爱使股份98年报
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、 虚假陈述
或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任.本年度报
告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告.
一. 公司简介
(一)公司中文名称:上海爱使股份有限公司
英文名称:SHANGHAI ACE CO.LTD.
英文缩写:SACE
(二)公司法定代表人:李遵义
(三)公司董事会秘书:丁文海
授权代表:林培钊
联系地址:上海市石门二路333弄3号振安广场6楼
联系电话:62559299
传真:62556597
(四)公司注册地址:上海市石门二路333弄3号振安广场6楼
公司办公地址:上海市石门二路333弄3号振安广场6楼
邮政编码:200041
(五)公司年度报告备置地址:上海市石门二路333弄3号振安广场6楼
(六)公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:爱使股份
股票代码:600652
二. 会计数据与业务数据摘要
(一)公司本年度会计数据:1998年度(合并表)(单位:元)
利润总额 30665783.20
净利润 23145166.66
主营业务利润 44083394.35
其他业务利润 2813048.40
投资收益 23893388.97
补贴收入 2780.40
营业外收支净额 307105.09
经营活动产生的现金流量净额 -51508123.72
现金及现金等价物净增加额 17921842.71
(二)公司近三年主要财务指标: 单位:元
指标项目 1998年度 1997年度 1996年度
1.主营业务收入 153402481.21 173428015.62 51467956.59
2.净利润 23145166.66 20868879.99 17799470.68
3.总资产 576309870.93 377096875.84 253849630.03
4.股东权益 220175795.78 208059602.39 177081922.40
(不含少数股东权益)
5.每股收益 0.191 0.206 0.176
6.每股净资产 1.82 2.06 1.75
7.净资产收益率 10.51% 10.03% 10.05%
8.调整后每股净资产 1.65 2.00
9.每股收益(加权平均) 0.191 0.206
10.净资产收益率(加权平均)11.10% 10.56%
主要财务指标的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用- 待处
理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率＝当期净利润÷［（期初净资产＋期末净资产）÷2 ＋
当期发行新股或配股新增净资产×（自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数－
6）÷12］
加权平均每股收益＝当期净利润÷［期末普通股股份总数÷（1 ＋配股比例或
增发新股比例）＋期末普通股股份总数÷（1 ＋配股比例或增发新股比例）×配股
比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12］
(三)报告期内股东权益变动情况:
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 101088000 60588083.52 7975891.86
本期增加 20217600 2323017.60
本期减少
期末数 121305600 60588083.52 10298909.46
项目 法定公益金 未分配利润 合 计
期初数 7369393.92 20009259.82 197030629.12
本期增加 2323017.60 18499131.46 43362766.66
本期减少 20217600.00 20217600.00
期末数 9692411.52 18290791.28 220175795.78
变动原因:1.报告期内实施了每10股送2股的利润分配方案.
2.增加了当年产生的净利润,以及按当年净利润10% 分别计提了法定
公积金和法定公益金.
三. 股本变动及股东情况
1.股本变动情况:
公司股份变动情况
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积 其他 小计
金转股
一. 尚未流通股份
1. 发起人股份
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他:
2. 募集法人股
3. 内部职工股
4. 优先股或其他
尚未流通股份
二. 已流通股份
1. 境内上市的人民
币普通股 101088000 0 20217600 0 0 20217600 121305600
2. 境内上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0
3. 境外上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0
4. 其他 0 0 0 0 0 0 0
已流通股份合计 101088000 0 20217600 0 0 20217600 121305600
三.股份总数 101088000 0 20217600 0 0 20217600 121305600
本公司股票全部为境内上市人民币普通股,报告期内实施了每10股送红股2股的
分配方案,送股后公司股份总数为121305600股.
(二)股东情况介绍:
1.截止1998年12月31日,公司股东总数为39554户,全部为社会公众股股东
2.主要股东持股情况(前十名股东)
股东名称 年末持股数(股) 占总股本比例(%)
重油公司 5049595 4.16
炼达集团 4157263 3.43
安信基金 3616758 2.98
港联公司 2937822 2.42
延中实业 1516710 1.25
吴川贸易 1380000 1.14
天阳投资 1280000 1.06
北京财政 1149072 0.95
珠江基金 1133577 0.93
中信证券 969302 0.80
关联关系说明:重油公司、炼达集团,港联公司均为天津市大港油田集团有限责
任公司的关联企业,本家公司合并持有本公司股票占总股本的10.0116%.
大港油田集团有限责任公司是国家的特大型企业,主营天然原油 ,天然气勘探,
开采,加工及制品;油气伴生品及综合利用;石油,天然气技术咨询及服务; 石油钻探
设备,工具,配件制造,土木工程建筑,法定代表人为姚和清.
3.报告期内控股股东的变更情况
公司原第一大股东为原上海延中实业股份有限公司,1998年6月 30 日持股数为
5020180股,占公司总股本的4.14%.
大港油田集团有限责任公司及其关联企业1998年7月1日,7月4日,7月17 日三次
举牌(信息披露见7月1日,7月4日,7月17日的<<上海证券报>>.至1998年7月31日, 大
港油田集团有限责任公司及其关联企业所持爱使股票已占总股本的10.0116%, 成为
公司控股股东.
4.现任董事,监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 年度内股份增减变动量 变动原因
(股) (股) (股)
李遵义 董事长 0 0 0 原不持股
秦国梁 副董事长 0 0 0 原不持股
齐庆利 副董事长 0 0 0 原不持股
徐康雄 副董事长 0 0 0 原不持股
徐宜阳 董事,总经理 0 0 0 原不持股
刘利范 董事,副总经理 30000 36000 6000 送股
陈 港 董事 0 0 0 原不持股
王宝义 董事 0 0 0 原不持股
胡晗升 董事 0 0 0 原不持股
郁为军 董事 1800 2160 360 送股
陈 峰 董事 0 0 0 原不持股
陈荣达 董事 0 0 0 原不持股
张德军 董事 0 0 0 原不持股
胡瑞荃 董事 0 0 0 原不持股
黄 伟 董事 0 0 0 原不持股
何 彬 董事 0 0 0 原不持股
陶勤海 董事 0 0 0 原不持股
赵 婵 董事 750 900 150 送股
章吉力 董事 12000 14400 2440 送股
谢宗仁 监事长 3600 4320 720 送股
曹建敏 监事 1704 2044 340 送股
金忠水 监事 1800 2160 360 送股
潘顺琪 副总经理 0 0 0 原不持股
财务负责人
丁文海 董事会秘书 0 0 0 原不持股
四. 股东大会简介
(一)报告期内股东大会情况
报告期内,本公司股东大会召开了两次股东大会.
1.公司第十一次股东大会(1997年年会)于1998年5月22日召开,出席会议的股东
代表291人,代表股权数16428624股,占公司总股本的16. 25%.经大会审议投票表决,
通过了如下决议:
(1)审议并通过了<<一九九七年度董事会工作报告>>;
(2)审议并通过了<<一九九七年度监事会工作报告>>;
(3)审议并通过了<<一九九七年度财务决算报告>>;
(4)审议并通过了<<一九九七年度利润分配方案>>;
公司1997年度实现净利润2086.89万元,提取10%法定盈余公积金208.69万元,提
取10%法定公益金208.69万元,当年可供 169.51万元,年初未分配1434.31万元,1997
年度可供股东分配的利润合计3103.82万元.经全体与会股东投票表决, 通过向全体
股东每10股送红股2股的分配预案,共计分配2021.76万元,结余1082.06 万元为未分
配利润,结转下一年度.送股前公司总股本为101088000股,送股后增至为 121305600
股,均为流通股.
(5)审议并通过了根据<<上市公司章程指引>>修改的<<公司章程>>.
(6)审议并通过增选何彬为公司董事,审议并通过增选陶勤海为公司董事.
(7)审议并通过授权董事会负责有关资产重组或优化结构的议案.
本次股东大会上海市公证处派员到现场作了公证.
2.根据第一大股东大港油田集团有限责任公司所属关联企业天津炼达集团有限
公司,天津大港油田重油公司,天津市大港油田港联石油产业股份有限公司( 合并持
有本公司股票12144680股,占公司发行股票总数的10.0116%)提议, 公司第十二次股
东代表大会(1998年第一次临时股东大会)于1998年10月31日在上海召开, 出席会议
的股东237人,代表股权数44940025股,占公司总股本的37.05%,符合<<公司法>>和<<
公司章程>> 的有关规定,经大会审议表决,通过如下决议:
1)审议并通过了修改上海爱使股份有限公司章程第六十七条, 第九十三条内容
的议案.(原条款略)
鉴于公司股权结构发生重大变化,根据第一大股东的要求,为适应公司长期发展
战略需要,将上述两条款分别修改为:
第六十七条 董事,监事候选人名单以提案的方式提请股东大会决议.
董事会应当向股东提供候选董事,监事的简历和基本情况.
第九十三条 董事会由十九名董事组成,设董事长一人,副董事长三人.
2)审议并通过了增选李遵义,齐庆利,徐宜阳,陈港,王宝义, 胡晗升为公司董事
的议案.
3)审议并通过了授权公司董事会全权处置资产重组事宜的方案.
鉴于大港油田所属关联企业成为公司第一大股东,将着手对公司实施资产重组,
为在1998年内尽快处置公司资产重组的相关事宜,尽快改善公司的经营状况,提高公
司的经营业绩,维护公司利润,保护广大股东的合法权益,根据<< 上海爱使股份有限
公司章程>>第四十二条规定, 临时股东大会通过了授权董事会全权处置资产重组事
宜.
(二)公司董事,监事情况
职务 姓名 性别 年龄(岁) 任期(届) 年度报酬情况(元)
董事长 李遵义 男 45 -- 未在公司领取报酬
副董事长 秦国梁 男 49 -- 未在公司领取报酬
副董事长 齐庆利 男 59 -- 未在公司领取报酬
副董事长 徐康雄 男 44 -- 57600
董事,总经理 徐宜阳 男 36 -- 未在公司领取报酬
董事,副总经理 刘利范 男 39 -- 未在公司领取报酬
董事 陈港 男 34 -- 未在公司领取报酬
董事 王宝义 男 37 -- 未在公司领取报酬
董事 胡晗升 男 46 -- 未在公司领取报酬
董事 郁为军 男 63 -- 57600
董事 陈峰 男 33 -- 未在公司领取报酬
董事 黄伟 男 34 -- 未在公司领取报酬
董事 陈荣达 男 44 -- 未在公司领取报酬
董事 赵婵 女 36 -- 30000
董事 张德军 男 38 -- 未在公司领取报酬
董事 胡瑞荃 男 71 -- 未在公司领取报酬
董事 章吉力 女 32 -- 未在公司领取报酬
董事 何彬 男 40 -- 未在公司领取报酬
董事 陶勤海 男 36 -- 未在公司领取报酬
监事长 谢宗仁 男 66 -- 未在公司领取报酬
监事 金忠水 男 53 -- 33600
监事 曹建敏 男 60 -- 未在公司领取报酬
报告期内无离任的董事,监事.
五. 董事会报告
(一)董事会工作报告
1.报告期内董事会的会议情况及决议内容.
1)1998年4月17日第四届董事会第八次会议审议通过了1997年年度报告和摘要,
审议通过了1997年度财务决算和利润分配方案,审议通过了修改公司章程的议案;审
议通过了召开第十一次股东大会(1997年年会)的决议以及提交股东大会的议案和文
件.
2)1998年5月22 日第四届董事会第九次会议审议了原上海延中实业股份有限公
司 等五家公司(合并持有本公司10.75%股权)的两个联合提案 ,一是通过增选何彬,
陶勤海为公司董事的议案; 二是通过授权董事会负责有关资产重组或优化结构的议
案;并于1998年5月22日主持召开了第十一次股东大会(1997年年会).
3)1998年8月20日第四届董事会第十次会议审议通过了1998年中期报告,并决定
以1263.55万元将控股45%的上海海的通信连锁有限公司转让给上海信成通信系统有
限公司,故中期报告已不再对海的通信连锁有限公司并表.根据股东大会的授权, 董
事会审 议通过了购买"上海新延中企业发展有限公司"80%的股权的议案, 购买价格
为800万元,(该公司注册资本1000万元,全部债权债务由其自身负担, 其向原上海延
中实业股份有 限公司借款1824.28万元,由其负责并由本公司担保两个月内还清 ),
连同原持有的10%,本公司已拥有该企业90%的股权.
4)1998年9月28日第四届董事会第十一次会议和1998年9月30日第四届第十二次
会议两次审议占有公司股份10.0116%的大港油田集团有限责任公司及其关联企业的
提案.通过了召开公司第十二次股东大会(1998年第1次临时股东大会)的决议; 审议
通过了 修改公司章程第67条,第93第内容的议案;审议通过了增选李遵义 ,齐庆利,
徐宜阳,陈 港,王宝义,胡晗升为公司董事的议案; 审议通过了授权董事会全权处置
资产重组事宜 的议案;审议通过了分别以人民币87.5万元,156.6万元受让原上海延
中实业股份有限 公司所持有的上海龙鑫包装企业有限公司,上海程鑫塑料包装有限
公司70%,60%股权的议案,并于1998年10月31日,主持召开了第十二次股东大会(1998
年第1次临时股东大会).
5)1998年10月31日第四届董事会第十三次会议同意秦国梁先生辞去董事长职务,
同意郁为军先生辞去副董事长职务,推选李遵义先生为董事长;秦国梁先生, 齐庆利
先生,徐康雄先生为副董事长;聘任丁文海先生为董事会秘书; 聘任徐宜阳先生为总
经理;潘顺琪先生为公司副总经理,财务负责人;刘利范先生为公司副总经理.
6)1998年11月2日第四届董事会第十四次会议审议通过以2293. 11万元的价格,
将本公司部分法人股股权转让给天津市科学器材集团公司的议案.
2.聘任或解聘公司经理,董事会秘书的情况
1998年10月 31日第四届董事会第十三次会议同意徐康雄先生辞去总经理职务,
聘任徐宜阳为公司总经理,潘顺琪先生为公司副总经理,财务负责人; 刘利范先生为
公司副总经理.因工作需要,林培钊不再担任董事会秘书职务, 聘任丁文海先生为董
事会秘书.
(二)本年度利润分配预案
公司1998年度税后利润为23145166.66元,提取10%法定盈余公积金2323017. 60
元,提取10%法定公益金2323017.60元,当年可分配利润为18499131.46 元 ; 调整后
1997年度未分配利润20009259.82元(1997年度未分配利润调整原因详见财务报告),
扣除1998年内实施的1997年度利润分配20217600元后 , 1998 年度可供分配利润为
18290791.28元.
为了公司长远发展,本次不进行股利分配,也不进行资本公积金转增股本.
(三)报告期内公司利润分配方案执行情况
1997年度股东大会通过的每10股送红股2股的分配方案,已经在1998年6月5日正
式实施,所送红股于1998年6月8日上市交易.
六. 监事会报告
(一)报告期内监事会会议的重要决议内容
报告期内监事会召开了三次会议.
1998年1月16日,监事会会议总结了1997年度的监事会工作,审议通过了1997 年
度监事会报告;
1998年4月17日,审议了公司1997年年度报告和年度报告摘要
1998年8月20日,监事会讨论了大港油田持有爱使股份9%股权的问题, 讨论分析
了爱使公司的经营情况.
报告期内,列席了董事会的所有会议.
(二)上海中华社科会计师事务所对公司1998年的财务报告出具了无保留意见的
审计报告.
七. 业务报告摘要
(一)报告期内的经营情况
1.公司主营业务情况
1998年,公司通过全体员工的共同努力,比较圆满地完成了年初确定的主要经营
工作目标,资产重组有了实质性进展,一部分沉淀资产已经盘活,经营方向逐步调整,
产品结构和投资结构有所改善.公司主营业务由主要从事仪表,电子产品的生产经营
为主调整为以润滑油,沥青等石油制品,饮用水产销等业务经营为主.到报告期末,实
现主营业务收入15340.25万元,实现净利润2314.52万元,较上年度增长10.91%.
1998年11月3日,公司与大港油田有限责任公司就收购天津大港油田港润石油高
科技有限公司部分股权事宜签署了协议.公司出资5192.25万元向大港油田收购港润
科技70%之股权.港润科技是石油产品加工生产和销售企业, 主要生产线由润滑油装
置和沥 青装置两部分组成.其原料为大港油田开采的低凝环烷基原油, 年设计加工
能力20万吨,润滑油装置主要产品有25号变压器油,45号变压器油,8号仪表油,N46机
械油,N46冷冻机油,环烷基橡胶填充油,汽车机油,柴油机油,锂基脂料,黄矿油,PS助
剂,LDAB220空气压缩机油等.沥青装置主要产品有道路沥青和建筑沥青.截止报告年
度末,该企业实现 销售收入4647.37万元,实现利润1646.41万元.
2.公司财务状况及经营情况
1998年公司总资产为576309870.93元,较上年增加210241968.36元,主要原因系
公司在报告期内收购港润科技等企业所致. 长期负债为 2165000 元 , 较上年增加
152000元,股东权益为220175795.78元,较上年增加2345166.66元, 主要原因是本期
利润增加.主营业务利润为44083394.35元,较上年增加30637187.41元, 主要原因是
合并港润科技和新延中企业发展有限公司所致.净利润为23145166.66元, 较上年增
加2276286.67元.
3.在经营中出现的问题与困难及解决方案
1)许多对外投资项目没有或不能产生效益,工程投资长期在建,不能投产. 公司
将对无发展前景,无产业规模,无效益的项目分类管理,关,停,并,转, 对在建四年的
爱使大厦,开办养老院,盘活存最资产,对天台山爱使大厦在进行论证后 ,追加投资,
完善管理,搞活经营,实现扭亏为盈.
2)应收款项较多,清欠任务较重,公司已经落实了清欠责任, 制定了清欠计划和
清欠奖惩办法,一方面加快两年以上应收帐款的清理催讨 ,另一方面通过加强管理,
完善制约,尽量避免因人为因素造成新的拖欠.
(二)公司投资情况
1.报告年度公司未募集配股资金.
2.报告期内,公司利用自有资金及多种融资渠道筹集资金.
截止1998年12月31日,公司对外投资额10461.02万元,较上年增长3953.31万元,
增幅为23.43%,主要投资以下企业:
被投资公司名称 投资额(万元) 权益比例(%) 主要经营情况
天津大港油田港润 5192.25 70 加工生产和销售润滑油,沥青等石油制品
高科技有限责任公司 ,投资收益率22.2%.
新延中企业发展 900 90 受让方正科技股权,生产经营纯水,投资
有限公司 收益率0.8%.
延泉饮料有限公司 1350 90 已初步建成,生产纯水,蒸馏水.
爱使包装有限公司 970.80 64.72已初步建成,生产饮用水包装桶.
程鑫塑料包装有限公司 18.3万美元 60 生产塑料袋,投资收益率0.71%.
龙鑫塑料包装企业 87.5 70 生产塑料袋,投资收益率1.31%.
有限公司
新龙鑫包装有限公司 40.3万美元 40 生产塑料袋,尚在筹建期.
爱使科技实业有限公司400 40 经营销售电子和通信器材等.
(三)新年度的业务发展计划
1999年公司经营工作方针是:突出主营业务,促进持续发展;盘活存量资产,提升
资产质量;强化内部管理,不断挖潜增效;建立激励机制,吸纳优秀人才; 搞好项目开
发,拓展新的经营领域.
1.突出主营业务,促进持续发展
1999年,要发挥好公司与第一大股东的聚合优势,努力实现资源,资金,技术, 管
理,人才,文化六个方面的融合,一方面,继续发展石油低凝油制品和延中牌系列饮用
水.另一方面,加大力度搞好新项目开发,不断拓展新的发展领域.经过公司员工的共
同努力,爱使公司连续三年实现净资产收益率10%以上,已经具备了配股资格,1999年,
公司将利用配股资金重点实施新项目开发,本着围绕主营方向搞好上下游项目开发,
发挥技术优势注重高科技项目开发的思路, 投资具有高科技内涵的石油技术服务项
目和精细化工 项目,参与汽车用石油液化气终端销售网络项目建设, 进一步加大石
油技术力石油化工产业在主营业务中的比重,逐步树立起爱使公司主营旗帜,形成稳
定的具有高科技内涵的主营业务格局,保证公司主营业务和公司业绩稳定增长,促进
公司持续发展.
2.盘活存量资产,提高资产质量.
1)进一步清理存量资产,对爱使百货,金饰行等一批无发展前景, 无产业规模的
亏损企业分类清理,分别采取相应措施,逐步消化企业的亏损点.
2)切实作好应收帐款的清理和催讨. 特别是对总公司和控股子公司发生的两年
以上的应收帐款,要加大清欠力度,组织专门班子,落实经济,法律责任, 严格奖罚兑
现,确保各类应收帐款有明显下降.
3)采取租赁,项目调整等方式,盘活分部存量资产, 主要包括将在建四年的爱使
大厦改办养老院;将停业闲置的爱使救生设备厂,爱使玻璃公司的厂房, 设备出租或
转让,对爱使日化厂进行投资清算;对天台山爱使大厦通过追加投资, 完善管理和搞
活经营, 实现扭亏为盈.
3.强化内部管理,不断挖潜增效.
通过不断完善和加强企业内部的管理制度,通过对各级经营者的考核调整,选拔
聘任,逐步强化公司总部的内部管理,逐步强化对控股子公司的经营管理, 通过采取
灵活多样的经营管理机制, 鼓励公司各级经营者和全体员工最大限度地提高公司的
盈利能力,为股东和社会创造更多的财富.
4.建立激励机制,广纳各类高层次人才.
制定出台激励政策,吸引和鼓励各级经理人才,财务管理, 资本运营和法律方面
的人才以及各类专业技术人才,共同为爱使的发展献计出力,在公司内部, 加大人才
培养力度,提高员工中高层次人才的比例,使各级管理人员的知识结构得到改善. 同
时,要逐步建立起公司内部人才竞争机制,优胜劣汰, 促进员工的整体素质有显著提
高.
八. 重大事项
(一)本年度公司无重大诉讼,仲裁事项.
(二)报告期内收购及出售资产,吸收合并事项的简要情况及进程:
1.上半年,经董事会审议通过以评估价1263.55万元将公司控股45% 的上海海的
通信连锁有限公司转让给上海信成通信系统有限公司,故会计报表中,不再对海的通
信连锁有限公司并表.(信息披露于1998年中期报告及1998年9月9日<<上海证券报>
>1998年中报补充公告)
2.1998年7月,公司购买了上海新延中企业发展有限公司80%的股权,购买价格为
800万元,该公司注册资本为1000万元,连同原持有的10%,本公司已拥有该企业90%股
权.(信息披露于1998年中期报告及1998年9月9日<<上海证券报>>1998年中报补充公
告)
3.1998年11月,公司收购大港油田港润石油高科技有限责任公司70%的股权, 港
润科技是石油产品加工生产和销售企业, 主要生产线由润滑油装置和沥清装置两部
分组成.经北京中企华资产评估有限责任公司评估,并报财政部确认[财评字( 1998
)187号],截止1998年6月30日,港润科技实物资产评估值为5771.27万元,帐面总资产
为6450万元,净资产为6450万元,本次收购按溢价15%的原则计价,收购价格为 5192
.25万元,本次收购资金来源为公司自有资金.(信息披露于1998年12月2日<< 上海证
券报>>)
4.1998年12月,本公司与天津市科学器材集团公司本着平等互利的原则,将本公
司部分法人股股权有偿转让给该公司,转让价为2293.11万元,预计转让收益为1450
.59万元,但由于申银万国是金融机构,其法人股的转让需经有关管理部门批准,故到
报告期末,该法人股转让尚未办理过户手续,本次转让法人股实际获转让收益为1243.
4万元, 转让收益占公司全年利润总额的40.55%.(信息披露于1998年12月28日<< 上
海证券报>>)
(三)重大关联交易事项
1.本公司出资5192.25万元向大港油田收购港润石油高科技有限责任公司70%的
股权,大港油田及其关联企业合并持有爱使10.0116%的股份,爱使股份董事长为大港
油田总经理助理,港润科技生产线所需原料油系大港油田开采的低凝环烷基原油,因
此,在原材料采购方面发生关联交易.港润科技已经建立了自身的产品开发,销售,服
务等业务体系.
2.上海新延中企业发展有限公司为原上海延中实业股份有限公司( 现为上海方
正延中科技集团股份有限公司)的子公司,本公司副董事长为原延中实业股份有限公
司的总经理.
(四)报告期内,公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款.
(五)本公司继续聘任上海中华社科会计师事务所担任审计.
(六)重大担保事项(见财务报告).
(七)注册地址变更
经报上海市工商行政管理局批准,自1998年11月19日,本公司注册地址变更为上
海市静安区石门二路333弄3号
(八)计算机2000年问题
本公司计算机主要应用于办公自动化管理,公司已组织专业人员进行探讨,并进行了有关测试,2000年问题对公司基本没有影响.
九. 财务报告
(一)审计报告
本公司财务报告经上海中华社科会计师事务所注册会计师林东模, 孙勇注册审
计,并出具无保留意见的沪中社会字(99)第246号审计报告.
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注:
1.公司概况
本公司于1985年1月经中国人民银行上海市分行批准,向社会公众发行人民币普
通股股票30万元,是采用募集方式设立的股份有限公司,也是上海首批股份制试点企
业和股票上市公司之一.至1998年12月31 日公司的注册资本为壹亿贰任壹佰参拾万
零伍任陆佰元整.
所属行业:工业企业
经营范围:石油制品,润滑油,防腐材料产销,饮料,饮用水(以上按许可证内容或
经前置审批),机电设备及四技服务,五金交电,电脑及配件,金属,建筑,装璜材料,非
危险品化工原料,百货,参与投资经营,附设分支.
鉴于受让天津大港油田港润石油高科技有限责任公司70%股权,受让上海新延中
企业发展有限公司80%股权后,增加了石油制品及润滑制品的生产和销售, 防腐材料
产销,饮料,饮用水等营业范围.
2.公司主要会计政策,会计估计和合并会计报表的编制方法
1)会计制度:
本公司执行<<股份有限公司会计制度>>
上海程鑫塑料包装有限公司,上海龙鑫包装有限公司,上海爱使玻璃有限公司和
天台山爱使大厦有限公司执行各自的行业会计制度,本公司在合并会计报表时,已按
照<<股份有限公司会计制度>>对其会计报表进行了必要的调整.
2)会计年度:
本公司会计年度自1月1日起至12月31日止.
3)记帐本位币:人民币
4)记帐原则和记价基础:
本公司以权责发生制为记帐基础,以历史成本为记价原则.
5)外币业务核算方法:
按照业务发生当日国家公布的市场汇率折算成人民币, 月末按市场汇率进行调
整,差额计入当期损益.
6)合并会计报表的编制方法:
按照财政部财会字(1995)11号文<<合并会计报表暂行规定>> 和财政部财会字
(1996)2号文<<关于合并报表合并范围请示的复函>>等文件的规定,以母公司和纳入
合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据, 在将其相互之间的权益性
投资与所 有者权益中所持份额,债权与债务以及内部销售收入等进行抵消的基础上,
进行合并会计报表.
7)现金等价物的确定标准:
公司持有的期限短(一般不超过3个月),流动性强,易于转换为已知金额现金,价
值变动风险很小的投资确定为现金等价物
8)坏帐核算方法:
公司采用备抵法核算,按年末应收帐款余额的0.5%计提坏帐准备.实际发生的坏
帐于发生时计入当期损益,坏帐按下列原则确认:
(1)因债务人已经破产,依法清偿后确实无法收回的应收帐款; 债务人死亡既无
遗产可供清偿又无义务承担人,确实无法收回的应收帐款.
(2)债务人逾期三年未能履行义务,经董事会研究确认无法收回的应收帐款.
9)存货核算方法:
本公司存货包括原材料,库存商品,低值易耗品,包装物等.各种存货取得时以实
际成本计价, 发出存货的成本按照会计一贯性原则分别使用加权平均法计价和先进
先出法计价.低值易耗品采用一次摊销法.包装物购入时按实际成本计价, 生产领用
时计入生产成本.本公司不计提存货跌价损失准备.
10)长期投资核算方法:
(1)长期债权投资,按实际成本计价,并按取得的该项债权的规定计算应计利息,
长期债权投资溢折价在该项债券投资存续期间内采用直线法摊销.
(2)长期股权投资,凡公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的 20%
或20%以上,或者投资不足20%但有重大影响的采用权益法核算.投资占该单位有表决
权资本总额20%以下,或虽投资大于20%但不具有重大影响,采用成本法核算. 采用成
本法核算的投资,在被投资单位宣告发放股利时作为收益确定;采用权益法核算的投
资,中期期末及年度终了,按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损
份额作为收益或亏损确定.
长期股权投资差额,按合同规定的投资期限或10年期摊销.
(3)本公司不计提长期投资减值准备
12)固定资产的计价及折旧方法:
公司将使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上,并且在使用过程中保持其
实物形态的资产列作固定资产,以取得时的实际成本入帐.公司采用直线法计提折旧,
固定资产分类及折旧情况如下:
固定资产类别 使用年限 预计净残值率(%) 年折旧率(%)
房屋建筑物 20-40 5 4.75-2.375
机器设备 5-14 5 19-6.786
运输设备 5-7 5 19-13.571
其他设备 5 5 19
13)在建工程核算方法:
在建工程按实际成本计价, 于工程完工并投入使用时确认为固定资产.
本公司在建工程无利息资本化问题.
14)无形资产计价和摊销方法:
按取得时发生的实际成本计价,并按直线法在受益期内摊销
15)开办费,长期待摊费用的摊销方法:
开办费按5年期限平均摊销,长期待摊费用在预计收益期内平均摊销.
16)收入确认原则:
当公司将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该商品实施
继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该
商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现.
提供劳务和提供他人使用本公司资产,按有关合同,协议规定的收费时间和方法
计算确认营业收入的实现.
17)所得税的会计处理方法:
公司所得税采用应付税款法核算
公司本年度新增控股单位上海新延中企业发展有限公司, 上海程鑫包装有限公
司,上海龙鑫包装企业有限公司,天津大港油田港润石油高科技有限责任公司以及上
海爱使玻璃有限公司纳入合并范围; 天台山爱使大厦有限公司已由筹建期转入营业
期,故其纳入合并范围;公司不再持有上海海的通讯连锁有限公司的股权, 故其不纳
入合并范围.
合并范围增加使公司增加净利润10773650.04元
公司按新颁布的<<股份有限公司会计制度>>的规定,对公司持股比例在20%-50%
之间的被投资公司由按成本法核算改为按权益法核算.对于此部分被投资公司在 96
年以前发生的亏损,公司按相应的比例调整了长期投资及期初未分配利润,由此而累
计影响公司期初未分配利润减少11028973.27元.
3.税项
1)增值税税率:6%,13%,17%;
2)营业税税率:3%,5%;
3)城建税税率:7%,计税基数为营业税,增值税的应纳税额.
4)房产税,印花税,车船使用税等其他税种按国家税法规定计缴;
5)所得税:
(1)母公司及全资子公司税率为15%
(2)上海程鑫包装企业有限公司税率为27%,公司属于外商投资企业,本年为减半
期,实际执行税率为13.5%
(3)上海龙鑫包装企业有限公司税率为24%,公司是出口型企业,根据沪府外贸办
(91)出字第114号文规定,实际税率减半为12%
(4)上海新延中企业发展有限公司税率为33%
(5)天津大港油田港润石油高科技有限责任公司,依据津国税三[95]6号及财税字
[94]001号文件精神,免征所得税三年,有效期至2001年11月31日.
4.控股子公司
企业名称 注册资本 经营范围 公司拥有
(万元) 权益(%)
上海爱使销售公司 100 机械电子产品销售 100
上海爱使金饰行 150 金饰品及珠宝销售 100
上海爱使汽车服务公司 700 客运,汽配 100
上海爱使房地产有限公司 1030 房地产开发 100
上海爱使副食品公司 100 农副产品销售 100
上海程鑫塑料包装有限公司 USD 30 塑料制品 60
上海龙鑫包装企业有限公司 125 塑料制品 70
上海新延中企业发展有限公司 1000 饮料,食品,饮水机 90
上海爱使玻璃有限公司 USD 60 玻璃制品 75
上海延泉饮料有限公司 1500 洁净水,饮料 90
上海爱使包装有限公司 1500 塑料包装制品 64.72
天台山爱使大厦有限公司 729.5 住宿,餐饮,娱乐 63
大港油田港润石油高科技有限责任公司 6450 石油化工制品 70
上海爱使电器厂 30 电子应急灯 66.7
注:(1)公司对上海爱使电器厂,虽有控制权,但因其属于定额分利, 故未合并报
表
(2)上海延泉饮料有限公司,上海爱使包装有限公司因其尚处筹建期,故未予
合并报表.
5.会计报表主要项目注释(以下货币计量若无特别说明外均以"元"为单位)
1)货币资金
项目 期初数 期末数
现 金 120076.28 64323.04
银行存款 60033424.01 78011019.96
合计 60153500.29 78075343.00
其中:期末银行存款中有外币存款50880.54美元,按期末汇率8.2787计算, 折合
人民币存款421224.73元.
2)短期投资
项目 期初数 期末数
股票投资 641250.41 365486.48
债权投资 5200000.00 200000.00
其他投资 74110000.00 46030000.00
合计 79951250.41 46595486.48
年末股票投资市价总额670555.86元
年末债券投资市价总额259032.90元
短期投资年末数比年初数减少42%,系公司投资合作期满收回投资所致.
其它投资期末余额中对某一投资对象的投资额占短期投资总额10% 以上的项目
情况如下:
被投资单位名称 投入时间 期末余额 所得收益
上海拜哲实业有限公司 1998年3月 16000000.00 2000000.00
中油胜利上海销售有限公司 1998年12月 24000000.00
3)应收帐款
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 3204056.18 55.41 70463349.84 71.01
1-2年 1665978.63 28.81 18815865.98 18.96
2-3年 701002.12 12.12 2097143.72 2.93
3年以上 211826.04 3.66 7041994.21 7.10
合计 5782862.97 99228353.75
年末数比年初数增长1616%,系合并范围增加所致.
其中:应收持有本公司10.0116% 股份股东单位的关联企业大港油田集团有限责
任公司款项54374251.42元.
4)预付货款
期初数 期末数
帐龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 15106958.68 78.79 1620277.25 57.09
1-2年 3999903.76 20.86 155818.80 5.49
2-3年 1078.54 0.01 30444.70 1.07
3年以上 66144.30 0.34 1031663.00 36.35
合计 19174085.28 2838203.75
本项目余额中无占公司股份5%以上股东欠款.
年末数比年初数减少85%,系合并范围变化和公司回收及清理债权所致.
5)其他应收款
期初数 期末数
帐龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 60427028.36 80.90 40744529.58 62
1-2年 13036926.48 17.45 12698178.39 19.32
2-3年 44136.75 0.06 6258655.08 9.52
3年以上 1187246.53 1.59 6016556.34 9.16
合计 74695338.12 65717919.39
本项目余额中无占公司股份5%以上股东欠款.
6)存货
项目 期初数 期末数
原材料 185965.74 15129692.13
库存商品 10569572.76 39256699.24
低值易耗品 170169.04
其他存货 1581092.13
合计 10755538.50 56137652.54
本项目年末数比年初数增长422%,系合并范围增加所致.
7)待摊费用
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初待摊税金 286607.20 114361.74 36495.82 77865.92
房租 36713.00