飞乐音响98中报
一、 公司简况
1.公司法定中文名称:上海飞乐音响股份有限公司
公司英文名称:FEILO ACOUSTICS CO.,LTD SHANGHAI
公司英文名称缩写:FACS
2.公司注册地址:上海江苏路61号
公司办公地址:上海华山路913号 邮政编码:200031
3.公司法定代表人:董事长:秦其斌先生
4.公司负责信息披露事务人员:董事会秘书 杨钧安先生
联系电话:021-64663940
传 真:021-64664133
5.公司股票上市地:上海证券交易所
公司股票简称:飞乐音响
公司股票代码:600651
二、 主要财务指标
1.会计数据及财务指标(合并报表口径)
项目 1998年1-6月 1997年1-6月
⑴主营业务收入(元) 66868662.47 60565318.11
⑵利润总额(元) 7374551.54 6677872.16
⑶净利润(元) 6340935.42 6311511.36
⑷股东权益(元) 152728034.08 138155489.30
⑸每股收益(元/股) 0.0782 0.078
⑹净资产收益率(%) 4.15 4.57
⑺每股净资产(元/股) 1.883 1.703
⑻调整后每股净资产(元/股) 1.827 1.692
2.附注
主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益*100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总额
调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理
资产损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
三、股本变动及 主要股东持股情况
1.股本结构情况(单位:股)
期初数 期末数
①尚未流通股份 0 0
其中国家股 0 0
②已流通股份 81120000 81120000
③合 计 81120000 81120000
2.前10名股东持股情况
股东名称 98年6月30日持股数(股) 持股比例(%)
①仪电控股 9080000 11.19
②飞乐股份 6952000 8.57
③仪联资产 1595893 1.97
④国债中心 1327200 1.64
⑤因特科贸 538440 0.66
⑥金陵鑫达 439300 0.54
⑦王蔚彬 403007 0.50
⑧李乃伦 401400 0.49
⑨杨荣春 333700 0.41
⑩张 艳 330000 0.41
持股8.57%法人上海飞乐股份有限公司所持股票660万股质押给工商银行徐汇支
行,质押期一年.
四、 经营情况回顾与展望
公司自1997年5月仪电控股(集团)公司成为最大持股者起 ,即对公司经营方向,
经营结构,经营方针,经营体制进行全方位调整,力主从商业股向综合股转制,实现从
单一商业经营向通讯产业,家电产业,音响产业三足鼎立产业格局发展.今年开始,公
司经营活动环绕董事会决策的经营目标:构筑产业高地,拓展品牌经营, 规模市场营
销,提高技术含量全面展开,目前完成销售收入6686万元,实现利润737万元, 主要工
作如下:
1.发挥红灯品牌及开发,研制,生产,销售系统功能的优势,实现家电,音响,通讯,
安保系列产品并行发展,拓展了公司经营门类.
2.经过分层次市场调研,筛选了众多品牌,选择"先锋"音响,通讯设备,"乐华"彩
电,"根德"电器,"红灯"安保,音响,等品牌电子产品群体营销,以较少的资金占用量,
实现了较大销售量,提高了经营质量.
3.适应市场经济形势,结束了单一门市经销方式,实现展销,演示,批发, 动态营
销专柜,专业店多渠道营销,扩大了销售规模.
4.制订上海浦江纳迪克制卡有限公司发展规划,从通讯产业,高科技产业双重角
度出发,实施重点扶持.
5.资产运作概况
①公司原持上海大和飞乐出租汽车公司50%股份,于1997年12月以1200万元, 出
让给上海金陵股份有限公司.
②公司原持上海飞乐房地产开发经营公司20%股份,于1998年6 月由仪联资产经
营公司通过协议以600万元受让.
至此按法规实施的资产有偿转让事项已完成.
下半年工作:
1.经营机制转换,管理科学化
公司在1997年通过股权结构调整及资产重组举措后, 已形成红灯品牌及飞乐音
响经营机制的有效组合,为进一步强化对市场的应变,优化各级领导,实施科学管理,
决定设置统一的营销领导部门,对市内,市外,销售,生产,采购,考核, 实行了统一信
息,统一资金,统一考核,求得高效决策,有效操作,实效业绩.
2.开拓多元市场,经营规模化
巩固上海市场,发展江,浙,鲁,辽,吉,津销售网,营造全国农村市场,以红灯品牌
的收录机,功放,音响,家电产品辐射全国,挤占国外市场,以先锋,乐华,根德的家电,
彩电,通讯,通风产品编织规模销售网.
3.知识兴业,经济科技化
继续发挥音响工程长项业务,加大技术含量,注入楼宇工程,安保工程,形成多功
能系统工程,从设计,施工,调试,培训,维修实行全过程服务.相应促进可视门铃, 功
放,收录机,IC卡等科技含量高的新品开发,应用.
五、 重要事项
1.本年度中期利润分配及公积金转增股本预案.
经审计,公司1997年末可供股东分配利润1365万元,董事会拟以1997年12月31日
总股本8112万股为基数,向全体股东按10:1.5送股,共计1216万元,尚余149万元结转
1998年.
截止1998年6月30日,公司资本公积金4113万元,拟以同样股本基数,按10:1.5转
增股,共计1216万元,尚余2897万元结转1998年.
上述方案将提请股东大会审议通过.
2.本报告期内公司无重大诉讼仲裁事项.
3.关联交易事项 见财务报告
4.担保事项 见财务报告
5.董事会同意仇志良先生辞去副总经理职务.
6.关于上海浦江纳迪克制卡有限公司受让工作本公司已全部完成, 售让方上海
广电股份有限公司尚余工作正在积极操持.
六、 财务报告
上会师报字(98)第0458号
上海飞乐音响股份有限公司全体股东:
我们接受委托审计了贵公司1998年6月30日的资产负债表及1998 年度中期损益
表和现金流量表,这些会计报表的编制及内容由贵公司负责,我们的现任是对这些会
计报表发表审计意见,我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的,在审
计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审
计程序.
我们认为,上述会计报表符合<<企业会计准则>>和<<股份有限公司会计制度 >>
的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年6月30日的财务状况及1998
年度中期经营成果和资金流量变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则.
上海会计师事务所 中国注册会计师
林璐 熊丽萍
中国 上海 一九九八年八月二十三日
2.会计报表(附后)
⑴资产负债表(合并)
⑵资产负债表(母公司)
⑶利润及利润分配表(合并)
⑷利润及利润分配表(母公司)
⑸现金流量表(合并)
⑹现金流量表(母公司)
3.会计报表附注
一.公司简介
本公司系1984年11月18日经中国人民银行上海市分行金融行政管理处批准的首
家向社会公开发行股票的股份制试点企业,公司性质属于商业行业,于1986年9月 26
日在上海证券交易所上市交易.公司主要经营音响设备,乐器, 音响电子系统工程的
设计,调试,安装及培训.目前,公司注册资金为人民币8112万元.
二.公司采用的主要会计政策
1.执行的会计制度:公司本年度起执行<<股份有限公司会计制度>>,并按照新制
度的规定填列资产负债表项目的"年初数"和利润表项目的"上年数".
2.会计期间:公历1月1日至12月31日.
3.合并报表的编制方法:公司合并报表按照合并报表暂行规定和沪财会( 1995
)112号文及其补充规定进行编制,本公司对实际控制的企业编制合并报表.
4.记帐原则和计价基础:公司以权责发生制为记帐原则,按实际成本计价.
5.坏帐核算方法:公司按年末应收帐款余额的5‰提取坏帐准备
6.存货核算方法:取得存货时按实际成本方法计价,发生存货时按加权平均方法
计价,低值易耗品采用一次摊销方法核算,存货跌价准备按年末存货余额的5‰提取
7.长期股权投资核算方法
⑴股票投资按按成本法核算
⑵投资额占被投资企业注册资本比例在20%以下,采用成本法核算; 投资额占被
投资企业注册资本比例在20%以上,采用权益法; 50%以上和合营企业合并会计报表,
中期报表该核算尚未实施.
⑶公司未计提长期投资减值准备,对长期股权投资差额按10年进行摊销.
8.固定资产及折旧
⑴单位价值在2000元以上,使用年限在一年以上的实物资产作为固定资产,按实
际成本计价.
⑵折旧方法:按上海市财政局沪财企(93)90号文财务制度规定的使用年限,预留
3%残值,采用直线法计算折旧.
⑶公司固定资产分类及折旧年限
固定资产类别 折旧年限 残值率
Ⅰ房屋建筑物 20年 3%
Ⅱ其他设备(包括运输设备,电器设备,办公家具)
10年 3%
9.无形资产核算方法:无形资产按照发生的实际成本入帐,在预计的收益期限内
平均摊销.
无形资产种类 摊销年限
房屋使用权 20年
10.递延资产核算方法:递延资产按照发生的实际成本入帐, 在规定的期限内平
均摊销.
递延资产种类 摊销年限
Ⅰ 装修费 5年
Ⅱ 商标费 10年
Ⅲ 开办费 5年
11.收入确认原则:在发出商品,提供劳务.同时收讫价款或者取得索取价款的凭
据时,确认为营业收入,长期工程合同,根据完成工程进度,确认为营业收入.
12.主要税项
⑴流转税:增值税税率17%
营业税税率3%或5%
⑵所得税:按应纳税所得额的15%缴纳所得税
13.利润分配:根据公司第四届第五次董事会决议,决定用未分配利润每10股送1.
5股红股,用资本公积每10股转增1.5股.
三.子公司情况表
子公司名称 注册地 法 定 注册 经营范围 所占股份 是否合并
代表人 资本 报表
上海飞乐电子 上海长寿路 周金广 34万 电子产品,成套, 100% 是
产品经销部 345号 设备,灯光设备等
上海飞乐音响股份 上海武宁 周金广 50万 音响设备与器材, 100% 是
有限公司普陀经营部 路2238号 乐器等
四.会计报表附注(单位:人民币元)
1.货币资金
1997年 1998年6月30日
货币资金 10134796.42 22078764.41
1998年6月30日比1997年底增加较多,主要是六月底新增一笔贷款到帐, 使资金
数增加.
2.短期投资
项目 1997年 市价总额 1998年6月30日 市价总额
股票投资 8728885.11 6142327.10 4907216.59 3605462.28
合计 8728885.11 6142327.10 4907216.59 3605462.28
3.应收款项
⑴应收帐款
帐龄 1997年 1998年6月30日
1年以内 12141448.95 17096397.19
1-2年 1021568.09 1626449.20
2-3年 2438070.39 500174.60
3年以上 2351219.93 2496857.38
合 计 17952307.36 21719878.37
无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款.
⑵预付货款
帐龄 1997年 1998年6月30日
1年以内 13098001.35 11052782.97
1-2年 305478.26 762149.08
2-3年 / 127692.54
3年以上 829907.16 1269907.16
合 计 14233386.77 13212531.75
⑶其他应收款
帐龄 1997年 1998年6月30日
1年以内 59788810.49 74666169.10
1-2年 418352.27 61895.00
2-3年 151040.00 417312.27
3年以上 270750.00 421790.00
合 计 60628952.76 75567166.37
欠款单位欠款额占其他应收款总额10%以上部分
欠款单位名称 原因 年末余额 借款日 期限 所得收益
飞乐房地产开发经营公司 资金占用 8500000.00 94.6 未定 425000.00
英达康科技发展公司
与银兴实业公司 资金占用 10447847.96 97.12 未定 ---
广电股份有限公司 浦东纳迪克制卡公司16148334.28 97.12 未定 ---
转让的投资因尚未得
到外资委的批复暂时入帐
持公司5%以上股份的飞乐股份有限公司6月30日临时占用363571.86
4.长期股权投资
⑴ 项目 1997年 1998年6月30日
股票投资 7035948.80 6866100.80
其他股权投资 32814546.38 23518546.38
股权投资差额 284860.03 284860.03
合 计 40135355.21 30669507.21
⑵股票股权投资
公司名称 股票类别 股票数量 投资金额
申银(万国)证券公司 法人股 1100000 1350000.00
新锦江股份 法人股 411840 1469520.00
华联股份 法人股 84150 283900.00
豫园股份 法人股 209524 972493.60
电器股份 法人股 204000 648751.20
国脉股份 法人股 47736 110736.00
广电股份 法人股 9900 34700.00
嘉宝股份 法人股 748800 1996000.00
合 计 6866100.80
⑶其他股权投资项目
公司名称 投资期限 投资金额 注册资金比例
上海太德工程技术有限公司 15年 1770000.00 50%
上海通乐实业有限公司 50年 17544546.38 48%
上海华冠电子设备有限责任公司 20年 4000000.00 40%
上海城市合作银行 -- 204000.00 --
合 计 23518546.38
5.存货
项目 1997年 1998年6月30日
库存商品 293281471.18 35043537.10
6.待摊费用
类别 1997年 1998年6月30日
增值税 450536.31 335137.71
其他 153936.64 146067.06
合计 604472.95 481204.77
7.固定资产及折旧
⑴项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 7178993.15 7178993.15
机器设备 504414.40 6380.00 510794.40
家具用具 134291.00 8300.00 142591.00
运输设备 615127.27 222310.00 837437.27
合计 8432825.82 236990.00 8669815.82
⑵累计折旧
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 1131413.74 174090.58 1305504.32
机器设备 169233.43 23495.99 192727.42
家具用具 77197.00 6445.34 83642.34
运输设备 191951.96 35855.70 227807.66
合计 1569796.13 239887.61 1809683.74
⑶净值 6863029.69 6860132.08
8.无形资产
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
房屋使用权 294340.50 8176.13 286164.37
9.递延资产长期待摊费用及开办费
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
房屋代理经租费 62110.48 4436.47 57674.01
门面装修费 416567.80 34836.68 381731.12
商标费 199999.83 25000.00 174999.83
配房补贴 587447.20 28751.00 34934.25 581263.95
办公楼租费 69750.00 34875.00 34875.00
普陀经营部开办费 143183.56 107856.34 35327.22
子公司商标费 130000.00 5000.00 125000.00
子公司装修费 20000.00 5000.00 15000.00
长寿路房租 140000.00 120000.00 20000.00
电子商场租赁费 197024.02 40424.02 156600.00
南浔路房屋租赁 455443.30 11985.35 443457.95
合 计 2421526.19 28751.00 424348.11 2025929.08
10.短期借款
类别 期初数 98年6月末 到期日 月或年利率 借款类型
银行借款合计 34500000 40800000 98.6.20-98.12.25 6.435-7.26‰ 信用担保
注:借款部由上海飞乐股份有限公司提供担保
11.应付款项
⑴应付帐款
1997年末 1998年6月30日
4206708.43 8476717.78
无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项.
⑵预收款项
1997年末 1998年6月30日
1497377.57 1595045.33
无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项
⑶其他应收款
1997年末 1998年6月30日
2290946.60 7266830.72
说明;增加的主要原因是临时性周转向浦东纳迪克公司临时占用5000000.00
12.未交税金
税种 1997年末 1998年6月30日
营业税金及附加 637134.75 49550.00
增值税 -574745.87 29733.37
所得税 1940629.77 1568808.68
合 计 2003018.65 1648092.05
13.预提费用
类别 结余原因 期初数 期 末 数
利息预提 预提利息 64919.00 234658.00
14.股本
期初数 本次变动增减 98年6月末
送股 公积金转股 小计
⑴尚未流通股份 0 0 0 0 0
⑵已流通股份 81120000 0 0 0 81120000
⑶股份总数 81120000 0 0 0 81120000
15.资本公积
项目 金额
期初数 41131905.82
本期增加数 0
法定财产评估增值 0
本期减少数 0
期末数 41131905.82
16.盈余公积
项目 金额
期初数 10478771.89
本期增加数 0
本期减少数 0
期末数 10478771.89
17.财务费用
类别 1997年1-6月 1998年1-6月
利息收入(资金占用费) 5256778.87 1182268.24
减:利息支出 3451556.97 1567180.39
减:其他 -- 3634.12
合 计 -1805221.90 388546.27
18.投资收益
项目 股票投资收益 其他投资收益 合计
短期投资 0 0 0
长期投资 308238.35 8500000.00 8808238.35
合 计 308238.35 8500000.00 8808238.35
19.营业外收入
类别 内容 金额
赔偿金 支票赔偿金收入 600.00
合 计 600.00
20.营业外支出
类别 内容 金额
其他 罚没假币 510.00
合计 510.00
五.分行业资料
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
上年同期 今年1-6月 上年同期 今年1-6月 上年同期 今年1-6月
商业流通业 60565318 66868662 58358057 64256236 2207261 2612426
六.关联方关系及其交易
㈠关联方关系
⑴存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 主营业务 与本企业关系 经济性质 法人代表
上海飞乐音响股份有 武宁路2238号 音响设备等 子公司 集体 周金广
限公司普陀经营部
上海飞乐电子 长寿路345号 电子产品等 子公司 集体 周金广
产品经销部
⑵存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 注册地 主营业务 注册资本 注册资金变化
上海飞乐音响股份有 武宁路2238号 音响设备等 50万 --
限公司普陀经营部
上海飞乐电子 长寿路345号 电子产品等 34万 --
产品经销部
⑶存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 金额 所持股份 所持股份变化 期末数金额 期末股份
上海飞乐音响股份有 50万 100% -- 50万 100%
限公司普陀经营部
上海飞乐电子 34万 100% -- 34万 100%
产品经销部
⑷不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
上海仪电控股(集团)公司 参股本企业11.19%
上海飞乐股份有限公司 参股本企业8.57%,其总经理为本企业董事长
上海红灯电器有限公司 与本企业同一总经理
上海通乐实业有限公司 本企业参股48%
上海太德工程技术有限公司 本企业参股50%
上海华冠电子设备有限责任公司 本企业参股40%
㈡关联方交易事项
⑴采购货物
1997年1-6月 1998年1-6月
企业名称 金额 金额
上海飞乐股份有限公司 275458.01 196581.20
⑵销售货物:本年度无关联公司销售
⑶关联方应收,应付款项余额
项目 期末余额
1997年 1998年6月30日
应收帐款 - -
应付帐款 343053.15
其中:上海飞乐股份有限公司 343053.15
⑷其他应披露的事项
①98年上半年, 本企业收取上海飞乐房地产经营开发公司利息 ( 资金占用费
)425000.00元;
②为上海红灯电器有限公司红灯品牌代理资金截止98年6月30日金额为1216 万
元;
③1998年2月1日公司将上海大和飞乐出租汽车公司以1200万元价格转让给上海
金陵股份有限公司;
④1998年6月公司以600万元价格将上海飞乐房地产开发经营公司20% 股权转让
给上海仪联资产经营公司.
七. 承诺事项
至1998年6月末,本企业给上海飞乐股份有限公司借款提供120000000 元信用担
保.
八. 重要事项
1997年度股东大会通过关于受让上海浦江纳迪克制卡有限公司40%股权的议案,
相关手续正按规定进行;
七、 备查文件
1.载有董事长亲笔签署的中期报告正本;
2.载有法人代表,财务主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
3.载有会计师事务所盖章,注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4.经最近一次股东大会通过的公司章程.
上海飞乐音响股份有限公司
一九九八年八月二十五日
利润及利润分配表
编制单位:上海飞乐股份有限公司 1998年1-6月 单位:人民币元
项 目 上年实际(母) 上年实际(并) 本年累计(母) 本年累计(并)
一、主营业务收入 29989304.76 60565318.11 59217930.64 66868662.47
减:折扣与折让
主营业务收入净额 29989304.76 60565318.11 59217930.64 66868662.47
减:主营业务成本 29360173.25 58358056.88 57502160.94 64256236.10
主营业务税金及附加 112594.45 154127.83 84968.36 90771.58
二、主营业务利润 516537.06 2053133.40 1630801.34 2521654.79
加:其他业务利润 78841.04
减:存货跌价损失 28393.57 28718.93
营业费用 296842.94 819228.59 498756.09 783124.48
管理费用 1312062.33 1907970.23 2347250.86 2755041.92
财务费用 -1786782.03 -1805221.90 399727.72 388546.27
三、营业利润 694413.82 1209997.52 -1643326.90 -1433776.81
加:投资收益 5755813.71 5424496.00 8785028.55 8808238.35
期货损益
补贴收入
营业外收入 89945.66 89945.66 600.00 600.00
减:营业外支出 46467.02 46567.02 510.00
四、利润总额 6493706.17 6677872.16 7142301.65 7374551.54
减:所得税 307646.00 366360.80 1025056.81 1033616.12
减:少数股东损益
五、净利润 6186060.17 6311511.36 6117244.84 6340935.42
加:年初未分配利润 11517613.72 11423951.65 13714373.53 13656420.95
减:减少注册资本减少的未分配利润
加:盈余公积转入数
六、可分配的利润 17703673.89 17735463.01 19831618.37 19997356.37
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配利润 17703673.89 17735463.01 19831618.37 19997356.37
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 17703673.89 17735463.01 19831618.37 19997356.37
附注:
非常项目 上年实际数 本年累计数
1.出售,处置部门或被投资公司
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
资 产 负 债 表=
编制单位:上海飞乐音响股份有限公司 1998年6月30日 单位:人民币元
资 产 年初数(母) 年初数(并) 期末数(母) 期末数(并)
流动资产:
货币资金 9215173.13 10134796.42 21382102.58 22078764.41
短期投资 8728885.11 8728885.11 4907216.59 4907216.59
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 8728885.11 8728885.11 4907216.59 4907216.59
应收票据
应收股利 271827.80 271827.80
应收利息
应收帐款 18522553.12 17952307.36 23153107.09 21719878.37
减:坏帐准备 92612.77 89761.54 115765.54 108599.39
应收帐款净额 18429940.35 17862545.82 23037341.55 21611278.98
预付帐款 14094381.93 14233386.77 12695966.07 13212531.75
应收补贴款
其他应收款 61467637.66 60628952.76 76385271.27 75567166.37
存货 27003706.79 29475850.43 32682420.24 35219635.28
减:存货跌价准备 135018.53 147379.25 163412.10 176098.18
存货净额 26868688.26 29328471.18 32519008.14 35043537.10
待摊费用 596472.95 604472.95 469634.73 481204.77
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 139401179.39 141521511.01 171668368.73 173173527.77
长期投资:
长期股权投资 40939809.33 40135355.21 31431656.43 30669507.21
长期债权投资
长期投资合计 40939809.33 40135355.21 31431656.43 30669507.21
减:长期投资减值准备
长期投资净额 40939809.33 40135355.21 31431656.43 30669507.21
固定资产:
固定资产原价 8301506.42 8432825.82 8534796.42 8669815.82
减:累计折旧 1528513.29 1569796.13 1762173.69 1809683.74
固定资产净值 6772993.13 6863029.69 6772622.73 6860132.08
工程物资
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 6772993.13 6863029.69 6772622.73 6860132.08
无形资产及其他资产:
无形资产 294340.50 294340.50 286164.37 286164.37
开办费 143183.56 35327.22
长期待摊费用 1791318.61 2278342.63 1639351.86 1990601.86
其他长期资产
无形资产及其他资产合计2085659.11 2715866.69 1925516.23 2312093.45
递延税项:
递延税项借项
资产总计 189199640.96 191235762.60 211798164.12 213015260.51
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 34500000.00 34500000.00 40800000.00 40800000.00
应付票据
应付帐款 3023004.73 4206708.43 8224174.16 8476717.78
预收帐款 1316076.77 1497377.57 1472097.43 1595045.33
代销商品款
应付工资
应付福利费 197091.44 239379.81 197511.22 235833.37
应付股利 45000.00 30000.00
应交税金 2017076.42 2003018.65 1715751.58 1648092.05
其他应交款 1313.88 49.18
其他应付款 1697882.84 2290946.60 6653137.13 7266830.72
预提费用 64919.00 64919.00 234658.00 234658.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 42816051.20 44848663.94 59297329.52 60287226.43
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税款:
递延税款贷项
负债合计 42816051.20 44848663.94 59297329.52 60287226.43
股东权益:
股本 81120000.00 81120000.00 81120000.00 81120000.00
资本公积 41131905.82 41131905.82 41131905.82 41131905.82
盈余公积 10417310.41 10478771.89 10417310.41 10478771.89
其中:公益金 4450166.29 4450166.29 4450166.29 4487043.18
未分配利润 13714373.53 13656420.95 19831618.37 19997356.37
股东权益合计 146383589.76 146387098.66 152500834.60 152728034.08
负债及股东权益总计 189199640.96 191235762.60 211798164.12 213015260.51
现 金 流 量 表
编制单位:上海飞乐音响股份有限公司 1998年1-6月 单位:人民币元
项 目 金 额(母) 金额(合并)
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品,提供劳务收到的现金 33089423.31 39446190.32
收取的现金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 5616843.06 6714619.96
收到的除增值税以外的其他税费返还 6846.58
收到的其他与经营活动有关的现金 20903134.51 20974043.51
现金流入小计 59609400.88 67141700.37
购买商品,接受劳务支付的现金 33190822.09 38811873.47
经营租赁所支付的现金 302450.89 340450.89
支付给职工以及为职工支付的现金 582988.26 697978.62
支付的增值税款 5642439.75 6687052.93
支付的所得税款 1220724.25 1247013.60
支付的除增值税,所得税以外的其他税费 779587.49 797913.35
支付的其他与经营活动有关的现金 12159349.48 12992240.30
现金流出小计 53878362.21 61574523.16
经营活动产生的现金流量净额 5731038.67 5567177.21
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 1684654.17 1684654.17
分得股利或利润所收到的现金 40800.00 40800.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产,无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 5000 6500.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1730454.17 1731954.17
购建固定资产,无形资产和其他长期资产所支付的现金 262041.00 307641.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 262041.00 307641.00
投资活动产生的现金流量净额 1468413.17 1424313.17
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 28300000.00 28300000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 28300000.00 28300000.00
偿还债务所支付的现金 22000000.00 22000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 15000.00
偿付利息所支付的现金
融资租赁所支付的现金 1332522.39 1332522.39
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 23332522.39 23347522.39
筹资活动产生的现金流量净额 4967477.61 4952477.61
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 12166929.45 11943967.99
现金流量表 (附注)
编制单位:股份有限公司 1998年1-6月 单位:人民币元
项 目 金 额(母) 金额(并)
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 6117244.84 6340935.42
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 51546.34 47556.78
固定资产折旧 233660.40 239887.61
无形资产摊销 188893.88 432524.24
待摊费用摊销 334913.46 372483.50
处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 1567180.39 1567180.39
投资损失(减收益) -8785028.55 -8808238.35
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -5678713.45 -5448973.31
经营性应收项目的减少(减增加) -22156407.18 -22669804.00
经营性应付项目的增加(减减少) 33883345.23 33466057.90
增值税增加净额(减减少) -25596.69 27567.03
其他
经营活动产生的现金流量净额 5731038.67 5567177.21
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 21382102.58 22078764.41
减:货币资金的期初余额 9215173.13 10134796.42
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 12166929.45 11943967.99