上海飞乐音响股份有限公司2004年半年报告
重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责
任。
公司六届八次董事会会议审议通过本半年度报告。刘佑成独立董事因
公出差未出席本次会议。
公司负责人董事长唐岷先生、主管会计工作负责人总经理苏国良先
生、会计机构负责人财务部经理刘德珏女士声明：保证半年度报告中财务
报告的真实、完整。
本半年度报告中财务报告未经审计。
上海飞乐音响股份有限公司董事会
二零零四年八月二十八日
一、公司基本情况
（一）基本情况简介
1．公司法定中文名称：上海飞乐音响股份有限公司
公司英文名称：FEILO ACOUSTICS CO., LTD. SHANGHAI
公司英文名称缩写：FACS
2．公司股票上市交易所：上海证券交易所
公司股票简称：飞乐音响
公司股票代码：600651
3．公司注册地址：上海市江苏路61号
公司办公地址：上海市长寿路468号中环商务大厦A幢9楼
邮政编码：200060
公司国际互联网网址：http://www.facs.com.cn
公司电子信箱：office@facs. com.cn
4．公司法定代表人：唐 岷
5．公司董事会秘书：施正明
联系地址：上海市长寿路468号中环商务大厦A幢9楼
邮政编码：200060
联系电话：（021）62770068*1833
传 真：（021）62982217
电子信箱：office@facs. com.cn
6．公司选定的信息披露报刊：上海证券报
公司登载半年度报告的中国证监会指定互联网网址：http: //www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司办公室
7．公司其他有关资料：
（1）公司首次注册日期：1989年6月9日 注册地点：上海市静安区
（2）企业法人营业执照注册号：3101061004337
（3）公司税务登记号码：310106132805038
（4）公司聘请的会计师事务所：上海上会会计师事务所有限公司
办公地址：上海市威海路755号文新报业大厦20楼
（二）主要会计数据和财务指标
本报告期末 上年度期末 本报告期末比年
初数增减（％）
流动资产(元) 1,118,477,425.98 981,822,439.11 +13.92
流动负债(元) 807,030,798.27 691,188,277.96 +16.76
总资产(元) 1,677,137,108.95 1,541,324,288.96 +8.81
股东权益（不含少
741,216,966.74 719,324,297.69 +3.04
数股东权益）(元)
每股净资产(元/股) 1.75 1.70 +3.04
调整后的每股净资
1.53 1.51 +1.32
产(元/股)
本报告期比上年
报告期（1－6月） 上年同期
同期增减（％）
净利润(元) 23,983,245.58 17,369,890.62 +38.07
扣除非经常性损益 25,243,387.94 15,434,940.01 +63.55
后的净利润(元)
每股收益(元/股) 0.057 0.041 +38.07
净资产收益率(%) 3.24 2.51 +0.73
经营活动产生的现 1,708,425.99 -46,093,379.85 +103.71
金流量净额(元)
说明：扣除非经常性损益涉及金额为-1,260,142.36元，其中：
（1）补贴收入42,202.10元；
（2）资金占用费56,799.77元；
（3）处置长期股权投资收益579,105.00元；
（4）营业外收入796,246.95元；
（5）营业外支出2,734,496.18元。
二、股本变动和主要股东持股情况
（一）报告期内股本变动情况
报告期内公司股份总数及结构未发生变动。
（二）股东情况
1．报告期末股东人数
报告期末，公司股东总数为36212户。
2．报告期末公司主要股东持股情况
股东名称 持股数量（股） 持股比例（%）
上海仪电控股（集团）公司 81343738 19.18
上海浦东唐正集镇规划发展有限公司 18926495 4.46
上海证券有限责任公司 18172250 4.28
上海飞乐股份有限公司 16975000 4.00
上海爱建信托投资有限责任公司 15673513 3.70
上海铭中科贸有限公司 10057100 2.37
上海物群实业有限公司 7106200 1.68
上海敏特投资有限公司 6220000 1.47
中国中煤能源集团公司 4103150 0.96
曾亚平 729400 0.17
说明：
（1）公司股份全部为上市流通股份。
（2）本公司控股股东上海仪电控股（集团）公司报告期内所持本公司股份未发生
变动，报告期末持有本公司股份81343738股，持股比例为19.18%，其所持股份无质
押或冻结的情况。
（3）上海仪电控股（集团）公司系上海飞乐股份有限公司第一大股东，两股东之
间存在关联关系。
（4）报告期内公司控股股东未发生变化。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票没有变动。
（二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况
1．2004年1月15日，公司第六届董事会第五次会议（通讯方式）同意刘经伟先
生因工作变动原因不再担任公司总经理；决定聘任苏国良先生为公司总经理；同意高
剑波先生因工作变动原因不再担任公司副总经理。
2．2004年6月30日，公司2003年度股东大会同意陈全根先生、刘经伟先生不
再担任公司董事，选举张平先生、徐森康先生担任公司董事；同意俞浩铨先生不再担
任公司监事，选举陈志铭先生担任公司监事。
3．2004年6月30日，公司第六届监事会第四次会议推选陈志铭先生担任公司监
事长。
四、管理层讨论与分析
（一）报告期内公司经营成果、财务状况讨论与分析
2004年上半年，公司经营总体上保持了稳中有升的态势，其中：IC卡业务开始走
出低谷，业务收入比上年同期增长9.24%；照明业务继续保持较快增长，业务收入比
上年同期增长37.61%；电子产品加工业务在产品结构调整的情况下保持了基本稳定。
（二）报告期公司经营情况
1．公司主营业务的范围及其经营状况：
公司主营业务为IC卡、绿色照明、其他电子产品的生产和销售、以及音响类产品
的销售和工程服务等业务。2004年1-6月，公司主营业务收入47958.52万元，主营业
务利润9369.14万元，净利润2398.32万元。
2．公司主营业务构成：
A．主营业务分行业、产品情况表：
主营业务主营业务毛利率比
主营业务收入 主营业务成本毛利率收入比上成本比上上年同期
分行业
（元） （元） (%) 年同期增年同期增 增减
减（％）减（％）（％）
灯泡、灯具及光源类产品生产及销售 229,005,561.70 171,791,190.69 24.98 +37.61 +36.89 +0.39
电子类产品的生产及销售 145,984,495.63 135,526,108.14 7.16 -13.47 -12.13 -1.42
IC卡及相关软件开发和系统集成 81,710,152.08 63,334,467.91 22.49 +9.24 +10.98 -1.22
音响类产品的销售及工程服务 47,306,028.25 37,971,624.53 19.73 +19.13 +28.15 -5.66
内部行业抵销 -24,421,013.91-24,421,013.91 - - - -
合计 479,585,223.75 384,202,377.36 19.89 +8.73 +7.36 +1.03
其中：关联交易 32,821,590.13
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额为52,885.04元。
B．主营业务分地区情况：
主营业务收入比上年同期增减
地区 主营业务收入（元）
（％）
上海市 204,355,598.88 -10.47
国内其他地区 237,603,860.63 +52.38
国外 62,046,778.15 -5.22
业务分部间相互抵销 -24,421,013.91 -
合计 479,585,223.75 +8.73
2．与上年度相比，本报告期内公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力（毛利
率）和利润构成没有发生重大变化。
3．本报告期内没有对公司利润产生重大影响的其他经营业务活动。
4．参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10%以上的情况）：
A．上海亚明灯泡厂有限公司主要从事照明电器、灯具、各类电光源等产品的制
造与销售，注册资本10085.59万元，总资产50969.00万元，本公司占100%股权。
2004年1-6月，该公司净利润为1999.69万元，本公司投资收益为1999.69万元，占本
公司净利润总额的83.38%。
B．上海盛昌天华电子有限公司主要从事电视机、电脑用偏转线圈、高低压电源
变压器等产品的制造与销售，注册资本10358.78万元，总资产23021.53万元，本公司
占57.5%股权。2004年1-6月，该公司净利润为425.65万元，本公司投资收益为
244.75万元，占本公司净利润总额的10.21%。
（三）报告期公司投资情况
1．公司募集资金使用情况：
本公司于2001年2月实施增资配股，共计募集资金35515万元人民币，截止报告
期末，已经投入使用募集资金19547万元人民币，占募集资金的55.04%。报告期内，
没有实施新的投资项目。尚未使用的募集资金15968万元暂存于银行。募集资金使用
情况如下：
本年度已使用募集
资金总额
募集资金总额 35515万元
已累计使用募集资
19547万元
金总额
是否符合计
是否变更
承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 产生收益金额 划进度和预
项目
计收益
受让上海长丰智能卡有限 5136万元 是 6797万元 449万元 是
公司部分股权，定向增资
引进新一代IC卡集成电
路模块生产线扩产改造项
目
发展新一代双界面CPU智 2984万元 是 1740万元 -77万元 是
能卡及感应式、非感应式
集成电路智能卡生产项目
建立金融及社会保险“一 2900万元 否 0 0 否
卡通”工程用户智能终端
设备生产项目
建立智能卡专用集成电路 3250万元 否 105万元 0 否
设计中心项目
建立新一代感应式集成电 4150万元 否 0 0 否
路电子标签生产项目
新一代感应式集成电路电 3890万元 否 0 0 否
子标签应用系统开发及推
广项目
投资上海格尔软件股份有 630万元 否 630万元 84万元 是
限公司开发银行信用卡密
钥系统及网络安全软件项
目
投资上海科投同济信息技 700万元 否 700万元 -311万元 是
术有限公司，合作研发、
推广国内电视台新闻采编
播计算机自动管理系统项
目（一期投资）
投资上海科投同济信息技 2300万元 是 0 0 否
术有限公司，合作研发、
推广基于数字宽带网远程
医院图像系统项目（二期
投资）
投资上海科投同济信息技 3000万元 是 3000万元 1710万元 是
术有限公司，合作研发、
推广基于有线电视双向接
入网内容产业项目（三期
投资）
数字化信息家电核心技术 2950万元 是 2950万元 1682万元 是
及产品开发生产项目
补充经营流动资金 3625万元 否 3625万元 0 是
合计 35515万元 — 19547万元 3537万元 —
注1：承诺投资项目未达到计划进度的说明：建立金融及社会保险“一卡通”工
程用户智能终端设备生产项目、建立智能卡专用集成电路设计中心项目、建立新一代
感应式集成电路电子标签生产项目、新一代感应式集成电路电子标签应用系统开发及
推广项目、以及投资上海科投同济信息技术有限公司二期投资等投资项目未达到计划
进度的主要原因是：公司2001年配股完成后，遇到了全球及国内IC行业和IT业务不
景气的不利因素，公司为了防范投资风险，放缓了募集资金的投入进度。
注2：承诺投资项目变更原因及变更程序的说明：
A．受让上海长丰智能卡有限公司部分股权，并定向增资引进新一代IC卡集成电
路模块生产线扩产改造项目：经公司2000年度股东大会批准，公司于2001年运用配
股积余资金，增加投资金额1663万元向上海长丰实业总公司、上海金桥出口加工区联
合发展有限公司、上实置业集团（上海）有限公司、长江计算机（集团）公司、上海
光通信公司、中国浦实电子有限公司、华旭金卡有限责任公司受让长丰公司16.81%股
权。该变更事项公司于2001年5月31日以股东大会决议公告形式在《上海证券报》
予以披露。
B．发展新一代双界面CPU智能卡及感应式、非感应式集成电路智能卡生产项目：
经公司2000年度股东大会批准，公司变更了该项目的投资方式，调整为对上海浦江智
能卡系统有限公司增资方式投入。公司于2001年向浦江公司投资1740万元，与其他
两家股东同比例对浦江公司增资300万美元，用于浦江公司新一轮技术改造和装备投
入。该变更事项公司于2001年5月31日以股东大会决议公告形式在《上海证券报》
予以披露。
C．投资上海科投同济信息技术有限公司二期投资项目：经2001年度股东大会批
准，公司拟部分变更投资方式，投入976万元用于对上海仪电纽康系统信息有限公司
增资。该变更事项公司于2002年6月26日以股东大会决议公告形式在《上海证券
报》予以披露。
D．投资上海科投同济信息技术有限公司三期投资项目：经公司2002年第一次临
时股东大会批准，公司于2002年9月变更计划投向3000万元，用于本公司收购上海
亚明灯泡厂有限公司100%股权的部分资金投入。该变更事项公司于2002年9月4日
以临时股东大会决议公告形式在《上海证券报》予以披露。
E．数字化信息家电核心技术及产品开发生产项目：经公司2002年第一次临时股
东大会批准，公司于2002年9月变更计划投向2950万元，用于本公司收购上海亚明
灯泡厂有限公司100%股权的部分资金投入。该变更事项公司于2002年9月4日以临
时股东大会决议公告形式在《上海证券报》予以披露。
2．公司募集资金投资项目变更情况：
变更投资项目的资金 11573万元
总额
变更后的项目 对应的原承诺项目 变更项目拟 实际投入 产生收益 是否符合计
投入金额 金额 金额 划进度和预
计收益
在原承诺项目基础 受让上海长丰智能 1663万元 1663万元 110万元 是
上,运用配股结余资 卡有限公司部分股
金，增加投资1663 权，定向增资引进
万元，增加受让上海 新一代IC卡集成电
长丰智能卡有限公司 路模块生产线扩产
16.82%股权。 改造项目
对原承诺项目变更投 发展新一代双界面 2984万元 1740万元 -77万元 是
资方式，以对上海浦 CPU智能卡及感应
江智能卡系统有限公 式、非感应式集成
司增资方式实施。 电路智能卡生产项
目
将原承诺项目中的 投资上海科投同济 976万元 0 0 否
976万元变更投资方 信息技术有限公
式，以向上海仪电纽 司，合作研发、推
康信息系统有限公司 广基于数字宽带网
增资方式，用于“数 远程医院图像系统
字化医院”开发项 项目（二期投资）
目。
对原承诺项目变更计 投资上海科投同济 3000万元 3000万元 1710万元 是
划投向，用于本公司 信息技术有限公
收购上海亚明灯泡厂 司，合作研发、推
100%股权项目部分资 广基于有线电视双
金投入。 向接入网内容产业
项目（三期投资）
对原承诺项目变更计 数字化信息家电核 2950万元 2950万元 1682万元 是
划投向，用于本公司 心技术及产品开发
收购上海亚明灯泡厂 生产项目
100%股权项目部分资
金投入。
合计 — 11573万元 9353万元 3425万元 —
注：变更投资项目未达到计划进度的说明：变更投资上海科投同济信息技术有限
公司二期投资项目中的976万元投资方式，用于向上海仪电纽康信息系统有限公司增
资事项，由于本公司与外方股东就合资公司增资具体事宜尚需进一步协商，因此尚未
投入。
3．报告期内公司非募集资金投资情况：
报告期内，公司没有非募集资金投资情况。
五、重要事项
（一）报告期内公司治理情况
按照《上市公司治理准则》要求，报告期内公司在改进公司治理方面的工作有：
1．为进一步规范公司治理及内部控制制度，公司2003年度股东大会对公司《章
程》及公司《对外担保管理制度》进行了修改：公司《章程》增加了关于独立董事履
行职责的规定，同时对公司对外投资的审批权限作了进一步明确；公司《对外担保管
理制度》对公司对外担保的审批权限及审批程序作了进一步规范。
2．2004年上半年，公司在完善激励考核制度方面进行了进一步探索，启动实施
了通过委派董事方式由投资企业董事会对经营者业绩进行考评的试点工作。
（二）公司利润分配方案、公积金转增股本方案及执行情况
经公司2003年度股东大会审议批准，公司2003年度利润分配方案为：不进行利
润分配，也不进行资本公积金转增股本。
公司没有拟定2004年中期利润分配预案、公积金转增股本预案。
（三）报告期内重大诉讼、仲裁事项
报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）报告期内重大资产收购、出售及资产重组事项
1．资产收购事项：
2004年5月28日，公司六届七次董事会会议及六届三次监事会会议审议通过了
关于本公司向上海仪电控股（集团）公司受让丽园路478号1~5楼房产的议案。受让
价格以上海东洲资产评估有限公司出具的资产评估报告截止2004年4月30日受让房
产的资产评估值6448.97万元为依据，确定为每平方米13500元人民币，受让总价为
6426.648万元人民币，另外，受让房产契税、土地出让金及其他按规定应由受让方承
担的费用由本公司承担。目前，该受让房产交易手续尚在办理中。
2．资产出售事项：
2004年5月28日，公司六届七次董事会会议审议通过了关于本公司转让上海科
投同济信息技术有限公司35%股权的议案：同意本公司将持有的上海科投同济信息技
术有限公司35%股权转让给自然人周隽和卢锦渲，转让价格为700万元人民币。目
前，该股权转让事项尚未实施。
（五）报告期内重大关联交易事项
（1）关联交易事项：
2004年5月28日，公司六届七次董事会会议及六届三次监事会会议审议通过了
关于本公司向上海仪电控股（集团）公司受让丽园路478号1~5楼房产的议案。鉴于
上海仪电控股（集团）公司为本公司第一大股东，该受让房产事项构成了重大关联交
易，根据有关规定，出席会议的二位关联董事在对该议案进行表决时回避表决，公司
独立董事倪迪先生、裴静之先生对该关联交易议案发表了独立董事意见。本次关联交
易的定价以上海东洲资产评估有限公司出具的资产评估报告截止2004年4月30日受
让房产的资产评估值6448.97万元为依据，确定为每平方米13500元人民币，受让总
价为6426.648万元人民币，另外，受让房产契税、土地出让金及其他按规定应由受让
方承担的费用由本公司承担。2004年6月30日，公司2003年度股东大会审议通过了
该关联交易事项，股东大会对该议案表决时，与该关联交易有利害关系的关联股东放
弃对该议案的投票权。
对于该受让房产关联交易事项，公司于2004年5月29日在《上海证券报》分别
披露了六届七次董事会会议决议公告、六届三次监事会会议决议公告和关联交易公
告。7月1日，披露了2003年度股东大会决议公告。
2．关联债权事项：
单位：万元
关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
借方发生额 期末余额 贷方发生额 期末余额
上海仪电控股（集团）公司 0 0 225.51 2092.66
上海飞乐股份有限公司 0 0 0 42.89
上海红灯电器有限公司 -14.68 573.03 0 0
上海红灯电器销售有限公司 0 240.60 0 0
上海仪电置业发展公司 -0.54 3.84 0 0
上海无线电六厂 0 132.17 0 0
上海飞乐房地产开发经营公司 0 674.22 0 0
合计 -15.22 1623.86 225.51 2135.55
说明：
A．报告期内公司向控股股东子公司提供资金的发生额为-15.22万元，余额为
1623.86万元。
B．截止2004年7月31日，上海红灯电器有限公司573.02万元、上海红灯电器
销售有限公司240.60万元、上海无线电六厂132.17万元三笔款项均已收回。
（六）报告期内重大合同及其履行情况
1．担保事项：
担保对象名称 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否 是否为关
（协议签署日） （万元） 履行 联方担保
完毕 （是或否）
上海长丰智能卡 2003年7月2日 1000 连带责任 1年 否 否
有限公司
上海长丰智能卡 2004年5月27日 2500 连带责任 1年 否 否
有限公司
上海浦江智能卡 2004年3月2日 600 连带责任 半年 否 否
系统有限公司
上海浦江智能卡 2004年3月29日 500 连带责任 1年 否 否
系统有限公司
上海浦江智能卡 2004年4月9日 300 连带责任 半年 否 否
系统有限公司
上海浦江智能卡 2004年6月30日 560 连带责任 半年 否 否
系统有限公司
上海亚明灯泡厂 2003年9月9日 1000 连带责任 1年 否 否
有限公司
上海亚明灯泡厂 2003年10月9日 2000 连带责任 1年 否 否
有限公司
上海亚明灯泡厂 2004年1月30日 1000 连带责任 1年 否 否
有限公司
上海亚尔光源有 2004年3月17日 1000 连带责任 1年 否 否
限公司为上海亚
明灯泡厂有限公
司担保
担保发生额合计 0
担保余额合计 0
其中：关联担保余额合计 0
上市公司对控股子公司担保发生额合计 10460万元
违规担保总额 0
担保总额占公司净资产的比例 14.11%
2．报告期内公司无重大委托他人进行现金资产管理的情况。
（七）公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东在报告期内或以前期间发生
但持续到报告期，未曾有披露对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事
项。
（八）报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报
批评、被其他行政管理管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
（九）其他重要事项信息索引
1．2004年1月16日，公司在《上海证券报》43版披露关于公司总经理任职变动
的董事会决议公告。
2．2004年4月24日，公司在《上海证券报》第59版披露关于本公司为投资企
业提供9960万元人民币贷款担保额度的公告。
3．2004年4月24日，公司在《上海证券报》第59版披露关于本公司全资子公
司上海亚明灯泡厂有限公司2003年度未分配利润转增为实收资本的董事会决议公告。
4．2004年7月1日，公司在《上海证券报》C11版披露关于公司监事长任职变动
的监事会决议公告。
（十）独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见：
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》（证监发[2003]56号）的有关规定，我们对公司担保情况进行了审核，现
发表专项说明及独立意见如下：
截止2004年6月30日，公司累计对外担保总额为10460万元，其中：为控股子
公司担保9460万元；控股子公司之间担保1000万元。公司对外担保总额占期末公司
净资产的14.11%。公司没有为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、非法人单
位或个人提供担保的情况，没有被担保方资产负债率超过70%的情况，没有逾期担保
的情况。本年度，公司对外担保已健全了反担保措施，担保行为符合中国证监会证监
发[2003]56号的有关规定。
独立董事：倪迪、裴静之
二零零四年八月二十六日
六、财务报告（未经审计）
（一）会计报表（见附表）
1．资产负债表
2．利润及利润分配表
3．现金流量表
（二）会计报表附注：
一、公司简介
本公司系于1984年11月18日经中国人民银行上海市分行金融行政管理处批准的全国首家向社会
公开发行股票的股份制试点企业。本公司股票于1986年9月26日在中国工商银行上海静安信托业
务部上市交易。1990年12月19日，本公司股票转至上海证券交易所上市交易。
本公司属商品流通企业，经营范围包括：计算机网络技术、智能卡应用、多媒体通信及智能化系
统集成等领域的软件、系统开发及四技服务，数码电子及家电、智能卡及终端设备、照明电器、
灯具、电光源的销售及技术服务，音响、电子、制冷设备、照明、音视频、制冷、安保电子网络
系统工程设计、安装、调试及技术服务，实业投资，本公司及控股公司进出口业务。本公司下属
二个分公司：上海飞乐音响电子基板分公司和上海飞乐音响工程技术分公司。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、执行的会计制度
执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及相关补充规定。
2、会计年度
自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
人民币。
4、记账原则和计价基础
以权责发生制为记账原则，实际成本为计价基础。各项资产如果发生减值，则提取相应的减值准
备。
5、外币业务核算方法
对涉及外币的经济业务采用业务发生当月月初中国人民银行公布的人民币基准汇率折合人民币记
账。月末按月末中国人民银行公布的人民币基准汇率进行调整，与购建固定资产有关的汇兑差额
计入相关资产价值；在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用；其余
汇兑差额列作财务费用。(美元、日元、港元、欧元之外的外币，先按国家外汇管理局提供的纽约
外汇市场美元对其他主要外币的汇率折合美元，再根据人民币基准汇率折合人民币。)
6、现金等价物的确定标准
持有期限短、流动性强，易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票、债券、基金
等。
短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领
取的债券利息后的金额确认投资成本。
短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将短期投资
账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。
期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。
8、坏账核算方法
(1)坏账核算方法及坏账准备的计提方法和计提比例
应收款项(包括应收账款及其他应收款)坏账核算采用备抵法，根据期末应收款项的可收回性，预计
可能产生的坏账损失，计提坏账准备。坏账准备计提方法采用账龄分析法，计提比例如下：
账龄 应收账款 其他应收款
1年以内 1% 0%-1%
1-2年 1%-10% 0%-2%
2-3年 1%-30% 0%-5%
3年以上 10-100% 0%-100%
对有确凿证据表明无法收回的应收款项，按其期末余额的100%计提坏账准备。
(2)坏账的确认标准
①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，确实不能收回；
②因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。
以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准作为坏账损失，并冲销坏账准备。
9、存货核算方法
存货包括产成品(或库存商品)、原材料、自制半成品、生产成本、在产品、材料采购、低值易耗
品、包装物和委托加工物资。存货的初始计量以其实际成本入账，包括采购成本、加工成本和其
他成本。其他方式取得存货时按《企业会计会计准则－存货》中的原则确定存货成本。发出存货
时采用加权平均法或先进先出法。
存货在会计期末按照成本与可变现净值孰低计量。可变现净值是指本公司在正常经营过程中，以
估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。存货跌价准备按单个存货项目的
成本与可变现净值计量。
10、长期投资核算方法
长期投资是指持有时间准备超过一年(不含一年)的各项股权性投资，不能变现或不准备随时变现债
券、其他债权投资等。
(1)对子公司、合营公司及联营公司的长期股权投资
对子公司的长期股权投资是指本公司占被投资公司资本总额比例在50%以上或以下但具有实质控
制权，并拥有决定其财务和经营决策权且准备长期持有的投资。合营公司是指本公司与其他合营
者能共同控制的被投资公司。联营公司是指本公司直接或间接持有其不低于20%且不高于50%的
股权，并对其财务和经营决策具有重大影响力的公司。本公司对子公司、合营公司及联营公司的
长期股权投资按权益法核算，即于取得时以初始成本计价，其后按应享有或应分担的被投资公司
当年实现的净利润(扣除被投资的外商投资企业提取的职工奖励及福利基金)或发生的净亏损(扣除
未确认被投资公司的亏损额)的份额，调整投资账面价值，并确认为当期投资损益。本公司按被投
资公司宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少投资的账面价值。
本公司对按权益法确认的子公司、合营公司及联营公司发生的净亏损，一般以投资账面价值减记
至零为限。如果以后各期被投资公司实现净利润，本公司在计算的收益分享额超过未确认的亏损
分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。
本公司对按权益法确认的子公司、合营公司及联营公司除因净利润(亏损)外所造成被投资公司股东
权益的变动(如资产评估、接受捐赠资产或外币折算)，本公司依照所占份额调整长期股权投资的账
面价值及资本公积。
(2)其他股权投资
投资总额占被投资公司有表决权资本总额20%或以下，或对其他公司的投资虽占该公司有表决权资
本总额20%以上，但不具有重大影响时，或对被投资公司无控制、无共同控制且无重大影响，采用
成本法核算，于被投资公司宣告发放现金股利时记投资收益。本公司确认投资收益，仅限于所获
得的被投资公司在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资公司宣告分派的利润
或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。
(3)股权投资差额
长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本超过应享有的所有者权益份额之间的差额，作为
股权投资差额，按被投资公司尚余经营期限或十年孰短平均摊销，计入投资收益。根据财政部关
于印发《关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答(二)》的通知(财会[2003] 10号)，
对于初始投资成本低于应享有的被投资公司所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。对于规
定发布之前，本公司对外投资已按原规定进行会计处理的，不再做追溯调整，对其余额继续采用
原有的会计政策，直至摊销完毕为止。
(4)长期投资减值准备
长期投资在期末按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提长
期投资减值准备。长期投资减值准备按单项分析法对于市价持续下跌或被投资公司经营状况变化
等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值部分计提并计入当期投资损失。
11、固定资产及折旧核算方法
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用期限超过一年，单位价值较高
的资产。
固定资产按购建时的实际成本计价，包括购买价及为使该项资产达到预定可使用状态前所发生的
必要支出。与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入本公司的经济利益超过了原先的估计，
如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则应
当计入固定资产账面价值，其增计金额不应超过该固定资产的可收回金额。除此以外的后续支
出，确认为当期费用。
固定资产按年限平均法计算折旧，按照各类固定资产的估计经济使用年限扣除预计净残值率后确
定折旧率。
固定资产分类及使用年限：
类别 使用年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 20-35年 3%-5% 2.71%-4.85%
家具用具 5-10年 3%-10% 9.00%-19.20%
机器设备 8-10年 3%-10% 9.00%-12.00%
运输及电子设备 3-15年 0%-10% 7.00%-33.00%
除以下情况外，本公司对所有固定资产计提折旧：
(1)已提足折旧仍继续使用的固定资产；
(2)以经营租赁方式租入的固定资产；
(3)按照规定单独估价作为固定资产入账的土地。
固定资产在期末按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，按单
个项目计提固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法
核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，在建工程达到预计可使用状态前发生的在建工程专
门借款利息、折价或溢价、外币汇兑差额等费用计入在建工程的成本。在建工程达到预计可使用
状态时转作固定资产。
在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计
提在建工程减值准备。
13、借款费用
借款费用指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和铺助费用，以及因外币借款而发生的汇兑
差额。
专门借款是指为购建固定资产而专门借入的款项。因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销
和汇兑差额，在以下三个条件同时具备时开始资本化，计入该项资产的成本：
(1)资产支出己经发生；
(2)借款费用己经发生；
(3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动巳经开始。
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，应当于发生当期确认为费用。因安排专门借款
而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，应当在发生时予以
资本化；以后发生的辅助费用应当于发生当期确认为费用。如果辅助费用的金额较小，也可以于
发生当期确认为费用。因安排其他借款而发生的辅助费用，应当于发生当期确认为费用。
借款费用依照与借款有关的加权平均成本予以资本化。当所购建的固定资产达到预定可使用状态
时，应当停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用应当于发生当期确认为费用。
14、无形资产计价和摊销方法
无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务，出租给他人，或为管理目的而持有的，没有实物形
态的非货币性长期资产。
无形资产按购入时的实际成本计价。
无形资产在下列预计受益期限内平均摊销：
类别 摊销年限
土地使用权 50年
房屋使用权 20年
ERP企业管理软件 5年
无形资产在期末按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提
无形资产减值准备。
15、长期待摊费用及摊销方法
长期待摊费用指已经支出，但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用，其中开办费先在长期待
摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益，其余长期待摊费用在下列受益
期限内平均摊销：
类别 摊销年限
土地租赁费 50年
模具及备配件 5年
厂区配套系统 5年
装修费 5-10年
其他 实际受益期
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期
损益。
16、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其列为负债：
(1)该义务是企业承担的现时义务；
(2)该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
(3)该义务金额能够可靠地计量。
17、专项应付款
本公司对收到的专项拨款作为专项应付款处理，待拨款项目完成后，属于应核销的部分，冲减专
项应付款，其余部分转入资本公积。
18、收入确认原则
销售商品的收入(工业制造产品销售收入(电子类、音响类和光源类))在下列条件均能满足时予以确
认：本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司既没有保留与该商品所有权
相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入本公
司，相关的收入与成本能够可靠地计量。
提供劳务的收入(软件开发收入系统集成和技术指导收入)以劳务合同的总收入和完成程度能够可靠
地确定，与交易相关的价款能够流入，提供劳务的成本能够可靠地计量为前提确认营业收入的实
现：提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认营业收入的实现；如果劳务
的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下(即劳务总收入和总
成本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能可靠地确定时)，在
期末按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期
末对劳务收入分别以下三种情况确认和计量：
(1)如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额
结转成本；
(2)如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收
入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用；
(3)如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，不
确认收入。
让渡资产使用权而发生的收入(利息收入和使用费收入)在同时满足与交易相关的经济利益能够流入
本公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时确认收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适
用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。
19、补贴收入
是指按规定实际收到退还的增值税，或按销量或工作量等依据国家规定的补助定额计算并按期给
予的定额补贴，以及属于国家财政扶持的领域而给予的其他形式的补贴。
20、所得税的会计处理方法
本公司企业所得税是依据会计报表中利润总额并依照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》调
整为应纳税所得额计算。
所得税的会计处理采用应付税款法。
21、母公司汇总报表独立核算部门或分公司
单位名称 汇总原因
上海飞乐音响工程技术分公司 分公司
上海飞乐音响电子基板分公司 分公司
上海飞乐音响技术开发中心 独立核算部门
22、合并会计报表的编制方法
按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的半数以上权益
性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接方式拥有被投资企业半数以
上权益性资本情况下，但母公司通过其他有效方法对被投资企业的经营活动能够实施有效控制
时，应将被投资企业纳入合并范围。在编制合并报表时，以合并会计报表的母公司和纳入合并范
围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益
中所持份额、债权与债务以及内部销售等进行抵消的基础上，对资产、负债和所有者权益各项目
的数额编制合并会计报表。
在编制合并会计报表时，下列子公司可以不包括在合并报表的合并范围之内：
(1)已关停并转的子公司；
(2)按照破产程序，已宣告被清理整顿的子公司；
(3)已宣告破产的子公司；
(4)准备近期售出而短期持有其半数以上的权益性资本的子公司；
(5)非持续经营的所有者权益为负数的子公司；
(6)受所在国外汇管制及其他管制，资金调度受到限制的境外子公司。
根据财政部1999年3月7日颁布的财会函字[1999]10号《关于资不抵债公司合并会计报表问题请示
的复函》，在长期股权投资采用权益法时，如果被投资单位发生亏损，投资企业应按持股比例计算
应承担的份额，并冲减长期股权投资的账面数，以长期股权投资减计至零为限。其未确认的被投资
单位亏损额，在编制合并会计报表时，在合并会计报表的“未分配利润”项目上增设“减：未确认的
投资损失”项目；同时在利润及利润分配表的“少数股东损益”项目下增设“加：未确认的投资损失”
项目。这两个项目分别反映本公司未确认的子公司的投资亏损额。
在合并资产负债表中，除职工奖励及福利基金计入应付福利费项外，本公司的境内中外合资子公
司提取的储备基金及企业发展基金计入法定盈余公积项目。
三、主要税项
1、流转税
(1)增值税
本公司及合并报表子公司适用增值税税率13%和17%。
(2)营业税：税率3%-5%。
2、所得税
1)本公司2001年11月7日被上海市高新技术企业(产品)认定办公室认定为上海市高新技术企业，
2003年6月30日，本公司继续被认定为高新技术企业，有效期至2005年6月30日。上海市地方税
务局静安区分局根据沪财企业(1994)49号《关于对高新技术企业实行所得税若干具体政策的通
知》，确认本公司2004年度企业所得税按15%税率征收。
2)控股子公司所得税优惠政策
①本公司之直接控股子公司上海飞乐纽康信息系统有限公司2001年被认定为软件企业，根据财税
[2002]25号文，自公司开始获利年度起享受企业所得税二免三减半的优惠政策，本报告期属于第一
个减半年度。
②本公司之直接控股子公司上海长丰智能卡有限公司和上海飞乐音响数码电子有限公司因注册在
上海市浦东新区，企业所得税税率享受15%的优惠政策；
③本公司之直接控股子公司上海浦江智能卡系统有限公司和上海盛昌天华电子有限公司为注册在
上海市漕河泾经济开发区的生产企业，企业所得税税率享受15%的优惠政策；
④本公司之直接控股子公司上海飞乐音响销售有限公司经上海市地方税务局静安区分局批准并出
具(2001)静税免字第167号减免税通知书，自2003年1月1日起减半征收企业所得税2年，本报告
期企业所得税实际税率16.5%；
⑤本公司之间接控股子公司上海亚尔光源有限公司原注册在上海市浦东新区，企业所得税享受
15%的优惠政策，自2003年10月起注册地变更为上海市嘉定工业区马陆园区，企业所得税改按
27%税率征收；
⑥ 除上述以外，其他合并报表子公司均按应纳税所得额的33%税率征收企业所得税。
四、控股子公司情况表
公司名称 注册资本 经营范围 本公司 所占 是否 未合并
投资额 比例 合并 原 因
1、直接控制子公司
上海亚明灯泡厂有限公司 10,085.6万元 照明工程及照明电器、灯具、各类电光源产品的制 100,726,552.54 100.00% 是
造、销售及技术服务
上海宏仁投资发展有限公司 3,000万元 实业投资，投资管理，投资咨询，资产经营，企业资产托管，国27,000,000.00 90.00% 否 已歇业
内贸易
上海飞乐纽康信息系统有限公司 24万美元 设计开发软件，设计生产和销售数字记录设备、智能 643,154.87 75.00% 是
测量设备
上海浦江智能卡系统有限公司 716万美元 各类智能卡的生产、销售 40,624,515.40 70.00% 是
上海长丰智能卡有限公司 9,887万元 各类智能卡及其模块、系统的开发研制和生产销售 67,443,331.65 68.13% 是
上海飞乐音响销售有限公司 500万元 音响设备，电子音响，安保电子，网络系统工程的四 3,310,200.00 66.204% 是
技服务等
上海盛昌天华电子有限公司 1,521万美元 生产、销售彩色黑白电视机和电脑用回扫变压器、偏 72,102,441.70 57.50% 是
转线圈、电讯变压器等电子元件及各类日用小电器
上海飞乐音响数码电子有限公司 1,200万港币 生产经营数码电子产品 6,498,200.42 51.00% 是
上海太德工程技术有限公司 40万美元 中央空调、系统、冷库和冷冻机等 1,579,958.73 50.00% 否 已关停并转
2、间接控制子公司*1
上海亚明灯泡厂制造有限公司 800万元 制造生产各类光源、灯具、镇流器等照明电器及附件 7,200,000.00 90.00% 是
产品。
上海双灯照明电器有限公司 723万元 电讯变压器，电视机部件，照明电器附件，电光源产 6,507,000.00 90.00% 否 已歇业
品及配件的生产及销售。
上海亚耀物业管理有限公司 50万元 物业管理，房屋租赁，代理经租，销售建材，五金交 445,000.00 89.00% 否 已歇业
电，机电产品，金属材料，装潢材料，劳防用品，纺
织品，服装，维修房屋设备(不含电梯)，室内装潢。
上海亚明国际贸易有限公司 50万元 国际贸易，保税区企业间的贸易及区内贸易代理，区 400,000.00 80.00% 否 已歇业
内商业性简单加工及贸易咨询服务。
上海亚明灯泡厂照明成套有限公司 300万元 照明成套工程设计、安装、调试，灯具、电光源、镇 2,139,000.00 71.30% 是
流器、触发器、电光源专用设备、电器配件、五金、
灯具配件、电工器材、家电和仪器仪表。
上海亚尔光源有限公司 100万美元 生产和销售照明电器及气体放电灯电极、零部件，并 700,000.00美元 70.00% 是
提供售后服务；加工、维修灯泡专用设备及零部件。
上海亚灯照明电器有限公司*2 - 销售及生产电光源产品零配件及配套电器产品，生产 - - 否 已歇业
电光源产品的设备。
南非APPLO照明电器有限公司 72万美元 生产、销售灯泡等电光源及配套照明电器。 3,346,140.96 56.00% 否 投资汇回受到
南非当地的限制
*1：间接控股子公司系本公司之直接控股子公司上海亚明灯泡厂有限公司(“亚明灯泡”)的控股子
公司。
*2：本公司之间接控股子公司上海亚灯照明电器有限公司于2003年9月30日清算结束，该公司已经
上海市税务局杨浦分局2003年杨税歇000602号准予注销。
五、会计报表项目附注
1. 货币资金
期末数 期初数
项目 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额
现金 189,980.91 222,616.01
银行存款及 RMB 440,691,495.60 RMB 417,741,575.04
其他货币资金 USD1,185,148.46 8.2766 9,808,999.74 USD 1,073,994.56 8.2767 8,889,130.77
HKD73,204.02 1.0609 77,662.14 HKD 73,043.87 1.0657 77,842.85
JPY243,058.27 0.0764 18,569.65 JPY 810,763.94 0.0773 62,672.05
小计 450,596,727.13 426,771,220.71
合计 450,786,708.04 426,993,836.72
2. 短期投资和短期投资跌价准备
(1)股票投资账面价值
期末数
股票名称 股数 投资金额 跌价准备 账面价值 市价 资料来源
生态1(原ST生态) 100,000 2,210,000.00 2,132,000.00 78,000.00 0.78/股 代办股份转让
信息披露平台
华源制药 2,940 21,000.00 - 21,000.00 7.58/股 交易所记录
合计 2,231,000.00 2,132,000.00 99,000.00
期初数
股票名称 股数 投资金额 跌价准备 账面价值 市价 资料来源
ST生态 100,000 2,210,000.00 1,908,000.00 302,000.00 3.02/股(停牌价) 交易所记录
华源制药 2,940 21,000.00 - 21,000.00 9.88/股 交易所记录
合计 2,231,000.00 1,908,000.00 323,000.00
(2)短期投资跌价准备
股票名称 期初余额 本期计提数 本期转回数 期末余额
生态1 1,908,000.00 224,000.00 - 2,132,000.00
3. 应收款项
(1) 应收票据
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 23,295,663.70 18,440,177.10
商业承兑汇票 12,136,025.50 18,111,720.39
36,551,897.49
合计 35,431,689.20 36,551,897.49
(2)应收股利
被投资单位名称 期末数 期初数 性质及内容
飞利浦亚明照明有限公司 12,095,812.50 9,914,833.09 应收上半年度固定回报
飞利浦亚明灯具有限公司 2,500,000.00 - 应收上半年度固定回报
上海通乐实业有限公司 1,207,617.46 1,207,617.46 应收以前年度股利
上海华冠电子设备有限责任公司 948,254.34 948,254.34 应收以前年度股利
上海科投同济信息技术有限公司 70,000.00 70,000.00 应收以前年度股利
上海无线电三十三厂有限公司 - 246,076.20
合计 16,821,684.30 12,386,781.09
(3) 应收账款
①账面价值
期末数
账龄 金额占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值坏账准备计提比例
1年以内 197,701,692.37 70.11 1,977,016.92 195,724,675.45 1%
1-2年 27,108,217.38 9.61 4,000,976.71 23,107,240.67 1%-100%
2-3年 17,238,971.87 6.11 1,377,267.51 15,861,704.36 1%-100%
3年以上 39,966,198.78 14.17 5,606,637.99 34,359,560.79 10%-100%
合计 282,015,080.40 100.00 12,961,899.13 269,053,181.27
期初数
账龄 金额占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值坏账准备计提比例
1年以内 149,163,559.76 66.82 1,491,635.61 147,671,924.15 1%
1-2年 28,950,022.48 12.97 4,243,040.54 24,706,981.94 1%-100%
2-3年 11,185,691.16 5.01 1,267,068.16 9,918,623.00 1%-30%
3年以上 33,918,571.46 15.20 4,790,904.43 29,127,667.03 10%-100%
合计 223,217,844.86 100.00 11,792,648.74 211,425,196.12
②坏账准备
坏账准备金额
期初数 11,792,648.74
本期计提数 1,169,250.39
本期转回数 -
期末数 12,961,899.13
③前五名应收账款总额及占应收账款总金额的比例
期末数 期初数
所欠金额 比例(%) 所欠金额 比例(%)
前五名应收账款合计 74,376,346.53 26.37 51,871,792.20 23.24
④无持本公司5%(含5%)以上股份的股东的欠款。
⑤应收账款期末余额中计提坏账准备比例较大者
欠款单位名称/内容 欠款金额 坏账准备金额坏账准备计提比例 理由
内部往来 3,504,000.00 3,504,000.00 100% 内部往来差异
零星客户189家 1,430,836.75 1,430,836.75 100% 难以收回
(4)其他应收款
①账面价值
期末数
账龄 金额占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 7,800,418.11 12.40 61,563.46 7,738,854.65 0%-1%
1-2年 1,519,825.74 2.42 30,216.52 1,489,609.22 0%-100%
2-3年 7,026,674.14 11.17 351,246.38 6,675,427.76 0%-100%
3年以上 46,572,727.30 74.01 9,859,205.74 36,713,521.56 10%-100%
合计 62,919,645.29 100.00 10,302,232.10 52,617,413.19
期初数
账龄 金额占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 7,263,232.09 12.34 57,164.03 7,206,068.06 0%-1%
1-2年 179,482.37 0.30 9,118.97 170,363.40 0%-100%
2-3年 6,751,717.56 11.47 616,026.38 6,135,691.18 0%-100%
3年以上 44,671,359.76 75.89 9,501,857.24 35,169,502.52 10%-100%
合计 58,865,791.78 100.00 10,184,166.62 48,681,625.16
②坏账准备
坏账准备金额
期初数 10,184,166.62
本期计提数 118,065.48
本期转回数 -
期末数 10,302,232.10
③前五名其他应收款总额及占其他应收款总金额的比例
期末数 期初数
所欠金额 比例(%) 所欠金额 比例(%)
前五名其他应收款合计 29,197,525.75 46.40 29,020,630.70 49.30
④其中金额较大的其他应收款
欠款单位名称 欠款金额 内容
深圳市凯欣达电子有限公司 7,893,543.30 往来款
上海飞乐房地产开发经营公司 6,742,224.51 往来款
上海红灯电器有限公司* 5,730,243.69 往来款
中盛建筑安装有限公司 5,040,000.00 委托贷款
上海良标智能终端股份有限公司 3,791,514.25 往来款
上海亚明国际贸易有限公司 3,467,769.20 代垫费用
上海红灯电器销售有限公司* 2,405,980.00 往来款
飞利浦亚明照明有限公司 2,039,141.79 代垫费用
南非APPLO照明电器有限公司 1,715,972.34 往来款
上海太德工程技术有限公司 1,577,401.01 往来款
上海无线电六厂* 1,321,697.17 往来款
*：截止2004年7月31日，该三笔款项均已收回。
⑤其他应收款期末余额中计提坏账准备比例较大者
欠款单位名称 欠款金额坏账准备金额 坏账准备 理由
计提比例(%)
中盛建筑安装有限公司 5,040,000.00 5,040,000.00 100 无法执行的法院裁决
零星客户48家 798,191.09 798,191.09 100 难以收回
⑥无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东的欠款。
(5) 预付账款
期末数 期初数
账龄 余额 比例(%) 余额 比例(%)
1年以内 38,580,580.26 60.98 28,718,792.52 78.57
1-2年 16,930,143.77 26.76 1,942,978.54 5.32
2-3年 2,192,847.29 3.47 3,129,812.17 8.56
3年以上 5,559,618.36 8.79 2,758,088.12 7.55
合计 63,263,189.68 100.00 36,549,671.35 100.00
①前五名预付账款总额及占预付账款总金额的比例
期末数 期初数
欠款单位名称 所欠金额 比例(%) 所欠金额 比例(%)
前五名预付账款金额合计 31,857,223.86 50.36 17,668,170.14 48.34
②账龄超过1年的大额预付账款
欠款单位名称 所欠金额 原因
红灯电器有限公司 10,273,821.35 预付货款
红灯电器销售有限公司 1,066,861.00 预付货款
东方国际集团上海市对外贸易有限公司 1,065,002.00 预付货款
上海莜缘电子技术有限公司 933,440.00 预付工程款
广州东江电声贸易公司 884,911.25 预付货款
苏州红灯音响制造公司 690,000.00 预付货款
广东品华贸易有限公司 532,222.20 预付货款
③无持本公司5%(含5%)以上股份的股东的欠款。
4. 存货及存货跌价准备
(1)账面价值
期末数 期初数
项目 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值
产成品(或库存商品) 120,262,053.50 12,451,550.10 107,810,503.40 110,322,151.68 12,451,550.10 97,870,601.58
原材料 60,508,420.03 1,622,882.35 58,885,537.68 57,979,320.37 1,622,882.35 56,356,438.02
自制半成品 23,035,641.54 - 23,035,641.54 22,531,459.04 - 22,531,459.04
生产成本 20,944,382.49 - 20,944,382.49 14,203,111.61 - 14,203,111.61
在产品 8,744,469.88 90,127.61 8,654,342.27 11,640,355.45 90,127.61 11,550,227.84
低值易耗品 2,028,582.67 - 2,028,582.67 1,611,632.11 - 1,611,632.11
包装物 1,004,674.67 - 1,004,674.67 789,583.64 - 789,583.64
材料采购 947,823.49 - 947,823.49 2,067,016.55 - 2,067,016.55
分期收款发出商品 894,416.88 - 894,416.88 894,416.88 - 894,416.88
委托加工物资 407,751.56 - 407,751.56 122,355.48 - 122,355.48
合计 238,778,216.71 14,164,560.06 224,613,656.65 222,161,402.81 14,164,560.06 207,996,842.75
(2)跌价准备
项目 期初数 本期计提数 本期转回数 期末数
产成品(或库存商品) 12,451,550.10 - - 12,451,550.10
原材料 1,622,882.35 - - 1,622,882.35
在产品 90,127.61 - - 90,127.61
合计 14,164,560.06 - - 14,164,560.06
存货跌价准备系对部分过时或破损的原材料及可变现净值低于实际成本的在产品和库存商品计提的
跌价准备。
5. 待摊费用
项目 期末数 期初数
销售折让及返利 1,237,808.09 -
市场费用 1,104,927.79 -
员工补偿费 896,000.00 -
咨询费 559,214.28 200,000.00
租赁费 532,344.80 208,133.90
会费 381,267.09 166,656.00
低值易耗品摊销 181,646.79 21,367.49
保险费 178,253.02 56,116.35
印花税 102,417.86 -
养路费 9,300.00 240,803.00
其他 607,723.93 20,511.69
合计 5,790,903.65 913,588.43
6. 长期股权投资
账面价值
项目 期末数 期初数
长期股权投资((1)-(3)三项之合计数) 233,937,353.29 236,204,626.93
股权投资差额 8,178,097.21 8,044,152.13
其中：合并价差 7,011,929.93 7,206,901.90
减值准备 -1,907,179.78 -1,907,179.78
合计 240,208,270.72 242,341,599.28
(1)对子公司投资
① 直接控制的子公司
被投资单位名称 投资 占被投资单位 初始投 期初投 本期权益 本期现 累计权益 期末投
期限 注册资本比例 资金额 资余额 增减额 金红利 资余额
上海宏仁投资发展有限公司 10年 90.00% 27,000,000.00 36,239,369.61 - - 9,239,369.61 36,239,369.61
上海太德工程技术有限公司 15年 50.00% 1,529,358.73 126,465.67 - - -1,402,893.06 126,465.67
合计 28,529,358.73 36,365,835.28 - - 7,836,476.55 36,365,835.28
② 间接控制的子公司
被投资单位名称 投资 占被投资单位 初始投 期初投 本期权益 本期现 累计权益 期末投
期限 注册资本比例 资金额 资余额 增减额 金红利 资余额
上海双灯照明电器有限公司 9年9个月 90.00% 6,507,000.00 8,801,170.10 - - 2,294,170.10 8,801,170.10
南非APPLO照明电器有限公司 24年1个月 56.00% 3,346,140.96 - - - -3,346,140.96 -
上海亚灯照明电器有限公司* 不约定 - 1,166,900.07 - - - -1,166,900.07 -
上海亚耀物业管理有限公司 10年 89.00% 445,000.00 457,669.65 -10,845.05 - 1,824.60 446,824.60
上海亚明国际贸易有限公司 20年 80.00% 400,000.00 - - - -400,000.00 -
合计 11,865,041.03 9,258,839.75 -10,845.05 - -2,617,046.33 9,247,994.70
*：参见本附注四、*2。
(2)对联营公司投资
被投资单位名称 投资 占被投资单位 初始投 期初投 本期追加 本期权益 本期现 累计权益 期末投
期限 注册资本比例 资金额 资余额 (减少)投资额 增减额 金红利 资余额
上海通乐实业有限公司 50年 48.00% 15,098,936.04 14,467,521.31 - 45,018.22 - -586,396.51 14,512,539.53
上海华冠电子设备有限 20年 37.76% 9,481,819.32 13,229,749.58 - -745,019.26 - 3,002,911.00 12,484,730.32
责任公司
上海科投同济信息技术 18年6个 35.00% 6,920,110.62 5,053,804.90 - -756,427.55 - -2,622,733.27 4,297,377.35
有限公司 月
合计 31,500,865.98 32,751,075.79 - -1,456,428.59 - -206,218.78 31,294,647.20
(3)其他股权投资
①股票投资
被投资单位名称 股份 股票数量 占被投资单位 初始投资额 期末数 期初数
类别 注册资本的比例
申银万国证券股份有限公司 法人股 1,760,000 0.03% 1,350,000.00 1,350,000.00 1,350,000.00
上海锦江国际实业投资股份有限 法人股 83,635 0.04% 229,016.10 229,016.10 229,016.10
公司(原上海新锦江股份有限公司)
上海华联商厦股份有限公司 法人股 26,928 0.02% 68,824.24 68,824.24 68,824.24
上海豫园旅游商城股份有限公司 法人股 15,856 0.01% 49,871.95 49,871.95 49,871.95
上海广电信息产业股份有限公司 法人股 1,089 <0.01% 4,857.58 4,857.58 4,857.58
合计 1,702,569.87 1,702,569.87 1,702,569.87
②直接投资的其他股权
被投资单位名称 投资期限 占被投资 初始投资金额 期初投 本期追加 本期现 期末投
单位注册 资余额 (减少)投资额 金红利 资余额
资本比例
华鑫证券有限责任公司 50年 4.00% 40,000,000.00 40,000,000.00 - - 40,000,000.00
上海良标智能终端股份有限公司 不约定 18.00% 9,310,000.00 9,310,000.00 - - 9,310,000.00
上海格尔软件股份有限公司 10年 18.00% 6,300,000.00 6,300,000.00 - - 6,300,000.00
上海银行 不约定 <1% 169,848.00 169,848.00 - 20,400.00 169,848.00
合计 55,779,848.00 55,779,848.00 - 20,400.00 55,779,848.00
③间接投资的其他股权
被投资单位名称 投资期限 占被投资 初始投资金额 期初投 本期追加 本期现 期末投
单位注册 资余额 (减少)投资额 金红利 资余额
资本比例
飞利浦亚明照明有限公司*1 41年4个月 32.26% 90,043,679.36 90,043,679.36 - 12,095,812.50 90,043,679.36
飞利浦亚明灯具有限公司*2 43年4个月 20.00% 4,526,120.08 4,526,120.08 - 2,500,000.00 4,526,120.08
福建源光亚明照明电器有限公司 42年11个月 3.80% 4,137,400.00 4,137,400.00 - - 4,137,400.00
上海华申智能卡应用系统有限公司 20年 16.67% 800,000.00 800,000.00 -800,000.00 - -
北京华旭金卡有限责任公司 不约定 1.25% 500,000.00 500,000.00 - - 500,000.00
交通银行 不约定 <1% 228,224.00 228,224.00 - - 228,224.00
上海亚明飞亚照明电器有限公司 8年 11.00% 110,000.00 111,034.80 - - 111,034.80
合计 100,345,423.44 100,346,458.24 -800,000.00 14,595,812.50 99,546,458.24
*1：根据本公司之直接控股子公司亚明灯泡与被投资公司飞利浦亚明照明有限公司的外方股东飞
利浦电子中国有限公司于2001年3月28日签订的固定回报协议书，从2001年4月1日起至2005
年6月30日止，飞利浦亚明照明有限公司应向亚明灯泡每年支付一笔固定回报。由于亚明灯泡实
际仅持有飞利浦亚明照明有限公司32.26%股权，另7.74%由上海仪电控股(集团)公司持有，故亚明
灯泡按实际持有的股权比例计算相应的固定回报，并按权责发生制原则按月计算相应的固定回
报，计入投资收益。
*2：根据本公司之直接控股子公司亚明灯泡与被投资公司飞利浦亚明灯具有限公司的外方股东飞
利浦电子中国有限公司于1998年8月7日共同签订的固定回报协议补充协议，从2001年1月1日
起至2005年12月31日止，飞利浦亚明灯具有限公司应在每公历年的年末向亚明灯泡以分红的方
式总付一笔固定金额作为亚明灯泡的固定回报。亚明灯泡按权责发生制原则按月计算相应的固定
回报，计入投资收益。
(4)股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 期初余额 本期增加 本期摊销 摊余金额
上海亚明灯泡厂有限公司 8,983,047.46 收购股权 10年 7,785,307.79 - 449,152.38 7,336,155.41
上海浦江智能卡系统有限公司 2,866,689.48 收购股权 10年 1,584,628.72 - 143,334.48 1,441,294.24
上海通乐实业有限公司 2,460,490.34 收购股权 10年 984,196.12 - 123,024.54 861,171.58
上海飞乐纽康信息系统有限公司 846,993.13 收购股权 10年 592,895.17 - 42,349.68 550,545.49
上海长丰智能卡有限公司 528,168.35 收购股权 10年 378,460.77 - 26,408.40 352,052.37
上海华冠电子设备有限责任公司 221,180.68 收购股权 10年 176,944.54 - - 176,944.54
上海太德工程技术有限公司 190,041.27 收购股权 10年 76,016.49 - 9,502.08 66,514.41
上海科投同济信息技术有限公司 87,909.63 收购股权 10年 65,932.23 - 4,395.48 61,536.75
飞利浦亚明照明有限公司 -18,633,563.23 外币折算差额 10年 -465,839.16 - -465,839.16 -
上海盛昌天华电子有限公司 -5,750,700.00 收购股权 6年 -3,134,390.54 - -466,272.96 -2,668,117.58
合计 -8,199,742.89 8,044,152.13 - -133,945.08 8,178,097.21
(5)长期股权投资减值准备
被投资单位名称 期初数 本期计提数 本期转回数 期末数
上海良标智能终端股份有限公司 1,771,179.38 - - 1,771,179.38
上海太德工程技术有限公司 136,000.40 - - 136,000.40
合计 1,907,179.78 - - 1,907,179.78
7. 固定资产及折旧
(1)账面余额
项目 期初价值 重分类 本期增加 本期减少 期末价值
原值
房屋及建筑物 83,538,670.54 - 16,485,503.74 - 100,024,174.28
家具用具 8,717,958.44 -1,348,467.54 1,951,833.00 33,855.00 9,287,468.90
机器设备 292,678,325.41 -3,617,612.11 12,034,769.37 1,825,500.92 299,269,981.75
运输及电子设备 57,827,602.40 4,966,079.65 3,634,921.90 1,127,395.32 65,301,208.63
合计 442,762,556.79 473,882,833.56
累计折旧
房屋及建筑物 11,414,407.68 - 1,654,085.75 - 13,068,493.43
家具用具 4,385,055.07 - 489,427.82 22,348.81 4,852,134.08
机器设备 135,779,199.82 -2,641,217.85 11,628,391.36 1,595,075.52 143,171,297.81
运输及电子设备 35,202,614.04 2,641,217.85 3,274,333.71 811,365.05 40,306,800.55
合计 186,781,276.61 201,398,725.87
固定资产净值 255,981,280.18 272,484,107.69
(2)期末抵押、担保的固定资产情形如下：
被抵押固定资产项目 被抵押固定 抵押目的
资产期末净值
上海长丰智能卡有限公司金豫路818 24,822,890.62 向招商银行借入1,450万元
号厂房(沪房地浦字(1999)第034245 人民币短期借款
号)
(3)固定资产减值准备
项目 期初数 本期计提数 本期转回数 期末数
房屋及建筑物 12,495,359.20 - - 12,495,359.20
机器设备 4,793,357.01 - - 4,793,357.01
运输及电子设备 450,202.66 - - 450,202.66
合计 17,738,918.87 - - 17,738,918.87
8. 在建工程
(1)账面价值
期末数 期初数
原值 42,335,431.48 53,869,770.58
减值准备 - -
账面价值 42,335,431.48 53,869,770.58
(2)增减变动
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他 期末数 资金来源 本期资本 工程
固定资产数 减少数 化率(%) 进度(%)
照明灯具生产线 27,791,228.04 4,742,443.14 - - 32,533,671.18 自有资金、金融 - 75
机构贷款
其中：利息资本化 604,749.09 - - - 604,749.09 -
马陆项目 18,982,344.20 9,084,442.71 26,477,544.92 - 1,589,241.99 自有资金 - 70
机器设备 6,976,019.74 2,144,904.92 1,028,584.95 - 8,092,339.71 自有资金 - 待调试
房屋建筑物 120,178.60 - - - 120,178.60 自有资金 - 95
合计 53,869,770.58 15,971,790.77 27,506,129.87 - 42,335,431.48
9. 无形资产
(1)账面价值
期末数 期初数
账面净值 10,854,920.97 12,065,337.21
减值准备 - -
账面价值 10,854,920.97 12,065,337.21
(2)增减变动情况
项目 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销数 期末数 剩余摊
销期限
ERP企业管 外购 6,408,185.05 5,983,765.93 424,419.12 1,556,459.23 1,556,459.23 4,851,725.82 54个月
理系统
土地使用权 外购 7,067,044.33 5,885,344.33 - 70,200.00 1,251,900.00 5,815,144.33 497个
月
房屋使用权 外购 327,045.00 196,226.95 - 8,176.13 138,994.18 188,050.82 138个
月
合计 13,802,274.38 12,065,337.21 - 1,626,659.23 2,947,353.41 10,854,920.97
10.长期待摊费用
项目 原始金额 期初数本期增加 本期摊销 累计摊销 本期转出 期末数 剩余摊
销期限
装修费 11,180,056.91 6,276,791.41 - 314,286.21 5,217,551.71 1,422,800.00 4,539,705.20 38-53个
月
马陆镇厂区配套系统 5,175,125.84 3,105,075.48 - 517,512.60 2,587,562.96 - 2,587,562.88 30个月
土地租赁费 2,597,570.00 2,437,386.58 - 25,975.68 186,159.10 - 2,411,410.90 557个月
模具及备配件 1,713,364.84 1,136,028.00 - 171,336.00 748,672.84 - 964,692.00 34个月
其他 60,000.00 27,500.00 - 15,000.00 47,500.00 - 12,500.00 5个月
合计 20,726,117.59 12,982,781.47 - 1,044,110.49 8,787,446.61 1,422,800.00 10,515,870.98
11.短期借款
种类 期末数 备注 期初数
信用借款 20,000,000.00 198,000,000.00
担保借款 459,035,349.21 其中：9,460万元由母公司为直接控股子公司担保； 196,391,058.60
3,500万元由上海精密科学仪器有限公司为直接控股子公司担保；
1,000万元由上海华顺实业有限公司为直接控股子公司担保；
1,000万元由间接控股子公司为直接控股子公司担保；
30,943.53万元由上海仪电控股(集团)公司为母公司及直接控股子公司担
保。
抵押借款 14,500,000.00 参见本附注五、7.(2) 14,500,000.00
合计 493,535,349.21 408,891,058.60
其中包含已逾期的长期借款2,435,349.21元。
12.应付款项
(1)应付票据
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 5,973,328.65 7,101,650.20
无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东的款项。
(2)应付账款 192,217,736.74
截至2004年6月30日，账龄超过3年的大额应付账款共计3,345,139.05，占1.74%。
无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东的款项。
(3)预收账款 9,186,493.19
截至2004年6月30日，无账龄超过3年的大额预收账款。
无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东的款项。
(4)其他应付款 43,725,637.16
截至2004年6月30日，账龄超过3年的大额其他应付款共计1,142,188.43，占2.61%。
欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东的款项：
欠款金额
股东单位 期末数 期初数
上海仪电控股(集团)公司 *2,255,145.60 -
*：期末数为应付上海仪电控股(集团)公司享有的飞利浦亚明照明有限公司2003年度股利(已扣除所
得税)。参见附注五、6(3)③*1。
13.应付股利
股东 期末数 期初数
上海仪电控股(集团)公司(亚明灯泡原股东) 18,671,513.18 18,671,513.18
其他股东 119,705.26 88,956.21
合计 18,791,218.44 18,760,469.39
均为本公司之控股子公司应付其股东股利。
14.应交税金
税种 法定税率 期末数 期初数
企业所得税 15%-33% 4,559,100.29 7,424,275.10
增值税 17% 3,265,915.02 1,964,382.13
营业税及城建税 3%-5%；5%-7% 203,603.40 418,818.26
其他 172,094.86 77,856.57
合计 8,200,713.57 9,885,332.06
15.其他应交款
项目 计缴标准 期末数 期初数
教育费附加 应交流转税的3% 166,510.62 124,551.97
河道管理费 应交流转税的0.5%-1% 53,085.14 45,983.23
义务兵优待金 应交流转税的1% - 2,048.37
堤防维护费 应交流转税的0.3% - 47.94
合计 219,595.76 172,631.51
16.预提费用
项目 结存原因 期末数 期初数
年终奖 实际发生尚未支付 1,269,413.33 493,000.00
利息 实际发生尚未支付 753,647.26 845,897.24
其他 实际发生尚未支付 617,763.34 16,100.00
加工费 实际发生尚未支付 601,900.19 181,558.29
房租 实际发生尚未支付 0.20 1,874,921.20
销售折让及返利 实际发生尚未支付 - 3,607,835.77
维修测试费 实际发生尚未支付 - 5,546.64
合计 3,242,724.32 7,024,859.14
17.一年内到期的长期负债
借款条件 期末数 期初数
担保借款 4,000,000.00 7,000,000.00
由上海仪电控股(集团)公司为直接控股子公司担保。
18.长期借款
借款条件 期末数 期初数
担保借款 13,000,000.00 13,000,000.00
由上海仪电控股(集团)公司为直接控股子公司担保。
19.长期应付款
项目 期末数 期初数
住房周转金 30,447.72 30,447.72
20.股本
境内上市已流通的人民币普通股
期初数 424,165,123.00
本次变动增减(＋、－) -
期末数 424,165,123.00
21. 资本公积
项目 期初数 *本期增加数 本期减少数 期末数
股票溢价 137,744,792.87 - - 137,744,792.87
股权投资准备 2,259,344.40 4,200.00 - 2,263,544.40
合计 140,004,137.27 4,200.00 - 140,008,337.27
*：本期增加数系本公司之联营公司上海科投同济信息技术有限公司的资本公积增加所致。
22. 盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积金 42,264,512.35 3,945,015.22 - 46,209,527.57
法定公益金 23,970,295.08 - - 23,970,295.08
任意盈余公积 26,926.90 - - 26,926.90
合计 66,261,734.33 3,945,015.22 - 70,206,749.55
在合并会计报表中，除职工奖励及福利基金分列应付福利费项下外，本公司的境内中外合资子公司
提取的储备基金及企业发展基金列示于法定盈余公积项下。
23.未分配利润
净利润 23,983,245.58
加：期初未分配利润 93,126,456.56
可供分配的利润 117,109,702.14
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取企业发展基金 1,972,507.61
提取储备基金 1,972,507.61
提取职工奖励及福利基金 1,699,923.99
可供股东分配的利润 111,464,762.93
减：转作股本的普通股股利 -
应付普通股股利 -
期末未分配利润 111,464,762.93
24.主营业务收入及主营业务成本
(1)按主营业务种类列示
本期数 上年同期数
项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
灯泡、灯具及光源类产品生产及销售 229,005,561.70 171,791,190.69 166,418,972.19 125,498,560.68
电子类产品的生产及销售 145,984,495.63 135,526,108.14 168,716,635.28 154,239,587.18
IC卡及相关软件开发和系统集成 81,710,152.08 63,334,467.91 74,801,592.87 57,067,311.46
音响类产品的销售及工程服务 47,306,028.25 37,971,624.53 39,708,216.06 29,630,862.26
公司内部行业内抵销 -24,421,013.91 -24,421,013.91 -39,708,216.06 -29,630,862.26
合计 479,585,223.75 384,202,377.36 441,084,662.19 357,875,567.37
(2)公司向前五名客户销售总额及占本公司全部销售收入的比例
本期数 上年同期数
销售总额 比例(%) 销售总额 比例(%)
前五名客户销售总额 151,155,386.97 31.52 153,407,326.30 34.78
(3)地区分部报表
主营业务收入 本期数 上年同期数
本市 204,355,598.88 228,255,366.75
外地 237,603,860.63 155,925,253.70
国外 62,046,778.15 65,464,795.95
小计 504,006,237.66 449,645,416.40
公司内各业务分部间相互抵消 -24,421,013.91 -8,560,754.21
合计 479,585,223.75 441,084,662.19
主营业务成本 本期数 上年同期数
本市 165,000,792.30 185,570,896.85
外地 201,263,969.23 130,081,647.68
国外 42,358,629.74 50,783,777.05
小计 408,623,391.27 366,436,321.58
公司内各业务分部间相互抵消 -24,421,013.91 -8,560,754.21
合计 384,202,377.36 357,875,567.37
25.主营业务税金及附加
税种 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 1,219,397.54 1,671,727.72 3%-5%
城建税 309,881.10 190,028.86 应交流转税的5%-7%
教育费附加及其他 162,130.97 78,242.34 应交流转税的0.5%-3%
合计 1,691,409.61 1,939,998.92
26. 其他业务利润
本期数 上年同期数
项目 收入金额 成本金额 其他业务利润 收入金额 成本金额其他业务利润
材料及外购商 58,434,655.56 59,123,289.98 -688,634.42 54,253,736.46 53,984,689.28 269,047.18
品销售
四技服务 2,169,615.51 791,405.11 1,378,210.40 1,918,058.87 863,084.89 1,054,973.98
水电费 978,672.55 978,672.56 -0.01 770,770.56 770,770.56 -
房屋、设备、 937,270.48 793,945.98 143,324.50 578,081.75 565,830.87 12,250.88
柜台出租等
安装费 360,682.60 20,073.38 340,609.22 1,700.00 187.00 1,513.00
其他 35,441.88 5,626.32 29,815.56 - - -
合计 62,916,338.58 61,713,013.33 1,203,325.25 57,522,347.64 55,184,562.60 1,337,785.04
27.财务费用
项目 本期数 上年同期数
利息支出 15,976,936.13 17,767,276.16
减：利息收入 548,349.42 3,971,860.26
汇兑损失(减：汇兑收益) 56,767.97 -4,014.35
手续费及其他 168,627.22 116,850.52
合计 15,653,981.90 13,908,252.07
28.投资收益
项目 本期数 上年同期数
联营、合营和其他被投资公司分配来的利润* 14,595,812.50 10,621,478.46
处置长期股权投资收益 1,000,000.00 -
股权投资差额摊销 133,945.08 265,657.92
法人股红利 20,400.00 20,400.00
短期投资跌价准备 -224,000.00 -
期末调整被投资公司权益净增减额 -1,471,473.64 -930,397.52
合计 14,054,683.94 9,977,138.86
*：参见本附注五、6(3)③*1、*2。
29.补贴收入
项目 本期数 时效 来源 上年同期数
出口创汇奖励 86,347.00 2004年度 上海市对外经济贸易委员会 -
财政增值税退款 - 2003年度 上海市财政局 1,407,889.51
财政扶持 - 2003年度 上海市浦东新区唐镇结算专户 552,100.00
财政扶持 - 2003年度 上海市浦东新区金桥镇人民政府 44,100.00
合计 86,347.00 2,004,089.51
30. 营业外收支
(1)营业外收入
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产收益 992,176.74 150,933.04
罚款收入 44,314.19 309,892.00
其他 1,200.00 5,835.00
合计 1,037,690.93 466,660.04
(2)营业外支出
项目 本期数 上年同期数
员工安置费* 3,210,634.51 -
处置固定资产损失 29,872.87 206,743.76
罚款支出 7,308.62 173,196.12
其他 698.10 10,000.00
固定资产减值准备转出 - -80,099.48
合计 3,248,514.10 309,840.40
*：系本公司下属电子基板分公司与职工协议解除劳动关系的补偿金支出。
31. 收到的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
暂借款 445万
利息收入 16万
补贴收入 9万
32. 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
管理费用 2,625万
营业费用 1,573万
暂借款 130万
33. 支付的其他与投资活动有关的现金
项目 金额
本报告期到期的上期被贴现票据 300万
34.母公司报表主要项目注释
(1)应收账款
①账面价值
期末数
账龄 金额占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 40,133,908.72 57.21 401,339.09 39,732,569.63 1%
1-2年 2,344,899.43 3.34 2,298,001.44 2%
46,897.99
2-3年 11,680,040.30 16.65 584,002.02 11,096,038.28 5%
3年以上 15,996,915.22 22.80 1,599,691.52 14,397,223.70 10%
合计 70,155,763.67 100.00 2,631,930.62 67,523,833.05
期初数
账龄 金额占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 24,506,837.51 41.93 245,068.39 24,261,769.12 1%
1-2年 17,738,499.96 30.35 354,770.01 17,383,729.95 2%
2-3年 5,361,010.00 9.17 268,050.50 5,092,959.50 5%
3年以上 10,842,469.22 18.55 1,084,246.92 9,758,222.30 10%
合计 58,448,816.69 100.00 1,952,135.82 56,496,680.87
②坏账准备
坏账准备金额
期初数 1,952,135.82
本期计提数 679,794.80
本期转回数 -
期末数 2,631,930.62
③除应收子公司外前五名应收账款总额及占应收账款总金额的比例
本期数 期初数
所欠金额 比例(%) 所欠金额 比例(%)
前五名应收账款金额合计 20,554,328.30 29.30 19,991,710.81 34.20
④无持本公司5%(含5%)以上股份的股东的欠款。
(2)其他应收款
①账面价值
期末数
账龄 金额占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 29,055,247.23 44.11 290,552.47 28,764,694.76 1%
1-2年 943,942.80 1.43 18,878.86 925,063.94 2%
2-3年 2,644,577.88 4.02 132,228.89 2,512,348.99 5%
3年以上 33,219,436.01 50.44 3,427,828.60 29,791,607.41 10-100%
合计 65,863,203.92 100.00 3.869,488.82 61,993,715.10
期初数
账龄 金额占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 18,183,735.12 31.48 181,837.35 18,001,897.77 1%
1-2年 4,388,810.85 7.60 87,776.22 4,301,034.63 2%
2-3年 2,417,816.60 4.19 120,890.83 2,296,925.77 5%
3年以上 32,771,884.29 56.73 3,383,073.43 29,388,810.86 10%-100%
合计 57,762,246.86 100.00 3,773,577.83 53,988,669.03
②坏账准备
坏账准备金额
期初数 3,773,577.83
本期计提数 95,910.99
本期转回数 -
期末数 3,869,488.82
③除应收子公司外前五名其他应收款总额及占其他应收款总金额的比例
本期数 期初数
所欠金额 比例(%) 所欠金额 比例(%)
前五名其他应收款金额合计 26,563,505.75 40.33 24,089,081.71 41.70
④无持本公司5%(含5%)以上股份的股东的欠款。
(3)长期股权投资
账面价值
项目 期末数 期初数
长期股权投资(①-③三项之合计数) 474,955,312.61 458,027,460.49
股权投资差额 8,178,097.21 8,509,991.29
减值准备 �