中远发展股份有限公司2003年半年度报告
2003年8月12日
重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
独立董事潘飞因公出差未能出席本次董事会会议。
公司董事长李建红、总经理倪强、财务部经理岳凤英声明：保证半年度报告中财
务报告的真实、完整。
目录
一、 公司基本情况
二、 主要财务数据和指标
三、 股本变动和主要股东持股情况
四、 董事、监事、高级管理人员情况
五、 管理层讨论与分析
六、 重要事项
七、 财务报告
一、公司基本情况
(一) 公司法定中文名称：中远发展股份有限公司
公司英文名称：COSCO DEVELOPMENT CO.,LTD
公司英文名称缩写；CDC
(二) 公司股票上市证券交易所：上海证券交易所
股票简称：中远发展
股票代码：600641
(三) 公司注册地址：上海市浦东南路2161号
公司办公地址：上海市浦东大道720号
邮政编码：200120
电子信箱：zhyfzh@online.sh.cn
(四) 公司法定代表人：李建红
(五) 公司董事会秘书：李澜
董事会证券事务代表：曹曼华
联系地址：上海市浦东大道720号
联系电话：021-50367878-6805
传真：021-50366805
电子信箱：zhyfzh@online.sh.cn
(六) 公司选定的中国证监会指定报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
公司登载半年度报告的中国证监会指定互联网网址：http//：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司办公室
(七) 其他有关资料：
1、公司首次注册和变更注册登记日期、地点：
首次注册登记日期：1991年10月28日
首次注册登记地点：上海浦东大道817号
变更注册登记日期：1995年11月8日
变更注册登记地点：上海东方路818号众城大厦
变更注册登记日期：1998年3月16日
变更注册登记地点：上海浦东南路2161号
2、企业法人营业执照注册号：3100001000609
3、税务登记号码：国税沪字310044132204523
4、公司聘请的会计师事务所名称：安永大华会计师事务所有限责任公司
会计师事务所办公地址：上海昆山路146号
二、主要财务数据和指标：
单位：人民币元
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产 4,135,174,030.87 3,765,701,153.84
流动负债 937,569,703.15 667,255,434.05
总资产 4,444,830,758.62 4,075,628,993.47
股东权益（不含少数股东益） 2,008,166,649.64 1,975,130,189.54
每股净资产 4.48 4.41
调整后的每股净资产 4.48 4.40
项目 本报告期末比年初
数增减（％）
流动资产 9.81
流动负债 40.51
总资产 9.06
股东权益（不含少数股东益） 1.67
每股净资产 1.59
调整后的每股净资产 1.82
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
净利润 33,036,460.10 54,664,226.56
扣除非经常性损益后的净利润 33,146,938.03 54,617,308.49
每股收益 0.074 0.122
净资产收益率（%） 1.65 2.89
扣除非经常性损益后加权平均净 1.66 3.34
资产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额 -553,041,000.96 -408,299,419.21
项目 本报告期比上
年同期增减
（％）
净利润 -39.56
扣除非经常性损益后的净利润 -39.31
每股收益 -39.34
净资产收益率（%） -42.91
扣除非经常性损益后加权平均净 -50.30
资产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额 -35.45
说明：1、扣除的非经常性损益的项目、涉及金额如下(税后收益)：营业外收支
净额-110,477.93，主要内容为捐赠和固定资产清理损益。
三、股本变动和主要股东持股情况
㈠报告期内公司股份总数及结构未发生变动情况。
㈡报告期期末公司股东总数为81815户。
㈢报告期期末持有公司股份达5%以上(含5%)的股东为上海中远三林置业集团有限
公司，所持公司法人股份251,503,710股，报告期内未发生增减变动情况，亦未有被质
押、冻结或托管的情况。
公司前10名股东持股情况如下：
股东名称（全称） 报告期内增减 报告期末持股数量
上海中远三林置业集团 0 251,503,710
有限公司
上海国际信托投资有限 +370,661 17,742,982
公司
上海虹桥空港商贸发展 +20,000 1,300,000
有限公司
上海金创投资管理有限 1,187,030
公司
广东肇庆星湖股份有限 1,000,000
公司
北京成中大厦房地产有 未知 953,400
限公司
殷平 706,000
华鑫证券有限责任 未知 569,556
公司
江阴市电力发展中 未知 544,000
心
华安上证180指数 未知 534,516
增强型证券投资基
金
股东名称（全称） 比例（％） 股份类别 股东性质
（已流通或未流通） （国有股东或外资
股东）
上海中远三林置业集团 56.16 未流通 中外合资
有限公司
上海国际信托投资有限 3.96 其中:未流通 国有股东
公司 17,296,021股,已
流通446,961股
上海虹桥空港商贸发展 0.29 已流通
有限公司
上海金创投资管理有限 0.265 已流通
公司
广东肇庆星湖股份有限 0.22 已流通
公司
北京成中大厦房地产有 0.21 已流通
限公司
殷平 0.16 已流通
华鑫证券有限责任 0.13 已流通
公司
江阴市电力发展中 0.12 已流通
心
华安上证180指数 0.12 已流通
增强型证券投资基
金
前十名股东关联关系的说明 前1-2名股东之间不存在关联关系，公司未知
前10名其他股东之间是否存在关联关系。
战略投资者或一般法人参与配售新 股东名称 约定持股期限
股约定持股期限的说明 无
㈣公司控股股东或实际控制人报告期内未发生变化。
四、董事、监事、高级管理人员情况
㈠报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票未发生变动情况。
㈡报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况如下：
公司董事会、监事会于报告期内进行了换届选举。2003年4月23日公司召开的200
2年度股东年会选举产生了第五届董事会、第五届监事会。
第五届董事会成员为：李建红（上届连任）、徐泽宪（上届连任）、张文光、倪
强、陈琦伟（上届连任）、潘飞（上届连任）、陈学斌。五届一次董事会推举李建红
为第五届董事会董事长。
第五届监事会成员为：王耀凌（上届连任）、金永良、张峻（上届连任）、刘淑
兰（职工代表监事、上届连任）、张兴山（职工代表监事、上届连任）。五届一次监
事会推举王耀凌为第五届监事会监事长。
第五届董事会聘任倪强为公司总经理，聘任李澜为公司董事会秘书；经总经理提
名，聘任张俊、温恩奇为公司副总经理。
五、管理层讨论与分析
（一）经营成果和财务状况分析
1、公司主营业务范围：实业投资、资产经营、房地产开发经营、钢材、木材、建
筑材料等。
2、公司经营情况及财务状况分析
2003年，公司在重点抓好“中远两湾城”项目、海南“博鳌水城”项目开发经营
的同时，积极开拓主营业务。报告期内，占公司主营业务收入或主营业务利润10％以
上的经营活动来自于房地产开发经营，上半年实现主营业务收入38,902.57万元，同比
增加62.51％；实现主营业务利润5,736.02万元，同比增加3.66％；实现净利润3,30
3.65万元，同比减少39.56％。具体分析如下:
表一： 单位：人民币元
指标项目 2003年1-6月 2002年1-6月
主营业务收入 389,025,671．62 239,381,654.32
主营业务成本 310,277,203.10 170,886,056.40
主营业务税金及附加 21,388,222.71 13,159,256.01
其他业务利润 2,053,977.75 21,549,121.74
营业费用 4,410,876.74 3,303,257.18
净利润 33,036,460.10 54,664,226.56
投资收益 78,994.89 5,037,918.94
现金及现金等价物净增加额 -355,387,103.07 -76,972,162.36
指标项目 增加变动%
主营业务收入 62.51
主营业务成本 81.57
主营业务税金及附加 62.53
其他业务利润 -90.47
营业费用 33.53
净利润 -39.56
投资收益 -98.43
现金及现金等价物净增加额 -361.71
变动原因：
⑴主营业务收入、主营业务成本、主营业务税金及附加比上年同期增加主要是本
期较上年同期增加了足球训练基地销售。
⑵其他业务利润较上年同期减少的主要原因是温泉水费减少及子公司其他业务利
润下降。
⑶营业费用较上年同期增加系两湾项目销售费用的增加。
⑷净利润下降的主要原因为投资收益、其他业务利润下降及营业费用增加。
⑸投资收益比上年同期减少主要是被投资单位的收益减少。
⑹现金及现金等价物净增加额比上年同期减少较多，主要是因项目投资增加现金
流出，本期无上年同期的增发资金流入，使筹资活动现金净流量大幅下降。
表二：
指标项目 2003年6月30日 2002年12月31日 增加变动%
货币资金 380,626,828.74 736,013,931.81 -48.29
应收帐款 139,792,626.60 95,292,626.60 46.70
其他应收款 144,628,978.40 47,257,959.13 206.04
存货 1,777,287,603.81 1,165,301,716.34 52.52
短期借款 420,000,000.00 220,000,000.00 90.91
应付帐款 34,773,039.15 53,055,366.23 -34.46
预收帐款 367,150,942.32 281,964,218.60 30.21
流动负债 937,569,703.15 667,255,434.05 40.51
专项应付款 30,000,000.00 10,000,000.00 200.00
变动原因：
⑴货币资金减少的主要原因是，报告期内公司资金大量投入在建的两湾项目和海
南项目、老西门项目 。
⑵应收帐款增加的主要原因是报告期内实现销售，部分应收销售款挂帐。
⑶其他应收款增加的主要原因是两湾预售款项增加挂帐所致。
⑷存货比年初增加的主要原因是报告期内，两湾项目部分结转开发产品,海南中远
发展及中远老西门公司项目开发成本的增加。
⑸短期借款项目增加的主要原因为老西门公司根据开发需要增加流动资金借款。
⑹应付帐款比年初减少主要是报告期内支付部分以前年度应付的工程款。
⑺预收帐款增加的主要原因是两湾预售款项增加挂帐所致。
⑻流动负债增加的原因主要是短期借款和预收帐款的增加。
⑼专项应付款的增加主要系政府增加海南项目的专项拨款。
(三)主营业务分行业、产品情况表
单位：千元
主营业务成
主营业务收入 毛利率(%)
本
房地产 389,025.67 310,277.20 20.24
其中：关
105,000.00 87,054.18 17.09
联交易
住宅楼 281,489.45 222,532.65 20.94
运动场
105,000.00 87,054.18 17.09
所
其中：关 105,000.00 87,054.18 17.09
毛利率比
主营业务
主营业务收 上年同期
成本比上
入比上年同 增减(%)
年同期增
期增减（％）
减（％）
房地产 62.51 81.57 -29.26
其中：关
81,854.12 79,191.54 19.43
联交易
住宅楼 17.81 30.37 -26.68
运动场
上年同期无运动场所销售
所
其中：关 81,854.12 79,191.54 19.43
联交易
㈡公司报告期投资情况：
1、募集资金投资情况
公司于2002年1月新增发行人民币普通股（A）股8000万股，净募集资金（扣除增
发费用后）681,045,076.59元，2002年度已全部投入使用，募集资金用途未发生变
更，其使用情况如下：
单位：千元
本年度使用募集资
募集资金总额 681,045.08 金总额 0
已累计使用募集资 681,045.08
金总额
实际已投入
承诺项目 拟投入金额 项目实际进度
金额
“中远两湾城” 958,100 681,045.08 二期西工程单体竣工；二
期东工程结构封顶；三期
项目二、三期工程
部分完成桩基工程。
募集资金总额
是否符合
计划进度
承诺项目 产生收益金额
和预计收
益
“中远两湾城” 二期西部分工程竣 否
项目二、三期工程 工结算产生毛利
44,550千元
未达到计划进度和 公司于2002年1月新增发行8000万A股，计划募集资金约9.9
收益的说明（分具 亿元。实际募集资金6.81亿元。由于增发募集资金到位时间
体项目） 晚于原计划，募集资金总量只达到计划的68％等具体情况以
及今年年初“非典”流行等因素影响，公司调整该项目计划
进度，现预计二期西将按原计划于2003年中期竣工，二期东
将于2004年中期竣工。至2003年3月底，二期西预售率已达
100％，二期东于2002年12月开始预售，至报告期末预售率
达到66％。
2、重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况。
⑴报告期内，公司控股99.375％的海南中远发展博鳌开发有限公司投资的海南博
鳌东屿岛“博鳌亚洲论坛”主要设施？？会议中心、宾馆、高尔夫球会等项目工程因
受“非典”影响，工程尚未全面竣工；原定于2003年5月召开的“2003年博鳌亚洲论坛
年会”也因“非典”原因推迟举行。1-6月份,该公司实现主营业务收入18.83万元，实
现净利润-376.24万元。
⑵报告期内，公司控股95％的上海中远老西门置业发展有限公司开发的项目定名
为“中远老西门新城”，仍处于项目前期开发和动拆迁阶段，尚未产生收益。
六、重要事项
㈠公司治理情况
报告期内，公司已按照中国证监会有关文件的规定与要求完善法人治理结构，完
成如下工作：
根据治理要求修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规
则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》。
2、建立了《独立董事制度》，公司第五届董事会中，董事会成员共7位，独立董
事占3位，占全体董事比例已达三分之一以上。
3、董事会设立了战略与投资、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，并制定
了4个专门委员会实施细则，
㈡公司利润分配情况：
1、报告期内，公司于2003年6月23日召开的2002年度股东年会通过的2002年度利
润分配方案计划在2003年8月15日实施。
2、报告期公司未有公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况。
3、公司2003年度中期不进行利润分配、亦不进行公积金转增股本。
㈢公司未有在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事
项。
㈣公司未有在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出
售及资产重组事项。
㈤报告期内，公司重大关联交易事项如下：
1、销售货物： 单位：千元人民币
销售总金额 105,000
关联交易对方 上海中远汇丽足球俱乐部有限公司
交易内容 上海景丽足球训练基地
交易价格 105,000
交易对方在合同生效后一周内向公司支付销售价款的30％计
结算方式
31500千元，一月内支付20％计21000千元，2003年9月30日
之前支付25％计26250千元，2003年12月31日之前支付其余
25％的价款计26250千元。
对公司利润的 产生毛利17,945.80千元。
影响
销售总金额 占同类交易总 27％
金额的比例
关联交易对方
交易内容 定价原 根据项目成本及市场情况
则 协商产生
交易价格
结算方式
对公司利润的
影响
以上事项已经2003年6月23日召开的公司2002年度股东年会审议通过。
2、关联债权债务往来
单位：千元
关联方 向关联方提供资金
发生额 余额
上海中远两湾置业发展 其他应收款：
有限公司 366,701.18 103,823.55
上海中远两湾置业发 预付帐款：
展有限公司 294,123.83 1,690,859.73
上海中远汇丽足球俱乐 应收帐款：
部有限公司 52,500.00 52,500.00
合计 713,325.01 1,847,183.28
注：上述“其他应收款？中远两湾”系应收“中远两湾城”房屋预售款；“预付
帐款？中远两湾” 系投入“中远两湾城”房产项目的开发资金； “应收帐款？中远
汇丽足球俱乐部”为应收的销售足球训练基地的尾款。
㈥重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司未有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、
租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
2、报告期内的重大担保合同
⑴公司与工行上海市分行营业部于2003年3月4日在上海签定保证合同，合同主要
内容为：为确保上海中远老西门置业发展有限公司与工行市分行于2003年3月4日所签
定的借款合同项下借款人义务得到切实履行，公司愿意为中远老西门公司提供人民币
1亿元保证担保，主合同履行期限为12个月，自2003年3月6日起至2004年3月5 日止。
保证期间为：1）主合同确定的借款到期之日起两年。2）如主合同确定的借款分批到
期的，则每批借款的保证期间为每批借款到期之次日起两年。3）如乙方根据主合同之
约定提前收回贷款的，则保证期间为乙方向借款人通知的还款日之次日起两年。保证
方式为连带责任保证。
⑵至报告期末,公司共计为控股子公司提供借款担保11.32亿元，详细情况如下：
单位：（元）
被担保公司名称 被担保贷款名称 贷款额
海南中远发展 固定资产项目贷款 40,000,000
海南中远发展 固定资产项目贷款 21,000,000
海南中远发展 固定资产项目贷款 21,000,000
海南中远发展 长期贷款 200,000,000
海南中远发展 长期贷款 200,000,000
海南中远发展 长期贷款 250,000,000
中远老西门公司 流动资金贷款 300,000,000
中远老西门公司 短期借款 100,000,000
合计 ？？ 1,132,000,000
被担保公司名称 贷款起止日期 贷款类型
海南中远发展 2001.12.20？2010.12.19 保证担保
海南中远发展 2001.12.20？2010.12.19 保证担保
海南中远发展 2002.3.6？2010.3.5 保证担保
海南中远发展 2002.7.23？2012.7.22 连带责任担保
海南中远发展 2002.7.23？2010.7.22 连带责任担保
海南中远发展 2002.9.30？2010.9.30 连带责任担保
中远老西门公司 2002.8.3？2003.8.30(期 连带责任担保
间所有短期借款的最高本
金余额3亿元,决算期为
2004.8.31)
中远老西门公司 2003.3.6？2004.3.5 连带责任担保
合计 ？？ ？？
被担保公司名称 贷款银行
海南中远发展 工行琼海市支行
海南中远发展 工行琼海市支行
海南中远发展 工行琼海市支行
海南中远发展 国开发海口分行
海南中远发展 建行海南分行
海南中远发展 建行海南分行
中远老西门公司 交行上海虹口支
行
中远老西门公司 工行上海市分行
营业部
合计 ？？
以上各项借款担保实际履行情况为:
公司共计为海南中远发展博鳌开发有限公司7.32亿元的长期借款提供的担保正在
履行中；共计为上海中远老西门置业有限公司4亿元的短期借款及借款额度提供的担
保，已履行担保3.7亿元。
3、公司未有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行
现金资产管理的事项。
㈦公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东未有在报告期内发生或以前期间发生
但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
㈧公司、公司董事会及董事未有在报告期内受中国证监会稽查、中国证监会行政
处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；公司董
事、管理层有关人员亦未有被采取司法强制措施的情况。
㈨其他重要事项
⑴公司于2003年4月22日召开董事会临时会议，同意为子公司？？上海中远老西门
置业发展有限公司于2002年8月30日与交通银行上海分行虹口支行签订的短期借款合同
展期提供最高本金余额为人民币3亿元借款保证，原合同期限为2002年8月30日至2003
年8月30日（该信息已披露在2002年9月4日《上海证券报》、《中国证券报》），展期
至2003年12月30日。
本次董事会临时会议决议公告刊登于2003年4月24日《上海证券报》、《中国证券
报》。
⑵2003年6月23日，公司2002年度股东年会审议通过为上海中远老西门置业发展有
限公司2亿元人民币借款提供担保，股东年会决议公告刊登于2003年6月24日《上海证
券报》、《中国证券报》，目前该项担保合同尚未签定，有关事项公司将在贷款担保
协议正式签订时，按信息披露的规定予以披露。
七、 财务报告
㈠公司半年度财务报告未经审计。
㈡利润及利润分配表、资产负债表、现金流量表（附后）。
㈢会计报表附注：
一、公司的基本情况
1、 公司的历史沿革：
中远发展股份有限公司（以下简称“公司”）原名上海众城实业股份有限公司，
1991年10月28日经上海市人民政府办公厅沪府办（1991）105号文批准成立，1991年1
0月28日由上海市工商行政管理局颁发企业法人营业执照。公司所发行的A股于1993年
4月7日在上海证券交易所上市交易。
2001年4月12日公司2000年度股东大会通过了“关于公司向社会公开募集8,000万
股A股”的决议，2002年1月25日获取了中国证监会证监发行字[2001]66号文“关于核
准中远发展股份有限公司发行股票的通知”，并于2002年2月增发新股8,000万股A股。
公司网上发行新股（78,598,034股）于2002年3月1日上市交易，网下机构投资者配售
股份（1,401,966股）于2002年6月3日上市交易。此次增发后，公司注册资本为447,8
65,971.00元，其中境内上市人民币普通股（A股）179,066,240股，业经大华会计师事
务所有限公司验证并出具华业字（2002）第175号验资报告。公司于2002年2月8日领取
了由上海市工商行政管理局换发的企业法人营业执照，现注册号为3100001000609，法
定代表人为李建红。现发起人法人股份持有者为上海中远三林置业集团有限公司（原
名上海中远置业集团有限公司）和上海国际信托投资有限公司。
2、公司所属行业性质和业务范围：
公司所处行业：综合类。
经营范围：实业投资、资产经营、房地产开发经营、国内贸易（除专项规定
外）、钢材、木材、建筑材料、建筑五金。
3、主要产品：商品房。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：自公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币：人民币。
4、记帐基础：权责发生制；计价原则：历史成本
5、外币业务核算方法：
会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价
(中间价)及国家外汇管理局提供的套算汇率折合人民币入帐。月末将外币帐户中的外
币余额按月末市场汇价(中间价)及套算汇率进行调整，发生的差额（损益），与购建
固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态
前发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当
期费用。
6、现金等价物的确定标准：
母公司及子公司持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
7、短期投资核算方法：
（1）短期投资计价及其收益确认方法
根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时
实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的
已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入帐。短期证券
投资持有期间所收到的股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。在处
置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。
（2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法
短期投资在年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准
备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损
益。
8、应收款项坏帐损失核算方法：
（1）坏帐的确认标准：
①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；
②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项，按审批权限报经股东大会或董事会批准后作为坏
帐转销。
（2）坏帐损失核算方法：采用备抵法。
坏帐准备的计提范围为扣除内部往来款以外的应收帐款和其他应收款。坏帐准备
的计提方法为：根据应收款项可收回性及帐龄分析计提，一般为：
帐龄 比例
1年以下 5％
1？2年 10％
2？3年 50％
3年以上 100％
9、待摊费用摊销方法：
待摊费用明细项目 摊销期限 摊销方式
车辆保险费 1年 按月份平均分摊
10、 存货核算方法：
（1）公司存货的分类
存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出
售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物
料等。公司存货分类为：开发成本、开发产品、出租开发产品、库存商品、低值易耗
品。
（2）取得存货入帐价值的确定方法
各种存货按取得时的实际成本记帐。
（3）发出存货的计价方法
存货日常核算采用实际成本核算，存货发出采用个别认定法计价。
对于不能替代使用的存货以及为特定项目专门购入或制造的存货，公司采用个别
计价法确定发出存货的成本。
（4）低值易耗品的摊销方法
低值易耗品按五五摊销法摊销。
（5）存货的盘存制度
公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
（6）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法
公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部分陈
旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目
的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多，单价较低的存货，
按存货类别计量成本与可变现净值。
存货可变现净值按企业在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及
销售所必需的估计费用后的价值确定。
（7）关于房地产开发的核算方法
①开发用土地的核算方法：公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用
权，在尚未投入开发前，作为无形资产核算，并按其有效年限平均摊销；将土地投入
商品房开发时，将土地使用权的帐面摊余价值全部转入开发成本。
②出租开发产品的摊销方法：在用出租开发产品按帐面原值扣除4%残值分40年平
均摊入成本。
③为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用的会计处理方法：公司为
开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之前，计入开发
成本。开发产品完工之后发生的利息等借款费用，计入财务费用。
④质量保证金的核算方法：公司在开发产品办理竣工验收后而尚未出售前发生的
维修费用，以及开发产品销售后在保修期内发生的维修费，均计入营业费用。
11、长期投资的核算方法：
（1）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权
投资。长期股权投资按其初始投资成本入帐，即投资时实际支付的全部价款。
公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本
法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资
采用权益法核算。
（2）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。公司对被
投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低
于长期投资帐面价值，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减
值准备，计入当年度损益。
公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期投资帐面价值的事项，故未计
提长期投资减值准备。
12、固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法：
（1）固定资产的标准为:固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产
商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过1年；③单位价值较高。具
体标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与
生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000元以上，并且使用期超过
2年的，不属于生产、经营主要设备的物品。
（2）固定资产分类为：房屋建筑物、办公设备、其他设备。
（3）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或确
定的价值入帐。
每年末，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长
期闲置等原因导致的可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备，计入
当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
（4）固定资产的折旧方法：
固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用
年限扣除残值（原值的4％）制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下：
资产类别 估计经济使用年限 年折旧率
房屋建筑物 40年 2.4％
办公设备 5年 19.2％
其他设备 5-20年 19.2-4.8％
对于房屋、建筑物的帐面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预
计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值
时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的帐面价值,以及尚
可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得
以恢复,则按照该项固定资产恢复后的帐面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧
率和折旧额。
13、无形资产计价及摊销方法：
（1）无形资产的计价
无形资产按购入时实际支付的价款计价。
（2）无形资产的摊销方法和摊销年限
自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限与法律规定的有效年限三者
中的最短者平均摊销（如合同未规定受益年限，法律也未规定有效年限，则摊销年限
最长不超过10年）。各项无形资产的摊销年限如下表所示：
无形资产类别 摊销年限
温泉使用权 20年
电脑软件 5年
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法
每年末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回
金额低于其帐面价值的，应当计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单
项项目计提。
14、长期待摊费用的摊销方法：
公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营
的当月一次计入开始生产经营当月的损益。
15、收入确认方法：
（1） 销售商品：
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管
理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收入和成本能
够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：
在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据
时，确认劳务收入。劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、
劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完
成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
（3）房地产销售收入的确认原则及方法：
①转让、销售土地和商品房，在土地和商品房已经移交，已将发票结算帐单提交
买方，并且符合前述“销售商品收入”确认的各项条件时，确认销售收入实现。
②出租物业收入的确认原则及方法：在出租合同（或协议）规定日期收取租金
后，确认收入实现。如果虽然在合同或协议规定的日期没有收到租金，但是租金能够
收回，并且收入金额能够可靠计量的，也确认为收入。
16、所得税的会计处理方法：
采用应付税款法。
17、合并财务报表编制方法：
合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11号
《关于印发〈合并财务报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合
并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的财
务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内
部交易和资金往来均相互抵销。
三、税项
公司适用的税种与税率：
税种 税率 计税基数
所得税* 15% 应纳税所得额
增值税 17% 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额
营业税 5% 应税营业额
城建税 7% 应纳营业税额和增值税额
*根据上海市地方税务局沪财基（2000）49号批复同意：公司从2000年1月1日起享
受浦东新区税收优惠政策，减按15％税率征收企业所得税。
公司适用的费种与费率：
费种 费率 计费基数
教育费附加 3％ 应纳营业税额和增值税额
河道工程维检费* 1％ 应纳营业税额和增值税额
*公司原先适用的费种除教育费附加和河道工程维检费以外，还包括农村义务兵优
待金和堤防费，分别按照应纳营业税额、增值税额和消费税额的0.3％和1％计缴。河
道工程维检费的计缴比例原先为0.25％。现根据上海市人民政府办公厅《关于取消本
市部分政府性基金的通知》（沪府办发[2002]26号）、《关于调整本市河道工程修建
维护管理费征收标准等问题的通知》（沪府办发[2002]27号），自2002年6月1日起停
止缴纳农村义务兵优待金和堤防费，同时河道工程维检费的计缴比例提高到1％。
四、控股子公司及合营企业
1、公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况及公司合并报表的合并范围
被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围
海南中远发展博 房地产 40,000万元 房地产开发、旅
鳌开发有限公司 开发经营 游项目开发
上海中远龙东置 房地产 1,000万元 房地产开发经营
业发展有限公司 开发经营
③上海中远老西门 房地产 20,000万元 房地产开发经营
置业发展有限公司 开发经营
被投资单位全称 公司 公司所占 是否 合并或
实际投资额 权益比例 合并 不合并
(%) 的原因
海南中远发展博 39,750万元 99.375 是
鳌开发有限公司
上海中远龙东置 500万元 50 否 *
业发展有限公司
③上海中远老西门 19,000万元 95 是
置业发展有限公司
*根据财政部财会二字（1996）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规
定，上海中远龙东置业发展有限公司的资产标准计算得出的比率在母公司的资产10％
以下，故不合并。
五、合并财务报表主要项目附注
(以下如无特别说明，货币单位均为人民币元)
1、货币资金：
项目 期末数 年初数
现金 612,424.37 190,897.06
银行存款 380,014,404.37 735,823,034.75
合计 380,626,828.74 736,013,931.81
2、短期投资：
投资金额
期末市价
项目 本年 本年
年初数 期末数
增加 减少
股权投
资 1,066,596.56 1,066,596.56 955,387.44
其中：
股票投
资 1,066,596.56 1,066,596.56 955,387.44
跌价准备
项目 本年
年初数 本年转销 期末数
计提
股权投
资 305,825.08 194,615.96 111,209.12
其中：
股票投
资 305,825.08 194,615.96 111,209.12
短期投资跌价准备本期计提额为人民币-194,615.96元，其选用的期末市价的来源
为证券交易所公布的6月30日收盘价。
3、应收股利：
期末余额为1,000,000.00元，系应收科力电子信息有限公司的股利。
4、应收帐款：
期末数
帐龄 金额 占应收 坏帐 坏帐准备
帐款 准备
总额比 计提
例 比例
(%) (%)
1年以内 144,808,028.00 100 5 5,015,401.40
2－3年
3年以上
合计 144,808,028.00 100 5 5,015,401.40
年初数
帐龄 金额 占应收 坏帐准备 坏帐准备
帐款 计提比例
总额比 (%)
例
(%)
1年以内 100,308,028.00 99.50 5 5,015,401.40
2－3年
3年以上 500,000.00 0.50 100 500,000.00
合计 100,808,028.00 100.00 5,515,401.40
本帐户年末余额中无持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。
本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为144,808,028.00元，占应收
帐款总额的比例为100%。
5、其他应收款：
期末数
帐龄 金额 占其他 坏帐准 坏帐准备
应收款 备
总额比 计提比
例 例
(%) (%)
1年以内 144,744,312.06 98.89 5 115,333.66
2－3年
3年以上 1,625,787.21 1.11 100 1,625,787.21
合计 146,370,099.27 100.00 1,741,120.87
年初数
帐龄 金额 占其他应收 坏帐准备 坏帐准备
款 计提比例
总额比例(%)
(%)
1年以内 47,369,756.32 96.69 5 111,797.19
2－3年
3年以上 1,624,046.47 3.31 100 1,624,046.47
合计 48,993,802.79 100.00 1,735,843.66
本帐户期末余额中无持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。
其他应收款期末余额中金额较大的债务人情况：
债务人名称 期末欠款余额 性质或内容
上海中远两湾置业发展有限公司* 103,823,546.57 预售房款
海南索菲特大酒店 36,712,794.33 暂付款
罗顿发展股份有限公司 2,151,137.32 暂付款
陆家嘴物业 408,681.65 维修基金
浦东供电所 250,000.00 押金
债务人名称 欠款时间（帐龄）
上海中远两湾置业发展有限公司* 1年以下
海南索菲特大酒店 1年以下
罗顿发展股份有限公司 1年以下
陆家嘴物业 3年以上
浦东供电所 3年以上
*上海中远两湾置业发展有限公司代公司收取预售房款，正常结算，该款项未计提
坏帐准备。
本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为143,346,159.87元，占其他
应收款总额的比例为97.93%。
6、预付帐款：
期末余额为人民币1,690,859,733.90元，均系投入中远两湾城房产项目的开发资
金。其中无持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。该项目具体情况
列示如下：
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资
中远两湾城 1999.7. 2005.12 6,498,034,300.00
项目名称 期末余额 年初余额
中远两湾城 1,690,859,733.90 1,720,045,078.54
7、存货：
类别 期末数 年初数
开发成本 1,613,737,031.98 1,098,865,500.65
出租开发产品 6,390,705.62 6,473,180.06
开发产品 156,710,422.72 59,544,086.89
低值易耗品 449,443.49 418,948.74
合计 1,777,287,603.81 1,165,301,716.34
公司上述存货期末余额中所包含的存货项目的取得方式有：自行开发。
公司存货期末未发生成本低于可变现净值的情况，故未提取存货跌价准备。
①开发成本：
项目名称 开工时间 预计竣工 预计总投资
时间
博鳌水城东屿岛项目 2001.12 2003.12 1,299,534,800.00
中远老西门项目 2003.7 2005.12 1,239,000,000.00
景丽项目 2002.8 2003.5 84,238,252.00
合计 2,622,773,052.00
项目名称 期末余额 年初余额
博鳌水城东屿岛项目 1,192,416,390.36 799,780,599.18
中远老西门项目 421,320,641.62 222,698,922.00
景丽项目 76,385,979.47
合计 1,613,737,031.98 1,098,865,500.65
②开发产品：
项目名称 开工时间 预计竣工 预计总投资
时间
博鳌水城东屿岛项目 2001.12 2003.12 1,299,534,800.00
中远老西门项目 2003.7 2005.12 1,239,000,000.00
景丽项目 2002.8 2003.5 84,238,252.00
合计 2,622,773,052.00
项目名称 本期减少 期末余额
18,173,267.23
博鳌水城东屿岛项目 19,678,620.91
中远老西门项目 222,532,649.67 118,858,534.58
景丽项目 926,415.15
合计 222,532,649.67 156,710,422.72
③出租开发产品
项目名称 年初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
众城大厦 1,535,752.99 19,605.36 1,516,147.63
众城公寓 4,937,427.07 62,869.08 4,874,557.99
合计 6,473,180.06 82,474.44 6,390,705.62
8、待摊费用：
费用类别 期末数 年初数 期末余额结存原因
车辆保险费 22,871.98 29,069.94 受益期内
9、长期投资：
（1） 明细项目如下：
项目 金额
年初数 本期增加
一、长期股权投资(权益法) 44,398,969.76
其中：对子公司投资
对合营企业投资 5,000,000.00
对联营企业投资 39,398,969.76 277,605.92
二、长期股权投资(成本法) 119,950,287.00
其中：股票投资 990,287.00
其他长期股权投资 118,960,000.00
合计 164,349,256.76 277,605.92
项目 金额
本期减少 期末数
一、长期股权投资(权益法) 43,337,287.30
其中：对子公司投资
对合营企业投资 1,339,288.38 3,660,711.62
对联营企业投资 39,676,575.68
二、长期股权投资(成本法) 119,950,287.00
其中：股票投资 990,287.00
其他长期股权投资 118,960,000.00
合计 1,339,288.38 163,287,574.30
公司长期投资期末未发生可收回金额低于帐面价值的情况，故未提取长期投资减
值准备。
(2)累计折旧
房屋建筑物 1,105,649.37 323,906.52
办公设备 1,701,139.72 100,910.15
其他设备 7,462,806.75 1,028,382.76
合计 10,269,595.84 1,453,199.43
房屋建筑物 19,935.74 1,409,620.15
办公设备 67,101.82 1,734,948.05
其他设备 8,491,189.51
合计 87,037.56 11,635,757.71
(3)净值
房屋建筑物 26,762,731.85 26,061,440.51
办公设备 631,750.18 614,740.44
其他设备 23,040,702.06 23,096,689.50
合计 50,435,184.09 49,772,870.45
(4)固定资产减值准备
房屋建筑物 1,173,862.28 1,173,862.28
办公设备
其他设备
合计 1,173,862.28 1,173,862.28
(5)固定资产净额
房屋建筑物 25,588,869.57 24,887,578.23
办公设备 631,750.18 614,740.44
其他设备 23,040,702.06 23,096,689.50
合计 49,261,321.81 48,599,008.17
(6)固定资产及累计折旧本期增减变动原因分析
①固定资产原值：
年初余额 60,704,779.93
本年增加：
外购 1,172,076.20
自行建造(自开发成本转入)
本年增加小计 1,172,076.20
本年减少：
报废和出售 468,227.97
年末余额 61,408,628.16
②累计折旧：
年初余额 10,269,595.84
本年增加：
计提 1,453,199.43
本年减少：
报废和出售 87,037.56
年末余额 11,635,757.71
期末固定资产的帐面价值中，无暂时闲置的固定资产，已提足折旧仍继续使用的
固定资产为4,635,567.78 元；无已退废和准备处置的固定资产。
11、无形资产：
取得
类别 原始金额 年初数
方式
①九曲江温泉
购买 50,000,000.00 43,958,333.41
开采权
②电脑软件 购买
132,200.00 109,573.93
③商标专利权 35,660.00
④土地 1,967,500.00
合计 50,132,200.00 44,067,907.34
本期增
类别 本期摊销额 累计摊销额
加额
①九曲江温泉
1,249,999.98 7,291,666.57
开采权
②电脑软件
13,838.76 36,764.84
③商标专利权 35,660.00
1,188.68 1,188.68
④土地 1,967,500.00 18,590.58 18,590.58
合计 2,003,160.00 2,518,391.33 6,064,292.66
本期 剩余摊
类别 期末数
转出 销年限
①九曲江温泉 16年9
42,708,333.43
开采权 个月
②电脑软件 38-53
95,735.17
个月
③商标专利权
34,471.32
④土地 1,948,909.42
合计 44,787,449.34
12、长期待摊费用：
类别 原始发生额 年初数 本期增加
筹建期间费用 2,640,333.81 2,640,333.81 623,342.22
待摊销售费用 110,000.00 110,000.00
类别 本期摊销额 累计摊销额 本 期转出 期末数
筹建期间费用 3,263,676.03
待摊销售费用 110,000.00
13、其他长期资产：
类别 期末数 内容
龙东置业项目投资款 49,609,019.91 中远龙阳公寓项目前期开发成本
14、短期借款：
借款类别 期末数 年初数
保证 420,000,000.00 220,000,000.00
15、应付帐款：
本项目期末余额中无应付给持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款
项。
16、预收帐款：
本项目期末余额中无预收持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项。
（1）预收帐款帐龄分析表
期末数
帐龄 金额 占总额比例(%)
1年以内 367,150,942.32 100
年初数
帐龄 金额 占总额比例(%)
1年以内 281,964,218.60 100
（2）预售房产收款
项目 期末数 年初数
中远两湾城二期 367,125,942.32 221,562,364.60
项目 预计竣工 预售比例（按面积计算）
时间
中远两湾城二期 2003.6 85.26%
17、应付股利：
主要投资者 期末数 年初数
国家股股东 26,879,973.10 26,879,973.10
上市流通股股东 17,906,624.00 17,906,624.00
小计 44,786,597.10 44,786,597.10
18、应交税金：
税种 期末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额
营业税 25,946,301.21 29,688,988.47
城建税 1,678,801.90 1,885,379.66
所得税 6,089,340.90 810,429.58
房产税 1,728,000.00 1,728,000.00
其他 105,238.92 100,395.84
小计 35,547,682.93 34,213,193.55
19、其他应交款：
费种 期末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额
教育费附加 778,489.57 890,669.73
堤防费 137,400.57 137,400.57
义优金 41,220.23 41,220.23
河道管理费 92,967.14 102,639.59
公积金 1,555.00
小计 1,051,632.51 1,171,930.12
20、其他应付款：
本项目期末余额中应付给持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项
为人民币5,655.45元，其明细情况在本附注七中披露。
期末余额中金额较大的明细项目的说明：
债权人名称 期末余额 性质或内容
代扣营业税 18,676,922.09
代扣企业所得税 1,412,684.68
海南博鳌投资控股有限公司 402,656.81 工程款
21、预提费用：
费用类别 期末数 年初数 结存原因
利息 1,172,742.50 1,238,752.50 6.20-6.30利息
22、一年内到期的长期借款：
借款类别 期末数 年初数
保证 5,000,000.00 5,000,000.00
23、长期借款：
借款类别 期末数 年初数
保证及抵押 77,000,000.00
保证 450,000,000.00 650,000,000.00
信用 728,000,000.00 508,000,000.00
保证及质押 277,000,000.00 175,000,000.00
合计 1,455,000,000.00 1,410,000,000.00
24、专项应付款：
类别 期末数 年初数
国家拨入的具有专门用途的拨款 30,000,000.00 10,000,000.00
类别 内容
国家拨入的具有专门用途的拨款 防洪（潮）堤工程款
25、股本：每股面值1 元，其股本结构为：（股票种类：普通股A 股）
本次变动前 比例(%) 本次变动增减(＋、--)
募股/配股 送股 公积金转股
一、尚未上市流
通股份
1.发起人股份
其中：
(1)国家拥有
股份 268,799,731.00 60.02
(2)境内法人
持有股份
2.募集法人股
份
未上市流通股份
合计 268,799,731.00 60.02
二、已上市流通
股份
1.人民币普通
股 179,066,240.00 39.98
2.境内上市的
外资股
3.境外上市的
外资股
4.其他
已上市流通股份
合计 179,066,240.00 39.98
三、股份总数 447,865,971.00 100.00
本次变动增减(＋、--) 本次变动后 比例(％)
增发 小计
一、尚未上市流
通股份
1.发起人股份
其中：
(1)国家拥有
股份 268,799,731.00 60.02
(2)境内法人
持有股份
2.募集法人股
份
未上市流通股份
合计 268,799,731.00 60.02
二、已上市流通
股份
1.人民币普通
股 179,066,240.00 39.98
2.境内上市的
外资股
3.境外上市的
外资股
4.其他
已上市流通股份
合计 179,066,240.00 39.98
三、股份总数 447,865,971.00 100.00
26、资本公积：
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 673,534,892.59 673,534,892.59
27、盈余公积：
项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 142,254,781.62 142,254,781.62
公益金 139,095,072.19 139,095,072.19
任意盈余公积 357,653,365.24 357,653,365.24
小计 639,003,219.05 639,003,219.05
28、未分配利润：
2003年度中期
(1)年初未分配利润额 214,726,106.90
(2)加：当年度合并净利润 33,036,460.10
(3)减：提取法定盈余公积金
(4)提取法定公益金
(5)提取任意盈余公积
(6)减：分配（预分）当年度股利
(7)年末未分配利润余额 247,762,567.00
29、主营业务收入和主营业务成本：
（1）分部报表：
主营业务收入
行业 本期数 上年同期数
①房 389,025,671.62 239,253,532.11
地产
②销
售建 128,122.21
材
合计 389,025,671.62 239,381,654.32
地
区：
境内 389,025,671.62 239,381,654.32
合计 389,025,671.62 239,381,654.32
主营业务成本
行业 本期数 上年同期数
①房 310,277,203.10 170,776,270.11
地产
②销
售建 109,786.29
材
合计 310,277,203.10 170,886,056.40
地
区：
境内 310,277,203.10 170,886,056.40
合计 310,277,203.10 170,886,056.40
营业利润
行业 本期数 上年同期数
①房 78,748,468.52 68,477,262.00
地产
②销
售建 18,335.92
材
合计 78,748,468.52 68,495,597.92
地
区：
境内 78,748,468.52 68,495,597.92
合计 78,748,468.52 68,495,597.92
总资产
行业 本期数 上年同期数
①房 4,444,830,758.62 4,075,628,993.47
地产
②销
售建
材
合计 4,444,830,758.62 4,075,628,993.47
地
区：
境内 4,444,830,758.62 4,075,628,993.47
合计 4,444,830,758.62 4,075,628,993.47
30、主营业务税金及附加：
税费种类 本期数 上年同期数R
营业税 19,443,875.34 11,962,676.64
城市维护建设税 1,361,031.09 837,605.57
教育费附加 583,316.28 358,973.80
合计 21,388,222.71 13,159,256.01
31、财务费用：
费用项目 本期数 上 年同期数
①利息支出 9,589,251.31 10,427,712.75
减：利息收入 1,919,076.14 2,142,864.86
②汇兑损失
减：汇兑收益
③其他 12,549.69 80,378.41
合计 7,682,724.86 8,365,226.30
32、其他业务利润：
本期数
业务种类 收入金额 成本金额
(含税金)
①温泉用水服务 2,274,996.00 222,450.68
②商品砼代理
③承包经营
④其他 2,299.00 866.57
合计 2,277,295.00 223,317.25
上年同期数
业务种类 收入金额 成本金额
(含税金)
①温泉用水服务 4,400,000.00 752,011.76
②商品砼代理 6,930,300.00 381,166.50
③承包经营 12,000,000.00 648,000.00
④其他
合计 23,330,300.00 1,781,178.26
33、投资收益：
项目 本期数 上年同期数
股票投资收益 194,615.96 113,736.60
其他股权投资收益（成本法） 946,061.39 1,370,883.13
在按权益法核算的被投资公司的
净损益中所占的份额 -1,061,682.46 3,553,299.21
股权投资转让损益
股权投资差额摊销
合计 78,994.89 5,037,918.94
34、收到的其他与经营活动有关的现金：
其中价值较大的项目情况如下：
项目名称 本期发生额
政府专项拨款 20,000,000.00
利息收入 1,919,076.14
企业扶持金 2,720,242.00
35、支付的其他与经营活动有关的现金：
其中价值较大的项目情况如下：
项目名称 本期发生额
海南中远发展代垫索菲特大酒店筹建款 36,712,794.33
罗顿发展股份有限公司 2,151,137.32
六、母公司财务报表主要项目附注
1、应收帐款：
期末数
帐龄 金额 占应 坏帐准备 坏帐准备
收帐 计提比例
款 (%)
总额
比例
(%)
1年以内 88,808,028.00 100 5 1,815,401.40
2－3年
3年以上
合计 88,808,028.00 100 5 1,815,401.40
年初数
帐龄 金额 占应收帐 坏帐 坏帐准备
款 准备
总额比例 计提
(%) 比例
(%)
1年以内 36,308,028.00 98.64 5 1,815,401.40
2－3年
3年以上 500,000.00 1.36 100 500,000.00
合计 36,808,028.00 100.00 2,315,401.40
本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为88,808,028.00元，占应收帐
款总额的比例100%。
2、其他应收款：
期末数
帐龄 金额 占其他应 坏帐准 坏帐准备
收款 备
总额比例 计提比
(%) 例
(%)
1年以内 154,068,156.11 98.96 5 5,145.78
2－3年
3年以上 1,625,787.21 1.04 100 1,625,787.21
合计 155,693,943.32 100.00 1,630,932.99
年初数
帐龄 金额 占其他 应收坏帐 坏帐准备
款 准备
总额比例 计提
(%) 比例
(%)
1年以内 45,139,498.82 96.53 5 284.31
2－3年
3年以上 1,624,046.47 3.47 100 1,624,046.47
合计 46,763,545.29 100.00 1,624,330.78