中远发展股份有限公司2004年半年度报告
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司董事林逢生、丰金华先生因工作出差，未能参加审议2004年半年度报
告的五届六次董事会会议。
公司董事长李建红、主管会计工作负责人及财务部经理岳凤英声明：保证半
年度报告中财务报告的真实、完整。
一、上市公司基本情况
公司法定中文名称：中远发展股份有限公司
公司英文名称：COSCO DEVELOPMENT CO.,LTD
公司英文名称缩写；CDC
公司股票上市证券交易所：上海证券交易所
股票简称：中远发展
股票代码：600641
公司注册地址：上海市浦东南路2161号
公司办公地址：上海市浦东大道720号
邮政编码：200120
电子信箱：zhyfzh@online.sh.cn
公司法定代表人：李建红
公司董事会秘书：李澜
董事会证券事务代表：曹曼华
联系地址：上海市浦东大道720号
联系电话：021-50367878-6805
传真：021-50366805
电子信箱：zhyfzhdm@vip.sina.com
公司选定的中国证监会指定报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
公司登载半年度报告的中国证监会指定互联网网址：http//www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司办公室
其他有关资料：
1、公司首次注册和变更注册登记日期、地点：
首次注册登记日期：1991年10月28日
首次注册登记地点：上海浦东大道817号
变更注册登记日期：1995年11月8日
变更注册登记地点：上海东方路818号众城大厦
变更注册登记日期：1998年3月16日
变更注册登记地点：上海浦东南路2161号
2、企业法人营业执照注册号：3100001000609
3、税务登记号码：国税沪字310044132204523
4、公司聘请的会计师事务所名称：安永大华会计师事务所有限责任公司
会计师事务所办公地址：上海昆山路146号
二、财务资料
（一）主要会计数据及财务指标
单位：人民币元
本报告期末
比年初数增
项 目 2004年6月30日 2003年12月31日
减（％）
流动资产 2,845,710,587.62 2,901,125,585.28 -1.91
流动负债 600,574,617.60 905,701,216.09 -33.69
总资产 4,385,352,504.90 4,461,567,111.16 -1.71
股东权益（不含少数股东益） 2,028,601,638.67 2,008,721,527.86 0.99
每股净资产 4.53 4.49 0.89
调整后的每股净资产 4.50 4.45 1.12
单位：人民币元
本报告期比
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 上年同期增
减（％）
净利润 18,886,360.81 33,036,460.10 -42.83
扣除非经常性损益后的净利润 18,758,817.21 33,146,938.03 -43.41
每股收益 0.042 0.074 -43.24
净资产收益率（%） 0.93 1.65 -0.71
经营活动产生的现金流量净额 -235,210,444.90 -553,041,000.96 57.47
单位：人民币元
非经常性损益项目 金额
营业外收入 150,251.29
营业外支出 200.00
减:所得税影响数 22,507.69
合计 127,543.60
三、股本变动及主要股东持股情况
㈠报告期内公司股份总数及结构未发生变动情况。
㈡截止2004年6月30日，公司前10名股东、前10名流通股股东持股情
况如下：
单位：股
报告期末股东总数 70595户
前十名股东持股情况
股东名称（全称） 报告期内 期末持股 比例股份类别质押或股东性质
增减 数量 (%) (已流通冻结的(国有股东
或 股份 或
未流通) 数量 外资股东)
上海中远三林置业集团有限 0 251,503,71056.16未流通无 国有股东
公司
上海国际信托投资有限公司 0 17,296,021 3.86未流通未知 国有股东
上海虹桥空港商贸发展有限 0 1,300,000 0.29已流通无
公司
中国银行－嘉实服务增值行 1,001,300 0.22已流通未知
业证券投资基金 未知
华宝信托投资有限责任公司 -140,708 609,576 0.14已流通无
江阴市电力发展中心 0 548,000 0.12已流通未知
丘朗葆 -30,000 420,000 0.09已流通未知
章喜琳 未知 400,000 0.09已流通未知
中国工商银行－华安上证180 362,036 0.08已流通未知
指数增强型证券投资基金 -80643
蒋梅珍 未知 355,000 0.08已流通未知
前十名流通股股东持股情况
期末持有流通种类（A、B、H股
股东名称（全称）
股的数量 或其它)
上海虹桥空港商贸发展有限公司 1,300,000 A股
中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金 1,001,300 A股
华宝信托投资有限责任公司 609,576 A股
江阴市电力发展中心 548,000 A股
丘朗葆 420,000 A股
章喜琳 400,000 A股
中国工商银行－华安上证180指数增强型证券投资基
362,036 A股
金
蒋梅珍 355,000 A股
邹之中 345,432 A股
上海浦信咨询有限公司 300,000 A股
（1）公司前10名股东和前10名流通股股东中，上海中远三林置业集团有
限公司、上海虹桥空港商贸发展有限公司、华宝信托投资有限责任公司分
别与其他前10名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股
上述股东关变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；公司曾向前10名其他股东发
联关系或一函征询，但没有得到回复，故未知其之间是否存在上述关系。
致行动的说（2）公司第10名股东邹之中，曾于1999年8月－2002年3月任公司总经
明 理，目前持有的公司股票是由于2002年1月公司实施激励机制并在公司增
发新股时认购公司股票（该事项公司已在2002年年度报告中披露详细情况）
所致。目前，其担任上海中远三林置业集团有限公司部门总裁助理,与其
他前10名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信
息披露管理办法》规定的一致行动人。
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明
股东名称 约定持股期限
无
㈢控股股东及实际控制人变更情况
报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变化。
四、董事、监事和高级管理人员情况
㈠报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票未发生变动情
况。
㈡报告期内，公司董事、高级管理人员变动情况如下：
1、公司五届四次董事会因工作原因免除张俊常务副总经理职务，同时，同
意总经理倪强提名，聘任董事会秘书李澜女士为公司副总经理，董事会秘书职务
不变。
2、经公司总经理提名，公司2004年5月27日第五届董事会临时会议聘任
岳凤英女士为公司财务副总监。
3、2004年6月30日召开的2003年度股东年会增选林逢生先生、丰金华先
生为公司第五届董事会董事。
五、管理层讨论与分析
（一）经营成果和财务状况分析
1、公司主营业务范围：实业投资、资产经营、房地产开发经营、钢材、木
材、建筑材料等。
2、公司经营情况及财务状况分析
报告期内公司主营业务收入55,081.19万元，比上年同期增加41.59%；主
营业务利润11,093.98万元，比上年同期增加93.41%；其他业务利润161.72
万元，比上年同期减少21.26%；净利润1,888.64万元，比上年同期减少42.83%。
具体分析如下：
（1）经营成果
单位：人民币元
指标项目 2004年1-6月 2003年1-6月 增加变动%
主营业务收入 550,811,902.53 389,025,671.62 41.59
主营业务利润 110,939,804.45 57,360,245.81 93.41
其他业务利润 1,617,214.37 2,053,977.75 -21.26
营业费用 38,819,362.00 4,410,876.74 780.08
管理费用 21,162,086.75 7,806,312.10 171.09
财务费用 28,357,037.72 7,682,724.86 269.10
投资收益 801,058.45 78,994.89 914.06
净利润 18,886,360.81 33,036,460.10 -42.83
现金及现金等价物净增加额 63,555,759.23 -355,387,103.07 117.88
变动原因:
1、主营业务收入比上年同期增加主要是两湾房产销售增加；子公司海南中
远发展营业收入增加,去年上半年海南中远发展酒店及其他项目尚在建设之中未
产生收入。
2、主营业务利润比上年同期增加主要是主营业务收入增加；由于服务行业
完全成本是主营业务成本及变动费用组成，故服务行业主营业务成本较低，主营
业务利润较去年同期相比增幅较大。
3、其他业务利润较上年同期减少的主要原因是温泉水费减少及子公司其他
业务利润下降。
4、营业费用较上年同期增加的主要原因是两湾项目销售费用的增加；海南
中远发展服务业及旅游业相关费用增加。
5、管理费用较上年同期增加的主要原因是海南中远发展服务业及旅游业营
业相关费用增加。
6、财务费用较上年同期增加的主要原因是海南中远发展项目已竣工，今
年1-6月的贷款利息在本期财务费用中列支。
7、投资收益比上年同期增加主要是被投资单位的收益增加。
8、净利润下降的主要原因是期间费用增加幅度较大，期间费用增加幅度大
于主营业务收入及主营业务利润的增加幅度。
9、现金及现金等价物净增加额比上年同期增幅较大主要原因是上年度的应
收帐款回笼；银行贷款增加；项目投资减少。
（2）财务状况
单位：人民币元
指标项目 2004年6月30日 2003年12月31日 增加变动%
货币资金 293,452,553.90 229,896,794.67 27.65
应收帐款 54,121,086.53 139,531,652.20 -61.21
其他应收款 107,875,491.86 54,766,221.34 96.97
累计折旧 36,615,511.88 18,537,066.92 97.53
短期借款 345,000,000.00 200,000,000.00 72.50
应付帐款 62,840,700.01 105,042,736.13 -40.18
预收帐款 14,309,845.73 414,962,264.49 -96.55
递延收益 8,309,040.16 832,000.00 898.68
变动原因：
1、货币资金增加的主要原因是营业收入增加；上年度应收帐款回笼；短期贷款增加。
2、应收帐款减少的主要原因是收回上年度应收帐款。
3、其他应收款增加的主要原因是两湾预售款项增加挂帐所致。
4、累计折旧增加的主要原因是海南中远发展公司项目竣工转入固定资产计提折旧。
5、短期借款增加的主要原因是增加公司流动资金。
6、应付帐款比年初减少主要是报告期内支付了部分以前年度应付的工程款。
7、预收帐款减少的主要原因是两湾预售房款结转销售收入所致。
8、递延收益增加系海南中远发展公司出售高尔夫球会会员会籍。
（3）主营业务分行业、产品情况
单位：人民币元
主营业
主营业务收 务成本 毛利率比
毛利
分行业 主营业务收入 主营业务成本 入比上年同 比上年 上年同期
率(%)
期增减（％）同期增 增减(%)
减（％）
房地产 492,321,346.55 402,614,383.53 18.22 26.61 29.80 -2.02
旅游业 20,161,457.57 5,279,696.92 73.81
服务业 38,329,098.41 31,682,996.57 17.34
其中：关
无
联交易
主营业
主营业务收 务成本 毛利率比
毛利
分产品 主营业务收入 主营业务成本 入比上年同 比上年 上年同期
率(%)
期增减（％）同期增 增减(%)
减（％）
商品房 492,089,532.55 402,546,286.31 18.20 74.82 80.89 -2.74
酒店 37,905,951.26 31,200,301.30 17.69
旅游 14,025,786.00 1,103,259.10 92.14
高尔夫 6,135,671.57 4,176,437.82 31.93
其中：关
无
联交易
关联交易
的定价原
则
说明:服务行业、旅游行业人工费用在变动费用列支，完全成本是主营业务
成本加变动费用，为正确计算毛利率，故将变动费用列入主营业务成本。服务及
旅游行业2003年下半年开始营业。
(二)报告期公司投资情况
1、募集资金投资情况
（1）公司在报告期内未有新募集资金投资项目情况。
（2）以前期间募集资金的项目情况
单位:万元币种:人民币未经审计
本年度已使用募集
资金总额
募集资金总额 68,104.51
已累计使用募集资金
68,104.51
总 额
是否符合计
是否变
承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 产生收益金额 划进度和预
更项目
计收益
中远两湾城项 二期工程至2004年6月30未达到计划
95,810 否 68,104.51
目二、三期工程 日产生毛利15,356万元进度
合 计 95,810- 68,104.51 -
未达到计划进公司已在2003年年度报告中披露由于增发募集资金到位时间晚于原计划，
度和收益的说募集资金总量只达到计划的68％等具体情况以及去年“非典”流行等因素
明（分具体项影响，调整该项目的计划进度，至2004年6月30日二期东工程已竣工，
目） 销售率93％；三期工程按照调整后的计划进度，目前正处在结构施工阶段。
2、重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况
报告期内，公司未有重大非募集资金投资项目的情况。
六、重要事项
㈠公司依照《上市公司治理准则》和其他有关规定，建立健全了一系列内控
制度和信息披露制度，目前公司治理结构已经基本符合监管部门有关规定。
㈡公司利润分配情况
1、2004年6月30日召开的公司2003年度股东年会通过的2003年度利润
分配方案：按公司2003年末总股本447865971股为基数，向全体股东按每10
股派发现金红利1元（含税），将在2004年8月31日前实施。
2、报告期公司未有公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况。
3、公司2003年度中期不进行利润分配、亦不进行公积金转增股本。
㈢公司未有在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲
裁事项。
㈣公司未有在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的重大资产收
购、出售及资产重组事项。
㈤报告期内，公司重大关联交易事项如下：
1、关联债权债务往来
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系 借方发生额 期末余额 贷方发生额 期末余额
海南中远发展博鳌开发有
限公司 其他 431,244.00 100,223,322.00 177,914.07 278,918.30
上海中远两湾置业发展有控制股东控
限公司 制的法人 89,254,111.07 77,612,379.25
上海中远老西门置业发展
有限公司 其他 50,000,000.00
上海中远龙东置业发展有
限公司 其他 49,609,019.91
合计 89,685,355.07 227,444,721.16 177,914.07 50,278,918.30
注：海南中远发展博鳌开发有限公司、上海中远老西门置业发展有限公司系
本公司控股子公司；上海中远龙东置业发展有限公司系合营企业。
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额89,685,355.07
元，余额为227,444,721.16元。
2、重大担保事项
单位:万元币种:人民币
是否为
发生日期（协 是否履 关联方
担保对象名称 担保金额担保类型 担保期
议签署日） 行完毕担保（是
或否）
担保发生额合计 0
担保余额合计 0
其中：关联担保余额合计 0
上市公司对控股子公司担保发生额合计 102,700
违规担保总额
担保总额占公司净资产的比例 50.63％
3、独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见
根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的
通知》(证监发[2003]56号)的规定，就本公司的担保情况，发表意见如下：
（1）截止2004年6月30日，公司累计担保10.27亿元，其中：为控股99.375
％的海南中远发展博鳌开发有限公司提供担保7.27亿元、为控股95％的上海中
远老西门置业有限公司提供担保3亿元。
（2）本公司所有的担保均是为控股子公司提供担保，担保对象资产负债率
均未超过70％，且均已提供反担保；
（3）本公司的担保审批程序符合《公司章程》和《董事会议事规则》等有
关规定，由董事会同意或经股东大会批准。每次重大担保都按照监管部门要求履
行信息披露义务，分别公告董事会决议、股东大会决议和担保合同。
（4）由于房地产开发项目的特殊性，公司在房地产项目开发模式上，大多
采取组建房地产项目公司的方式，而这类项目公司均为公司控股95％以上的子
公司，项目所需的开发资金均由其自行筹措，为了保证项目的顺利进行，公司为
这些公司提供了银行贷款的担保，为了严格遵守《关于规范上市公司与关联方资
金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对外担保总额不得超过最
近一个会计年度合并会计报表净资产的50％，下属房产项目公司的借款均已采
用了其他途径的担保方式，公司已不再为其提供任何资金担保，随着项目建设完
工，公司还将继续减少目前存在的担保总额。
独立董事：潘飞、陈学斌、王洪卫
2004年8月 日
㈥重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司未有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、
承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
2、报告期内的重大担保合同
报告期内公司未有重大担保合同。
3、公司未有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他
人进行现金资产管理的事项。
㈦公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东未有在报告期内发生或以前期
间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事
项。
㈧公司、公司董事会及董事未有在报告期内受中国证监会稽查、中国证监
会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；
公司董事、管理层有关人员亦未有被采取司法强制措施的情况。
七、财务报告(未经审计)
(一)财务报表（附后）
(二)会计报表附注
1、公司的基本情况
(1)公司的历史沿革：
中远发展股份有限公司（以下简称“公司”）原名上海众城实业股份有限
公司，1991年10月28日经上海市人民政府办公厅沪府办（1991）105号文批准
成立，1991年10月28日由上海市工商行政管理局颁发企业法人营业执照。公
司所发行的A股于1993年4月7日在上海证券交易所上市交易。
2001年4月12日公司2000年度股东大会通过了“关于公司向社会公开募
集8,000万股A股”的决议，2002年1月25日获取了中国证监会证监发行字
[2001]66号文“关于核准中远发展股份有限公司发行股票的通知”，并于2002
年2月增发新股8,000万股A股。公司网上发行新股（78,598,034股）于2002
年3月1日上市交易，网下机构投资者配售股份（1,401,966股）于2002年6
月3日上市交易。此次增发后，公司注册资本为447,865,971.00元，其中境内
上市人民币普通股（A股）179,066,240股，业经大华会计师事务所有限公司验
证并出具华业字（2002）第175号验资报告。公司于2002年2月8日领取了由
上海市工商行政管理局换发的企业法人营业执照，现注册号为3100001000609，
法定代表人为李建红。现发起人股持有者为上海中远三林置业集团有限公司和上
海国际信托投资有限公司。
(2)公司所属行业性质和业务范围：
公司所处行业：综合类。
经营范围：实业投资、资产经营、房地产开发经营、国内贸易（除专项规定外）、
钢材、木材、建筑材料、建筑五金。
(3)主要产品：商品房。
2、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
(1)会计准则和会计制度：
公司及子公司执行国家颁布的企业会计准则、《企业会计制度》及其补充
规定。
(2)会计年度：自公历1月1日至12月31日。
(3)记账本位币：人民币。
(4)记账基础：权责发生制；计价原则：历史成本。
(5)外币业务核算方法：
会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的市
场汇价（中间价）及国家外汇管理局提供的套算汇率折合人民币入账。月末将外
币账户中的外币余额按月末市场汇价（中间价）及套算汇率进行调整，发生的差
额（损益），与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定
资产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长
期待摊费用，其他部分计入当期费用。
(6)现金等价物的确定标准：
母公司及子公司持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、
易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
(7)短期投资核算方法：
①短期投资计价及其收益确认方法
根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得
投资时实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价
款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息
入账。短期证券投资持有期间所收到的现金股利或利息不确认为投资收益，作为
冲减投资成本处理。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额
确认为当期投资损益。
②短期投资跌价准备的确认标准及计提方法
短期投资在年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌
价准备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，并计
入当期损益。
(8)应收款项坏账损失核算方法：
①坏账的确认标准：
A、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收
款项；
B、因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款
项。
以上确实不能收回的应收款项，按审批权限报经股东大会或董事会批准后
作为坏账转销。
②坏账损失核算方法：采用备抵法。
坏账准备的计提范围为扣除内部往来款以外的应收账款和其他应收款。坏
账准备的计提方法为：根据应收款项可收回性及账龄分析计提，一般为：
账龄 比例
1年以下 5％
1～2年 10％
2～3年 50％
3年以上 100％
(9)待摊费用摊销方法：
待摊费用明细项目 摊销期限 摊销方式
车辆保险费 1年 按月份平均分摊
摊位租赁费 1年 按月份平均分摊
其他 1年 按月份平均分摊
(10)存货核算方法：
①公司存货的分类
存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者
为了出售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗
用的材料物料等。公司存货分类为：开发成本、开发产品、出租开发产品、库存
商品、低值易耗品。
②取得存货入账价值的确定方法
各种存货按取得时的实际成本记账。
③发出存货的计价方法
存货日常核算采用实际成本核算，存货发出采用加权平均法计价。
对于不能替代使用的存货以及为特定项目专门购入或制造的存货，公司采
用个别计价法确定发出存货的成本。
④低值易耗品的摊销方法
低值易耗品按五五摊销法摊销。
⑤存货的盘存制度
公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
⑥存货跌价损失准备的确认标准和计提方法
公司年末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或
部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单
个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多，单
价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。
存货可变现净值按公司在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工
成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。
⑦关于房地产开发的核算方法
A、开发用土地的核算方法：公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地
使用权，在尚未投入开发前，作为无形资产核算，并按其有效年限平均摊销；将
土地投入商品房开发时，将土地使用权的账面摊余价值全部转入开发成本。
B、出租开发产品的摊销方法：在用出租开发产品按账面原值扣除4%残值分
40年平均摊入成本。
C、为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用的会计处理方法：
公司为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之
前，计入开发成本。开发产品完工之后发生的利息等借款费用，计入财务费用。
D、质量保证金的核算方法：公司在开发产品办理竣工验收后而尚未出售前
发生的维修费用，以及开发产品销售后在保修期内发生的维修费，均计入营业费
用。
(11)、长期投资的核算方法：
①长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他
股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。
公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采
用成本法核算；公司对被投资企业具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股
权投资采用权益法核算。
②股权投资差额的会计处理：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取
得成本大于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投
资差额，并按10年平均摊销计入损益。对于取得成本小于其在被投资企业所有
者权益中所占份额之间的差额，如相应的投资是在2002年或其以前年度发生的，
则计入长期股权投资差额，并按10年平均摊销计入损益；如相应的投资是在2003
年或其以后年度发生的，则计入资本公积。
③长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。公司
对被投资企业由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收
回金额低于长期投资账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计
提长期投资减值准备，计入当年度损益。
(12)固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法：
①固定资产的标准为:固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：A为生
产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；B使用期限超过1年；C单位价值
较高。具体标准为：A使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工
具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；B单位价值在2,000元以
上，并且使用期超过2年的，不属于生产、经营主要设备的物品。
②固定资产分类为：房屋建筑物、办公设备、其他设备。
③固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本
或确定的价值入账。
每年末，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、损
坏或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减
值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
④固定资产的折旧方法：
固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经
济使用年限扣除残值（原值的4％）制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下：
资产类别 估计经济使用年限 年折旧率
房屋建筑物 40年 2.4％
办公设备 5年 19.2％
其他设备 5-20年 4.8％-19.2
％
对于房屋及建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用
权的预计使用年限高于房屋及建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋及建筑
物的净残值时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，
以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资
产价值又得以恢复，则按照该项固定资产恢复后的账面价值，以及尚可使用年限
重新计算确定折旧率和折旧额。
(13)无形资产计价及摊销方法：
①无形资产的计价
无形资产按购入时实际支付的价款计价。
②无形资产的摊销方法和摊销年限
自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限与法律规定的有效年
限三者中的最短者平均摊销（如合同未规定受益年限，法律也未规定有效年限，
则摊销年限最长不超过10年）。各项无形资产的摊销年限如下表所示：
无形资产类别 摊销年限
温泉开采权 20年
电脑软件 5年
土地使用权 53年
商标专利权 10年
③无形资产减值准备的确认标准和计提方法
每年末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计
可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当期损益。无形资产减
值准备按单项项目计提。
(14)长期待摊费用的摊销方法：
公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生
产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。
酒店初次运营用品按5年平均摊销。
(15)收入确认方法：
①销售商品：
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品
实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收
入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
②提供劳务：
在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款
的证据时，确认劳务收入。劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同
的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经
发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认
劳务收入。
③房地产销售收入的确认原则及方法：
A、转让、销售土地和商品房，在土地和商品房已经移交，已将发票结算账
单提交买方，并且符合前述“销售商品收入”确认的各项条件时，确认销售收入
实现。
B、出租物业收入的确认原则及方法：在出租合同（或协议）规定日期收取
租金后，确认收入实现。如果虽然在合同或协议规定的日期没有收到租金，但是
租金能够收回，并且收入金额能够可靠计量的，也确认为收入。
(16)、所得税的会计处理方法：
采用应付税款法。
(17)合并财务报表编制方法：
合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)
11号《关于印发〈合并财务报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于
合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子
公司本年度的财务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合
并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
3、税项
公司适用的税种与税率：
税种 税率 计税基数
所得税* 15% 应纳税所得额
增值税 17% 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额
营业税 5% 应税营业额
城建税 7% 应纳营业税额和增值税额
*根据上海市地方税务局沪财基（2000）49号批复同意：公司从2000年1
月1日起享受浦东新区税收优惠政策，减按15％税率征收企业所得税。
公司适用的费种与费率：
费种 费率 计费基数
教育费附加 3％ 应纳营业税额和增值税额
河道工程维检费 1％ 应纳营业税额和增值税额
4、控股子公司及合营企业
公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况及公司合并报表的合并范
围
被投资企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 公司 公司所占 是否 合并或
实际投资额 权益比例 合并 不合并
(%) 的原因
海南中远发展博鳌 房地产 40,000万元 旅游项目开发；房地产开发；商39,750万元 99.375 是
开发有限公司 开发经营 业项目投资；旅馆、酒店投资；
会议展览服务；高尔夫球场投
资；装潢设计；建筑材料；酒店
管理；康体健身；文化娱乐服务；
美容美发；餐饮服务；水上观光
旅游客运服务（凭许可证经营）。
上海中远老西门置 房地产 37,200万元 房地产开发经营、租赁、国内贸36,200万元 *1 是
业发展有限公司 开发经营 易（以上经营范围涉及许可经营
的凭许可证经营）。
③上海中远龙东置业 房地产 1,000万元 房地产开发经营，建筑材料、装 500万元 50 否 *2
发展有限公司 开发经营 潢材料、五金交电、日用百货的
销售。
*1公司持股比例为95%，海南中远发展博鳌开发有限公司持股比例为2.31%。
*2公司对其不存在控制或共同控制关系，该公司实际控制人为上海中远三
林置业集团有限公司。
5、合并财务报表主要项目附注
(1)货币资金：
项目 期末数 年初数
现金 382,502.94 565,365.32
银行存款 292,684,069.25 228,976,946.96
其他货币资金 385,981.71 354,482.39
合计 293,452,553.90 229,896,794.67
(2)短期投资：
投资金额 期末市价 跌价准备
项目
年初数 本期增加 本期减少 期末数 年初数 本期计提 本期转销 期末数
股权投资 1,033,101.44 16,690.00 10.00 1,049,781.44 1,249,384.92
其中：股票投资1,033,101.44 16,690.00 10.00 1,049,781.44 1,249,384.92
公司短期投资期末未发生市价低于成本的情况，故未提取短期投资跌价准
备。其选用的期末市价的来源为证券交易所公布的6月30日收盘价。
投资变现不存在重大限制。
(3)应收股利：
项目 期末数 年初数
科力电子信息有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
(4)应收账款：
期末数2 年初数
账龄 金额 占应收账款 坏账准备 坏账准备 金额 占应收账款 坏账准备 坏账准备
总额比例 计提比例 总额比例 计提比例
(%) (%) (%) (%)
1年以内54,177,527.08 100.00 0.10 56,440.55 80,890,763.52 54.78 1.79 1,452,136.52
1－2年 66,770,028.00 45.22 10 6,677,002.80
3年以上
合计 54,177,527.08 100.00 56,440.55 147,660,791.52 100.00 8,129,139.32
本项目期末数中无持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。
本项目期末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为54,124,679.18元，占
应收账款总额的比例为99.90%。
(5)其他应收款：
期末数2 年初数2
账龄 金额 占其他应收款 坏账准备 坏账准备 金额 占其他应收款 坏账准备 坏账准备
总额比例 计提比例 总额比例 计提比例
(%) (%) (%) (%)
1年以内 107,132,044.83 96.60 1.14 1,221,419.28 54,022,774.31 93.48 2.26 1,221,419.28
1－2年 2,183,184.79 1.97 10 218,318.48 2,183,184.79 3.78 10 218,318.48
3年以上 1,581,587.15 1.43 100 1,581,587.15 1,581,587.15 2.74 100 1,581,587.15
合计 110,896,816.77 100.00 3,021,324.91 57,787,546.25 100.00 3,021,324.91
本项目期末数中无持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。
其他应收款年末数中金额较大的债务人情况：
债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间（账龄）
上海中远两湾置业发展有限公司* 77,612,379.25 预售房款 1年以下
上海市宝山区土地储备中心 23,000,000.00 投标保证金 1年以下
罗顿发展股份有限公司 2,151,137.32 暂付款 1-2年
海南博鳌金海岸温泉大酒店有限公司 1,457,904.80 租金 1年以下
*上海中远两湾置业发展有限公司代公司收取预售房款，正常结算，该款项
未计提坏账准备。
本项目期末数中欠款金额前四名的欠款金额合计为104,221,421.37元，占
其他应收款总额的比例为93.98%。
(6)预付账款：
期末数2 年初数 2
账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
(%) (%)
1年以内其他预付账款 123,729.96 0.01 25,950,381.30 1.36
中远两湾城项目款 *1,663,040,129.55 99.99 *1,877,593,263.7 98.64
合计 1,663,163,859.51 100.00 1,903,543,645.00 100.00
本项目期末数中无持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。
*该项目具体情况列示如下：
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期末数 年初数
中远两湾城 1999.7 2007.12 6,498,034,300.00 1,663,040,129.55 1,877,593,263.70
(7)存货：
类别 期末数 年初数
库存商品 3,981,723.73 3,835,716.91
开发成本 670,977,254.98 557,749,917.15
出租开发产品 3,904,483.61 5,452,785.30
开发产品 44,929,958.15 2,849,693.62
低值易耗品 752,873.44 810,075.29
合计 724,546,293.91 570,698,188.27
公司上述存货期末余额中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自行开
发。
公司存货期末未发生成本低于可变现净值的情况，故未提取存货跌价准备。
①开发成本：
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期末数 年初数
博鳌水城东屿岛项目 2001.12 2006.12 1,299,534,800.00 57,052,148.16 70,976,139.07
中远老西门项目 2003.7 2005.12 1,239,000,000.00 613,925,106.82 486,773,778.08
合计 2,538,534,800.00 670,977,254.98 557,749,917.15
②开发产品：
项目名称 竣工时间 年初数 本期增加 本期减少 期末数
中远两湾城 2002.11 1,923,278.47 416,845,837.12 401,066,081.84 17,703,033.75
众城公寓 1995.2 926,415.15 926,415.15
远洋广场 26,300,509.25 26,300,509.25
合计 2,849,693.62 443,146,346.37 401,066,081.84 44,929,958.15
③出租开发产品
项目名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
众城大厦 1,496,542.27 1,496,542.27
众城公寓 3,956,243.03 51,759.42 3,904,483.61
合计 5,452,785.30 1,548,301.69 3,904,483.61
(8)待摊费用：
费用类别 期末数 年初数 期末余额结存原因
车辆保险费 47,518.84 52,022.99 受益期内
摊位租赁费 4,337.50 373,912.50 受益期内
其他 449,664.13 230,046.87 受益期内
合计 501,520.47 655,982.36
(9)长期投资：
①明细项目如下：
金 额
项目
年初数 本期增加 本期减少 期末数
一、长期股权投资(权益法) 41,979,628.04 -1,059,316.23 40,920,311.81
其中：对子公司投资
对合营企业
投资 3,567,035.20 -69,314.68 3,497,720.52
对联营企业
投资 38,412,592.84 -990,001.55 37,422,591.29
二、长期股权投资(成本法) 119,950,287.00 2,000,000.00 117,950,287.00
其中：股票投资 990,287.00 990,287.00
其他长期股权
投资 118,960,000.00 2,000,000.00 116,960,000.00
合计 161,929,915.04 -1,059,316.23 2,000,000.00 158,870,598.81
公司长期投资期末未发生可收回金额低于账面价值的情况，故未提取长期
投资减值准备。
②长期股权投资（权益法）:
长期股权投资（权益法）:
被投资企业 与母公司 投资 占被投资 初始 累计追加 损益调整额 期末余额
名称 关系 期限 企业注册 投资额 投资额 本期 分得现金 累计
资本的比例 增减额 红利额 增减额 (10)=(5)+(6)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) +(9)
1)科力电子信息
30 25% 25,000,000.00 -14,602.03-1,091,891.97 -2,164,379.81 22,821,018.16
有限公司 联营
2)上海龙东置业
5 50% 5,000,000.00 -69,314.68 -1,502,279.48 3,497,720.52
发展有限公司 合营
3)上海中远汇丽
建筑装潢有限公 联营 20 48% 9,369,375.84 101,890.42 5,232,197.29 14,601,573.13
司
小计 39,369,375.84 -14,602.03 -1,059,316.23 1,565,538.00 40,920,311.81
投资变现不存在重大限制。
③长期股权投资（成本法）:
A、股票投资
被投资企业 股份 股票 占被投资企业 初始投 期末市价
名称 类别 数量 注册资本的比例 资成本 总额
1)长江发展 法人股 429,000.00 <5% 600,600.00 未上市流通
2)联通国脉 法人股 167,243.00 <5% 389,687.00 未上市流通
小计 990,287.00
B、其他长期股权投资（成本法）
占被投资企业
被投资企业名称 投资期限 投资金额
注册资本的比例(%)
1)招商银行 35,000,000.00 <5
2)上海汇丽集团发展有限公司 63,000,000.00 18
3)上海银行 16,960,000.00 <5
4)上海远洋广场餐饮有限公司 10年 2,000,000.00 20
小计 116,960,000.00
累计投资期末余额占期末净资产的比例为：7.83%。
(10)固定资产及累计折旧：
固定资产分类 年初数 本期增加 本期减少 期末数
①固定资产原值
房屋建筑物 1,255,618,715.76 1,255,618,715.76
办公设备 5,053,966.51 161,208.32 5,215,174.83
其他设备 46,737,614.53 2,785,596.14 49,523,210.67
合计 1,307,410,296.80 2,946,804.46 1,310,357,101.26
②累计折旧
房屋建筑物 6,602,559.14 14,997,135.71 21,599,694.85
办公设备 1,877,088.96 597,773.89 2,474,862.85
其他设备 10,057,418.82 2,483,535.36 12,540,954.18
合计 18,537,066.92 18,078,444.96 36,615,511.88
③净值
房屋建筑物 1,249,016,156.62 1,234,019,020.91
办公设备 3,176,877.55 2,740,311.98
其他设备 36,680,195.71 36,982,256.49
合计 1,288,873,229.88 1,273,741,589.38
④固定资产减值准备
房屋建筑物 1,173,862.28 1,173,862.28
办公设备
其他设备
合计 1,173,862.28 1,173,862.28
⑤固定资产净额
房屋建筑物 1,247,842,294.34 1,232,845,158.63
办公设备 3,176,877.55 2,740,311.98
其他设备 36,680,195.71 36,982,256.49
合计 1,287,699,367.60 1,272,567,727.10
⑥固定资产及累计折旧本期增减变动原因分析
A、固定资产原值：
年初数 1,307,410,296.80
本期增加：
外购 2,946,804.46
自行建造(自开发成本转入)
本期增加小计 2,946,804.46
本期减少：
报废和出售
期末数 1,310,357,101.26
B、累计折旧：
年初数 18,537,066.92
本期增加：
计提 18,078,444.96
本期减少：
报废和出售
期末数 36,615,511.88
(11)无形资产：
取得
类别 原始金额 年初数 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末数 剩余摊销年限
方式
①九曲江温泉开采权 购买 50,000,000.00 41,458,333.45 1,249,999.98 9,791,666.53 40,208,333.47 16年1个月
②电脑软件 购买 1,470,925.00 1,369,992.88 146,152.50 247,084.62 1,223,840.38 26-41个月
③土地使用权 购买 1,967,500.00 1,930,318.84 18,590.58 55,771.74 1,911,728.26 51年6个月
④商标专利权 购买 35,660.00 32,688.30 1,783.02 4,754.72 30,905.28 8年8个月
⑤球会管理系统 购买 250,000.00 250,000.00 12,500.01 12,500.01 237,499.99 4年9个月
合计 53,724,085.00 44,791,333.47 250,000.00 1,429,026.09 10,111,777.62 43,612,307.38
(12)长期待摊费用：
类别 原始发生额 年初数 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末数
售票亭及车库 132,424.36 132,424.36 2,207.07 2,207.07 130,217.29
酒店初次运营用品 16,977,817.10 16,411,889.86 1,559,843.07 2,125,770.31 14,852,046.79
合计 17,110,241.46 16,411,889.86 132,424.36 1,562,050.14 2,127,977.38 14,982,264.08
(13)其他长期资产：
类别 期末数 年初数 内容
龙东置业项目投资款 49,609,019.91 49,609,019.91 中远龙阳公寓项目前期开发成本
(14)短期借款：
借款类别 期末数 年初数
保证 80,000,000.00 150,000,000.00
信用 265,000,000.00 50,000,000.00
合计 345,000,000.00 200,000,000.00
(15)应付账款：
本项目期末数中无应付给持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位
的款项。
(16)预收账款：
本项目期末数中无预收持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的
款项。
①房地产业务预收账款账龄分析表
期末数 年初数
账龄 金额 占总额比例(%) 金额 占总额比例(%)
1年以内 14,164,502.45 100 414,658,393.93 100
②预售房产收款
项目 期末数 年初数 竣工时间 预售比例
（按面积计算）
中远两湾城三期 12,701,097.45 414,133,393.93 2004.6 94%
(17)应交税金：
税种 期末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额
营业税 20,791,383.73 25,962,947.97
城建税 1,394,552.12 1,570,652.88
所得税 6,412,978.40 3,313,092.12
房产税 2,025,281.00 2,025,281.00
其他 35,716.78 51,422.21
小计 30,659,912.03 32,923,396.18
(18)其他应交款：
费种 期末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额
教育费附加 623,666.58 779,448.80
堤防费 137,400.57 137,400.57
义优金 41,220.23 41,220.23
河道管理费 79,623.96 37,934.51
其他 -2,899.91 43,270.26
小计 879,011.43 1,039,274.37
(19)其他应付款：
本项目期末数中无应付持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款
项。
期末数中金额较大的明细项目的说明：
债权人名称 期末余额 性质或内容
琼海市供电局 1,619,760.26 电费
董事会基金 1,467,832.29 基金
海南博鳌金海岸温泉大酒店 861,060.87 借款
海南博鳌水城旅业有限公司 529,371.69 借款
上海中远房地产投资有限公司 330,060.00 借款
(20)预提费用：
费用类别 期末数 年初数 结存原因
利息 1,149,849.62 1,433,049.41 6.21-6.30利息
酒店管理费 240,147.81 435,602.68 尚未支付
酒店年底花红 1,048,153.40 1,359,123.00 尚未支付
酒店用具维护更新费 1,348,738.61 352,383.35 尚未支付
其他 634,001.71 465,896.02 尚未支付
合计 4,420,891.15 4,046,054.46
(21)一年内到期的长期借款：
借款类别 期末数 年初数
保证 100,000,000.00 110,000,000.00
保证并抵押 12,000,000.00 5,000,000.00
保证并质押 2,000,000.00
合计 112,000,000.00 117,000,000.00
(22)长期借款：
借款类别 期末数 年初数
保证及抵押 132,000,000.00 32,000,000.00
保证 785,000,000.00 675,000,000.00
信用 628,000,000.00 628,000,000.00
保证及质押 198,000,000.00 198,000,000.00
合计 1,743,000,000.00 1,533,000,000.00
(23)股本：每股面值1元，其股本结构为：（股票种类：普通股A股）
比例 本次变动增减（＋、－） 比例
本次变动前 本次变动后
(%) 募股/配股送股公积金转股增发 小计 (％)
一、尚未上市流通股份
1.发起人股份
其中：
(1)国家拥有股份 268,799,731.00 60.02 268,799,731.00 60.02
(2)境内法人持有股份
2.募集法人股份
未上市流通股份合计 268,799,731.00 60.02 268,799,731.00 60.02
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 179,066,240.00 39.98 179,066,240.00 39.98
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其 他
已上市流通股份合计 179,066,240.00 39.98 179,066,240.00 39.98
三、股份总数 447,865,971.00 100.00 447,865,971.00 100.00
(24)资本公积：
项目 年初数 期末数
接受现金捐赠 993,750.00
股本溢价 673,534,892.59 673,534,892.59
合计 673,534,892.59 674,528,642.59
(25)盈余公积：
项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积145,641,819.57 145,641,819.57
公益金 142,482,110.14 142,482,110.14
任意盈余公积357,653,365.24 357,653,365.24
小计 645,777,294.95 645,777,294.95
(26)未分配利润：
2004年上半年
(1)年初未分配利润额 241,543,369.32
(2)加：2004年上半年合并净利润 18,886,360.81
(3)期末未分配利润额 260,429,730.13
(27)主营业务收入和主营业务成本：
分部报表：
主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 总资产1
行
2004年上半年数 去年同期数 2004年上半年数 去年同期数 2004年上半年数 去年同期数 期末数 去年同期数
业
①房
492,321,346.55 389,025,671.62 402,614,383.53 310,277,203.10 89,706,963.02 78,748,468.52 4,385,352,504.90 4,444,830,758.62
地产
②旅
20,161,457.57 2,352,198.57 17,809,259.00
游业
③服
38,329,098.41 4,257,395.25 34,071,703.16
务业
未分
配项
目
合计 550,811,902.53 389,025,671.62 409,223,977.35 310,277,203.10 141,587,925.18 78,748,468.52 4,385,352,504.90 4,444,830,758.62
区：地
境内 550,811,902.53 389,025,671.62 409,223,977.35 310,277,203.10 141,587,925.18 78,748,468.52 4,385,352,504.90 4,444,830,758.62
合计 550,811,902.53 389,025,671.62 409,223,977.35 310,277,203.10 141,587,925.18 78,748,468.52 4,385,352,504.90 4,444,830,758.62
(28)主营业务税金及附加：
税费种类 2004年上半年数 去年同期数
营业税 27,849,892.18 19,443,875.34
城市维护建设税 1,885,963.98 1,361,031.09
教育费附加 836,185.77 583,316.28
文化事业费 76,078.80
合计 30,648,120.73 21,388,222.71
(29)财务费用：
费用项目 2004年上半年数 去年同期数
①利息支出 28,906,775.30 9,589,251.31
减：利息收入 853,433.49 1,919,076.14
②汇兑损失 4,402.12
减：汇兑收益
③其 他 299,293.79 12,549.69
合计 28,357,037.72 7,682,724.86
(30)其他业务利润：
2004年上半年数 去年同期数
业务种类 收入金额 成本金额 收入金额 成本金额
(含税金) (含税金)
①温泉用水服务 431,244.00 215,932.50 2,274,996.00 222,450.68
②摊位租赁费 1,044,626.95 215,895.58
③其它 654732.00 81560.50 2,299.00 866.57
合计 2,130,602.95 513,388.58 2,277,295.00 223,317.25
(31)投资收益：
项目 2004年上半年数 去年同期数
股票投资收益 194,615.96
其他股权投资收益（成本法） 1,720,000.00 946,061.39
在按权益法核算的被投资公司的
净损益中所占的份额 -1,058,672.89 -1,061,682.46
股权投资转让损益 139,731.34
合计 801,058.45 78,994.89
(32)收到的其他与经营活动有关的现金：
其中价值较大的项目情况如下：
项目名称 2004年上半年发生额
收到土地使用费返还 17,400,000.00
高尔夫会籍费收入 5,478,000.00
(33)支付的其他与经营活动有关的现金：
其中价值较大的项目情况如下：
项目名称 2004年上半年发生额
管理费用、营业费用中付现金额 16,342,400.00
归还中远房产往来款 4,475,000.00
退还投标保证金 2,610,000.00
6、母公司财务报表主要项目附注
(1)应收账款：
期末数 年初数
账龄 金额 占应收账款 坏账准备 坏账准备 金额 占应收账款坏账准备 坏账准备
总额比例 计提比例 总额比例 计提比例
(%) (%) (%) (%)
1年以内52,500,000.00 100.00 52,500,000.00 82.98
1－2年 10,770,028.00 17.02 10 1,077,002.80
3年以上
合计 52,500,000.00 100.00 63,270,028.00 100.00 1,077,002.80
公司计提的坏账准备比例低于5%，系公司政策规定对关联往来不计提坏账
准备造成。
本项目期末数中52,500,000.00元，是上海中远三林足球俱乐部有限公司
所欠的景丽项目转让款，占应收账款总额的比例100%。
(2)其他应收款：
期末数 年初数 1
账龄 金额 占其他应收款 坏账准备 坏账准备 金额 占其他应收款坏账准备 坏账准备
总额比例 计提比例 总额比例 计提比例
(%) (%) (%) (%)
1年以内201,018,179.87 99.22 0.57 1,152,321.76 151,211,781.55 98.96 0.76 1,152,321.76
1－2年 5,547.47 10 554.75 5,547.47 10 554.75
3年以上 1,581,587.15 0.78 100 1,581,587.15 1,581,587.15 1.04 100 1,581,587.15
合计 202,605,314.49 100.00 2,734,463.66 152,798,916.17 100.00 2,734,463.66
其他应收款期末数中金额较大的债务人情况：
债务人名称 期末欠款余额 性质或内容 欠款时间（账龄）
海南中远发展博鳌开发有限公司 100,223,322.00 借款 1年以下
上海中远两湾置业发展有限公司* 77,612,379.25 预售房款 1年以下
上海市宝山区土地储备中心 23,000,000.00 投标保证金 1年以下
陆家嘴物业 408,681.65 押金 3年以上
浦东供电所 250,000.00 押金 3年以上
*上海中远两湾置业发展有限公司代公司收取预售房款，正常结算，该款项
未计提坏账准备。
公司计提的坏账准备比例低于5%，系公司政策规定对关联往来不计提坏账
准备造成。
本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为201,494,382.90元，
占其他应收款总额的比例为99.45％。
(3)长期投资：
①明细项目如下：
金 额
项目
年初数 本期增加 本期减少 期末数
一、长期股权投资（权益法）911,327,217.64-18,257,657.45 893,069,560.19
其中：对子公司投资 869,347,589.60-17,198,341.22 852,149,248.38
对合营企业投资 3,567,035.20 -1,161,206.65 2,405,828.55
对联营企业投资 38,412,592.84 101,890.42 38,514,483.26
二、长期股权投资（成本法）119,950,287.00 2,000,000.00 117,950,287.00
其中：股票投资 990,287.00 990,287.00
其他长期股权
投资 118,960,000.00 2,000,000.00 116,960,000.00
合计 1,031,277,504.64-18,257,657.45 2,000,000.00 1,011,019,847.19
公司长期投资期末未发生可收回金额低于账面价值的情况，故未提取长期
投资减值准备。
②长期股权投资（权益法）：
长期股权投资（权益法）：
被投资 与母公 投资 占被投 初始投 累计追加 权益调整额 期末余额
企业名称 司 期限 资 资额 投资额 本期损益 累计损益 股权
关系 企业注 增减额 增减额 投资准备 (10)=(5)+(6)+
(1) (3) 册 (5) (6) (7) (8) (9) (8)
(2) 资本的 +(9)
比例
(4)
1)科力电子信
息有限公司 联营 30 25% 25,000,000.00 -14,602.03 -1,091,891.97 -2,164,379.81 22,821,018.16
2)上海龙东置
业发展有限公 合营 5 50% 5,000,000.00 -69,314.68 -1,502,279.48 3,497,720.52
司
3)上海中远汇
丽建筑装潢有 联营 20 48%
9,369,375.84 101,890.42 5,232,197.29 14,601,573.13
限公司
4)海南中远发
展博鳌开发有 子公司15年99.375%
237,500,000.00 159,925,165.54-18,231,996.01 100,317,690.29 993,750.00 498,736,605.83
限公司
5)上海中远老
西门置业发展 子公司20年 95%
190,000,000.00 163,400,000.00 39,904.79 12,642.55 353,412,642.55
有限公司
小计 466,869,375.84 323,310,563.51-19,251,407.45 101,895,870.84 993,750.00 893,069,560.19
投资变现不存在重大限制。
③长期股权投资（成本法）：
A、股票投资：
被投资企业 股份 股票数量 占被投资企业 初始投资成本 期末市价
名称 类别 注册资本的比例 总额
1)长江发展 法人股 429,000.00 <5% 600,600.00 未上市流通
2)联通国脉 法人股 183,967.00 <5% 389,687.00 未上市流通
小计 990,287.00
B、其他长期股权投资（成本法）：
占被投资企业
被投资企业名称 投资期限 投资金额
注册资本的比例(%)
1)招商银行 35,000,000.00 <5
2)上海汇丽集团发展有限公司 63,000,000.00 18
3)上海银行 16,960,000.00 <5
4)上海远洋广场餐饮有限公司 10年 2,000,000.00 20
小计 116,960,000.00
累计投资期末余额占期末净资产的比例为：49.84%。
(4)主营业务收入和主营业务成本：
主营业务 营业收入1 营业成本 营业毛利1
种类 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
房地产 492,321,346.55 388,837,326.32 402,614,383.53 310,190,697.32 89,706,963.02 78,646,629.00
小计 492,321,346.55 388,837,326.32 402,614,383.53 310,190,697.32 89,706,963.02 78,646,629.00
(5)投资收益：
项目 2004年上半年数 上年同期数
股票投资收益 194,615.96
其他股权投资收益（成本法） 1,720,000.00 946,061.39
在按权益法核算的被投资公司的净损
益中所占的份额 -19,251,407.45 -4,800,613.70
股权投资转让损益 139,731.34
合计 -17,391,676.11 -3,659,936.35
7、关联方关系及其交易的披露
(1)存在控制关系的关联方情况
①存在控制关系的关联方情况：
企业名称 注册地址 主营业务 与公司 经济性质 法定
关系 或类型 代表人
上海中远三林置业 上海市普陀区中宁路99号 房地产开发经营等 母公司 中外合资 李建红
集团有限公司
海南中远发展博鳌 海南省琼海市博鳌渡假区 房地产开发经营等 子公司 有限责任 徐泽宪
开发有限公司 金海岸大道1号
上海中远老西门置 上海市黄浦区陆家浜路1049 房地产开发经营等 子公司 有限责任 徐泽宪
业发展有限公司 号
②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况：
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
上海中远三林置业集
1,145,558,221.45 1,145,558,221.45
团有限公司
海南中远发展博鳌开
400,000,000.00 400,000,000.00
发有限公司
上海中远老西门置业
372,000,000.00 372,000,000.00
发展有限公司
③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况：
企业名称 年初数1 本期增加1 本期减少1 期末数1
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
上海中远三林置业集团有限公司 251,503,710.00 56.16 251,503,710.00 56.16
海南中远发展博鳌开发有限公司 397,500,000.00 99.375 397,500,000.00 99.375
上海中远老西门置业发展有限公司 353,400,000.00 95.00 353,400,000.00 95.00
(2)不存在控制关系的关联方情况
企业名称 与本企业的关系
上海中远房地产投资有限公司 同属子公司
上海中远两湾置业发展有限公司 同属子公司
上海中远三林足球俱乐部有限公司 同属子公司
上海中远龙东置业发展有限公司 合营企业
上海中远汇丽建筑装潢有限公司 联营企业
科力电子信息有限公司 联营企业
(3)关联方交易
①销售货物：
公司2004年1-6月及2003年1-6月向关联方销售货物的有关明细资料如
下（单位：元）：
2004年1-6月 2003年1-6月
企业名称 金额 占2004年1-6 计价 企业名称 金额 占2003年1-6 计价标准
月销货百分比 标准 月销货百分比
(%) (%)
上海中远三林足球 合同
无 105,000,000.00 27
俱乐部有限公司 约定
公司2003年1-6月将景丽项目（足球训练基地）出售给上海中远三林足球
俱乐部有限公司，取得销售收入105,000,000.00元，占2003年1-6月主营业务
收入的27%。
②公司与关联方应收应付款项余额
2004年6月30日和2003年年末关联方应收应付款项（单位：元）
项目 期末余额(金额) 1 占全部应收(付)款项余额的比重(%)1
2004年6月30日 2003年12月31日 2004年6月30日2003年12月31日
应收账款：
上海中远三林足球俱乐部有限公司 52,500,000.00 52,500,000.00 96.90 35.55
预付账款：
上海中远两湾置业发展有限公司 1,663,040,129.55 1,877,593,263.70 99.99 98.64
应付账款：
上海中远汇丽建筑装潢有限公司 1,884,243.44 10,018,999.27 3.00 9.54
③公司与关联方其他应收款、其他应付款余额
2004年6月30日和2003年末与关联方其他应收款和其他应付款余额（单
位：元）
项 目 期末余额(金额) 1 占全部其他应收(付)款金额的比重(%)
2004年6月30日 2003年12月31日 2004年6月30日2003年12月31日
其他应收款
上海中远两湾置业发展有限公司77,612,379.25 28,358,268.18 71.95 49.07
上海中远三林置业集团有限公司 344,935.88 0.32
其他应付款
上海中远三林置业集团有限公司 203,053.36 1.01
上海中远房地产投资有限公司 330,060.00 5,030,060.00 1.64 18.04
上海中远两湾置业发展有限公司 278,863.45 1.00
上海中远三林足球俱乐部有限公司57,595.00 0.29
公司本年度未收取资金使用费。
④其他应披露事项
A、截止2004年6月30日公司为海南中远发展博鳌开发有限公司7.27亿
元长期借款和上海中远老西门置业有限公司3亿元长期借款提供担保。
B、公司与上海中远三林置业集团有限公司、上海中远两湾置业发展有限公
司签订“两湾一宅”危棚简屋改造项目合同，共同开发建筑面积约为160万平方
米的商品房，计划总投资额为人民币65亿元，其中公司投资占总投资比例为
46.98%。2004年1-6月公司实现中远两湾城销售收入人民币489,748,002.55元，
销售成本人民币401,066,081.84元。2004年6月30日公司投入该项目的资金
余额为人民币1,663,040,129.55元。2004年1-6月收到房款人民币
40,000,000.00元。
8、或有事项
无。
9、承诺事项
公司于2003年12月支付给上海市宝山区土地储备中心投标保证金
23,000,000.00元，用于投标宝山区9号地块。随后公司中标，该地块的土地出
让金共计477,760,000.00元，截至报告日止，公司尚未与上海市宝山区房屋土
地管理局签订国有土地使用权出让合同。
10、资产负债表日后事项
无。
11、非经常性损益：
根据中国证券监督管理委员会证监会计字[2004]1号文，公司2004年上半
年非经常损益（税后影响）明细项目如下：
对本年度合并净利润的
项目名称
影响金额
营业外收入 150,251.29
营业外支出 200.00
减:所得税影响数 22,507.69
合计 127,543.60
12、其他重要事项
无。
13、财务报表的批准报出
本财务报表业经本公司第五届董事会第六次会议于2004年8月16日批准
报出。
（三）补充资料：
利润表附表
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 5.47% 5.50% 0.248 0.248
营业利润 1.19% 1.20% 0.054 0.054
净利润 0.93% 0.94% 0.042 0.042
扣除非经常性损益后净利润 0.92% 0.93% 0.042 0.042
资产减值准备明细表(合并)
2004年6月30日
单位：人民币 元
本年减少数
本年增加因资产价值
项 目 行次 年初余额 数 回升转回 其他原因转出数 合计 年末余额
一、坏帐准备合计 11,150,464.23 8,072,698.77 8,072,698.77 3,077,765.46
其中：应收帐款 8,129,139.32 8,072,698.77 8,072,698.77 56,440.55
其他应收款 3,021,324.91 3,021,324.91
二、短期投资跌价准备合 4
计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合 10
计
其中：长期股权投资
长期债权投 12
资
五、固定资产减值准备合 13
计 1,173,862.28 1,173,862.28
其中：房屋、建筑物 1,173,862.28 1,173,862.28
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总 计 12,324,326.51 8,072,698.77 8,072,698.77 4,251,627.74
李建红
2004年8月13日
董事长签署：
2004年8月13日
资产负债表
2004年6月30日
编制单位：中远发展股份有限公司 单位：人民币元
期末数 年初数
项 目
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金 90,816,033.08 293,452,553.90 38,931,239.93 229,896,794.67
短期投资 1,049,781.44 1,049,781.44 1,033,101.44 1,033,101.44
应收票据
应收股利 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
应收利息
应收账款 52,500,000.00 54,121,086.53 62,193,025.20 139,531,652.20
其他应收款 199,870,850.83 107,875,491.86 150,064,452.51 54,766,221.34
预付账款 1,663,040,129.55 1,663,163,859.51 1,903,127,738.70 1,903,543,645.00
应收补贴款
存货 49,018,456.85 724,546,293.91 8,484,237.51 570,698,188.27
待摊费用 28,377.89 501,520.47 13,811.79 655,982.36
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,057,323,629.64 2,845,710,587.62 2,164,847,607.08 2,901,125,585.28
长期投资:
长期股权投资 1,011,019,847.19 158,870,598.81 1,031,277,504.64 161,929,915.04
长期债权投资
长期投资合计 1,011,019,847.19 158,870,598.81 1,031,277,504.64 161,929,915.04
其中：合并价差(贷差以“-"号表
示合并报表填列)
固定资产:
固定资产原价 44,748,158.06 1,310,357,101.26 44,676,209.58 1,307,410,296.80
减：累计折旧 12,424,092.50 36,615,511.88 11,371,528.47 18,537,066.92
固定资产净值 32,324,065.56 1,273,741,589.38 33,304,681.11 1,288,873,229.88
减：固定资产减值准备 1,173,862.28 1,173,862.28 1,173,862.28 1,173,862.28
固定资产净额 31,150,203.28 1,272,567,727.10 32,130,818.83 1,287,699,367.60
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 31,150,203.28 1,272,567,727.10 32,130,818.83 1,287,699,367.60
无形资产及其他资产：
无形资产 40,229,000.02 43,612,307.38 41,483,000.02 44,791,333.47
长期待摊费用 14,982,264.08 16,411,889.86
其他长期资产 49,609,019.91 49,609,019.91 49,609,019.91 49,609,019.91
无形资产及其他资产合计 89,838,019.93 108,203,591.37 91,092,019.93 110,812,243.24
递延税项:
递延税款借项
资产总计 3,189,331,700.04 4,385,352,504.90 3,319,347,950.48 4,461,567,111.16
法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人：
资产负债表(
续)
2004年6月30日
编制单位:中远发展股份有限公司 单位：人民币元
期末数 年初数
项 目
母公司 合并 母公司 合并
流动负债：
短期借款 345,000,000.00 345,000,000.00 100,000,000.00 200,000,000.00
应付票据
应付账款 1,143,624.02 62,840,700.01 3,666,649.02 105,042,736.13
预收账款 14,164,502.45 14,309,845.73 414,658,393.93 414,962,264.49
应付工资 122,385.45 235,292.88
应付福利费 801,699.46 1,912,414.09 785,328.78 1,738,363.04
应付股利
应交税金 18,708,389.38 30,659,912.03 10,551,212.58 32,923,396.18
其他应交款 610,040.89 879,011.43 443,227.11 1,039,274.37
其他应付款 52,301,805.17 20,120,417.55 52,521,611.20 27,881,834.54
预提费用 4,420,891.15 4,046,054.46
预计负债
递延收益 8,309,040.16 832,000.00
一年内到期的长期负债 100,000,000.00 112,000,000.00 100,000,000.00 117,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 532,730,061.37 600,574,617.60 682,626,422.62 905,701,216.09
长期负债：
长期借款 628,000,000.00 1,743,000,000.00 628,000,000.00 1,533,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 628,000,000.00 1,743,000,000.00 628,000,000.00 1,533,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,160,730,061.37 2,343,574,617.60 1,310,626,422.62 2,438,701,216.09
少数股东权益(合并报表填列) 13,176,248.63 14,144,367.21
所有者权益：
实收资本 447,865,971.00 447,865,971.00 447,865,971.00 447,865,971.00
资本公积 674,528,642.59 674,528,642.59 673,534,892.59 673,534,892.59
盈余公积 622,082,324.59 645,777,294.95 622,082,324.59 645,777,294.95
其中:法定公益金 130,634,624.96 142,482,110.14 130,634,624.96 142,482,110.14
减：未确认的投资损失(合并报表填列)
未分配利润 284,124,700.49 260,429,730.13 265,238,339.68 241,543,369.32
所有者权益合计 2,028,601,638.67 2,028,601,638.67 2,008,721,527.86 2,008,721,527.86
负债和所有者权益总计 3,189,331,700.04 4,385,352,504.90 3,319,347,950.48 4,461,567,111.16
法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人：
利润及利润分配表
2004年1-6月
编制单位:中远发展股份有限公司 单位:人民币元
2004年1-6月 2003年1-6月
项 目
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入 492,321,346.55 550,811,902.53 388,837,326.32 389,025,671.62
减:主营业务成本 402,614,383.53 409,223,977.35 310,190,697.32 310,277,203.10
主营业务税金及附加 27,077,674.07 30,648,120.73 21,386,052.97 21,388,222.71
二：主营业务利润（亏损以“-”号填列） 62,629,288.95 110,939,804.45 57,260,576.03 57,360,245.81
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 215,311.50 1,617,214.37 2,052,545.32 2,053,977.75
减：营业费用 7,536,060.03 38,819,362.00 3,617,986.64 4,410,876.74
管理费用 5,217,595.97 21,162,086.75 5,842,071.65 7,806,312.10
财务费用 7,410,901.01 28,357,037.72 6,670,857.91 7,682,724.86
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 42,680,043.44 24,218,532.35 43,182,205.15 39,514,309.86
加:投资收益（亏损以“-”号填列） -17,391,676.11 801,058.45 -3,659,936.35 78,994.89
补贴收入
营业外收入 150,251.29 1,828.00 21,828.00
减:营业外支出 200.00 11,802.03 151,802.03
四、利润总额（亏损以“-”填列） 25,288,367.33 25,169,642.09 39,512,294.77 39,463,330.72
减:所得税 6,402,006.52 6,402,006.52 6,475,834.67 6,475,834.67
少数股东权益（合并报表填列） -118,725.24 -48,964.05
加:未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润 18,886,360.81 18,886,360.81 33,036,460.10 33,036,460.10
加：年初未分配利润 265,238,339.68 241,543,369.32 238,365,269.02 214,726,106.90
其它转入
六、可供分配的利润 284,124,700.49 260,429,730.13 271,401,729.12 247,762,567.00
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润 284,124,700.49 260,429,730.13 271,401,729.12 247,762,567.00
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 284,124,700.49 260,429,730.13 271,401,729.12 247,762,567.00
法定代表人: 主管会计负责人： 会计机构负责人：
现金流量表
2004年1-6月
编制单位：中远发展股份有限公司 单位：人民币元
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 52,902,842.00 193,202,349.53
收到的税费返回
收到的其他与经营活动有关的现金 884,271.78 30,855,722.01
经营活动现金流入小计 53,787,113.78 224,058,071.54
购买商品、接受劳务支付的现金 194,893,572.25 375,103,645.22
支付给职工以及为职工支付的现金 1,608,589.03 16,259,338.10
支付的各项税款 25,484,476.34 40,893,707.88
支付的其他与经营活动有关的现金 2,733,663.60 27,011,825.24
经营活动现金流出小计 224,720,301.22 459,268,516.44
经营活动产生的现金流量净额 -170,933,187.44 -235,210,444.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 2,000,000.00 2,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 1,859,741.34 1,859,741.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,859,741.34 3,859,741.34
购建固定资产、无形资产和其他长期资产而支付的现金 23,980.00 1,507,873.24
投资所支付的现金 16,690.00 16,690.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 40,670.00 1,524,563.24
投资活动产生的现金流量净额 3,819,071.34 2,335,178.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 295,000,000.00 505,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,000,000.00
筹资活动现金流入小计 295,000,000.00 506,000,000.00
偿还债务所支付的现金 50,000,000.00 155,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26,001,090.75 54,568,973.97
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 76,001,090.75 209,568,973.97
筹资活动产生的现金流量净额 218,998,909.25 296,431,026.03
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 51,884,793.15 63,555,759.23
法定代表人： 主管会计负责人: 会计机构负责人：
现金流量表补充资料
2004年1-6月
编制单位：中远发展股份有限公司 单位:人民币元
项目 母公司 合并
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 18,886,360.81 18,886,360.81
加：少数股东损益 -118,725.24
减：未确认投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 1,004,595.55 18,030,476.48
无形资产摊销 1,254,000.00 1,429,026.09
长期待摊费用摊销 1,429,625.78
待摊费用的减少（减：增加） -14,566.10 154,461.65
预提费用的增加（减：减少） 498,436.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用 7,772,327.75 28,961,543.45
投资损失（减：收益） 17,391,676.11 -801,058.45
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -40,534,219.34 -146,783,822.21
经营性应收项目的减少（减：增加） 218,202,999.03 281,466,651.53
经营性应付项目的增加（减：减少） -394,896,361.25 -438,363,421.48
其他
经营活动产生的现金流量净额 -170,933,187.44 -235,210,444.90
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
其他
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 90,816,033.08 293,452,553.90
减：现金的期初余额 38,931,239.93 229,896,794.67
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 51,884,793.15 63,555,759.23
法定代表人： 主管会计负责人: 会计机构负责人：