上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司2OO4年半年度报告
一、重要提示及目录
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
瞿承康董事因公未能出席本次会议，委托朱国兴董事代为行使表决权。
公司半年度财务报告未经审计。
公司董事长杨小明先生、总经理朱国兴先生及会计机构负责人魏宗斯先生声明：保证半年度
报告中财务报告的真实、完整。
二、 公司基本情况
（一）、公司基本情况简介
1、公司法定中、英文名称及缩写：
中文：上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司
英文：Shanghai Lujiazui Finance & Trade Zone Development Co., Ltd.
英文缩写：SLDC
2、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称及代码：A股：陆家嘴600663
B股：陆家B股900932
3、公司注册及办公地址：中国上海市浦东大道981号
邮政编码：200135
国际互联网网址：www.shld.com
电子信箱：rfzhang@ljz.com.cn
4、公司法定代表人：杨小明
5、公司董事会秘书：张日法
联系地址：中国上海市浦东大道981号
电话：86－21－58878888
传真：86－21－58873688
电子信箱：zhangrifa@163.com
6、公司信息披露报刊：上海证券报、香港大公报
登载半年度报告的国际互联网网址：www.sse.com.cn (中国证监会指定网站)
公司半年度报告备置地点：中国上海市浦东大道981号
7、公司的其他有关资料
(1)公司首次登记注册日期：1992年8月30日
公司首次登记注册地址：上海市浦东大道981号
(2)企业法人营业执照注册号：企股沪总字第019040号
(3)税务登记号码：310115132214887
(4)公司聘请的会计师事务所：安永大华会计师事务所有限公司，上海市昆山路146号
罗兵咸永道会计师事务所，香港中环太子大厦22楼
（二）主要财务数据和指标
1．主要财务数据和指标
币种:人民币
本报告期末比
上年度末增减
2004-6-30 2003-12-31 (%)
流动资产(元) 8,839,416,770.76 8,075,054,126.34 9.47%
流动负债(元) 2,989,254,653.64 2,622,644,519.55 13.98%
总资产(元) 9,610,525,504.22 8,873,426,864.42 8.31%
股东权益(不含少数股东
权益)(元) 5,954,043,447.49 5,594,094,164.86 6.43%
每股净资产(元) 3.19 3.00 6.43%
调整后的每股净资产(元) 3.12 2.93 6.34%
本报告期比上
2004年1-6月 2003年1-6月 年度同期增减
(％）
净利润(元) 357,581,574.63 328,388,833.98 8.89%
扣除非经常性损益的净利
润(元) 349,228,382.77 327,140,693.64 6.75%
每股收益(元)
0.191 0.176 8.89%
净资产收益率(%) 6.01 6.13 -1.99%
经营活动产生的现金流量
净额(元) 271,324,910.42 263,988,000.11 2.78%
2.非经常性损益项目
单位:元
项目 金额
股权转让收益 1,226,863.22
短期投资收益 7,904,401.32
营业外收支 -46,240.11
资产减值准备转回 1,197,429.50
扣除少数股东损益 455,169.37
扣除所得税 1,474,092.70
合计 8,353,191.86
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况：报告期内公司股本结构未发生变动。
(二)公司股东持股情况：
单位：股
报告期末股东总数 175704户(其中B股64175户)
前十名股东持股情况
股东名称（全称） 报告期内期末持股数 比例(%) 股份类别(已股份状态(质股东性质(国
增减 量 流通或未流 押或冻结) 有股东或外
通) 资股东)
上海陆家嘴集团有限公司（授权经营） 0 1,121,120,000 60.03未流通 0 国有股东
上海国际信托投资公司 0 58,800,000 3.15未流通 0 法人股东
杨马士英 不详 13,832,551 0.74已流通 未知 外资股东
SHK NOM.LTD-CLTS OF SHK 不详 12,930,250 0.69已流通 未知 外资股东
INV.SER
上海陆家嘴(集团)有限公司 0 8,820,000 0.47未流通 0 法人股东
申银万国证券股份有限公司 0 8,820,000 0.47未流通 0 法人股东
WISEMAX INTERNATIONAL 不详 8,635,069 0.46已流通 未知 外资股东
LIMITED
黄箭 不详 5,805,317 0.31已流通 未知 自然人股东
陈炳谦 不详 4,261,540 0.23已流通 未知 自然人股东
OKASAN SECURITIES CO LTD 不详 4,045,591 0.22已流通 未知 外资股东
CLIENT ACCOUNT
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量种类（A、B、H股或其它)
1杨马士英 13,832,551 B
2 SHK NOM.LTD-CLTS OF SHK INV.SER 12,930,250 B
3 WISEMAX INTERNATIONAL LIMITED 8,635,069 B
4黄箭 5,805,317 B
5陈炳谦 4,045,591 B
6 OKASAN SECURITIES CO LTD CLIENT ACCOUNT 4,045,591 B
7 CITI(NOMINEES)LIMITED 3,779,256 B
8 IEONG IAT 3,281,060 B
9 JPMCB/AQUILA EMERGING MARKETS 3,189,919 B
10上海海通证券公司 2,343,190 B
前十名股东关联关系或一致 1公司第一大股东上海陆家嘴(集团)有限公司系
行动的说明 国有股东授权单位，与第五大股东为一致行动人。
2公司前十大流通股东关联关系未知。
(三)公司控股股东情况：报告期内本公司控股股东未发生变化。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一)公司董事、监事和高级管理人员在报告期内持有的公司股票未发生变动。
(二)报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况。
报告期内，公司于2004年6月28日召开股东大会，审议通过康慧军董事因工作调动辞去
公司董事职务。同时，公司聘任杨小明先生为公司新任董事，聘任陆启耀先生为公司独立董事，
任期与本届董事会一致。
公司于2004年6月28日召开第三届董事会第十一次会议，会议选举杨小明为公司董事长。
报告期内，公司于2004年6月28日召开股东大会，审议通过张乐平监事因工作调动辞去
公司监事职务。同时，公司聘任荀九斤先生为公司新任监事，任期与本届监事会一致。
五 管理层讨论与分析
（一）报告期内管理层对财务报告的讨论与分析
本报告期公司继续稳妥推进土地的招商和房产项目的建设工作,在去年同期经营业绩大幅提
升的基础上，本期继续有所上升。本期公司积极按照年度目标的要求，实施完成了B3-2、B3-4
的交地和取得了爱法新城一（2）期的入住许可，竹园商贸区的土地开发和陆家嘴花园二期B区
的建设也按照预期目标进行实施。上半年工作的完成和良好的经营业绩的取得，为完成公司年度
工作目标奠定了坚实的基础，同时也为公司下一步土地开发的动迁房源得到了储备和保证。
2004年上半年公司实现主营业务收入10.3亿元，其中完成土地批租收入9.73亿元，完成
房产销售1818万元，实现净利润3.57亿元。
(二)报告期内公司经营范围及主要经营情况
本公司主要经营范围包括：负责陆家嘴金融贸易区内的土地开发、房产经营等。
1主营业务分行业、产品情况表
单位：元
主营业务 主营业务 毛利率
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 收入比上 成本比上 比上年
年增减 年增减 增减
土地使用权转让 973,057,131.78 502,985,799.45 48.31% 55.94% 124.87% -15.84%
房产销售 18,181,312.00 7,309,957.03 59.79% -94.89% -97.50% 42.21%
2 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
本期公司的主营业务结构与去年同期相比有较大的变化，主要是由于公司开发的陆家嘴花
园二期B区尚在建设之中，因此本报告期房产销售收入减少，而土地使用权转让收入有所增加，
达9.73亿元，占主营业务总额的94.42%，比去年同期增加了33%；
本期公司土地使用权转让的毛利率为48.31%，比去年同期减少15.84%，主要是由于动迁成
本的增加而使土地开发成本相应提高，因此本期土地销售的毛利率比去年同期有所降低；房产销
售的收入量虽然减少，但随着整个房地产市场的增长，本期销售的房产价格也随之增长，使得本
期房产销售的毛利率比去年同期增加42.21%。
3报告期内，公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10％以上的情
况。
4经营中出现的问题与困难及解决方案。
报告期内，受国家宏观调控政策和相关拆迁法规具体实施，公司开发区域内的地块前期开
发的动拆迁难度日益加大，成本大幅上升，开发的进度受到一定程度的影响。公司将严格依法规
范运作，并积极与政府相关部门、开发商及相关客户进行多方协调，既要设法降低成本，又要确
保公司能如期实施开发。
(三)报告期内的主要投资情况
（1）报告期内，鉴于上海浦东滨江开发建设投资有限公司已由市、区政府相关部门确定为
实施浦东新区黄浦江沿岸土地开发和公共环境建设的主体，拟对该公司的原股东方进行重组，公
司同意退出参与投资上海浦东滨江开发建设投资有限公司(公司投资2500万元，占注册资本的
12.5%)，公司现已收回原投资2500万元，并收到该公司2003年投资收益112.29万元。
(2)报告期内，公司与天津市规划和国土资源局签署了宗地编号为津红北(挂)2004－012号
地块土地使用权转让合同，该地块位于天津市红桥区北马路北侧、大丰路东侧，用地性质为公建、
居住用地，土地面积为314881平方米，容积率平均不大于2.439,其中公建部分土地面积为70000
平方米，住宅部分土地面积为244881平方米。土地使用权出让年限为公建50年，住宅70年。
该宗地挂牌成交土地使用权出让金总价为15.11亿元人民币。
六、重要事项
(一)公司治理情况
报告期内，公司继续不断完善公司法人治理结构，规范运作。根据《关于在上市公司建立
独立董事制度的指导意见》要求，公司董事会成员中独立董事比重应不低于三分之一。公司依照
照有关规定在2003年度股东大会上完成了董事变更和独立董事的新增人选。截至报告期末，公
司董事会由8名董事组成，其中独立董事3名，符合《上市公司治理准则》和《指导意见》的要
求。
(二)报告期内实施的利润分配方案执行情况
2004年6月28日公司召开的2003年度股东大会通过了2003年度利润分配方案。以2003
年末总股本186,768.4万股为基数，向全体股东每10股派出现金0.6元人民币（含税），合计
派发人民币11206.104万元。公司于2004年7月14日在《上海证券报》和香港《大公报》刊登
了分红派息公告，该项利润分派方案至本报告披露日已按期实施完毕。
公司2004年中期不进行利润分配和公积金转增股本。
(三)报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
(四)报告期内无重大资产的收购、出售和重组事项。
(五)报告期内无重大关联交易事项。
(六)重大合同及其履行情况
1、报告期内，本公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他
公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
2、报告期内的重大担保事项。
本公司继续为上海张江高科技园区开发公司提供担保，金额10750万元，期限从2001年12
月21日至2004年12月31日，此担保为互相展开担保并有对等担保协议。
3、报告期内，公司没有发生或以前期间发生、延续到报告期的重大委托理财事项。
(七)报告期内，公司或持股5％以上股东没有在发生或以前期间发生但延续到报告期对公司经
营成果，财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
(八)独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保执行情况的专项说明和独立意见。
根据中国证监会下发的证监发【2003】56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市
公司对外担保若干问题的通知》精神，姚锡棠、陆启耀、黄锡熊三人作为公司的独立董事，对公
司执行该通知规定的对外担保进行了核查，并听取了董事会和管理层的相关汇报，现发表意见如
下：
经核查，截止到本报告期末，公司没有为控股股东及本公司持股50％以下的其他关联方、任
何非法人单位或个人提供担保。控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。
我们认为公司能够严格按照中国证监会下发的证监发【2003】56号通知的要求，规范公司对
外担保制度，落实对外担保审批程序，维护广大投资者的利益。
(八)报告期内其它重大事项。
七、财务报告
(一)合并及母公司的资产负债表、利润表和利润分配表、现金流量表(见附表)
(二)公司中期财务会计报告未经审计
(三)会计报表附注(附后)
八备查文件
(一)载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
(二)载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
(三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原
稿。
上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司
2004年半年度报表附注
一、公司的基本情况
1.公司的历史沿革
上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司（以下简称公司）于1992年4月27
日经上海市人民政府以沪建经(92)第366号文批准设立，发起人为上海陆家嘴（集
团）有限公司和上海国际信托投资公司。2001年6月由中华人民共和国工商行政管
理局换发企业法人营业执照，注册号为股沪总字第019040，现法定代表人为杨小明。
公司原注册资本为人民币715,000,000.00元，经1993年12月实施每10股配4
股、1994年10月实施20,000万国家股注销、1994年11月实施发行20,000万外资
股（B股）、1996年11月实施每10股增配3股新股、1996年12月实施每10股送4
股、1999年7月实施每10股转增4股后，现公司注册资本为人民币1,867,684,000.00
元，其中境内上市人民币普通股（A股）160,524,000股、境内上市外资股（B）股
509,600,000股。业经大华会计师事务所验证并出具华业字(99)第995号验资报告。
公司所发行的A股和B股分别于1993年6月28日和1994年11月22日在上海证券
交易所上市。
2.公司所属行业性质和业务范围
公司所属行业：房地产。
经营范围：房地产开发、经营、销售、出租和中介；市政公用基础设施的开发
建设、动拆迁、工程承包与装饰、设备安装；广告，仓储，餐厅、商业；项目投资、
市内运输及技术咨询。
3.主要产品或提供的劳务：土地转让、商品房销售、提供劳务及代理等。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1.会计准则和会计制度
公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。
3.记帐本位币
公司所选用的记帐本位币为人民币。
4、记帐基础及计价原则
公司的记帐基础为权责发生制；计价原则为历史成本。
5.外币业务核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇
价(中间价)折合人民币入帐。月末将外币帐户中的外币余额按月末市场汇价(中间价)
进行调整，发生的差额（损益），与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息
在购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化，属于筹建期间的
部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。
6.现金等价物的确定标准
母公司及子公司持有的期限短（从购买日起，三个月内到
期）、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投
资，确认为现金等价物。
公司本期末无现金等价物。
7.短期投资核算方法
（1）短期投资计价及其收益确认方法
根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得
投资时实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款
中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入帐；
短期证券投资持有期间收到的股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投资成本处
理。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损
益。
（2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法
短期投资在中期期末及年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部
分确认为跌价准备。具体计提方法为：按投资类别计算并确定所计提的跌价损失准
备，并计入当期损益。
8.应收款项坏帐损失核算方法
（1）坏帐的确认标准
①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；
②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏帐转销。
（2）坏帐损失核算方法：
坏帐损失采用备抵法核算。坏帐准备的计提范围为除合并范围内的各单位之间
的内部往来款以外的应收帐款和其他应收款。
公司对应收帐款和其他应收款的坏帐准备计提采用个别认定法和帐龄分析法相
结合的方法。对于期末余额中可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款
项（例如，债务单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的
争议和纠纷等），导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏帐准
备，将无法真实地反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏帐准备；对于其他
不纳入个别认定法范围的应收款项，按其期末余额的帐龄分析计提，具体计提比例
为：
帐龄 计提比例
不足1年（含1年） 不计提
1－2年 按余额的 5％
2－3年 按余额的 30％
3年以上 按余额的 50％
9.存货核算方法
（1）公司存货的分类
公司存货分类为：转让场地开发支出、商品房建设支出、动迁房建设支出、商
品房、动迁房、出租开发产品、低值易耗品等。
（2）取得存货入帐价值的确定方法
各种存货按取得时的实际成本记帐。
（3）发出存货的计价方法
存货日常核算采用实际成本法核算，发出时对于不能替代使用的存货以及为特
定项目专门购入或制造的存货，公司采用个别计价法确定发出存货的成本。
（4）低值易耗品的摊销方法
低值易耗品按一次转销法摊销。
（5）出租开发产品的摊销方法
出租开发产品按30-70年分期摊销成本。
（6）开发用土地的核算方法
公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未投入开发前，作
为无形资产核算；土地投入开发时，将土地使用权的账面价值全部转入开发成本。
土地开发成本按开发区域归集，发生时按各开发区域的规划实施和成本支出的
实际情况进行核算，并在每年末根据实际发生的成本和调整后的预计费用调整原结
算成本。土地营业成本按上述滚动结算成本结转。
（7）公共配套设施费用的核算方法
公共配套设施费用计入开发成本。在转让土地结转收入时，按照工程预算成本
从开发成本中预提尚未发生的公共配套设施费用。实际发生的公共配套设施建造支
出，冲减该项预提费用。
（8）存货的盘存制度
公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
（9）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法
公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，由于存货遭受毁损、全部或部分
陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货不可收回部分，按单个存货项目的
成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
（10）维修基金的核算方法
对于公司商品房开发时应交纳的维修基金，在商品房未完工之前列入该存货的
开发成本，在商品房完工之后列入当年度损益。
10.长期投资的核算方法
（1）长期股权投资计价和收益确认方法
长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本
入账，即投资时实际支付的全部价款。
公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成
本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资
采用权益法核算。
（2）股权投资差额的摊销方法和期限
对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本大于在被投资单位所有者权
益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按10年平均摊销。对于取得
成本小于在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，如相应的投资是在2002
年或以前年度发生的，则计入长期股权投资差额，并按10年平均摊销；如相应的投
资是在2003年或以后年度发生的，则计入资本公积。
（3）长期债权投资的计价及收益确认方法
按其初始投资成本，即取得时实际支付的全部价款（扣除支付的税金、手续费
等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领
取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则按期计提利息，并
计入投资收益。
（4）长期投资减值准备的确认标准和计提方法
采用逐项计提的方法。公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营
情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期投资帐面价值时，按可收回金额低于
长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当年度损益。
11.固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法
（1）固定资产标准：
固定资产是指同时具有以下特征的有形资产，①为生产商品、提供劳务、出
租或经营管理而持有；②使用期限超过一年；③单位价值较高。具体标准为：①使
用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有
关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000元以上，并且使用期超过两年的，
不属于生产、经营主要设备的物品。
（2）固定资产分类为：房屋建筑物、办公和电子设备、运输设备、其他设备。
（3）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法
固定资产按实际成本或确定的价值入帐（公司期末无融资租入固定资产）。
每年末及中期报告期终了，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、
技术陈旧、损坏或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为固
定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
（4）固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使
用年限扣除残值（原值的3%-10%）制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下：
资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30年 3.23％-2.43％
办公和电子设备 5年 18％-19.40％
运输设备 5-6年 16.17％-18％
其他设备 5年 18％-19.40％
对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用
权的预计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净
残值时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的帐面价值,以及
尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值
又得以恢复，则按照该项固定资产价值恢复后的帐面价值，以及尚可使用年限重新
计算确定折旧率和折旧额。
12.借款费用的核算方法
（1）借款资本化的确认原则和资本化期间
按照《企业会计准则-借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，
发生的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本
化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资
产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他借款利息、折价或溢价的
摊销费用和汇兑差额，计入发生当期的损益。
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停
借款费用的资本化；将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用资本化；以后发
生的借款费用于发生当期确认为费用。
因安排专门借款而发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态
之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助
费用的金额较小，于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
每一会计期间的利息资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均
数和资本化率的乘数。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借
款实际发生的利息和折价或溢价摊销金额。
13、收入确认方法:
（1）转让土地和销售商品房收入：签订有关转让和销售合同、完成合约内订明
的开发建设工程、公司已将土地和商品房移交给买方、不再对该商品实施管理权和
实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且相关的收入和成本能够可
靠地计量时，确认销售收入的实现。
（2）代建房屋和工程收入：在房屋和工程竣工验收，办妥财产交接手续，并已
将代建的房屋和工程帐款结算帐单提交委托单位，相应的应收工程结算款能够收回，
相关收入和成本能可靠计量时，确认营业收入。
（3）出租物业收入：在出租合同（或协议）规定的日期收取租金后，确认收入
的实现。如果虽然在合同（或协议）规定的日期没有收到租金，但是预计租金能够
流入公司，并且收入金额能够可靠计量的，也确认为收入。
（4）提供动拆迁等劳务收入，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证
据时，确认劳务收入。
14、所得税的会计处理方法：
采用应付税款法。
15.本期公司未发生会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的事项。
16.合并财务报表编制方法
合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11
号《关于印发〈合并财务报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报
表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本期
的财务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的
重大内部交易和资金往来均相互抵消。
本期公司将上海陆家嘴联合房地产有限公司纳入合并范围。上海陆家嘴联合
房地产有限公司是子公司上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司的联营企业，对
其具有60%的权益。随着该联营企业房地产业务的开展，本期公司将其纳入合并范围。
同时调整年初资产负债表的相关内容，使公司年初合并总资产增加37，116，188.37
元，其中流动资产增加
78，464，780.30元、长期投资减少54，000，000元、固定资产净额增加605，030.06
元、长期待摊费用增加12，046，378.01元；年初负债合计比调整前增加1，116，
188.37元，其中：流动负债减少211，883，811.63元、长期负债增加213，000，
000元；少数股东权益增加36，000，000元。由于该联营企业截止2004年6月尚未
发生损益，因此合并范围的调整，不影响年初未分配利润，也不影响本期的损益。
三、税项
公司适用的税种与税率：
税种 税率 计税基数
所得税 15％ 应纳税所得额
营业税 3－5％ 应税营业额
城建税 7％ 应纳营业税额
公司适用的费种与费率：
费种 费率 计费基数
教育费附加 3％ 应纳营业税额
河道工程维检费 0.5-1％ 应纳营业税额
四、控股子公司及合营企业
公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围
(单位：人民币万元)
被投资单位全称 主营业务 注册资本 公司投资额 公司持股比例 是否合并 不合并的
原因
上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限成片土地开发房地 52,732.82 32,243.72 55% 是 -
公司 产开发经营
上海陆家嘴房产开发有限公司 房地产开发经营 3,000.00 2,100.00 73%(注1) 是 -
上海陆家嘴城建开发有限责任公司 征地动拆迁 1,000.00 700.00 70% 是 -
上海浦东陆家嘴软件产业发展有限公软件园管理、物业管
1,000.00 900.00 90% 否 注2
司 理
上海浦东新区陆家嘴开发大厦有限公商办综合楼开发经
28，829.49 25，949.35 90% 否 注2
司 营
上海陆家嘴联合房地产有限公司 房地产开发经营 9,000.00 2,970.00 33%（注3） 是 -
注：（1）其中含上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司对其60%的权益。
（2）根据财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》，该等子公司的资产总
额、营业收入、当期净利润按照资产标准、主营业务收入标准以及利润标准计算得出的比例均在10%以内，因此
该等子公司不纳入合并范围。
（3）上海陆家嘴联合房地产有限公司是子公司上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司的联营企业，对
其具有60%的权益。公司间接拥有其33%的权益。随着该联营企业房地产建设业务的开展，本期公司将其纳入合
并范围。
五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
期末数 年初数
币种 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
现金
人民币 160,748.19 141,530.17
美元 5,779.00 8.2766 47,830.47 8,961.00 8.2767 74,167.51
港币 34,716.31 1.0609 36,830.53 64,321.71 1.0657 68,547.65
日元 0.0773
欧元 4,300.00 10.0738 43,317.34 4,300.00 10.3383 44,454.69
加拿大元
比利时法郎
德国马克
小计 288,726.53 328,700.02
银行存款
人民币 3,220,522,236.31 2,978,845,598.04
美元 20,209,281.63 8.2766 167,264,140.33 20,208,486.77 8.2767 167,259,582.45
港币 1.0609 1.0657
小计 3,387,786,376.64 3,146,105,180.49
其他货币资金
人民币
美元 8.2766
港币 1.0609
小计
合计 3,388,075,103.17 3,146,433,880.51
2、短期投资
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
一、股权投资 3,537,805.20 3,494,370.00 7,032,175.20 -
其中：股票投资 3,537,805.20 3,494,370.00 7,032,175.20 -
其他 - - -
二、债券投资 - - - -
其中:国债 - - - -
其他 - - - -
小计 3,537,805.20 3,494,370.00 7,032,175.20-
3、应收股利
项目名称 期末数 年初数
应收股利 690，558.52 206，908.02
注：期末数系子公司上海陆家嘴房产开发有限公司应收联营企业上海陆家嘴房产经纪公司和陆
家嘴监理公司历年已宣告尚未支付的股利。
4、应收帐款
账龄
期末数 期初数
占应收坏账准 占应收帐 坏账准
金额 帐款总备计提 坏帐准备 金额 款总额比 备计提 坏帐准备
额比例比例 例 比例
(%) (%) (%) (%)
1年以内
44,342,892.12 94.58
1－2年
100,000.00 7.45 5 5,000.00 100,000.00 0.21 5 5,000.00
2－3年
3年以上
1,242,448.36 92.55 100 1,242,448.36 2,439,877.86 5.20 100 2,439,877.86
合计
1,342,448.36 100 100 1,247,448.36 46,882,769.98 100 100 2,444,877.86
注：（1）本账户期末余额中无持公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
（2）因应收部分商品房销售款回收困难而全额计提了特别坏帐准备，计人民币1，242，
448.36元。
5、其他应收款
期末数 期初数
占应收坏账准 占应收
账龄 坏账准备
金额 帐款总备计提 坏帐准备 金额 帐款总 坏帐准备
计提比例
额比例 比例 额比例
(%) (%) (%) (%)
1年以内
147,507,279.77 45.71 79,761,412.87 30.15
1－2年
1,600,621.45 0.50 10.42 166,710.33 3,378,085.65 1.28 4.99 168,693.77
2－3年
2,314,889.64 0.72 4.03 93,391.32 11,311,772.06 4.28 3.32 375027.72
3年以上
171,307,733.79 53.08 27.86 47,721,475.12 169,913,032.70 64.29 27.65 46,984,577.01
合计
322,730,524.65 100 100 47,981,576.77 264,364,303.28 100 100 47,528,298.50
注：（1）本账户期末余额中含有应收控股股东上海陆家嘴（集团）有限公司的15,000,000元。
其明细情况在本附注七中披露。
（2）因下列单位经营不善且资金状况不佳，因此可收回性存在较大疑问，故对其计提特别坏
帐准备，明细如下：
其他应收帐款余额 帐龄 计提比例 坏帐准备
金源房地产公司 注A 66,212,800.00 3年以上 38.12％ 25,243,840.00
上海21世纪房地产有限公司 注B 78，293，344.05 3年以上 10％ 7,800,000.00
大光明建筑装饰公司 843,003.46 3年以上 100％ 843,003.46
昆山市巴城镇农工商总公司 1,138,528.50 3年以上 100％ 1,138,528.50
新都酒家 380,000.00 3年以上 100％ 380,000.00
上海陆家嘴建材设备发展有限公司 590,000.00 3年以上 100％ 590,000.00
浦东美术广告有限公司 44,046.99 3年以上 100％ 44,046.99
注释A.上海金源房地产有限公司系以前年度委贷款项并获房产抵押，因公司预计获得的
抵押物可收回金额低于其帐面价值，故按照难以收回部分计提了特别准备。
注释B.公司原参建的21世纪房产项目一直没有开工，根据预付年限的平均银行存款利率
计提了10％的特别准备。
（3）本账户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为278，179，367.84元，占其他应
收款总额的比例为86.2％。
（4）本账户期末余额中较大的债务人情况如下：
债务人名称 期末欠款余额 欠款时间（帐龄） 欠款原因
上海21世纪房地产有限公司 78,293,344.05 3年以上 参建款
金源房地产公司 66,212,800.00 3年以上 资产抵债
上海浦东陆家嘴软件产业发展 63,126,667.03 1年以内 垫付款
有限公司
有限公司
上海爱法房地产经营开发有限 55,546,556.76 1年以内 垫付款
公司
6、预付帐款：
期末数 年初数
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
一年以内 74,708,007.00 100.00% 68,379,617.00 100.00%
1-2年
2-3年
3年以上
合计 74,708,007.00 100.00% 68,379,617.00 100.00%
注：（1）本账户期末余额中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
7、存货
存货 跌价准备
本期减少
本期因资产
类 别 期末数 期初数 期初数
增加价值回其他原因转出 期末数
合计
升转回 数
数
转让场地开发支出 - -
2,855,138,257.71 3,315,878,298.76 3,770,000.00 - - 3,770,000.00
出租开发产品 - -
755,559,401.33 763,489,886.87 140,343,616.01 1,105,520.03 1,105,520.03 139,238,095.98
商品房建设支出
1,179,197,619.57 362,007,606.27 -
动迁房建设支出
235,888,817.27 211,292,254.35 - -
商品房 - -
51,405,572.21 49,374,700.71 2,298,964.69 - - 2,298,964.69
动迁房
168,799,357.37 39,174,663.05
低值易耗品
417,189.40 417,189.40
合计 5,246,406,214.86 4,741,634,599.41 146,412,580.70 1,105,520.03 1,105,520.03 145,307,060.67
其中：
（1）转让场地开发支出明细如下：
预计总投资
项目名称 开工时间 预计竣工时间 期末数 年初数
万元
陆家嘴中心区 １９９０年 视市场情况而定 390,000.00 1,339,063,909.67 1,570,240,270.57
塘东地块 １９９３年 视市场情况而定 130,000.00 440,258,784.24 665,207,477.18
世纪大道地块 ２００１年 视市场情况而定 420,000.00 727,358,271.61 727,071,961.32
竹园商贸区 １９９１年 视市场情况而定 137,850.00 176,322,561.30 173,998,770.54
桃林 ２０００年 视市场情况而定 15,000.00 96,110,713.00 96,110,713.00
其他 １９９５年 视市场情况而定 76,024,017.89 83,249,106.15
合计 1,092,850.00 2,855,138,257.71 3,315,878,298.76
（2）动迁房建设支出
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投 期末数 年初数
资
万元
爱法新城一（2）期 2002年10月 2004年10月 23500 235,888,817.27 211,292,254.35
（3）商品房建设支出
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期末数 年初数
万元
陆家嘴花园一期 1996年5月 2002年1月 61,000.00 17,795,804.41 29,659,797.84
陆家嘴花园二期 2000年12月 2004年8月 83,000.00 326,721,107.08 320,370,877.79
新景园一期 2000年5月 2002年5月 12,000.00 0.00 1,116,099.60
新景园二期 2001年7月 2003年6月 12,500.00 1,093,284.75 1,006,941.57
中央公寓一期 2004年2月 2005年10月 120,000.00 222,887,005.17 9,173,889.47
其他 610,700,418.16 680,000.00
合计 1,179,197,619.57 362,007,606.27
（4）出租开发产品明细如下：
项目名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
明城花苑 303,766,741.84 778,580.29 5,679,621.35 298,865,700.78
海富花园 75,076,341.87 0.00 875,244.16 74,201,097.71
锦城大厦 66,688,851.69 95,008.73 1,132,248.03 65,651,612.39
玫瑰园 20,859,664.93 585,579.06 3,788,700.07 17,656,543.92
陆家嘴花园一期 32,821,494.93 6,069,821.85 879,117.87 38,012,198.91
众城大厦 39,906,403.02 0.00 381,499.59 39,524,903.43
Ｂ５－４地块 91,993,243.66 6,877.19 1,363,019.29 90,637,101.56
２－３地块 84,275,823.80 0.00 619,675.17 83,656,148.63
其他 48,101,321.13 0.00 747,227.13 47,354,094.00
合计 763,489,886.87 7,535,867.12 15,466,352.66 755,559,401.33
（5）商品房明细如下：
项目名称 竣工时间 年初数 本期增加 本期减少 期末数
锦城大厦 1995年 10,007,654.07 0.00 0.00 10,007,654.07
年平花苑 2001年 2,114,166.87 0.00 0.00 2,114,166.87
东园三村 1996年 7,766,273.00 0.00 0.00 7,766,273.00
荣城花园 1997年 4,218,455.72 0.00 170,638.74 4,047,816.98
长富大厦 2000年 5,434,560.00 0.00 0.00 5,434,560.00
金杨公寓 1997年 3,954,907.53 0.00 0.00 3,954,907.53
其他 15,878,683.52 2,211,215.70 9,705.46 18,080,193.76
合计 49,374,700.71 2,211,215.70 180,344.20 51,405,572.21
（6）存货跌价准备计提情况：
因资产价值回 其他原因
项目名称 期初数 本期增加 减少合计 期末数
升转回 转出
转让场地开发支出
- -
3,770,000.00 3,770,000.00
出租开发产品
海富花园
27,813,157.24 - - 27,813,157.24
玫瑰园
7,336,139.53 - 1,105,520.03 1,105,520.03 6,230,619.50
众城大厦 20,831,430.90 - - 20,831,430.90
明城花苑
63,684,598.41 - - 63,684,598.41
锦城大厦
15,445,754.39 - - 15,445,754.39
其他
5,232,535.54 - - 5,232,535.54
小计
140,343,616.01 - - 1,105,520.03 1,105,520.03 139,238,095.98
商品房
年平花苑 - - - -
东园三村 722,444.00 - - 722,444.00
荣城花苑 414,988.55 - - 414,988.55
长富大厦 496,454.40 - - 496,454.40
其他 665,077.74 - - 665,077.74
小计 2,298,964.69 - - - - 2,298,964.69
合计 146,412,580.70 0.00 0.00 0.00 1,105,520.03 145,307,060.67
注：本期存货跌价准备金减少原因系房屋出售而相应转回额
8、长期投资
（1）明细项目：
减植准备
金 额
年初数 本期增加 本期减少 期末数
项 目
因资产价值其他原因转
年初数 本期增加 本期减少 期末数 回升转回 出 合计
一、长期股权投资（权益法）
372,658,782.64 4,337,561.19 7,605,751.27 369,390,592.56 1,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,500,000.00
其中：对子公司投资
279,093,397.31 1,548,470.33 520,363.83 280,121,503.81 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
对联营企业投资
93,565,385.33 2,789,090.86 7,085,387.44 89,269,088.75 1,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,500,000.00
二、长期股权投资（成本法）
341,974,574.69 2,500,000.00 25,162,543.66 319,312,031.03 2,647,218.23 0.00 0.00 162,543.66 162,543.66 2,484,674.57
其中：股票投资
244,758,235.09 0.00 0.00 244,758,235.09 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他长期股权投资
97,216,339.60 2,500,000.00 25,162,543.66 74,553,795.94 2,647,218.23 0.00 0.00 162,543.66 162,543.66 2,484,674.57
三、长期债权投资
97,620.00 0.00 0.00 97,620.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计
714,730,977.33 6,837,561.19 32,768,294.93 688,800,243.59 4,147,218.23 0.00 0.00 162,543.66 162,543.66 3,984,674.57
（2）长期股权投资（权益法）
①长期股权投资（权益法）
占被投
投资 损益调整本年增减额 投资准备
资公司
与母公司 本期投资净增
被投资公司名称 期限注册资 初始投资额 期末余额
关系 加额
年 本的比 分得现金红利 损益调整累
例 本期增减额 本年增加额 累计增加额
额 计增减额
(12)=(5)+(6)+(9)
（1） （2） (3) （4） （5） （6） （7） （8） （9） （10） （11）
+(11)
上海高泰稀贵金属有限公 23.82
司 联营企业 50 （注） 30,112,018.85 -5,471,530.69 -735,392.03 - 365,811.78 2,367,708.00 2,367,708.00 27,374,007.94
上海复旦科技园股份有限
公司 联营企业 20 20,000,000.00 -321,055.61 - 5,932,004.29 - - 25,932,004.29
上海陆家嘴投资发展有限公
司 联营企业 20 40 4,000,000.00 -23,435.08 - 3,213,240.01 - - 7,213,240.01
上海浦东陆家嘴软件产业
发展有限公司 子公司 90 10,059,397.23 1,548,470.33 - 1,778,707.47 - - 11,838,104.70
东城商都实业公司 联营企业 15 30 1,500,000.00 - - - - - 1,500,000.00
上海陆家嘴美食城有限公
司 联营企业 10 25 2,500,000.00 -1,327,577.52 - 570,601.85 - - 3,070,601.85
上海环保（集团）有限公
司 联营企业 20 20 20,000,000.00 -378,646.04 - 434,404.60 - - 20,434,404.60
陆家嘴监理公司 联营企业 20 100,000.00 - 46,954.00 48,713.05 - - 148,713.05
上海陆家嘴开发大厦有限
公司 子公司 10 60 259,449,714.91 - - - - - 259,449,714.91
上海陆家嘴商业建设有限
公司 联营公司 5 35 3,500,000.00 - - - - 3,500,000.00
上海陆家嘴房产经纪有限
公司 联营公司 30 300,000.00 - 667,563.01 430,261.30 - - 730,261.30
小计 351,521,130.99 -5,471,530.69 -1,237,635.95 714,517.01 12,773,744.35 2,367,708.00 2,367,708.00 361,191,052.65
注：2004年1月公司转让联营公司上海高泰稀贵金属有限公司5%的股权，转让价格
4,500,000元。2004年1月上海高泰稀贵金属有限公司因新投资者参与投资该联营公司实施增资。
经上海宏华会计师事务所有限公司验资，公司对上海高泰稀贵金属有限公司的投资占注册资本的
比例现为23.82%。
上述股权转让形成投资收益1,134,413.22元,增资形成股权投资准备和资本公积同时增加
2,367,708元。
②减值准备
减值准备本期减少数
被投资企业 减值准备年减值准备本 减值准备期减值准备（转
因资产价
名称 初数 期增加数 末数 回）原因
值回升转其他原因转
回数 出数 合计
(18)=(13)+
(1) (13) (14) (15) (16) (17)=(15)+(16) (19)
(14)-(17)
东城商都实
业公司 1,500,000.00 1,500,000.00
③股权投资差额
摊限
被投资单位名称 初始金额 形成原因 本期摊销额 摊余金额
期限
上海高泰稀贵金属有限 -1,516,632.44 折价投资 10 -71,109.80 -634,144.29
公司 （注）
上海陆家嘴房产开发有 2,633,074.94 溢价投资 10 131,653.70 1,448,191.64
限公司
上海陆家嘴开发大厦有 7,774,202.69 溢价投资 10 388,710.73 7,385,492.56
限公司
小计
8,890,645.19 449,254.04 8,199,539.91
注：公司对上海高泰稀贵金属有限公司的初始投资差额为-3,753,672.04元，至2003年末摊
余额为-2,942,293.69元，由于部分股权转让减少-350,273.06元，本期按变动后的余额和剩余
年限计算摊销；由于增资事项增加投资差额1,886,766.54元，本期按10年计算摊销。
（3）长期股权投资（成本法）
①股票投资
占被投资公司注册
被投资公司名称 股份类别 股票数量 初始投资成本
资本的比例
交通银行 法人股 5,786,550 <5% 6,260,500.00
白猫股份 法人股 396,000 <5% 1,349,000.00
联通国脉 法人股 13,840,077 <5% 51,655,628.00
招商银行 法人股 10,115,975 <5% 20,855,683.17
申银万国 法人股 32,388,539 <5% 43,724,527.92
强生控股 法人股 13,525,380 <5% 10,941,696.00
国泰君安 法人股 7,660,000 <5% 10,000,000.00
天安保险 法人股 7,500,000 <5% 7,500,000.00
锦江酒店 法人股 7,800,000 <5% 7,500,000.00
申能股份 法人股 2,000,000 <5% 5,600,000.00
大众保险 法人股 16,800,000 <5% 21,672,000.00
光大银行 法人股 16,940,000 <5% 33,110,000.00
浦发银行 法人股 30,000,000 <5% 20,000,000.00
华联商厦 法人股 166,618 <5% 392,700.00
第一百货 法人股 84,565 <5% 250,000.00
新黄浦 法人股 86,400 <5% 153,500.00
爱建股份 法人股 83,335 <5% 280,000.00
豫园商城 法人股 1,189,188 <5% 3,513,000.00
合计 244,758,235.09
②其他股权投资（成本法）
减值准备
占被投资企
本期减少数
被投资企业名称 投资期限 期末投资金额 业注册资本 减值准备计提原因
的比例 年初数 本期增加数 期末数
因资产价值回 其他原因转出
升转回数 数 合计
上海光通信发展股份有限公司 － 20,000,000.00 10 - - - - - 0.00
上海通信技术中心 20年 5,588,407.50 7.5 2,484,674.57 - - - - 2,484,674.57
上海张江创业投资有限公司 20年 16,500,000.00 10 - - - - - -
上海浦东滨江开发建设投资有限
公司 30年 0.00 (注3) - - - - - -
天宇网络通信集团有限公司
- 24,000,000.00 16 - - - - - -
162,543.66
上海浦东美术广告公司 10年 0.00 (注2) 162,543.66 - -（注2） 162,543.66 -
上海陆家嘴动拆迁有限责任公司
20年 2,500,000.00 22（注1） - - - - - -
上海好美家建材超市 8年 1,000,000.00 10 - - - - -
- -
上海陆家嘴物业有限公司 20年 4,965,388.44 10 - - - -
合计 74,553,795.94 2,647,218.23 - - 162,543.66 162,543.66 2,484,674.57
注：1、本期公司和子公司上海陆家嘴城建开发有限责任公司分别对上海陆家嘴动拆迁有限责任公司进行了投资，期末公司直接拥有其15%的权
益，间接拥有其7%的权益，共计22%。
2、2004年4月公司将其转让，因此将以前年度累计计提的减值准备相应转出。
3、鉴于该企业已由市、区政府相关部门确定为实施浦东新区黄浦江土地开发和公共环
境建设的主体，依据《上海市黄浦江两岸开发建设管理办法》，拟对该公司的原股东方进行
重组，公司同意退出参与投资上海浦东滨江开发建设投资有限公司，于2004年6月收回投
资2500万元，并收到2003年投资收益1,122,917.49元。
以上投资变现不存在重大限制。公司累计对外投资期末余额占期末净资产的比例为11.2%。
（4）长期债权投资
2004年6月30日余额97,620.00元，系购买的五年期建设债券，到期日为2005
年10月，其中应收利息为1,620元。
9、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 89,354,401.84 89,354,401.84
办公和电子设备 15,449,663.61 136,796.00 8,100.00 15,578,359.61
运输设备 7,703,986.06 1,099,041.14 6,604,944.92
其他设备 3,198,078.07 3,198,078.07
合计 115,706,129.58 136,796.00 1,107,141.14 114,735,784.44
(2)累计折旧
房屋建筑物 20,751,546.94 1,424,492.69 22,176,039.63
办公和电子设备 12,322,474.47 275,321.93 7,290.00 12,590,506.40
运输设备 4,051,457.05 409,225.64 989,137.03 3,471,545.66
其他设备 2,838,050.15 22,612.16 2,860,662.31
合计 39,963,528.61 2,131,652.42 996,427.03 41,098,754.00
(3)净值 73,637,030.44
房屋建筑物 68,602,854.90 -1,424,492.69 67,178,362.21
办公和电子设备 3,127,189.14 -138,525.93 810.00 2,987,853.21
运输设备 3,652,529.01 -409,225.64 109,904.11 3,133,399.26
其他设备 360,027.92 -22,612.16 337,415.76
合计 75,742,600.97 -1,994,856.42 110,714.11 73,637,030.44
注：截至2004年6月30日，公司未发现固定资产有减值情况，故未计提减值准备。
10、无形资产
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
无形资产 150,000.00 150,000.00 3,750.00 146,250.00
注：本期增加的无形资产是子公司上海陆家嘴城建责任有限公司购买的车位使用权。
11、长期待摊资产
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
长期待摊费用 12,509,884.00 12,046,378.01 463,505.99 12,509,884.00
注：长期待摊费用是子公司的联营企业上海陆家嘴联合房地产有限公司未进入经营损益期
前的筹建开办费用。
12、短期借款
借款类别 期末数 年初数
保证 175,000,000.00
抵押 100,000,000.00
合计
100,000,000.00 175,000,000.00
13、应付帐款
本项目2004年6月30日的余额为237,900,460.53元，期末数中无应付给
持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项。
14、预收帐款
(1)预收帐款帐龄分析表
帐龄 期末数 年初数
金额 占总额比例(%) 金额 占总额比例(%)
1年以下 1,023,657,289.89 60.87% 1,116,798,663.36 90.22%
1-2年 416,045,517.61 24.74% 107,570,599.00 8.69%
2-3年 234,773,710.93 13.96% 6,288,867.00 0.51%
3年以上 7,246,595.94 0.43% 7,246,595.94 0.59%
合计 1,681,723,114.37 100.00% 1,237,904,725.30 100.00%
注：预收帐款期末余额中无预收持公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
(2)帐龄超过1年的预收帐款主要明细如下：
名称 期末余额 帐龄 结存原因
预收房款 7,246,595.94 三年以上 该等房屋尚未办理交房手续
预收土地批租款 646,948,390.93 1-3年 该等土地尚未交地
合计 654,194,986.87
（3）预售房产收款：
名称 期末数 年初数 预计竣工日期 预售比例
(按面积计算)
陆家嘴花园二期 419,678,247.95 322,331,957.10 2004年8月 100%
15、应付股利
主要投资者 期末数 年初数 未付原因
上海陆家嘴（集团）有限公司 - 1,323,000.00
母公司的其他股东 882,000.00 882,000.00主要系已宣告尚未支付的股利
合并范围内的子公司对外应支付
的股利 - 2,566,740.00
合计 882,000.00 4,771,740.00
16、应交税金
税种 期末欠(溢)交额 年初欠（溢）交额
增值税 1,677.69 3,478.44
营业税 -69,331,581.93 -38,219,115.26
城建税 508.27 70,836.34
所得税 48,137,758.87 89,942,086.43
房产税 0.00 -
其他 -175.00 -
合计 -21,191,812.10 51,797,285.95
17、其他应交款
税种 期末欠(溢)交额 年初欠（溢）交额
教育费附加 141.64 30,282.23
河道管理费 72.65 10,544.46
合计 214.29 40,826.69
18、其他应付款
2004年6月30日本项目余额为人民币141,351,386.16元。
注：（1）本期无应付给持公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
（2）帐龄超过3年的大额其他应付款明细如下：
名称 期末余额 期末结存原因
商品房维修基金 14,803,632.00 已计提未支付
（3）期末余额中金额较大的明细项目的说明：
名称 期末余额 期末结存原因
商品房维修基金 14,803,632.00 已计提未支付
未纳入合并范围的下属控股 92,600,000.00 资金统一管理
子公司的资金往来
19、预提费用
费用类别 期末数 期初数 结存原因
陆家嘴中心区 380,043,660.06 312,689,738.32 预提土地开发公共配套设施费等
竹园商贸区 121,831,450.00 121,831,450.00 预提土地开发公共配套设施费等
世纪大道地块 182,315,661.12 182,102,769.74 预提土地开发公共配套设施费等
塘东地块 123,237,504.10 79,288,254.28 预提土地开发公共配套设施费等
龙阳地块 18,763,221.63 23,180,864.75 预提土地开发公共配套设施费等
其他 7,123,636.93 10,830,375.18 预提土地开发公共配套设施费等
合计 833,315,133.84 729,923,452.27
20、长期借款
借款种类 期末数 年初数
抵押 150,000,000.00 120,000,000.00
21、长期应付款
长期应付款期末余额为78,000,000元，系子公司的联营企业上海陆家嘴联合
房地产有限公司应付其他投资单位预计超过一年期的借款。
22、股本
年初数 比例 本次变 期末数 比例（％）
（％） 动增减(+-)
一、尚未流通股份
1.发起人股份
（1）国家持有股份 1,121,120,000.00 60.03 1,121,120,000.00 60.03
（2）境内法人持有股份 58,800,000.00 3.15 58,800,000.00 3.15
（3）境外法人持有股份
-
（4）其他
-
2.募集法人股份 0.94 17,640,000.00 0.94
17,640,000.00
3.内部职工股
-
4.优先股或其他
-
未上市流通股份合计 1,197,560,000.00 64.12 1,197,560,000.00 64.12
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 160,524,000.00 8.59 160,524,000.00 8.59
2.境内上市的外资股 509,600,000.00 27.29 509,600,000.00 27.29
3.境外上市的外资股
-
4.其他
-
已上市流通股份合计 670,124,000.00 35.88 670,124,000.00 35.88
三、股份总数 1,867,684,000.00 100.00 1,867,684,000.00 100.00
23、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 1,304,355,544.12 1,304,355,544.12
接受捐赠非现金资产准备 13,321.40 13,321.40
股权投资准备 93,381,950.69 2,367,708.00 95,749,658.69
其他资本公积 9,179,599.04 9,179,599.04
关联交易差价 4,014,065.22 4,014,065.22
合 计 1,410,944,480.47 2,367,708.00 1,413,312,188.47
24、盈余公积
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 450,386,761.53 450,386,761.53
法定公益金 474,235,107.02 474,235,107.02
任意盈余公积 329,228,495.83 329,228,495.83
合计 1,253,850,364.38 1,253,850,364.38
25、未分配利润
(1)年报披露的年初未分配利润额 1,061,615,320.01
减:本期调整年初未分配利润额
调整后披露的年初未分配利润 1,061,615,320.01
(2)加：当期合并净利润 357,581,574.63
⑶ 盈余公积转入数
(4)减：提取法定盈余公积金 -
(5) 提取法定公益金 -
(6) 提取任意盈余公积 -
(7) 外商投资子公司提取的奖福基金 -
(8)减：分配2003年股利 -
(9)减：分配（预分）当年度股利
(10)减：转作股本的普通股股利 -
(11)期末未分配利润余额 1,419,196,894.64
注: 1、根据公司的章程规定和2003年度股东大会决议，按上年度的税后利润10％分
别提取法定盈余公积、法定公益金和任意公积金后，以每10股派发现金红利0.60元（含税），
截止本期末尚未实际分配。
26、主营业务收入和主营业务成本：
（1）分部报表：
主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 总资产
行业
本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 年初数
房地产 1,030,565,400.31 1,020,688,624.59 523,678,656.21 534,229,782.56 506,886,744.10 486,458,842.03 9,610,525,504.22 8,873,426,864.42
（2）报告期内各项目、各期间的收入金额
项目名称 1-3月 4-6月 本期合计
①土地批租收入
其中：陆家嘴中心区 220,560,500.00 542,522,351.78 763,082,851.78
泾南地块 56,090,980.00 56,090,980.00
塘东地块 153,883,300.00 153,883,300.00
世纪大道地块
龙阳地块
其他
小计 374,443,800.00 598,613,331.78 973,057,131.78
②房地产租赁收入 5,535,998.20 13,053,413.33 18,589,411.53
③房产销售收入
陆家嘴花园一期 8,524,260.00 1,307,052.00 9,831,312.00
陆家嘴花园二期
新景园二期
其他 2,980,000.00 5,370,000.00 8,350,000.00
小计 11,504,260.00 6,677,052.00 18,181,312.00
④其他收入 20,737,545.00 20,737,545.00
合计 391,484,058.20 639,081,342.11 1,030,565,400.31
27、主营业务税金及附加
项 目 2004年1-6月 去年同期
营业税 58,215,335.01 44,259,604.38
城建税 91,376.41 71,711.49
教育费附加 39,161.32 29,911.62
河道费 10,368.77 -
合计 58,356,241.51 44,361,227.49
28、财务费用
费用项目 2004年1-6月 2003年1-6月
利息支出 4,060,425.00 7,502,605.00
减: 利息收入 16,718,169.20 11,888,534.60
汇兑损失 6,667.72 31,842.98
减:汇兑收益 4,982.67 380,558.58
其他 8,495.44 13,959.93
合 计 -12,647,563.71 -4,720,685.27
29、投资收益
项 目 2004.1-6 2003.1-6
股票投资收益
7,401,388.10 1,154,614.27
债权投资收益
1,941,882.92 2,700,705.34
其他股权投资收益（成本法）
2,687,320.19 3,130,215.58
在按权益法核算的被投资公司的净损益
中所占的份额 -1,106,540.26 1,536,669.45
股权投资差额摊销
-449,254.03 56,029.90
股权投资转让损益
1,226,863.22 -1,299,230.64
其他投资收益
0.00 2,699,273.67
合 计 11,701,660.14 9,978,277.57
注：上述投资收益汇回不存在重大限制。
30、收到的其他与经营活动有关的现金:
其中价值较大的项目情况如下：
项目名称 本期发生额
收上海浦东新区陆家嘴开发大厦有限公司往来款 83,000,000.00
收上海浦东陆家嘴软件产业发展有限公司 16,200,000.00
子公司收上海御桥发展有限公司往来款 8,900,000.00
收到银行存款利息收入 16,718,169.20
31、支付的其他与经营活动有关的现金
其中价值较大的项目情况如下：
项目名称 本年数
归还上海陆家嘴(集团)有限公司往来款 30,704,723.62
32、支付的其他与投资活动有关的现金
项目名称 本年数
付上海汇浦科技投资有限公司强生股转让款等 6,923,950.00
六、母公司会计报表主要项目附注
1、其他应收款
期末数 期初数
占其他坏账准
账龄 占其他应坏账准
金额 应收款备计提 坏账准备 金额 坏账准备
收款 备
比例 比例
(%) (%) (%) (%)
1年以内
126,972,570.88 55.03 75,317,492.00 29.50
1－2年
3,172,745.89 1.37 5.00 158,637.29 3,212,414.50 1.258 5.00 160,620.73
2－3年
14,537.00 0.006 30.00 4,361.10 77,769,769.66 30.46 0.37 285,997.50
3年以上
100,589,985.20 43.59 19.37 19,480,343.94 98,997,660.20 38.78 18.93 18,743,445.83
合计
230,749,838.97 100 19,643,342.33 255,297,336.36 100 19,190,064.06
注：（1）本帐户期末余额中无持公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
（2）因下列单位经营不善且资金状况不佳，因此可收回性存在较大疑问，故对其
计提特别坏帐准备，明细如下：
期末数
单位名称
其他应收款余额 帐龄 计提比例 坏帐准备
昆山市巴城镇农工商总公司 1,138,528.50 3年以上 100% 1,138,528.50
浦东美术广告有限公司 44,046.99 3年以上 100% 44,046.99
上海21世纪房地产有限公司 78,293,344.05 3年以上 10% 注 7,800,000.00
注:公司原参建的21世纪房产项目一直没有开工，公司将其转入“其他应收款”按
原资金投出时间归入3年以上帐龄的余款中，根据预付年限的平均银行存款利率计提了10
％的特别准备。
（3）本账户期末余额中金额较大的债务人情况：
债务人名称 期末欠款余额 性质或内容 欠款时间（帐龄）
上海21世纪房地产有限公司 78,293,344.05 参建款 3年以上
上海浦东陆家嘴软件产业发展有限公司 63,126,667.03 代垫款 1年以内
上海爱法房地产经营开发有限公司 55,546,556.76 代垫款 1年以内
（4）本账户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为208,587,567.84元，占其他应收
款总额的比例为90.40％
2．长期投资
（1）明细项目如下：
减植准备
项 目 金 额 本期减少
年初数 本期增加 期末数
因资产价值 其他原因转
年初数 本期增加 本期减少 期末数 回升转回 出 合计
一、长期股权投资（权益法） 874,148,528.83 4,239,698.75 5,053,357.00 873,334,870.58
其中：对子公司投资 812,387,864.87 1,450,607.89 388,710.13 813,449,762.63 0.00
对联营企业投资 61,760,663.96 2,789,090.86 4,664,646.87 59,885,107.95 0.00
二、长期股权投资（成本法） 311,419,986.25 1,500,000.00 25,162,543.66 287,757,442.59 2,647,218.23 162,543.66 162,543.66 2,484,674.57
其中：股票投资 220,169,035.09 220,169,035.09 0.00
其他长期股权投资 91,250,951.16 1,500,000.00 25,162,543.66 67,588,407.50 2,647,218.23 162,543.66 162,543.66 2,484,674.57
三、长期债权投资 97,620.00 97,620.00 0.00
合 计 1,185,666,135.08 5,739,698.75 30,215,900.66 1,161,189,933.17 2,647,218.23 162,543.66 162,543.66 2,484,674.57
（2）长期股权投资（权益法）
①长期股权投资（权益法）
与母公 投 占被投
损益调整本年增减额 投资准备
资 资公司 本期投资净
被投资公司名称 司 初始投资额 期末余额
期 注册资 增加额
关系 分得现金 损益调整累计增
限 本的比 本期增减额 本年增加额 累计增加额
红利额 减额
年 例
(12)=(5)+(6)+(9)+
（1） （2） (3) （4） （5） （6） （7） （8） （9） （10） （11）
(11)
上海高泰稀贵金属有 联营企 23.82
限公司 业 50 （注） 30,112,018.85 -5,471,530.69 (735,392.03) - 365,811.78 2,367,708.00 2,367,708.00 27,374,007.94
上海复旦科技园股份 联营企
有限公司 业 20 20,000,000.00 (321,055.61) - 5,932,004.29 - - 25,932,004.29
上海陆家嘴投资发展 联营企
有限公司 业 20 40 4,000,000.00 (23,435.08) - 3,213,240.01 - - 7,213,240.01
上海陆家嘴金融贸易
区联合发展有限公司 子公司 40 55 322,437,158.95 (10,342,668.64) - 121,292,165.93 - 18,395,959.78 462,125,284.66
上海陆家嘴城建开发
有限责任公司 子公司 10 70 7,000,000.00 9,336,615.23 - 51,624,760.55 - - 58,624,760.55
上海陆家嘴房产开发
有限公司 子公司 20 40 12,000,000.00 908,190.97 - 1,338,772.70 - 687,632.55 14,026,405.25
上海浦东陆家嘴软件
产业发展有限公司 子公司 90 10,059,397.23 1,548,470.33 - 1,778,707.47 - - 11,838,104.70
上海陆家嘴开发大厦
有限公司 子公司 10 60 259,449,714.91 - - - - - 259,449,714.91
小 计 665,058,289.94 -5,471,530.69 370,725.17 0.00 185,545,462.73 2,367,708.00 21,451,300.33 866,583,522.31
注：2004年1月公司转让联营公司上海高泰稀贵金属有限公司5%的股权，转让价格4,500,000元。2004年1月上海高泰稀贵金属有限公司增资，经
上海宏华会计师事务所有限公司验资，公司对上海高泰稀贵金属有限公司的投资占注册资本的比例现为23.82%。
上述股权转让形成投资收益1,134,413.22元,增资形成股权投资准备和资本公积同时增加2,367,708元。
②股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额
上海高泰稀贵金
属有限公司 -1,516,632.44 折价投资 10.00 -71,109.80 -634,144.29
上海陆家嘴开发
大厦有限公司 溢价投资 10.00 388,710.13 7,385,492.56
小计 -1,516,632.44 317,600.34 6,751,348.27
（3）长期股权投资（成本法）
①股票投资
占被投资公司
被投资公司名称 股份类别 股票数量 注册资本的比 初始投资成本
例
交通银行 法人股 5,786,550 <5% 6,260,500.00
白猫股份 法人股 396,000 <5% 1,349,000.00
联通国脉 法人股 13,840,077 <5% 51,655,628.00
招商银行 法人股 10,115,975 <5% 20,855,683.17
申银万国 法人股 32,388,539 <5% 43,724,527.92
强生控股 法人股 13,525,380 <5% 10,941,696.00
国泰君安 法人股 7,660,000 <5% 10,000,000.00
天安保险 法人股 7,500,000 <5% 7,500,000.00
锦江酒店 法人股 7,800,000 <5% 7,500,000.00
申能股份 法人股 2,000,000 <5% 5,600,000.00
大众保险 法人股 16,800,000 <5% 21,672,000.00
光大银行 法人股 16,940,000 <5% 33,110,000.00
合 计 220,169,035.09
②其他股权投资（成本法）
减值准备
占被投资
投资 企业注册
被投资企业名称 期末投资金额
期限 资本的比 本期减少数 减值准备计
年初数 本期增加数 期末数
例 因资产价值 其他原因转 提原因
回升转回数 出数 合计
上海光通信发展股份有限
公司 － 20,000,000.00 10 -
上海通信技术中心 20年 5,588,407.50 7.5 2,484,674.57 2,484,674.57
上海张江创业投资有限公
司 20年 16,500,000.00 10
上海浦东滨江开发建设投
资有限公司 30年 0.00(注1)
天宇网络通信集团有限公
司 24,000,000.00 16
上海浦东美术广告公司 10年 0.00(注2) 162543.66 162543.66
上海陆家嘴动拆迁有限责
任公司 20年 1,500,000.00 15（注3） 162,543.66
小计 67,588,407.50 2,647,218.23 0.00 0.00 162,543.66 162,543.66 2,484,674.57
注：1、鉴于该企业已由市、区政府相关部门确定为实施浦东新区黄浦江土地开发和公共环境建设的主体，依据《上海市黄浦江两岸开发建设管
理办法》，拟对该公司的原股东进行重组，公司同意退出参与投资上海浦东摈江开发建设投资有限公司，于2004年6月收回投资2500万元。
2、2004年4月公司将其转让，因此将以前年度累计计提的减值准备相应转出。
3、本期母公司对上海陆家嘴动拆迁有限责任公司进行了投资，拥有其15%的权益。
以上投资变现不存在重大限制。公司对外累计投资期末余额占公司期末净资产的比例为15.48%。
（3）长期债权投资
2004年6月30日余额97,620.00元，系购买的五年期建设债券，到期日为2005年
10月，其中应收利息为1,620元。
3、主营业务收入和主营业务成本
主营业务收入 主营业务成本 营业毛利
行业
2004.1-6 2003.1-6 2004.1-6 2003.1-6 2004.1-6 2003.1-6
①土地批租收入 1,260,057,131.78 605,867,600.00 708,387,292.85 227,639,724.79 551,669,838.93 378,227,875.21
②房地产租赁收
入 12,145,522.53 7,268,985.85 3,896,645.29 8,557,809.57 8,248,877.24 (1,288,823.72)
③房产销售收入 12,811,312.00 356,863,061.22 7,310,581.47 292,424,034.96 5,500,730.53 64,439,026.26
合计 1,285,013,966.31 969,999,647.07 719,594,519.61 528,621,569.32 565,419,446.70 441,378,077.75
4、投资收益
项 目 2004.1-6 2003.1-6
股票投资收益 7,401,388.10 1,154,614.27
债权投资收益 1,807,982.00 2,668,954.00
其他股权投资收益（成本法） 2,687,320.19 3,130,215.58
在按权益法核算的被投资公司的净损益
501,820.86 3,187,919.88
中所占的份额
股权投资差额摊销 -317,600.33 187,683.60
股权投资转让损益 1,226,863.22 -1,299,230.64
其他投资收益 2,400,000.00
合 计 13,307,774.04 11,430,156.69
注：上述投资收益的汇回不存在重大限制。
七、关联方关系及其交易的披露
（一）存在控制关系的关联方情况
1、存在控制关系的关联方情况
法定代表
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型
人
上海市浦东新区浦东大道 成片土地开发,
上海陆家嘴(集团)有限公司 母公司 国有独资 康慧军
981号 房地产开发经营
上海浦东陆家嘴软件产业发展有限 软件园管理、物
上海浦东峨山路91弄98号 子公司 有限责任 朱国兴
公司 业管理
批租地块内商办
上海陆家嘴开发大厦有限公司 陆家嘴金融贸易区D3-5地块 子公司 有限责任 朱国兴
综合楼开发经营
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况(单位:人民币万元)
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
上海陆家嘴(集团)有限公司 174,319.57 174,319.57
上海浦东陆家嘴软件产业发展有限公司 1,000.00 1,000.00
上海陆家嘴开发大厦有限公司 28,829.49 28,829.49
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:人民币万元)
年初数 本期增加 本期减少 期末数
企业名称
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
上海陆家嘴(集团)有限 112,994.00 60.50 112,994.00 60.50
公司
上海浦东陆家嘴软件产 900.00 90.00 900.00 90.00
业发展有限公司
上海浦东新区陆家嘴伊
25,944.97 90.00 25,944.97 90.00
藤忠开发大厦有限公司
（二）不存在控制关系的关联方情况
企业名称 与本企业的关系
上海富都世界发展有限公司 受同一母公司控制
上海御桥发展有限公司 受同一母公司控制
上海陆家嘴物业有限公司 受同一母公司控制
上海陆家嘴房产经纪有限公司 子公司的联营公司
上海陆家嘴弘安实业总公司 受同一母公司控制
上海陆家嘴东安实业有限公司 受同一母公司控制
上海陆家嘴投资有限公司 受同一母公司控制
上海高泰稀贵金属有限公司 母公司的联营公司
上海陆家嘴商业建设有限公司 子公司的联营公司
（三）关联方交易
1、公司与关联方应收应付款项余额
项目 期末余额 占全部应收、付款的比重(%)
2004年6月末 2003年末 2004年6月 2003年
应收帐款：
上海陆家嘴物业有限公司 100,000.00 6,659,577.00 7.45 14.20
应收股利:
上海陆家嘴房产经纪有限公司 643,604.52 206,908.02 93.20 100.00
陆家嘴监理公司 46,954.00 6.80
应付帐款：
上海陆家嘴弘安实业有限公司 108,020,000.00 118,920,000.00 45.40 45.37
上海陆家嘴东安实业有限公司 23,780,506.07 10.00
2、公司与关联方其他应收款、其他应付款余额
占其他应收、付款的比重
期末余额
项 目 (%)
2004年6月末 2003年末 2004年6月 2003年
其他应收款：
上海陆家嘴(集团)有限公司 15,000,000.00 4.65
上海御桥发展有限公司 8,900,000.00 3.34
上海浦东陆家嘴软件产业发展有限公司 63,126,667.03 69,726,667.03 19.56 26.38
上海陆家嘴弘安实业总公司 4,179,000.00 1.58
上海陆家嘴房产经纪有限公司 1,161,679.55 0.44
上海高泰稀贵金属有限公司 4,500,000.00 1.39
其他应付款：
上海陆家嘴(集团)有限公司 80,675,505.54 49.16
上海浦东陆家嘴软件产业发展有限公司 9,600,000.00 6.79
上海陆家嘴开发大厦有限公司 83,000,000.00 58.72
3、其他应披露事项
（1）提供或接受劳务
① 2004年1-6月向上海陆家嘴物业管理公司收取租金共计人民币
10,179,230元，其中收回应收帐款6,559,577元，本期结转收入3,619,653元。
②2004年1-6月向上海陆家嘴房产经纪公司支付代租售管理费共计人民币
1,433,033.36元。
③本期公司向上海陆家嘴投资发展有限公司收取Z3地块的临时借地租金,共计
4,000,000元。
④本期公司向控股股东收取公司办公大楼的租金，共计1,000,000元。
（2）收取动迁承包和管理费
本期公司共收到上海富都世界发展有限公司支付的动迁承包和管理费
20,737,545元。
（3）土地销售
2003年7月公司向子公司上海陆家嘴房产开发有限公司的联营企业上海陆家嘴商
业建设有限公司转让龙阳4-1-5地块的使用权，土地用途为龙阳地区的公共服务设施
建设。该土地面积为12388.9平方米，建筑面积24778平方米，转让金额66,677,598
元。
上述交易价格由双方协商确定，无高于或低于公司正常售价的情况。本期预收该项
土地销售款20,253,731元,累计已预收53,342,079元，因未满足结转销售的条件，因
此该地块尚未结转销售。
（4）其他
①2004年4月2日，公司与上海陆家嘴东安实业有限公司签定协议，委托该公司
代为支付公司所属地块至2012年应承担的费用44,028,817.73万元，2004年1-6
月公司已支付20,248,311.66万元。剩余款项协议在2007年和2010年分两次付清。
②2004年5月因子公司上海陆家嘴城建开发有限责任公司为取得公司所属SB2地
块的动迁许可，而存放于上海陆家嘴（集团）有限公司专门帐户的动迁资金验资款
1500万元。待动迁许可批准后即用于公司动迁地块的动迁之用。
该款项已于动迁许可明确后在2004年7月7日收回。
③本期公司将持有的上海高泰稀贵金属有限公司5%的股权予以转让,转让价450万
元,转让手续均以办好。转让资金尚未收回，故构成该项应收款。
④2004年1-6月公司支付上海陆家嘴弘安实业总公司475万元的委托代支付土地
费用，同时收取金杨云台的商业用房租金225万元。收回应收土地补偿款417.90万
元。
（5）本期期末公司没有为关联方提供担保的余额。
八、或有事项
1、截至2004年6月30日公司为上海张江高科技园区开发公司正在履行的银行借
款提供担保金额共计人民币10,750万元。该等担保事项对公司的经营无影响。
2、未决诉讼事项
①公司下属子公司上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司就取得的抵押权房产
金源国际大厦部分房产向法院申请强制执行。2003年12月29日上海市普陀区人民
法院已委托上海长城拍卖有限公司对金源国际大厦进行了整体拍卖。截止2004年6
月法院尚未完成对该债权的清偿方案。
②公司下属子公司上海陆家嘴城建责任有限公司就旗下房产，上海志丹路40号
长富大厦8个单元计839.3平方米建筑面积被开发商上海长白山房地产有限公司抵
押给国家开发银行上海分行或重复销售一事于2003年11月14日向上海市普陀区人
民法院提起诉讼，至2004年6月末，该诉讼仍在进行之中。该诉讼事项预计不会对
公司产生重大影响。
九、承诺事项
公司无须披露重要的承诺事项。
十、其他重要事项
2004年1-6月公司非经常性损益对本公司合并净利润的影响如下：
对本期合并净利润的
项目性质 具体内容 影响金额
处置长期股权投资的损益 上海浦美广告有限公司转让 78,582.50
上海高泰稀贵金属有限公司部分
处置长期股权投资的损益 股权转让 964,251.24
短期投资 出售股票及国债回购 6,688,010.85
处置固定资产收益 固定资产清理收益 79,141.15
坏帐准备转回 收回应收款转回坏帐 743,005.00
扣除计提减值准备后的营业外
收支净额 捐款等支出 -199,798.88
合 计 8,353,191.86
股份有限公司二○○四年上半年度会计报表
资产负债表（未经审计）
编制单位：上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司 金额单位：元
资 产 行次 期末数 年初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1 3,388,075,103.17 2,588,194,973.18 3,146,433,880.51 2,949,080,166.09
短期投资 2 3,537,805.20 3,537,805.20
应收票据 3
应收股利 4 690,558.52 9,224,012.32 206,908.02 23,341,082.32
应收利息 5
应收帐款 6 95,000.00 44,437,892.12 2,478,828.82
其他应收款 7 274,748,947.88 211,106,496.64 216,836,004.78 236,107,272.30
预付帐款 8 74,708,007.00 3,049,007.00 68,379,617.00
应收补贴款 9
存 货 10 5,101,099,154.19 4,299,138,970.94 4,595,222,018.71 4,011,381,495.69
待摊费用 11
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 30 8,839,416,770.76 7,110,713,460.08 8,075,054,126.34 7,225,926,650.42
长期投资：
长期股权投资
31 684,717,949.02 1,158,607,638.60 710,486,139.10 1,182,921,296.85
长期债权投资 32 97,620.00 97,620.00 97,620.00 97,620.00
长期投资合计 33 684,815,569.02 1,158,705,258.60 710,583,759.10 1,183,018,916.85
其中：合并价差（贷差以"-"号表
示，合并报表填列） 34 1,448,191.64 1,579,845.34
固定资产：
固定资产原价 39 114,735,784.44 95,656,257.49 115,706,129.58 95,637,827.49
减：累计折旧 40 41,098,754.00 25,606,303.48 39,963,528.61 23,883,605.08
固定资产净值 41 73,637,030.44 70,049,954.01 75,742,600.97 71,754,222.41
减：固定资产减值准备 42
固定资产净额 43 73,637,030.44 70,049,954.01 75,742,600.97 71,754,222.41
工程物资 44
在建工程 45
固定资产清理 46
固定资产合计 50 73,637,030.44 70,049,954.01 75,742,600.97 71,754,222.41
无形资产及其他资产：
无形资产 51 146,250.00
长期待摊费用 52 12,509,884.00 12,046,378.01
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 54 12,656,134.00 12,046,378.01
递延税项：
递延税款借项 55
资产总计 60 9,610,525,504.22 8,339,468,672.69 8,873,426,864.42 8,480,699,789.68
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
股份有限公司二○○四年上半年度会计报表
资产负债表--续（未经审计）
编制单位：上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司 金额单位：元
负债和股东权益 行次 期末数 年初数
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款
61 100,000,000.00 175,000,000.00
应付票据
应付帐款 63 237,900,460.53 217,270,536.64 262,132,036.76 235,312,769.37
预收帐款
64 1,681,723,114.37 1,146,087,537.43 1,237,904,725.30 1,400,200,668.36
应付工资
65 267,890.69 71,712.28
应付福利费 66 15,006,265.86 2,081,225.73 19,949,574.76 2,851,161.69
应付股利
67 882,000.00 882,000.00 4,771,740.00 2,205,000.00
应付利息 68
应交税金 69 -21,191,812.10 -3,966,249.98 51,797,285.95 38,361,839.96
其他应交款
70 214.29 40,826.69 424.96
其他应付款 71 141,351,386.16 146,527,843.56 141,053,165.54 514,954,364.37
预提费用 72 833,315,133.84 711,483,683.84 729,923,452.27 608,092,002.27
预计负债
递延收益 74
一年内到期的长期负债
其他流动负债 79
流动负债合计 80 2,989,254,653.64 2,220,366,577.22 2,622,644,519.55 2,801,978,230.98
长期负债：
长期借款 81 150,000,000.00 120,000,000.00
应付债券
长期应付款 83 78,000,000.00 93,000,000.00
专项应付款
其他长期负债 85
长期负债合计 87 228,000,000.00 213,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项 88
负债合计 90 3,217,254,653.64 2,220,366,577.22 2,835,644,519.55 2,801,978,230.98
少数股东权益（合并报表填列） 91