上海市原水股份有限公司2005年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人刘强，主管会计工作负责人吴守培，会计机构负责人（会计主管人员）白磊声
明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：上海市原水股份有限公司
公司英文名称：SHANGHAI MUNICIPAL RAW WATER CO.,LTD
公司英文名称缩写：SMRWC
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：原水股份
公司A股代码：600649
3、公司注册地址：上海市浦东新区北艾路1540号
公司办公地址：上海市四川北路818号五楼
邮政编码：200085
公司国际互联网网址：www. rawwater.com.cn
公司电子信箱：yuanshui@rawwater.com.cn
4、公司法定代表人：刘强
5、公司董事会秘书：王錞柔
电话：63564432
传真：63564880
E-mail：yuanshui@rawwater.com.cn
联系地址：上海市四川北路818号五楼
公司证券事务代表：白磊
电话：63561748
传真：63564880
E-mail：yuanshui@rawwater.com.cn
联系地址：上海市四川北路818号五楼
6、公司信息披露报纸名称：上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：上海市四川北路818号五楼516室
7、公司其他基本情况：公司首次注册登记日期：1992年9月9日
公司首次注册登记地点：上海市浦东新区北艾路1540号
公司法人营业执照注册号：3100001001078
公司税务登记号码：国税沪字310047132207927
公司聘请的境内会计师事务所名称：安永大华会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市长乐路989号，世纪商贸广场23楼
（二）主要财务数据和指标
1主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度期
主要会计数据 本报告期末 上年度期末
末增减（％）
流动资产 1,197,654,630.30 900,366,495.48 33.02
流动负债 540,466,204.48 518,493,382.66 4.24
总资产 6,545,085,232.94 6,304,614,787.55 3.81
股东权益（不含少数股东权益） 6,004,619,028.46 5,786,121,404.89 3.78
每股净资产 3.19 3.07 3.91
调整后的每股净资产 3.19 3.07 3.91
本报告期比上年同期增
报告期（1－6月） 上年同期
减（％）
净利润 218,544,847.71 223,761,063.34 -2.33
扣除非经常性损益后的净利润 218,363,464.24 207,282,699.25 5.35
每股收益 0.116 0.119 -2.52
净资产收益率（%） 3.64 3.95 减少0.31个百分点
经营活动产生的现金流量净额 126,739,799.97 205,262,013.23 -38.25
（1）流动资产增幅33.02%，系应收账款和短期投资增加的原因；
（2）经营活动产生的现金流量净额降低38.25%，系经营活动现金流出增加的原因。
2扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
短期投资收益 2,169,221.52
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -2,276,297.44
以前年度已经计提各项减值准备的转回 320,468.24
所得税影响数 32,008.85
合计 181,383.47
3按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益
率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 3.79 3.86 0.121 0.121
营业利润 3.50 3.57 0.112 0.112
净利润 3.64 3.71 0.116 0.116
扣除非经常性损益后的净利润 3.64 3.70 0.116 0.116
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为234,370户。
2、前十名股东持股情况
单位:股
报告期内增 报告期末持 质押或冻
股东名称(全称) 比例(%) 股份类别 股东性质
减 股数量 结情况
上海市国有资产监督管理委员会 0 987,762,727 52.42 未流通 国有股东
申银万国证券股份有限公司 0 55,381,700 2.94 未流通 未知 法人股东
上证50交易型开放式指数证券投
8,519,785 13,295,972 0.71 已流通
资基金
中国建设银行上海信托投资公司 0 8,099,795 0.43 未流通 未知 法人股东
华夏证券有限公司 0 7,861,070 0.42 未流通 未知 法人股东
易方达50指数证券投资基金 2,218,200 6,407,582 0.34 已流通
中国国际海运集装箱（集团）股
0 3,795,000 0.20 未流通 未知 法人股东
份有限公司
苏州电视机组件厂 0 3,275,718 0.17 未流通 未知 法人股东
博时裕富证券投资基金 -934,433 3,181,887 0.17 已流通
上海市城市建设投资开发总公司 0 2,972,750 0.16 未流通 法人股东
前十名股东关联关系或一致行动的说明
国家股授权营运机构为上海市城市建设投资开发总公司（简称市城投总公司）即第十名大股东。
目前为止，公司未曾获得其他前10名股东之间存在关联关系或一致行动人关系的信息。
持有本公司5％（含5％）以上股份的股东，仅国家股股东1户，期末持股总数987762727股，
占公司总股本的52.42％，报告期内所持股份未发生变动，亦未发生质押或冻结的情况。
3、前十名流通股股东持股情况
股东名称 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
上证50交易型开放式指数证券投资基金 13,295,972 A股
易方达50指数证券投资基金 6,407,582 A股
博时裕富证券投资基金 3,181,887 A股
国元证券有限责任公司 2,150,000 A股
光大保德信量化核心证券投资基金 1,825,715 A股
哈尔滨东安机电制造有限责任公司 1,680,000 A股
华安上证180指数增强型证券投资基金 1,507,553 A股
长城久泰中信标普300指数证券投资基金 1,497,661 A股
中卫国脉通信股份有限公司 1,368,436 A股
吴蓓 1,137,553 A股
前十名流通股股东关联关系的说明
公司未曾获得前10名流通股股东之间存在关联关系或一致行动人关系的信息。
前十名流通股股东和前十名股东之间关联关系的说明
公司未曾获得前10名流通股股东和前10名股东之间存在关联关系或一致行动人关系的信息。
4、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
（二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、2004年度股东大会选举产生公司第五届董事会、监事会成员。董事为王绥娟、刘强、吴守
培、张侣冰、柴森林、缪恒生、李扣庆、杨建文、潘飞等9位同志，其中李扣庆、杨建文、潘飞等3
位同志为独立董事。监事为王志强、杨凤娟2位同志。
2、公司六届二次职代会联席会议同意张培良同志为职工代表监事。
3、第五届董事会第一次会议选举刘强同志为董事长。
4、第五届董事会第一次会议聘任吴守培同志为总经理；胡宏良、申一尘俩同志为副总经理；王
錞柔同志为董事会秘书；白磊同志为财务负责人。
5、第五届监事会第一次会议选举王志强同志为监事长。
五、管理层讨论与分析
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
本公司现有原水供应能力630万立方米/日，分为黄浦江和长江两大系统，其中黄浦江系统500
万立方米/日，长江系统130万立方米/日。由于受上海城市供水集约化快速推进以及长江咸潮入侵时
间长、频率高等因素影响，现有原水供应能力特别是长江系统原水供应能力已无法满足自来水厂的需
求。为此，公司正着手建设长江引水三期工程，以进一步增加原水供应能力，提高原水水质。
整个长江引水三期工程分两个阶段，第一阶段主要是建造一座取水泵房和敷设相应的输水管道；
第二阶段主要是建造一座水库和一座输水泵站。长江引水三期工程可新增供水能力88万立方米/日。
目前，第一阶段工程施工前期准备工作已基本完成。根据报价合理、施工科学和方案完善的优胜劣汰
原则，相继完成了工程项目的代建制、第一阶段工程投资监理、取水泵站和管道敷设等施工建设、管
理单位的招投标工作。并完成了800米管道示范段的敷设任务；第二阶段项目在预可行性方案和环境
评价报告获得批准的基础上，编制并上报了工程可行性方案。整个长江引水三期工程前期工作进展顺
利。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
本公司是一家主要从事原水供应和污水处理的企业。报告期，公司向上海市市北、市南、浦东威
立雅等3家自来水公司销售原水8.46亿立方米，同比增长了3.17%；污水处理总量达3.03亿立方
米，同比增长了3.77%。
(2)占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上(含10%)的行业或产品
单位:元 币种:人民币
主营业务收 主营业务成
入比上年同 本比上年同 毛利率比上年
主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
期增减 期增减 同期增减(%)
（％） （％）
分行业
原水供 减少2.03个
355,477,487.83 190,978,905.62 46.28 3.25 7.31
应 百分点
污水处 增加5.92个
125,829,999.96 62,976,805.98 49.95 3.81 -7.16
理 百分点
其中:
关联交 481,307,487.79 253,955,711.60 47.24 / / /
易
上述两项交易的定价符合公允性原则，即：以满足本公司生产的合理成本和一定
的净资产收益率为基本依据，合理制定价格。本公司与各关联方均能严格履行交易合
关联交易的定价原则
同,因此不存在损害公司和股东利益的情况。公司的关联交易均为正常的交易行为，能
保证公司的正常经营和持续发展。
(3)主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
主营业务收入比上年同期增减
分地区 主营业务收入
(％)
上海地区 481,307,487.79 3.40
主营业务收入所在地区均为上海。
(4)其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为
48,130.75万元。
(5)主要控股公司的经营情况及业绩
单位:元 币种:人民币
公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润
上海原水房地产 -
房地产开发 房地产开发、咨询、中介服务 15,000,000 25,587,363.64
公司 154,732.53
海南原水房地产
房地产开发 房地产开发经营 20,000,000 14,035,450.05 -47,224.14
公司
上海原水工贸公 金属、化工、建材、纺织品、
工贸 5,000,000 19,054,282.31 399,966.93
司 原料
(6)投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
单位:元 币种:人民币
占上市公
参股公司贡献的 司净利润
公司名称 业务性质 主要产品或服务 净利润
投资收益 的比重
(%)
上海新建设发展有 城市基础 内环线、南北高架道路运
293,795,512.00 35,588,250.32 16.28
限公司 设施 营管理
2、在经营中出现的问题与困难及解决方案
由于上海城市发展、供水集约化的快速推进，再加上受长江咸潮入侵时间长、频率高等因素影
响，目前，原水供应能力和陈行水库的蓄水能力已较难满足自来水厂的需求。为此，公司正抓紧进行
长江引水三期工程建设，以进一步扩大原水供应能力，确保原水供应。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1)、长江引水三期工程
公司出资250,000.00万元人民币投资该项目，完成5%，每天可增加供水能力88万立方米。
2)、临江新泵房改造工程
公司出资2,100.00万元人民币投资该项目，完成35%，可提高安全运行系数。
3)、黄浦江一期检修工程
公司出资4,800.00万元人民币投资该项目，完成5%，可提高安全运行系数。
4)、临江新高配改造工程
公司出资1,900.00万元人民币投资该项目，完成5%，可提高安全运行系数。
3、完成经营计划情况
公司本年度拟订的经营计划收入为9.14亿元人民币，报告期实际完成4.82亿元人民币；报告期
拟订的经营计划成本及费用为4.97亿元人民币，实际完成2.69亿元人民币。
六、重要事项
（一）公司治理的情况
公司严格执行《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《上市公司治理准则》和《独立董事指
导意见》等各项有关规定，依法规范运作。
报告期内，公司根据中国证监会3月22日发布的《关于督促上市公司修改公司章程的通知》和
上海证券交易所《关于修改公司章程的通知》精神，对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董
事会议事规则》、《独立董事工作制度》等，进行了相应修改。6月28日召开的公司2004年度股东
大会，审议通过了上述规则和制度。公司董事会、监事会按《公司章程》规定，进行了换届选举（其
中董事的选举采用了累积投票的办法）。公司法人治理结构进一步完善。
（二）报告期实施的利润分配方案执行情况
2004年度，公司实现利润504344828.88元，净利润433406153.00元。提取10％法定公积
43787615.02元、5％法定公益金21893807.51元，加年初未分配利润953708463.35元，和其他转入
数134805.08元，减去2004年度派发的2003年度现金红利94219750.70元，2004年度可供股东分
配的利润为1227348248.20元。公司提出的2004年度股利分配为：以总股本1884395014股为基数，
每10股派发现金红利1.00元（含税），共计派发现金188439501.40元，其余可分配利润
1038908746.80元，结转下一年度。
上述分配方案经2004年度股东大会审议通过后，已经予以实施。股权登记日为8月5日，除息日为
8月8日，红利发放日为8月12日。红利派发的实施公告刊登在2005年8月2日《上海证券报》。
（三）公司中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本
（四）重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（五）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（六）报告期内公司重大关联交易事项
1、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位：元 币种：人民币
关联交易 关联交易定价 关联交 关联交易金 占同类交易额 结算 市场 对公司利润
关联方
内容 原则 易价格 额 的比重(％) 方式 价格 的影响
上海市城市
以满足合理的
排水市中运 运营管理 0.047 13,800,000 100.00 现金 -5.61%
成本和收益
行有限公司
2、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位：元 币种：人民币
关联交易内 关联交易定价 关联交 占同类交易额 结算 市场 对公司利
关联方 关联交易金额
容 原则 易价格 的比重(％) 方式 价格 润的影响
上海市自来水 满足合理的成
销售原水 0.42 165,574,565.53 46.58 现金 31.13%
市北有限公司 本和收益
上海市自来水 满足合理的成
销售原水 0.42 119,993,855.52 33.75 现金 22.56%
市南有限公司 本和收益
上海浦东威立
满足合理的成
雅自来水有限 销售原水 0.42 69,909,066.78 19.67 现金 13.15%
本和收益
公司
上海市城市排 满足合理的成
污水处理 0.4151 125,829,999.96 100.00 现金 25.24%
水有限公司 本和收益
公司关联交易属正常经营业务范围。
由于上述三项交易行为的对方，即上海市自来水市南、市北公司、市排水公司和市中运行公司均
是市城投总公司的全资子公司水务资产经营公司的全资子公司，浦东威立雅自来水有限公司50％股
权由水务资产经营公司持有，而市城投总公司是本公司的国有股权授权营运机构，因此，上述三项交
易行为为关联交易。
上述关联交易事项经2003年度股东大会审议通过。经营情况良好，本公司与关联方均能严格履
行交易合同,因此不存在损害公司和股东利益的情况。
（七）重大合同及其履行情况
1、托管情况
本报告期公司无托管事项。
2、承包情况
本报告期公司无承包事项。
3、租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
4、担保情况
本报告期公司无担保事项。
5、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
（八）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
（九）聘任、解聘会计师事务所情况
公司改聘了会计师事务所。公司原聘任上海上会会计师事务所为公司的境内审计机构，现聘任安
永大华会计师事务所为公司的境内审计机构。公司与原会计师事务所服务合同期满。
（十）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所
的公开谴责。
（十一）其它重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
（十二）信息披露索引
刊载的报刊名称 刊载的互联网网站及检
事项 刊载日期
及版面 索路径
巡检整改情况 《上海证券报》 2005-01-28 www.sse.com.cn
四届董事会十五次会议决议公告 《上海证券报》 2005-03-30 www.sse.com.cn
四届监事会十三次会议决议公告 《上海证券报》 2005-03-30 www.sse.com.cn
巡检整改情况 《上海证券报》 2005-04-30 www.sse.com.cn
四届董事会十七次会议决议公告 《上海证券报》 2005-05-26 www.sse.com.cn
四届监事会十五次会议决议公告 《上海证券报》 2005-05-26 www.sse.com.cn
2004年度股东大会决议公告 《上海证券报》 2005-06-30 www.sse.com.cn
五届董事会一次会议决议公告 《上海证券报》 2005-06-30 www.sse.com.cn
五届监事会一次会议决议公告 《上海证券报》 2005-06-30 www.sse.com.cn
七、财务会计报告(未经审计)
公司概况
1992年7月21日经市建委批准,由市自来水公司水源厂和月浦水厂引水部分组成并改制成立,公
司股票于1993年5月18日上市,公司属公用事业行业,经营范围:原水供应、自来水开发、给水工程
建设和排管施工工程、污水治理、污水处理及输送,主要产品:输出原水及污水输送等。
（一）财务报表（附后）
（二）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及相关补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础记账基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础，以实际成本为计价原则，各项财产如果发生减值，则提取相应的减值
准备。
以企业会计准则和企业会计制度及企业财务会计报告条例为编制基础。
5、现金及现金等价物的确定标准
持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动很小的投资。
6、短期投资核算方法
(1)短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资，包括股票、债
券、基金等。
(2)短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚
未领取的债券利息后的金额确认投资成本。
(3)短期投资的现金股利或利息应于实际收到时，冲减投资的账面价值。
(4)短期投资跌价准备确认标准：持有的短期投资，期末将成本与市价进行比较，成本高于市价
部分计提短期投资跌价准备。
(5)短期投资跌价准备计提方法：期末单个投资项目的市价低于成本的，按其差额分别提取，计
入当期损益。
7、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：(1)坏账损失确认标准：①因债务人已经破产，依法清偿后确实无法收回的
应收款项。②债务人五年未能履行义务，经董事会研究无法收回的应收款项。(2)坏账核算方法：
应收款项(包括应收账款和其他应收款)坏账核算采用备抵法。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收
款）按账龄分析法和账龄分析法计提坏账准备
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年) 0.00 0.00
1－2年 10.00 10.00
2－3年 15.00 15.00
3年以上
3-4年 20.00 20.00
4-5年 30.00 30.00
5年以上 100.00 100.00
坏账核算方法：应收款项(包括应收账款和其他应收款)坏账核算采用备抵法。坏账准备确认标
准：公司在年末根据年末应收款项的可收回性，预计可能产生的坏账损失，计提坏账准备。坏账准
备计提方法：按期末应收款项剔除不计提部分后的余额按账龄分析法计提，不计提坏账准备的应收
款项为应收原水供应款和应收污水处理款以及合并抵消债权。应收对象是受产业政策支持的公用事业
企业，具有收入稳定、资金信誉较好的特点。
8、存货核算方法
(1)存货包括原材料、低值易耗品、库存商品、房地产开发成本及开发产品等。
(2)原材料以计划成本核算，月末进行材料成本差异调整。
(3)库存商品以实际成本核算，发出时采用月末一次加权平均法核算。
(4)低值易耗品以实际成本核算，发出时采用移动加权平均法核算。
(5)开发用土地的核算方法：
①纯土地开发项目：其费用支出单独构成土地开发成本。
②连同房产整体开发的项目：其费用可分清负担对象，一般按实际占用面积分摊计入商品房成
本。
(6)公共配套设施费用的核算方法：
①不能有偿转让的公共配套设施：按收益比例定标准分配计入商品房成本。
②能有偿转让的公共配套设施设备：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集所发生的成
本。
(7)出租开发产品及周转房的摊销方法：按房屋建筑物的估计经济使用年限、折旧年限采用直线
法计算出月摊销额，计入出租开发产品的经营成本费用。
(8)存货跌价准备确认标准：对于期末由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时或销售价格低于
成本等原因，使存货成本不可收回的部分，应提取存货跌价准备，母公司所属非独立核算单位专供修
理用的的库存备品、备件不计提存货跌价准备。
(9)存货跌价准备计提方法：公司采用存货成本与可变现净值孰低的原则计提跌价准备，并按单
个存货项目成本高于其可变现净值的差额确定计提金额并计入当期损益。
可变现净值是指公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的
价值。
(10)开发产品、开发成本的跌价准备确认标准和计提方法：按周边楼盘(可比较)的市场售价，结
合企业开发商品、开发成本的层次、朝向、房型等因素，确定预计售价，如预计的售价低于成本则按
差价对其计提跌价准备。
9、长期投资核算方法
(1)长期投资是指持有时间准备超过一年(不含一年)的各项股权性投资,不能变现或不准备随时
变现的债券、其他债权投资和其他等。
(2)长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚
未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。
(3)长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。
(4)长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额，作为债券溢价或折价，债券的溢
价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。
(5)长期股权投资
①股票投资按成本法核算。
②其他股权投资：公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资
不足20%但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以
下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成
本法核算。
③股权投资差额：上述②中投资额与按比例享有的被投资单位净资产的差额，2002年度以前在"
长期股权投资-股权投资差额"中核算，并在期末摊销，计入当期损益。股权投资差额的摊销期限，合
同规定了投资期限的，按投资期限，没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷
方差额按不低于10年的期限摊销；2002年度以后借方差额如前述会计处理，贷方差额计入"资本公
积"科目。
(6)长期投资减值准备确认标准：由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可
收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，预计不可收回部分
应计提长期投资减值准备。
(7)长期投资减值准备计提方法：期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面
价值的差额分别提取，计入当期损益。
10、委托贷款核算方法
委托贷款按实际委托的贷款金额入账；期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收利息，并计入
"投资收益"，计提的利息到期不能收回的，应当停止计提利息，冲回原已计提的利息并冲减当期"投
资收益"；在期末时按照可回收金额低于委托贷款账面价值的差额，计提减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法
1)固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用年限超过一年、
单位价值较高的有形资产。
(2)折旧方法：采用个别折旧率，按年限平均法计算折旧，残值率均为4%。
(3)公司固定资产分类及使用年限
固定资产类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 10年-45年 9.60%-2.10%
专用设备 20年-25年 4.80%-3.84%
通用设备 6年-28年 16.00%-3.42%
管网 25年 3.84%
公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或技术陈旧、长期闲置等原因导致
可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列
情况之一时，则按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产；
④已遭毁损，以致不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
12、在建工程核算方法
(1)核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，在建工程达到预计可使用状态前发生的在建工
程专门借款利息、折价或溢价、外币汇兑差额等费用计入在建工程的成本。在建工程达到预计可使用
状态时转作固定资产。
(2)公司于期末或者至少于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程
已经发生了减值，并存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益具有很大的不确定
性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。
13、无形资产计价及摊销方法
(1)无形资产是指公司为生产商品或者提供劳务、出租给他人、或为管理目的而持有的没有实物
形态的非货币性长期资产。在购入时按实际成本计价并在下列预计受益期内平均摊销：
种类 摊销年限
土地使用权 50年
(2)无形资产减值准备：公司定期或者至少于每年年度终了，检查各项无形资产预计给公司带来
经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备。
14、开办费长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用，其中开办费先在长
期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益，其余长期待摊费用在受益期限
内平均摊销。
15、借款费用的会计处理方法
为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，
在发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，在发生时直接
计入财务费用；其他借款费用均于发生时确认为费用，直接计入当期财务费用。
(1)借款费用会计处理的具体方法
①因购建固定资产发生的利息，在同时符合下列三项条件时予以资本化：
a.资产支出已经发生；
b.借款费用已经发生；
c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
②其他的借款费用利息，于发生当期确定为费用。
(2)利息费用资本化的原则：
①利息的资本化金额按如下公式计算：
本会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率
②累计支出加权平均数按如下公式计算：
累计支出加权平均数=∑(每笔资产支出金额 每笔资产支出实际占用的月数 会计期间涵盖的月
数)
③资本化率按如下原则确定：
a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；
b.为购建固定资产借入一笔以上专门借款，资本化率为这些借款的加权平均率。加权平均率按如
下公式计算：
加权平均率=专门借款当期实际发生的利息之和 专门借款本金加权平均数 100%
其中，"专门借款本金加权平均数"按如下公式计算：
专门借款本金平均数=∑[每笔专门借款本金 每笔借款实际占用的月数 会计期间涵盖的月数]
16、应付债券的核算方法
以实际的发行价格总额作为负债,债券发行价格总额与债券面值总额的差额,作为债券溢价或折价,
在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销,并按借款费用的处理原则处理。
17、预计负债的确认原则
与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债：
(1)该义务是企业承担的现时义务；
(2)该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
(3)该义务金额能够可靠地计量。
18、收入确认原则
销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报
酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实
施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入与成本能够可靠地计量。
让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关的经济利益能
够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和
适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。
提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始
和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下(即劳务总收入和总成本能可
靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能可靠地确定时)，将在期末按完
工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入
分别以下三种情况确认和计量：
(1)如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金
额结转成本；
(2)如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收
入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用；
(3)如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，
不确认收入。
19、成本和费用确认原则
凡是为销售产品、提供劳务等日常活动所发生的经济利益的流出既是费用;
凡是为生产产品、提供劳务而发生的各种耗费既是成本。
20、所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
21、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的半数以上权益
性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接方式拥有被投资企业半数以上权
益性资本情况下，但母公司通过其他有效方法对被投资企业的经营活动能够实施有效控制时，应将被
投资企业纳入合并范围。在编制合并报表时，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个
别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与
债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上编制合并会计报表。
公司对母公司(包括非独立核算单位：黄浦江原水厂、长江原水厂、松浦原水厂、饮用水分公司)
和其下属全资子公司(上海原水房地产开发经营公司、上海原水工贸公司、海南原水房地产开发经营
公司)，采用权益法核算并编制合并会计报表。
22、利润分配政策
按净利润10%提取法定盈余公积，按净利润5%公益金，提取两金后当年净利润最低10%分配现金
红利
23、未确认投资损失
根据财政部1999年3月7日颁布的财会函字《关于资不抵债公司合并会计报表问题请示的复
函》，在长期股权投资采用权益法时，如果被投资单位发生亏损，投资企业应按持股比例计算应承担
的份额，并冲减长期股权投资的账面数，以长期股权投资减计至零为限。其未确认的被投资单位亏损
额，在编制合并会计报表时，在合并会计报表的"未分配利润"项目上增设"减：未确认的投资损失"项
目；同时在利润及利润分配表的"少数股东损益"项目下增设"加：未确认的投资损失"项目。这两个项
目反映母公司未确认的子公司的投资亏损额。
24、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
（三）税项
1)增值税：上海市原水股份有限公司销售原水收入根据国税发【1993】151号有关增值税部分货
物征税范围注释的规定免征增值税；污水处理收入根据财税【2001】97号有关财政部、国家税务总
局关于污水处理有关增值税政策的通知规定免征增值税；纯水分公司销售纯水按13%交纳增值税，销
售饮水机按17%交纳增值税。上海原水工贸公司按17%交纳增值税。
(2)营业税：营业税税率5%。上海市原水股份有限公司销售原水收入和污水处理收入根据《中华
人民共和国营业税暂行条例》免征营业税。
2、企业所得税：税率15%。
（四）控股子公司及合营企业
单位:万元 币种:人民币
权益比例
法定代 注册 投资 (%) 是否
单位名称 注册地 经营范围
表人 资本 额 间 合并
直接
接
上海原水房 房地产开发、投资
浦东北艾路1540号 邱柏华 1,500 1,500 100% 是
地产公司 咨询、中介服务
海南原水房 海南海口市沿江五路
纪德纯 2,000 房地产开发经营 2,000 100% 是
地产公司 b-3栋
上海原水工 金属、化工、建
浦东北艾路1540号 吴守培 500 500 100% 是
贸公司 材、纺织原料
（五）合并会计报表附注:
1、货币资金：
（1）货币资金分类
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
现金 106,013.16 47,714.35
银行存款 581,869,078.12 687,493,598.84
其他货币资金 8,854,461.54 1,446,264.09
合计 590,829,552.82 688,987,577.28
2、短期投资：
（1）短期投资分类
单位:元 币种:人民币
期初数 期末数
项目 期末市价总额
帐面余额 跌价准备 帐面净额 帐面余额 跌价准备 帐面净额
股权投资合计 64,161,427.15 64,161,427.15 65,399,013.36
其中：股票投
64,161,427.15 64,161,427.15 65,399,013.36
资
其他股
权投资
债券投资合计 154,342,388.20 154,342,388.20 154,393,200.00
其中：国债投
154,342,388.20 154,342,388.20 154,393,200.00
资
其他债
券
基金投资 63,700,000.00 320,468.24 63,379,531.76 83,174,232.00 3,724,802.47 79,449,429.53 79,449,429.53
其他短期投资
合计 63,700,000.00 320,468.24 63,379,531.76 301,678,047.35 3,724,802.47 297,953,244.88 299,241,642.89
（2）短期股票投资
单位:元 币种:人民币
股票 投资比 股份 期末每 期末市价资
股票数量 投资金额 期末市价总额 帐面净额
名称 例 性质 股市价 料来源
宝钢 流通 2005/6/30上
0.075 13,132,332 64,161,427.15 4.98 65,399,013.36 64,161,427.15
股份 股 证报
合计 / / 13,132,332 64,161,427.15 / 65,399,013.36 64,161,427.15 /
（3）短期债券投资
单位:元 币种:人民币
债券名称 面值 投资金额 期末市价 期末市价总额 帐面净额
05国债(2) 100.00 154,342,388.20 98.97 154,393,200.00 154,342,388.20
合计 154,342,388.20 / 154,393,200.00 154,342,388.20
3、应收账款：
（1）应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
龄 计提比 账面净额 计提比 账面净额
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
一
年
276823839.03 99.81 0.00 276823839.03 125129464.14 99.59 125129464.14
以
内
一
至
10.00 14130.00 0.01 1413.00 10.00 12717.00
二
年
三
至
40,000.00 0.01 8,000.00 20.00 32,000.00 40,000.00 0.03 8,000.00 20.00 32,000.00
四
年
四
至
400,000.00 0.14 120,000.00 30.00 280,000.00 400,000.00 0.32 120,000.00 30.00 280,000.00
五
年
五
年
82,130.00 0.04 82,130.00 100.00 68,000.00 0.05 68,000.00 100.00
以
上
合
277345969.03 100.00 210130.00 277135839.03 125651594.14 100.00 197413.00 125454181.14
计
（2）应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
转回数 转出数 合计
应收帐款坏帐准备 197,413.00 12,717.00 210,130.00
（3）应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 276,383,308.81 99.65 125,437,348.83 99.83
（4）应收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
上海市市北自来水有限公司 无控制关系的关联方 120,235,328.15 1年以内 货款
上海市市南自来水有限公司 无控制关系的关联方 70,818,986.87 1年以内 货款
上海自来水浦东威立雅有限公司 无控制关系的关联方 24,488,489.13 1年以内 货款
上海市城市排水有限公司 无控制关系的关联方 57,849,999.96 1年以内 货款
合计 / 273,392,804.11 / /
（5）本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
不计提坏账准备的应收款项为应收原水供应款和应收污水处理款以及合并抵消债权。应收对象是
受产业政策支持的公用事业企业，具有收入稳定、资金信誉较好的特点
4、其他应收款：
（1）其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
龄 比例 计提比 账面净额 比例 计提比 账面净额
金额 金额 金额 金额
(%) 例(%) (%) 例(%)
一
年
6,758,482.33 67.39 0.00 6,758,482.33 2,742,961.40 45.62 0.00 2,742,961.40
以
内
一
至
1.00 0.01 0.10 10.00 0.90 81,305.60 1.35 8,130.56 10.00 73,175.04
二
年
二
至
81,505.60 0.81 12,225.84 15.00 69,279.76 15.00
三
年
四
至
56,300.00 0.56 16,890.00 30.00 39,410.00 56,300.00 0.94 16,890.00 30.00 39,410.00
五
年
五
年
3,132,080.00 31.23 3,132,080.00 100.00 3,132,080.00 52.09 3,132,080.00 100.00
以
上
合
10,028,368.93 100.00 3,161,195.94 6,867,172.99 6,012,647.00 100.00 3,157,100.56 2,855,546.44
计
（2）其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
转回数 转出数 合计
其他应收款坏帐准备 3,157,100.56 4,095.38 3,161,195.94
（3）其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 8,717,876.48 86.93 4,613,790.54 76.73
（4）其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
海南极宝房地产公司 客户 3,000,000.00 5年以上 房款
浦华水务工程公司 客户 2,562,930.54 1年以内 工程款
合计 / 5,562,930.54 / /
（5）本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付帐款：
（1）预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 5,403,000.00 100.00 30,000.00 100.00
一至二年
二至三年
三年以上
合计 5,403,000.00 100.00 30,000.00 100.00
（2）预付帐款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 5,403,000.00 100.00 30,000.00 100.00
（3）预付帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
凝思信息公司 客户 900,000.00 1年以内 货款
雨田建设公司 客户 4,500,000.00 1年以内 货款
合计 / / /
（4）本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货：
（1）存货分类
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,885,582.05 1,885,582.05 1,960,859.38 1,960,859.38
库存商品 273,333.37 273,333.37 273,333.37 273,333.37
低值易耗
32,077.87 32,077.87
品
包装物 17,522.98 17,522.98
房地产项
目-开发
产品
嘉海花园 40,384,847.78 28,223,375.78 12,161,472.00 40,384,847.78 28,223,375.78 12,161,472.00
制造局路 3,485,292.90 1,120,134.18 2,365,158.72 3,485,292.90 1,120,134.18 2,365,158.72
庆宁寺 3,151,484.56 1,528,677.32 1,622,807.24 3,151,484.56 1,528,677.32 1,622,807.24
共和新路
1,512,333.15 440,066.40 1,072,266.75 1,512,333.15 440,066.40 1,072,266.75
仓库
合计 50,692,873.81 31,312,253.68 19,380,620.13 50,920,235.54 31,312,253.68 19,607,981.86
（2）存货跌价准备
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原材料
库存商品
房地产项目-开发产品 31,312,253.68 31,312,253.68
合计 31,312,253.68 31,312,253.68
按存量商品房成本与市价之差额计提。
原材料为水厂修理用备品备件。
7、待摊费用：
单位:元 币种:人民币
类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因
养路费 51,677.00 33,523.45 85,200.45
合计 51,677.00 33,523.45 85,200.45 /
按受益期分摊
8、长期投资：
（1）长期投资分类
单位:元 币种:人民币
本期
项目 期初数 本期减少 期末数
增加
股票投资 86,438,022.33 86,438,022.33
对子公司投资
对合营公司投资
对联营公司投资
其他股权投资 849,771,855.81 29,895,775.16 819,876,080.65
股权投资差额
合并价差
合计
减：长期股权投资减值准备 2,740,000.00 2,740,000.00
长期股权投资净值合计 933,469,878.14 / / 903,574,102.98
（2）长期股票投资
单位:元 币种:人民币
被投 股 占被投资 期
资公 份 公司注册 末
股票数量 初始投资成本 投资金额 减值准备 帐面净额
司名 类 资本比例 市
称 别 (%) 价
法
申通
人 45,856,250 10.56 58,492,394.00 51,544,477.33 51,544,477.33
地铁
股
法
巴士
人 33,264,000 4.58 30,528,000.00 30,528,000.00 30,528,000.00
股份
股
法
莱福
人 1,300,000 2.67 2,740,000.00 2,740,000.00 2,740,000.00
股份
股
法
海南
人 355,000 0.036 960,275.00 960,275.00 960,275.00
高速
股
法
界龙
人 149,500 0.134 433,550.00 433,550.00 433,550.00
实业
股
法
申达
人 105,600 0.031 231,720.00 231,720.00 231,720.00
股份
股
合计 / / 93,385,939.00 86,438,022.33 2,740,000.00 83,698,022.33 /
（3）其他股权投资
单位:元 币种:人民币
被
投 占被投
核
资 资公司
投资 分得的现金红 算
单 注册资 投资成本 追加投资额 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额
期限 利 方
位 本比例
法
名 (%)
称
上
海
新
建 2000-
设 05- 成
- -
发 15.50 20～ 1,000,000,000.00 725,490,336.32 35,588,250.32 696,078,586.64 本
29,411,749.68 303,921,413.36
展 2017- 法
有 05-19
限
公
司
上
海
邦
联
2001-
创
04- 成
业
7.6437 18～ 45,200,000.00 45,200,000.00 45,200,000.00 本
投
2021- 法
资
04-17
有
限
公
司
上
海
建
1999-
富
06- 成
投
20.00 08～ 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 本
资
2019- 法
有
06-07
限
公
司
上
海
巴
士
1999- 成
电
10.00 07- 22,000,000.00 22,000,000.00 22,000,000.00 本
车
08～ 法
有
限
公
司
东
方
基
金
2004-
管
03- 成
理
18.00 18～ 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 本
有
2054- 法
限
03-17
责
任
公
司
上
海
原
水
空 2002-
间 05- 权
膜 40.00 28～ 4,000,000.00 3,030,878.51 -169,381.93 -1,138,503.42 2,861,496.58 益
技 2012- 法
术 05-27
有
限
公
司
上
海
众
毅
工
2000-
业
06- 权
控
40.00 15～ 800,000.00 1,200,000.00 2,172,204.98 -314,643.55 -142,438.57 1,857,561.43 益
制
2010- 法
技
06-14
术
有
限
公
司
上
海
管
道 1996-
纯 09- 成
净 10.00 11～ 500,000.00 1,378,436.00 1,878,436.00 1,878,436.00 本
水 2011- 法
有 09-10
限
公
司
上
海
原
水
环
2003-
保
03- 成
实
20.00 07～ 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 本
业
2013- 法
发
03-06
展
有
限
公
司
上
海
华
丰
2002-
环
11- 成
宇
10.00 20～ 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 本
绒
2012- 法
线
11-19
有
限
公
司
合 - -
～ 1,122,500,000.00 2,578,436.00 849,771,855.81 35,588,250.32 819,876,080.65
计 29,895,775.16 305,202,355.35
（4）长期债权投资分类
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
国债投资
其他债券投资
其他债权投资 2,306,166.80 2,306,166.80
合计 2,306,166.80 2,306,166.80
减：长期债权投资减值准备 2,306,166.80 2,306,166.80
长期债权投资净值合计 / /
（5）累计投资占期末净资产的比例15.05%
9、固定资产：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 5,794,722,779.64 17,115,718.94 6,383,704.09 5,805,454,794.49
其中：房屋及建筑物 888,043,223.44 2,087,830.75 890,131,054.19
机器设备 1,047,634,785.50 15,027,888.19 6,383,704.09 1,056,278,969.60
二、累计折旧合计： 1,656,401,178.31 122,327,707.88 4,109,200.08 1,774,619,686.11
其中：房屋及建筑物 221,769,962.91 15,983,229.12 237,753,192.03
机器设备 409,987,135.02 32,524,569.44 4,109,200.08 438,402,504.38
三、固定资产净值合计 4,138,321,601.33 4,030,835,108.38
其中：房屋及建筑物 666,273,260.53 652,377,862.16
机器设备 637,647,650.48 617,876,465.22
四、减值准备合计 33,300,998.97 33,300,998.97
其中：房屋及建筑物 30,040.33 30,040.33
机器设备 4,343,958.64 4,343,958.64
五、固定资产净额合计 4,105,020,602.36 3,997,534,109.41
其中：房屋及建筑物 666,243,220.20 652,347,821.83
机器设备 633,303,691.84 613,532,506.58
注1：本期在建工程转入固定资产的金额为16,789,566.34元。
注2：固定资产原值期末余额5,805,454,794.49 元。其中固定资产预估的原值为
2,448,994,400.00元，下属非独立核算单位松浦原水厂的固定资产-黄浦江上游二期引水工程项目已
投入使用但尚未办理竣工决算手续。这部分预估固定资产的分类和计提折旧按照原财政部颁布的《工
业企业财务制度》的规定执行，自投入使用始起采用直线法预提折旧，详见下表：
项目 固定资产原值 固定资产净值 本期折旧
房屋及建筑物 208,265,375.00 162,031,234.42 3,450,308.46
通用设备 180,935,318.00 97,423,989.26 6,232,141.98
专用设备 258,265,075.00 174,734,400.35 6,233,632.44
管网 1,801,528,632.00 1,288,533,985.82 34,004,789.76
合计 2,448,994,400.00 1,672,802,737.21 49,920,872.64
10、工程物资：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
变压器油中溶解气体检测装置 187,498.00 187,498.00
合计 187,498.00 187,498.00
11、在建工程：
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
减 减
项目 值 值
帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额
准 准
备 备
在建工程 260,132,458.16 260,132,458.16 177,397,337.56 177,397,337.56
（1）在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
工程
资
投入 利息
项目 工程进 金
预算数 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 占预 资本 期末数
名称 度 来
算比 化率
源
例
自
购房 有
500,000.00 486,487.00 98.00 100.00% 486,487.00
款 资
金
自
生物
有
预处 46,000,000.00 40,843,244.73 4,809,053.00 99.23 98.00% 45,652,297.73
资
理
金
严桥
自
泵站
有
35KV 16,160,000.00 15,321,050.83 217,731.49 15,103,319.34 93.44 100.00%
资
高配
金
更改
严桥
自
泵站
有
35KV 1,300,000.00 1,219,446.00 1,219,446.00 93.85 100.00%
资
电气
金
安装
长江 银
三期 行
2,500,000,000.00 112,585,225.00 83,286,324.01 7.84 5.00% 4.959 195,871,549.01
引水 贷
工程 款
金川 自
支线 有
570,000,000.00 735,000.00 0.13 2.00% 735,000.00
输水 资
工程 金
财务 自
电算 有
650,000.00 493,740.00 75.39 90.00% 493,740.00
化升 资
级 金
宝钢 自
水库 有
40,000.00 306,292.00 75.00 98.00% 306,292.00
借水 资
工程 金
临江
自
泵站
有
新高 19,000,000.00 87,000.00 20,000.00 0.58 5.00% 107,000.00
资
配改
金
造
黄浦 自
江厂 有
48,000,000.00 1,982,100.00 4.13 5.00% 1,982,100.00
检修 资
工程 金
临江
自
新泵
有
房改 21,000,000.00 6,326,282.42 30.14 35.00% 6,326,282.42
资
造工
金
程
自
更改 有
10,000,000.00 5,319,852.00 3,007,659.00 466,801.00 83.30 80.00% 7,860,710.00
项目 资
金
自
大修
有
理项 3,720,000.00 2,555,691.83 2,244,691.83 68.82 80.00% 311,000.00
资
目
金
合计 3,236,370,000.00 177,037,337.56 101,987,110.26 2,462,423.32 16,789,566.34 / / / / 260,132,458.16
12、无形资产：
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
项目 减值准 减值准
帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额
备 备
无形资产 186,189,932.09 186,189,932.09 188,172,976.01 188,172,976.01
（1）无形资产变动情况：
单位:元 币种:人民币
剩
取 本 本 余
种 得 期 期 摊
实际成本 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数
类 方 增 转 销
式 加 出 期
限
土
地
外
使 200,906,100.00 188,172,976.01 1,983,043.92 14,716,167.91 186,189,932.09 46
购
用
权
合
/ 200,906,100.00 188,172,976.01 1,983,043.92 14,716,167.91 186,189,932.09 /
计
13、短期借款：
(1)短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
担保借款
信用借款 50,000,000.00
合计 50,000,000.00
14、应付帐款：
(1)应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 16,879,424.97 100.00 16,486,553.66 99.82
一至二年
二至三年
三年以上 36,711.80 0.18
合计 16,879,424.97 100.00 16,523,265.46 100.00
(2)应付帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
上海市市区供电局 客户 7,560,767.07 1年以内 结算
上海市松江供电局 客户 2,866,468.39 1年以内 结算
合计 / 10,427,235.46 / /
无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
15、预收帐款：
（1）预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 144,527.12 97.59 131,111.12 97.04
一至二年
二至三年 3,570.00 2.41 3,570.00 2.96
三年以上
合计 148,097.12 100.00 134,681.12 100.00
（2）预收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
上海珂力净水设备公司 客户 131,111.12 1年以内 工程未决
上海沪浜公司 客户 13,416.00 1年以内 合同未决
合计 / 144,527.12 / /
无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项
超过1年以上的预收款项未结转系饮用水工程未进行之缘故
16、应付股利：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
个人股 165,517.24 165,517.24 历年未支付的现金红利
法人股 8,370,248.20 8,822,336.80 历年未支付的现金红利
国家股
合计 8,535,765.44 8,987,854.04 /
17、应交税金：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -173.86 9,841.17 17%
营业税 80,310.91 85,253.95 5%
所得税 21,546,293.08 53,358,228.68 15%
个人所得税
城建税 5,460.71 6,477.39 应交流转税的7%
合计 21,631,890.84 53,459,801.19 /
18、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 2,340.30 2,776.02 应交流转税的3%
河道管理费 300.85 446.08 应交流转税的1%
堤防维护费 479.24 479.24 应交流转税的1%
义务兵优待金 143.78 143.78 应交流转税的0.3%
合计 3,264.17 3,845.12
19、其他应付款：
（1）其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 181,525,881.03 41.22 178,752,187.78 40.85
一至二年
二至三年
三年以上 258,850,370.40 58.78 258,850,370.40 59.15
合计 440,376,251.43 100.00 437,602,558.18 100.00
（2）其他应付款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
上海自来水建设有限公司 客户 258,850,370.40 三年以上 未付工程款
合计 258,850,370.40 / /
无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项
20、股本：
单位:股
本次变动增减（＋，－）
期初值 公积金 期末值
配股 送股 增发 其他 小计
转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 987,762,727 987,762,727
其中：
国家持有股份 987,762,727 987,762,727
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 335,780,825 335,780,825
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 1,323,543,552 1,323,543,552
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 560,851,462 560,851,462
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 560,851,462 560,851,462
三、股份总数 1,884,395,014 1,884,395,014
21、资本公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 2,079,195,894.95 2,079,195,894.95
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
合计 2,079,195,894.95 2,079,195,894.95
22、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 411,299,318.85 411,299,318.85
法定公益金 166,143,780.63 166,143,780.63
任意盈余公积 31,764,297.53 31,764,297.53
储备基金
企业发展基金
其他盈余公积
合计 609,207,397.01 609,207,397.01
23、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
净利润 218,544,847.71 433,406,153.00
加：年初未分配利润 1,227,348,248.20 953,708,463.35
其他转入 134,805.08
减：提取法定盈余公积 43,787,615.02
提取法定公益金 21,893,807.51
应付普通股股利 94,219,750.70
未分配利润 1,445,893,095.91 1,227,348,248.20
根据2004年度股东大会决议,本公司2004年度利润分配方案为:每10股派发现金红利1.00元
(含税)
24、未确认的投资损失：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
未确认的投资损失 14,072,373.41 14,025,149.27
25、主营业务收入及主营业务成本：
（1）分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
原水销售 355,477,487.83 190,978,905.62 344,290,464.42 177,969,626.39
污水处理 125,829,999.96 62,976,805.98 121,209,198.00 67,836,336.51
商品贸易 814,380.81 811,027.94 2,111,718.23 1,600,556.19
其中:关联交易 481,307,487.79 253,955,711.60 465,499,662.42 245,805,962.90
合计 482,121,868.60 254,766,739.54 467,611,380.65 247,406,519.09
内部抵消
合计 482,121,868.60 254,766,739.54 467,611,380.65 247,406,519.09
（2）分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上海 482,121,868.60 254,766,739.54 467,611,380.65 247,406,519.09
其中:关联交易
合计 482,121,868.60 254,766,739.54 467,611,380.65 247,406,519.09
内部抵消
合计 482,121,868.60 254,766,739.54 467,611,380.65 247,406,519.09
公司向前五名客户销售总额482,121,868.60元,占全部销售收入的100.00%
26、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 30,381.33 销售收入的5%
城建税 70.29 2,126.70 营业税的7%
教育费附加 30.12 911.44 营业税的3%
河道管理费 303.81 营业税的1%
合计 100.41 33,723.28 /
27、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
本期数 上年同期数
项目
收入 成本 利润 收入 成本 利润
房屋出租收
134,198.00 15,916.51 118,281.49 173,392.00 12,429.98 160,962.02
入
咨询收入 1,600,000.00 88,800.00 1,511,200.00
纯水、纯水
149,864.60 109,504.92 40,359.68
机销售收入
合计 1,734,198.00 104,716.51 1,629,481.49 323,256.60 121,934.90 201,321.70
28、财务费用：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
利息支出 7,400,469.85 3,452,453.71
减：利息收入 3,809,377.34 1,994,951.98
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 7,158.53 2,471.02
合计 3,598,251.04 1,459,972.75
29、投资收益：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
短期投资收益 2,489,689.76 19,820,669.30
其中：股票投资收益 18,628,869.30
长期投资收益 35,322,464.65 35,586,331.69
其中：按权益法确认收
-484,025.47
益
按成本法核算的被投资单位分
35,806,490.12 35,586,331.69
派利润
合计 37,812,154.41 55,407,000.99
公司长期投资上海新建设发展有限公司6.96亿元,投资期限17年,每半年投资回报3558.83万元,
在期末已全额收到现金。
上述投资收益汇回不存在重大限制。
30、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产净收益 506,393.36
其他 160,877.70 654.00
合计 160,877.70 507,047.36
31、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产净损失 2,275,293.71 905,048.60
罚款 1,000.00 265.00
其他 3.73 36,092.36
合计 2,276,297.44 941,405.96
32、所得税：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
所得税 27,604,401.23 38,448,465.00
合计 27,604,401.23 38,448,465.00
33、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
与其他公司往来 29,606,838.06
住房公积金 3,696,132.00
合计 46,106,333.90
34、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
管理费用 6,178851.02
大修理费用 26,383,890.14
与其他公司往来 19,681,918.67
合计 84,040,695.76
（六）母公司会计报表附注:
1、应收账款：
（1）应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄 计提
比例 计提比 账面净额 比例 账面净额
金额 金额 金额 金额 比例
(%) 例(%) (%)
(%)
一年以
273620572.11 99.99 0.00 273620572.11 122877438.81 99.99 0.00 122877438.81
内
一至二
14130.00 0.01 1413.00 10.00 12717.00
年
五年以
14,130.00 0.01 14,130.00 100.00
上
合计 273634702.11 100.00 14130.00 273620572.11 122891568.81 1413.00 122890155.81
（2）应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
转回数 转出数 合计
应收帐款坏帐准备 1,413.00 12,717.00 14,130.00
（3）应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 273,520,572.11 99.96 122,845,288.81 99.96
（4）应收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
上海市市北自来水有限公司 无控制关系的关联方 120,235,328.15 1年以内 货款
上海市市南自来水有限公司 无控制关系的关联方 70,818,986.87 1年以内 货款
上海自来水浦东威立雅有限公司 无控制关系的关联方 24,488,489.13 1年以内 货款
上海市城市排水有限公司 无控制关系的关联方 57,849,999.96 1年以内 货款
合计 / 273,392,804.11 / /
（5）本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
不计提坏账准备的应收款项为应收原水供应款和应收污水处理款以及合并抵消债权。应收对象是
受产业政策支持的公用事业企业，具有收入稳定、资金信誉较好的特点。
2、其他应收款：
（1）其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄 比
计提比 账面净额 比例 计提比 账面净额
金额 例 金额 金额 金额
例(%) (%) 例(%)