（2）其他股权投资：
A．成本法核算的股权投资：
被投资单位名称 投资起 占被投资单位 期初余额
止期 注册资本比例
上海晋仰物业有限公司 5年 18.00% 90,000.00
上海外滩京城商务咨询有限公司 5年 18.00% 540,000.00
上海金信房地产有限公司 50年 10.00% 4,115,717.74
上海东汉物业管理有限公司 30年 5.00% 83,137.00
上海永华房地产有限公司 50年 5.00% 4,422,436.00
上海黄浦对外贸易公司(注) --- 2.00% 200,000.00
上海国际信托投资公司 --- 0.07% 16,668,300.00
上海祥生保险代理有限公司 --- 10.00% 500,000.00
合计 26,619,590.74
被投资单位名称 本期投资增减额 期末余额
上海晋仰物业有限公司 --- 90,000.00
上海外滩京城商务咨询有限公司 --- 540,000.00
上海金信房地产有限公司 --- 4,115,717.74
上海东汉物业管理有限公司 --- 83,137.00
上海永华房地产有限公司 --- 4,422,436.00
上海黄浦对外贸易公司(注) -200,000.00 ---
上海国际信托投资公司 --- 16,668,300.00
上海祥生保险代理有限公司 --- 500,000.00
合计 -200,000.00 26,419,590.74
注：据上海市浦东新区人民法院（2001）浦经破字第10 号-13 民事裁定书，上海黄浦对外贸易公司经破产清算，其破产财产不足以支付破产费用，已被法院宣告终结破产程序，未得到清偿的债权不予清偿。本期减少对上海黄浦对外贸易公司的长期股权投资20 万元。
B．权益法核算的对子公司股权投资：
被投资单位名 投资 占被 期初余额
称 起止 投资
期 单位
注册
资本
比例
上海金厦广告
公司 90% 3,905,177.46
上海科技京城
商贸中心 90% 13,420,043.91
上海高立贸易
发展有限公司 60% 2,525,143.45
上海欣龙企业
发展有限公司 90% 230,880,871.02
小计 250,731,235.84
本期权益增减额
本期合计 其 确认收益 差额摊 分得
中： 销 利润
投资
成本
被投资单位名
称
上海金厦广告
公司 6,663.18 --- 6,663.18 --- ---
上海科技京城
商贸中心 1,395,075.11 --- 1,395,075.11 --- ---
上海高立贸易
发展有限公司 6,422.74 --- 6,422.74 --- ---
上海欣龙企业
发展有限公司 23,790,188.13 --- 23,865,562.59 75,374.46 ---
小计 25,198,349.16 --- 25,273,723.62 75,374.46 ---
期末余额
被投资单位名 初始投 累计增减 合计
称 资
上海金厦广告
公司 2,700,000.00 1,211,840.64 3,911,840.64
上海科技京城
商贸中心 13,500,000.00 1,315,119.02 14,815,119.02
上海高立贸易
发展有限公司 3,456,720.00 -925,153.81 2,531,566.19
上海欣龙企业
发展有限公司 180,000,000.00 74,671,059.15 254,671,059.15
小计 199,656,720.00 76,272,865.00 275,929,585.00
其中：股权投资差额摊销：
被投资单位名称 形成原因 初始金额 摊销 期初金额 本期摊销
期限 额
上海欣龙企业发展有 股权转让 7,235,946.76 合同 6,959,573.74 75,374.46
限公司 期限
合计 7,235,946.76 6,959,573.74 75,374.46
被投资单位名称 摊余金额
上海欣龙企业发展有 6,884,199.28
限公司
合计 6,884,199.28
C．权益法核算的对联营企业股权投资：
被投资单位名称 投资 占被投资 期初余额
起止 单位
期 注册资本
比例
上海豪华建筑装潢有限
公司 --- 40% 876,229.71
上海东方物业公司 --- 30% 164,872.28
上海环球建筑工程有限
公司 --- 30% 4,584,546.65
上海美华建筑装饰有限
公司 --- 30% 2,367,234.02
上海兴华实业发展合作
公司 --- 30% 249,508.43
上海赛格电子市场有限
公司 --- 30% 1,506,011.99
上海彼菱计算机软件有
限公司 --- 23% 250,147.41
上海全光网络科技股份
有限公司 --- 20% 4,162,061.43
小计 --- 14,160,611.92
本期权益增减
本期合计 其中：投资 确认收益 差额摊 分得利润
成本 销
被投资单位名称
上海豪华建筑装潢有限
公司 24,253.83 --- 24,253.83 --- ---
上海东方物业公司 61,970.07 --- 61,970.07 --- ---
上海环球建筑工程有限
公司 -40,234.19 --- -40,234.19 --- ---
上海美华建筑装饰有限
公司 -296,287.91 --- -296,287.91 --- ---
上海兴华实业发展合作
公司 -52,051.26 --- -52,051.26 --- ---
上海赛格电子市场有限
公司 182,874.88 --- 182,874.88 --- ---
上海彼菱计算机软件有
限公司 -35,729.82 --- -29,910.31 --- 5,819.51
上海全光网络科技股份
有限公司 -253,632.88 --- -253,632.88 --- ---
小计 -408,837.28 --- -403,017.77 --- 5,819.51
额期末余额
被投资单位名称 初始投资 累计增减 合计
上海豪华建筑装潢有限
公司 684,872.40 215,611.14 900,483.54
上海东方物业公司 300,000.00 -73,157.65 226,842.35
上海环球建筑工程有限
公司 4,500,000.00 44,312.46 4,544,312.46
上海美华建筑装饰有限
公司 3,000,000.00 -929,053.89 2,070,946.11
上海兴华实业发展合作
公司 600,000.00 -402,542.83 197,457.17
上海赛格电子市场有限
公司 1,500,000.00 188,886.87 1,688,886.87
上海彼菱计算机软件有
限公司 240,000.00 -25,582.41 214,417.59
上海全光网络科技股份
有限公司 4,000,000.00 -91,571.45 3,908,428.55
小计 14,824,872.40 -1,073,097.76 13,751,774.64
2、长期投资减值准备：
长期股权投资减值准备：
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
上海黄浦对外贸易公司 200,000.00 --- 200,000.00 --- 注
上海晋仰物业有限公司 70,000.00 --- --- 70,000.00 公司亏损
合计 270,000.00 200,000.00 70,000.00
注：据上海市浦东新区人民法院（2001）浦经破字第10 号-13 民事裁定书，上海黄浦对外贸易公司经破产清算，其破产财产不足以支付破产费用，已被法院宣告终结破产程序，未得到清偿的债权不予清偿。本期转回长期股权投资减值准备20 万元。
（四）主营业务收入、成本：
主营业务收入 主营业务成本
主营业务种类 本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数
工业 594,871.80 --- 495,726.47 ---
房地产业 82,217,478.14 189,312,799.59 60,645,449.08 180,353,446.75
合计 82,812,349.94 189,312,799.59 61,141,175.55 180,353,446.75
主营业务毛利
主营业务种类 本期发生数 上年同期发生数
工业 99,145.33 ---
房地产业 21,572,029.06 8,959,352.84
合计 21,671,174.39 8,959,352.84
（五）投资收益：
1、本期发生数：
类别 债权投资收益 成本法下确认的 计提 权益法下确认的
股权投资收益 减值准备 股权投资收益
长期股权投资 --- --- --- 24,870,705.85
长期债权投资 2,424.60 --- --- ---
合计 2,424.60 --- --- 24,870,705.85
类别 股权投资 股权转 合计
差额摊销 让收益
长期股权投资 -75,374.46 --- 24,795,331.39
长期债权投资 --- --- 2,424.60
合计 -75,374.46 --- 24,797,755.99
2、上年同期发生数：
类别 债权投资收益 成本法下确认的 计提 权益法下确认的
股权投资收益 减值准备 股权投资收益
长期股权投资 --- --- --- 10,051,239.22
长期债权投资 2,275.62 --- --- ---
合计 2,275.62 --- --- 10,051,239.22
类别 股权投资 股权转 合计
差额摊销 让收益
长期股权投资 -437,968.87 -70,000,00 9,543,270.35
长期债权投资 --- --- 2,275.62
合计 -437,968.87 -70,000.00 9,545,545.97
七、关联方关系及其交易：
（一）存在控制关系的关联方情况：
１、存在控制关系的关联方：
（1）控制本公司的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务
上海新黄浦（集团）有限责任公司 上海市四川中路276 号 房地产开发经营
企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
上海新黄浦（集团）有限责任公司 母公司 国有企业 吴明烈
（2）受本公司控制的关联方：
详见附注四。
２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
上海新黄浦(集团)有限责任公司 50,000.00 --- --- 50,000.00
上海金厦广告公司 300.00 --- --- 300.00
上海欣龙企业发展有限公司 20,000.00 --- --- 20,000.00
上海科技京城商贸中心 1,500.00 --- --- 1,500.00
上海高立贸易发展有限公司 USD100.00 --- --- USD100.00
３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：（单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加 本期减少
金额 % 金额 % 金 %
额
上海新黄浦(集团)有限责任公司 19,762.1636 35.22 --- --- --- ---
上海金厦广告公司 270.00 90.00 --- --- --- ---
上海欣龙企业发展有限公司 11,000.00 55.00 --- --- --- ---
上海科技京城商贸中心 1,350.00 90.00 --- --- --- ---
上海高立贸易发展有限公司 USD60.00 60.00 --- --- --- ---
企业名称 期末数
金额 %
上海新黄浦(集团)有限责任公司 19,762.1636 35.22
上海金厦广告公司 270.00 90.00
上海欣龙企业发展有限公司 11,000.00 55.00
上海科技京城商贸中心 1,350.00 90.00
上海高立贸易发展有限公司 USD60.00 60.00
４、存在控制关系的关联方交易：
存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
（二）不存在控制关系的关联方情况：
企业名称 与本公司的关系
上海美华建筑装饰公司 联营企业
上海东方物业公司 联营企业
上海兴华实业发展合作公司 联营企业
上海环球建筑工程有限公司 联营企业
上海恒立房地产有限公司 同受母公司控制
（三）关联方交易：
1、向关联方销售货物：
2002 年1-6 月
企业名称 金额 或：占年度销
货百分比（％）
上海新黄浦(集团)有限责任公司 --- ---
合计 --- ---
2001 年1-6 月
企业名称 金额 或：占年度购
货百分比（％）
上海新黄浦(集团)有限责任公司 54,067,012.96 ---
合计 54,067,012.96 ---
2、关联方应收应付款项余额：
项目 2002 年6 月30 日 2001 年12 月31 日
其他应收款：
上海恒立房地产有限公司 411,380.60 ---
预付账款：
上海东方物业公司 3,680,718.22 ---
上海美华建筑装饰公司 50,000.00 50,000.00
上海新黄浦(集团)有限责任公司 196,000,000.00 196,000,000.00
应付帐款：
上海美华建筑装饰公司 1,479,877.75 2,548,377.75
上海兴华实业发展合作公司 --- 571,931.04
其他应付款：
上海美华建筑装饰公司 5,245,607.97 5,245,607.97
上海兴华实业发展合作公司 1,269,649.76 1,619,649.76
上海新黄浦(集团)有限责任公司 27,338,123.69 36,084,469.32
上海环球建筑工程有限公司 2,996,623.56 ---
上海东方物业公司 2,814,311.81 ---
4、其他关联方交易事项：
关联方为公司担保情况：
担保单位名称 担保事由 担保金额
上海新黄浦（集团）有限责任公司 担保借款 302,000,000.00
2002 年7 月3 日收到上海市第一中级人民法院归还公司对上海美联房产开发经营公司参建款13,868,248.40 元(含赔偿款)。
十一、其他重要事项：
（一）上海新黄浦置业股份有限公司2002 年1-6 月商品房销售，相应冲回存货跌价损失14,379,175.46 元。
（二）上海新黄浦置业股份有限公司2001 年12 月16 日与上海宏伊企业发展有限公司签订协议,公司将持有90%股权的上海欣龙企业发展有限公司开发位于上海市南京东路以南、河南中路以西、九江路以北、山东中路以东,土地规划为156 号土地使用权转让给上海宏伊企业发展有限公司。2002 年2 月28日，上海宏伊置业有限公司与上海市房屋土地资源管理局签署了《上海市国有土地使用权出让合同》（沪房地资2002 出让合同黄内字第12 号），并于3 月份办理了相关的地块出让手续。该项土地使用权转让收入275,000,000.00 元，土地开发成本214,319,168.94 元。
（三）2001 年度非货币交易换入及购入"科技京城"大厦的部分楼层,建筑面积为98,479.96 平方米,房产权证变更手续已办妥。
上海新黄浦置业股份有限公司
二OO二年七月二十五日
`资产负债表`
2002年6月30日
会企地年01表
编制单位：上海新黄浦置业股份有限公司(母公司) 金额单位：元
资产 行次 附注六 期初数
流动资产：
货币资金 1 456,981,295.08
短期投资 2 0.00
应收票据 3 0.00
应收股利 4 0.00
应收利息 5 0.00
应收账款 6 (一) 14,356,602.54
其他应收款 7 (二) 202,267,555.51
预付账款 8 208,581,983.08
应收补贴款 9 0.00
存货 10 1,768,185,306.62
待摊费用 11 0.00
0.00
一年内到期的长期债权投资 21 807.10
其他流动资产 24 0.00
流动资产合计 30 2,650,373,549.93
长期投资：
长期股权投资 31 (三) 291,398,989.50
长期债权投资 32 0.00
长期投资合计 33 291,398,989.50
其中: 合并价差(贷差以"-"号表示合并报表填列 34 0.00
其中: 股权投资差额(贷差以"-"号表示合并报表填列 35 0.00
固定资产：
固定资产原价 39 11,608,498.75
减：累计折旧 40 3,470,111.58
固定资产净值 41 8,138,387.17
减：固定资产减值准备 42 2,882,411.60
固定资产净额 43 5,255,975.57
工程物资 44 0.00
在建工程 45 0.00
固定资产清理 46 0.00
固定资产合计 50 5,255,975.57
无形资产及其他资产：
无形资产 51 0.00
长期待摊费用 52 0.00
其他长期资产 53 0.00
无形资产及其他资产合计 54 0.00
递延税项：
递延税款借项 55 0.00
资产总计 60 2,947,028,515.00
资产 期末数
流动资产：
货币资金 290,503,111.00
短期投资 0.00
应收票据 0.00
应收股利 0.00
应收利息 0.00
应收账款 9,353,560.93
其他应收款 115,775,991.32
预付账款 212,234,201.30
应收补贴款 0.00
存货 1,742,210,210.06
待摊费用 0.00
0.00
一年内到期的长期债权投资 819.70
其他流动资产 0.00
流动资产合计 2,370,077,894.31
长期投资：
长期股权投资 316,188,501.38
长期债权投资 0.00
长期投资合计 316,188,501.38
其中: 合并价差(贷差以"-"号表示合并报表填列 0.00
其中: 股权投资差额(贷差以"-"号表示合并报表填列 0.00
固定资产：
固定资产原价 11,637,818.75
减：累计折旧 3,697,007.46
固定资产净值 7,940,811.29
减：固定资产减值准备 2,882,411.60
固定资产净额 5,058,399.69
工程物资 0.00
在建工程 0.00
固定资产清理 0.00
固定资产合计 5,058,399.69
无形资产及其他资产：
无形资产 0.00
长期待摊费用 0.00
其他长期资产 0.00
无形资产及其他资产合计 0.00
递延税项：
递延税款借项 0.00
资产总计 2,691,324,795.38
负债和股东权益 行次 附注六 期初数
流动负债：
短期借款 61 426,500,000.00
应付票据 62 0.00
应付账款 63 53,269,645.63
预收账款 64 192,585,520.92
应付工资 65 0.00
应付福利费 66 1,689,735.97
应付股利 67 57,527,687.39
应交税金 68 19,354,190.10
其他应交款 69 750,614.18
其他应付款 70 91,953,516.79
预提费用 71 0.00
预计负债 72 0.00
0.00
一年内到期的长期负债 78 20,000,000.00
其他流动负债 79 0.00
流动负债合计 80 863,630,910.98
长期负债：
长期借款 81 0.00
应付债券 82 0.00
长期应付款 83 0.00
专项应付款 84 0.00
其他长期负债 85 0.00
长期负债合计 87 0.00
递延税款： 88
递延税款贷项 89 0.00
负债合计 90 863,630,910.98
少数股东权益(合并报表填列) 91 0.00
股东权益：
股本 92 561,163,988.00
资本公积 93 1,129,070,206.95
盈余公积 94 153,094,520.56
其中：法定公益金 95 40,218,802.28
减：未确认的投资损失(合并报表填列) 96 0.00
未分配利润 97 240,068,888.51
0.00
外币报表折算差额(合并报表填列) 98 0.00
股东权益合计 99 2,083,397,604.02
负债和股东权益总计 100 2,947,028,515.00
负债和股东权益 期末数
流动负债：
短期借款 321,000,000.00
应付票据 0.00
应付账款 40,138,306.46
预收账款 65,507,914.83
应付工资 0.00
应付福利费 1,599,319.57
应付股利 57,272,652.74
应交税金 28,988,772.92
其他应交款 890,445.95
其他应付款 61,564,950.52
预提费用 460,362.50
预计负债 0.00
0.00
一年内到期的长期负债 0.00
其他流动负债 0.00
流动负债合计 577,422,725.49
长期负债：
长期借款 0.00
应付债券 0.00
长期应付款 0.00
专项应付款 0.00
其他长期负债 0.00
长期负债合计 0.00
递延税款：
递延税款贷项 0.00
负债合计 577,422,725.49
少数股东权益(合并报表填列) 0.00
股东权益：
股本 561,163,988.00
资本公积 1,129,070,206.95
盈余公积 153,094,520.56
其中：法定公益金 40,218,802.28
减：未确认的投资损失(合并报表填列) 0.00
未分配利润 270,573,354.38
外币报表折算差额(合并报表填列) 0.00
股东权益合计 2,113,902,069.89
负债和股东权益总计 2,691,324,795.38
法定代表人： 主管会计工作的负责人：
财务总监（总会计师）： 会计机构负责人：
上海市新黄浦置业股份有限公司二O O二年中期会计报表
`利润及利润分配表`
2002年1-6月
会企地年02表
编制单位：上海新黄浦置业股份有限公司(母公司) 金额单位：元
项目 行次 附注六 上年同期数
一、主营业务收入 1 (四) 189,312,799.59
减：主营业务成本 2 (四) 180,353,446.75
主营业务税金及附加 3 5,931,967.90
二、主营业务利润（亏损以"-"号填列） 4 3,027,384.94
加：其他业务利润（亏损以"-"号填列） 5 0.00
减：营业费用 6 719,884.93
管理费用 7 -48,082,820.88
财务费用 8 -243,106.56
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 10 50,633,427.45
加：投资收益(亏损以"-"号填列) 11 (五) 9,545,545.97
补贴收入 12 0.00
营业外收入 13 0.00
0.00
减：营业外支出 14 0.00
四、利润总额(亏损以"-"号填列) 15 60,178,973.42
减：所得税 16 7,597,077.24
减：少数股东损益(合并报表填列) 17 0.00
加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 0.00
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 20 52,581,896.18
加：年初未分配利润（未弥补亏损以"-"号填列） 21 238,126,336.35
加：其他转入 22 0.00
项目 本期数
一、主营业务收入 82,812,349.94
减：主营业务成本 61,141,175.55
主营业务税金及附加 4,521,961.28
二、主营业务利润（亏损以"-"号填列） 17,149,213.11
加：其他业务利润（亏损以"-"号填列） 0.00
减：营业费用 1,219,225.44
管理费用 -2,518,947.62
财务费用 9,804,617.14
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 8,644,318.15
加：投资收益(亏损以"-"号填列) 24,797,755.99
补贴收入 0.00
营业外收入 57,373.00
0.00
减：营业外支出 15,165.96
四、利润总额(亏损以"-"号填列) 33,484,281.18
减：所得税 2,979,815.31
减：少数股东损益(合并报表填列) 0.00
加：未确认投资损失（合并报表填列） 0.00
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 30,504,465.87
加：年初未分配利润（未弥补亏损以"-"号填列） 240,068,888.51
加：其他转入 0.00
项目 上年同期数 本期数
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 290,708,232.53 270,573,354.38
减：提取法定盈余公积 0.00 0.00
提取法定公益金 0.00 0.00
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列 0.00 0.00
，子公司为外商投资企业的项目) 290,708,232.53 270,573,354.38
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 0.00 0.00
减：应付优先股股利 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00
应付普通股股利 0.00 0.00
转作股本的普通股股利 0.00 0.00
290,708,232.53 270,573,354.38
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示)
补充资料： 0.00 0.00
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 0.00 0.00
2.自然灾害发生的损失 0.00 0.00
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 0.00 0.00
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 0.00 0.00
5.债务重组损失 0.00 0.00
6.其他 0.00 0.00
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人：
上海市新黄浦置业股份有限公司二O O 二年中期会计报表
`现金流量表`
2002年1-6月 会股地年03表
编制单位：上海新黄浦置业股份有限公司(母公司) 金额单位：元
项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 31,155,103.09
收到的税费返还 2 -
收到的其他与经营活动有关的现金 3 2,402,682.36
经营活动现金流入小计 5 33,557,785.45
购买商品、接受劳务支付的现金 6 37,690,669.40
支付给职工以及为职工支付的现金 7 2,660,493.53
支付的各项税费 8 3,448,083.37
支付的其他与经营活动有关的现金 9 18,872,252.59
经营活动现金流出小计 10 62,671,498.89
经营活动产生的现金流量净额 11 (29,113,713.44)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12 -
取得投资收益所收到的现金 13 8,231.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 -
收到的其他与投资活动有关的现金 15 -
投资活动现金流入小计 16 8,231.51
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 29,320.00
投资所支付的现金 19 -
支付的其他与投资活动有关的现金 20 -
投资活动现金流出小计 22 29,320.00
投资活动产生的现金流量净额 25 (21,088.49)
项目 行次 金额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 26 -
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27
借款所收到的现金 28 286,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 29 -
筹资活动现金流入小计 30 286,000,000.00
偿还债务所支付的现金 31 411,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 11,843,382.15
其中：支付少数股东的股利 33
支付的其他与筹资活动有关的现金 34 -
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35
筹资活动现金流出小计 36 423,343,382.15
筹资活动产生的现金流量净额 40 (137,343,382.15)
四、汇率变动对现金的影响 41 -
五、现金及现金等价物净增加额 42 (166,478,184.08)
项目 行次 金额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润（亏损以"－"号表示） 43 30,504,465.87
加：少数股东损益（亏损以"－"号表示） 44 -
减：未确定的投资损失 45 -
加：计提的资产减值准备 46 (13,711,982.84)
固定资产折旧 47 226,895.88
无形资产摊销 48 -
长期待摊费用摊销 49 -
待摊费用的减少（减：增加�