四川川投控股股份有限公司2002年半年度报告
重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司所有董事均出席了审议此报告的董事会会议，并对上述保证无异议。公司半年度报告未经审计。
术语解释
公司：指四川川投控股股份有限公司
川投集团：指四川省投资集团有限责任公司
峨铁综开司：指峨眉铁合金综合服务开发公司
证监会：指中国证券监督管理委员会
上交所：指上海证券交易所
中证报：指中国证券报
上证报：指上海证券报
嘉电公司：指四川嘉阳电力有限责任公司
银江公司：指四川川投峨眉新银江铁合金有限责任公司
川投峨铁：指四川川投峨眉铁合金（集团）有限责任公司
成都信息港：指成都信息港有限责任公司
双龙公司：指峨眉山双龙光通信有限责任公司
光芒公司：指成都光芒实业有限公司
丝丽雅公司：指宜宾丝丽雅集团有限责任公司
目录
一、公司基本情况
二、股本变动和主要股东持股情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、财务报告
七、备查文件
一、`公司基本情况`
（一）、公司简介
1、法定中、英文名称及缩写：
（1）中文名称：四川川投控股股份有限公司
（2）英文名称：SICHUAN CHUANTOU HOLDING STOCK CO.,LTD
（3）英文缩写：SCTHC
2、注册地址、办公地址、邮政编码、互联网网址、电子信箱：
（1）注册及办公地址：四川省峨眉山市九里镇
（2）邮政编码：614222
（3）互联网网址：无
（4）电子信箱：Scemfa ＠LS-Public.sc.cninfo.net
3、法定代表人：宋伍生
4、董事会秘书姓名、联系地址、电话、传真及电子信箱
（1）姓名：许克义
（2）联系地址：四川省峨眉山市九里镇
（3）电话：（0833）5576179 （028）82996861
（4）传真：（0833）5576490 （028）82996854
（5）电子信箱：xky＠invest . com . cn
5、选定的中国证监会指定报纸名称、指定互联网网址、半年度报告备置地点：
（1）中国证监会指定报纸名称：中国证券报、上海证券报
（2）中国证监会指定互联网网址：http://www.sse.com.cn
（3）半年度报告备置地点：公司董事会办公室
6、股票上市证券交易所、股票简称及股票代码：
（1）股票上市证券交易所：上海证券交易所
（2）股票简称：川投控股
（3）股票代码：600674
（二）、主要财务数据和指标
主要财务数据与指标表（单位：元）
项目 2002年1-6月 2001年1-6月
净利润 21,620,223.48 40,613,621.54
扣除非经常性损益后的净利润 16,067,744.01 41,008,909.94
每股收益(元) 0.056 0.105
净资产收益率(%) 3.60 7.28
扣除非经常性损益后的加
权平均净资产收益率(%) 2.73 7.63
每股经营活动产生的
现金流量净额(元) 0.018 0.484
项目 2002年1-6月 2001年12月31日
股东权益 599,858,209.85 578,237,986.37
每股净资产（元） 1.55 1.50
调整后的每股净资产（元） 1.55 1.45
扣除非经常性损益的项目及金额：5,552,479.47元，其中:
1、光芒公司在本年度获得的增值税返还收益：5,526,585.52 元；
2、资产置换产生净收益：7,571 元；
3、其他营业外净收益：18,322.95元。
二、股本变动和`主要股东持股情况`
（一）股本变动情况：
报告期内公司总股本及股本结构未发生变动。
（二）报告期期末股东总数：22,621 户。
（三）报告期期末前10 名股东持股情况表
序 股东名称 期末持股数 占总股本 持股性质
号 （股） 比重
（％）
1 四川省投资集团有限责任公司 209,532,976 54.25 国有法人股
2 华西证券有限责任公司 14,065,214 3.64 流通股
3 峨眉铁合金综合服务开发公司 109,67,440 2.84 法人股
4 成都海宏信息技术开发有限公司 9,970,400 2.58 法人股
5 川大力腾有限责任公司 1,267,110 0.33 流通股
6 四川力腾科技有限公司 1,120,500 0.29 流通股
7 成都铁路分局 997,040 0.26 法人股
8 鲁登飞 870,960 0.23 流通股
9 李如奎 860,560 0.22 流通股
10 施盛科 859,426 0.22 流通股
（四）持股5％以上股东情况：
报告期末持有公司5％以上股份的股东只有本公司控股股东“川投集团”，其所持公司股份在报告期内未发生变动，也无被质押、冻结和托管的情况。
（五）前10 名股东中的关联关系：
1、第3 名股东峨铁综开司的母公司系川投峨铁，而川投峨铁是川投集团的子公司，故第1、3名股东之间存在关联关系。
2、其余法人股东之间不存在关联关系。
3、公司未知其他流通股股东之间是否存在关联关系。
（六）报告期内公司的控股股东未变更。
三、董事、监事、`高级管理人员`情况
（一）董事、监事和高级管理人员持有公司股票变动情况：
报告期内，公司董事、监事和高级管理人员所持公司股票未发生变动。
（二）董事、监事和高级人员变动情况：
1、经公司五届三次董事会审议通过，聘任陈长江先生为公司副总经理。
2、经公司五届四次董事会提名并经公司二00 二年第一次临时股东大会选举，林凌先生和郭振英先生为公司第五届董事会的独立董事。
（以上董、监事及高管人员变动决议公告于2002 年4月23 日和5月22 日刊登在中证报、上证报和上交所网站上）
四、`管理层讨论与分析`
（一）对财务报告、统计数据及重大事项的讨论分析：
1、经营成果以及财务狀?r简要分析
项目 本期数 上年同期数 增减变动 上年同期 增减变动
(万元) (万元) % 同口径数 %
主营业务收入 29,751 36,094 -18 36,094 -18
主营业务利润 3,800 6,937 -46 6,937 -46
净利润 2,162 4,061 -47 3453 -37
现金及现金等价物净增加额 1,234 3,998 -70 3,998 -70
项目 期末数（万元） 年初数（万元） 增减变动%
总资产 109,880 93,975 17
固定资产 8,578 7,757 11
股东权益 59,986 57,824 4
分析:
(1)、总资产增加主要是本年新增资产和本期合并报表发生变化，新增拥有75%股权的峨眉山双龙光通信有限公司，从而增加资产所致；
(2)、固定资产增加主要是攀西药业在建工程增加2,118 万元和合并报表发生变化新增所致；
(3)、股东权益增加系本期所实现的净利润。
(4)、主营业务收入减少的主要因素一是铁合金产品受资源的限制和综合价格下降的影响；二是光芒公司铁路电气化自动化控制系统受国家宏观政策和行业竞争的影响，订单与上年同期比有较大幅度降低，从而导致主营业务收入减少；
(5)、主营业务利润减少的主要因素一是主营业务收入减少，二是铁合金所用原料价格上升导致主营业务成本上升，三是铁合金产品价格下降所致；
(6)、净利润减少主要是主营业务成本率上升、财务费用增加和公司所得税实际税赋增加（与上年同期比，税赋增加影响净利润424万元）所致；
(7)、报告期现金及现金等价物净增加额同比减少主要因为销售下降、用于工程建设的投资增加所致；
(8)、截止2002年6月30日本公司资产负债率42%。
2、变动幅度超过30%以上项目说明
(1)应收帐款：期末数为17,969万元，期初数为13,514万元，增加4,455万元，增加33%，主要系本期货款回笼率较低和新增合并单位增加1,997万元所致。
(2)其他应收款: 期末数为1,468 万元，期初数为516 万元，增加952万元，增加184%，主要系本期暂收款项未收回和新增合并单位增加177万元所致。
(3)待摊费用：期末数172 万元，期初数为17 万元，增加155 万元，增加875%，主要生产经营期间的正常待摊费用。
(4)在建工程：期末数4,361 万元，期初数为1,996 万元，增加2,365万元，增加118%，主要系本公司控股的攀西生物药业在建工程增加和新增合并单位增加221万元所致。
(5)长期待摊费用：期末数为145 万元，期初数为463 万元，减少318万元，减少69%，主要系本期清理、摊销减少所致。
(6)应付帐款：期末数为7,658万元，期初数为2,415万元，增加5,243万元，增加217%，主要系本期购进原材料、燃料等新增应付帐款和新增合并单位增加812万元所致。
(7)预收帐款：期末数为1,798 万元，期初数为754 万元，增加1,044万元，增加138%，主要系本期新增预收铁路电气化改造款项和新增合并单位增加587万元所致。
(8)应交税金：期末数为1,366 万元，期初数为267 万元，增加1,099万元，增加411%，主要系本期新增增值税和所得税以及新增合并单位增加339万元所致。
(9)预提费用：期末数为201万元，期初数为128万元，增加73 万元，增加57%，主要系本期新增贷款预提财务费用。
(10)长期借款：期末数为6,502万元，期初数为5,000万元，增加1,502万元，增加30%，主要系本期攀西药业新增贷款所致。
(11)投资收益：本期数为340万元，上年同期数为-6.5万元，增加346.5万元，主要系本期投资项目产生的投资收益增加所致。
(12)补贴收入：本期数为553 万元，上年同期数为20 万元，增长2663%，主要系光芒公司根据[国税发（1998）65号]、[国税发（1999）101号]文件精神，收到的增值税返还款。
(13)所得税：本期数为778 万元，上年同期数为506 万元，增加272万元，增加54%，主要系本期所得税率由15%增加到33%增加所致。
(14)现金及现金等价物净增加额：本期数为1,234 万元，上年同期数为3,998 万元，减少2,764 万元。主要系本期经营活动产生的现金净流量为685 万元，投资活动（主要为在建工程）产生的现金净流量为-2,068 万元，筹资活动（主要为借款）产生的现金净流量为2,617 万元。与上年同期的经营活动净流量18,700万元比,主要是本期销售在途增加所致。
（二）公司报告期内经营情况：
主营业务范围：开发制造、铁路、交通、系统自动化及智能控制产品，通信类（含光通信）产品，信息电子产业类；生物（含基因）工程、生物信息、生物化工产品（以上产品国家法律法规有专项规定的除外）；铁合金及附加产品生产、销售。
1、报告期主营收入10%及以上的业务经营情况
占公司10%及以上的铁合金产品销往国内各大钢铁企业和20 余个国家及地区，公司铁合金产品在国内市场占有率约为3.5%，出口约占全国的5.5%。2002 年上半年铁合金部分主营业务收入28,845 万元，主营业务成本25,318 万元，占公司主营业务成本的97.93%；实现利润总额2,897万元。
2、业务分类情况
本期实现销售收入29,750.95 万元，比上年同期的36,094 万元减少18%，实现主营业务利润3,799.80 万元。销售收入按地区划分：国内收入12,877.55 万元，占铁合金收入的43.30%，出口收入为16,873.40 万元，占铁合金收入的56.70%；
占主营业务收入10%以上产品的收入、利润情况：
项目 销售收入 占收入比 毛利 利润率
品种 (万元) 例% (万元) (％)
钨系列 4,590.88 15.92 865.25 8.36
铬系列 2,952.95 10.24 250.58 3.76
硅锰 10,245.59 35.52 912.96 3.95
高锰 5,990.69 20.77 971.85 7.19
其他 5,064.57 17.60 525.92 4.60
合计 28,844.68 100.00 3,526.56 5.42
光芒公司铁路电气化控制系统销售收入、成本利润情况；
2002 年1-6 月实现销售收入888 万元，销售成本523 万元，经营利润率5.25%。
（三）投资情况：
1、报告期内公司新增加投资项目：
凉山川西薯蓣有限责任公司是本公司子公司四川攀西生物药业有限责任公司与西昌东国农业综合开发有限责任公司共同投资组建的有限责任公司，于2002 年1月22 日成立。该公司经营范围为：中药材和药用植物收购、加工和销售。注册资本为人民币500万元、法人代表：蒲东国。注册地址：西昌市礼州黑沙河。企业法人营业执照注册号为：5134001800936（2-1）。四川攀西生物药业有限责任公司对其投资金额为200 万元，占其注册资本的40%。
2、报告期内公司未募集资金，也无报告期以前募集资金的使用延续到报告期。
（四）报告期内经营成果与期初计划的比较
公司披露的2002 年度经营计划中销售收入和利润总额与2001 年基本持平，即主营业务收入65,387 万元、利润总额8,688 万元。报告期内完成主营业务收入29,751 万元，实现利润总额3,199 万元，由于受市场影响，本期只完成年度计划的45.50%和36.82%。
（五）公司下半年的经营计划及可能对下半年生产经营产生重大影响的因素：
1、下半年的经营计划：预计下半年主营业务收入约3.5 亿元，成本计划费用约3.2亿元，利润总额约0.5亿元。下半年主要工作为：
（1）公司将按照年度计划的安排继续调整和优化公司资产结构，确保公司效益目标的实现；
（2）在抓好铁合金生产经营的同时，加强对已投资项目的建设与管理，使之尽快产效益；
（3）年底完成企业内部用工、分配等的改革工作；
（4）公司将利用国家西部大开发的若干优惠政策，积极争取享受15%所得税政策。
2、可能对生产经营产生重大影响的因素：由于生产钨、钒特种铁合金原料目前市场较紧缺，有可能对铁合金生产经营利润的增长造成影响。
3、对第三季度情况的预测：公司预计，今年1 至9 月份的累计业绩不会出现亏损。
五、`重要事项`
（一）公司治理存在的差异及整改情况：
1、今年上半年，经公司2002 年第一次临时股东大会选举，已产生2名独立董事（暂缺1 名将按规定于2003 年6 月30 日前增补），达到了证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》关于“每个公司在2002年6月30 日之前至少聘请2名独立董事”的要求。
2、根据公司治理的有关要求，公司已制定了股东大会、董事会、监事会议事规则和独立董事制度、董事会下设三个专门委员会实施细则，修改完善了总经理工作制度、财务会计管理和内部控制制度等，公司的规章制度体系更加健全。
3、根据国家经贸委和证监会的要求，公司已完成了公司治理情况的自查和上报工作。
（二）利润分配及资本公积金转股本方案的实施情况：
由公司五届二次董事会会议提出并经公司2001 年度股东年会批准，公司决定以2001 年末总股本为基数，向全体股东按每10 股派现金0.20元（含税），总计派现金总额772.40 万元，剩余未分配利润5,484.29 万元结转至下年度。公司2001 年度不进行资本公积金增股本。此方案于5 月23 日实施完成。
（三）公司报告期内未发生也不存在以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
（四）公司报告期内未发生也不存在以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。
（五）重大关联交易信息：
1、购销商品、提供劳务关联交易：
（1）经公司2001 年第二次临时股东大会审议通过，公司与嘉电公司签定了2002 年度“供用电合同”（详情请见2001 年11 月17 日中证报和上证报有关本公司的关联交易公告），此合同正在履行，今年上半年，公司与嘉电公司发生电费共7,360 万元，占公司同类交易总金额的99％。此关联交易确保了公司生产经营用电，促进了经营计划的实现。
（2）经公司2001 年第二次临时东大会审议通过，公司与新银江公司签定了2002 年度“产品委托加工协议”（详情请见2001 年11 月17 日中证报、上证报有关本公司的有关联交易公告），以上协议正在履行，今年半年公司与银江公司共发生委托加工费2,097 万元，占同类交易总金额的100％。此关联交易确保了公司销售合同的执行，稳定了公司铁合金市场的占有率。
（3）经公司2001 年第二次临时股东大会审议通过，公司与川投峨铁签定了“产品和进口原料购销协议”（详情请见2001 年11 月17 日中证报和上证报有关本公司的关联交易公告），此协议正在履行，今年上半年公司与川投峨铁共发生产品出口16,873 万元进口原料11.52 万吨，采购费用6766 万元，此关联交易使公司产品出口和原料进口工作顺利进行。
2、资产置换关联交易：
经公司2002 年第一次临时股东大会审议通过，公司以部份资产3151.31 万元置换川投集团持有的双龙公司75％股份（详情请见2002 年5月16 日中证报和上证报有关本公司的关联交易公告）。此次资产置换一是可以搭建起公司光通信产业发展平台，优化公司资产结构，增加新的利润增长点，使公司进一步向高科技控股型的公司转型，有利于增强公司的持续经营能力；二是通过置出低效资产，可以有效的降低成本，减轻公司负担，相对增加公司的盈利水平，提高经营绩效；三是有助于进一步减少公司与关联人在原料采购和产品销售业务方面的关联交易。
目前该置换工作已顺利实施完毕。
（六）其他重要事项索引：
1、2001 年年度报告摘要：在2 月27 日中证报、上证报披露，2001年年度报告全文在http://www.see.com.cn披露；
2、2001 年年度报告补充公告：在3 月11 日中证报、上证报和http://www.see.com.cn披露；
3、2002 年第一季度季度报告：在4 月21 日中证报、上证报和http://www.see.com.cn披露；
4、成都信息化办公室委托本公司的参股公司成都信息港作为成都市信息基础管线集约化建设的承建单位的公告在5 月29 日中证报和上证报披露。
六、财务报告（未经审计）
四川川投控股股份有限公司会计报表附注
2002年1月1日至2002年6月31日
（一）、本公司简介
四川川投控股股份有限公司（下称“本公司”）的原企业峨眉铁合金厂是1964 年经国家计委、经委、冶金部批准，由吉林、锦州两家大型铁合金厂抽调骨干建设的“三线”企业。1988年4月18 日，经四川省乐山市人民政府［乐府函（1988）25 号］批准由峨眉铁合金厂改组，联合中国工商银行四川省信托投资公司、铁道部西昌铁路分局和峨眉铁合金综合服务开发公司设立“峨眉铁合金（集团）股份有限公司”。1993年9 月经中国证监会批准本公司人民币普通股在上海证券交易所上市流通。
1998 年6 月23 日，四川省人民政府［川府函（1998）194 号］批准四川省投资集团有限责任公司（简称“川投集团公司”）以承担全部债权、债务和安置现有职工的方式整体兼并本公司的母公司峨眉铁合金厂，将其更名为“四川川投峨眉铁合金（集团）有限责任公司”（简称“川投峨铁集团公司”）。兼并后，川投峨铁集团公司成为川投集团公司的全资子公司，而川投峨铁集团公司则成为本公司的母公司，持有本公司的国家股。1998年11月13日，本公司第3届13次董事会提议并经1998 年度临时股东大会审议通过，本公司更名为“四川川投控股股份有限公司”，1998 年11月19日向乐山市工商行政管理局办理了变更登记手续。
2000 年8 月，经四川省人民政府[川府函（2000）234 号]同意并经财政部[财企（2000）234 号]批准，川投峨铁集团公司将其持有的本公司130,958,110 股国有法人股划转给川投集团公司持有，股权性质仍为国有法人股。划转后，川投集团公司持有的股份占本公司总股份的54.25%，为本公司第一大股东。
本公司原是全国六大重点骨干铁合金企业之一，经过2000 年的重大资产重组，正向高新科技企业转型。本公司经营范围现变更为：开发、制造、销售铁路、交通系统自动化及智能控制产品、通信类（含光通信）产品，信息电子产业类，生物（含基因）工程、生物信息、生物化工产品（以上产品国家法律、法规有专项规定的除外）；铁合金及附产品，环保设备与材料及相关机械、电气、设备的研发、生产、销售；本企业产品及所需原材料、设备的进出口业务；汽车运输；有色金属加工；氧气制造、销售；对外投资控股、参股，高新科技投资；销售建筑材料，矿产品、化工（国家有专项规定的除外）。
（二）、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计年度
自公历每年1月1日至12月31日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础与计价原则
采用权责发生制为记账基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。
5、外币业务核算方法
对发生外币业务时，以业务发生时的汇率折合为人民币记账，月份终了，各种外币账户的外币期末余额按月末汇率折合为人民币，与原账面人民币金额间的差额，作为汇兑损益，其中属于筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；除上述情况外发生的汇兑损益计入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准
根据《企业会计准则—现金流量表》规定，对持有时间短（一般不超过三个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的短期投资，确认为现金等价物。
7、坏账核算方法
坏账的确认标准是因债务人（单位）已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项。
采用备抵法核算坏账损失。按财政部[财会字（1999）35 号]规定，在报告期末根据本公司以往经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况，以及其他相关信息进行合理的估计，对本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按期末余额的5％计提坏账准备，计入当期损益。
8、存货核算方法
存货包括在途物资、原材料、在产品、产成品、低值易耗品等，采用永续盘存制。原材料、低值易耗品采用计划成本法核算，月末材料成本差异按当月差异率分摊，产成品采用实际成本核算，发出时按加权平均法核算。低值易耗品采用一次摊销法核算。
在报告期末，存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备是按单个存货项目成本高于其可变现净值的差额提取，计提的存货跌价损失计入当年损益类账项。
9、短期投资核算方法
短期投资按取得时的实际成本计价，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。当实际收到发放的现金股利和利息时，除已记入应收项目的现金股利或利息外，冲减投资的账面价值。处置短期投资的成本按加权平均法计算确定。
在报告期末，短期投资按成本与市价孰低法计价。短期投资跌价准备按类别计算，将投资成本高于其市价的差额，预计短期投资跌价损失计入当年损益类账项。
10、长期投资核算方法
（1）长期债权投资：按取得债券的实际成本计价，如实际支付价款中包括已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。按期计算应收利息，计算的利息收入调整债券投资溢价和折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。债券溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销。
（2）长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值计账，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利，作为应收项目单独核算不计入投资成本。对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20％以下的采用成本法核算；对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20％以上或虽不足20％但有重大影响的采用权益法核算；投资额占被投资企业有投票表决权资本总额50％以上或对被投资单位的财务和经营活动有实际控制权的采用权益法核算，并按《合并会计报表暂行规定》的要求合并被投资企业的会计报表。
（3）长期投资股权差额：长期股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额按不超过10 年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。
（4）在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则将预计可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投资减值准备，计入当年损益。
11、固定资产计价及折旧方法
固定资产按实际成本计价。固定资产是指使用期限超过1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，但单位价值在2,000 元以上，并且使用期限超过2年的，也作为固定资产。固定资产折旧采用直线法分类计算，并按固定资产类别的原价、估计使用年限和分行业按不低于3%的残值率确定各类固定资产折旧率如下：
类别 估计使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 30-40 3.23-2.43％
通用设备 11-35 8.82-2.77％
专用设备 20-30 4.85-3.23％
运输设备 10-17 9.70-5.71％
仪器仪表 7-14 13.86-6.93％
其他 6-13 16.17-7.46％
在报告期末，对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：
（1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
（2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
（3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
（4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
（5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
12、在建工程核算方法
在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状态前而发生的各项支出，按实际成本核算，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程中的利息资本化金额按照借款费用资本化的原则进行处理。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等资料，按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。
在报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备：
（1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。
13、借款费用资本化
借款费用资本化的期间为资产支出已经发生、借款费用已经发生和为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始至当所购建的固定资产达到预定可使用状态止。在此期间内，为工程而专门借入款项的利息支出资本化的金额为至当期末止购建该项资产的累计支出加权平均数乘以资本化率，如果该借款存在折价或溢价的摊销，还应将每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，对资本化率做相应的调整，该借款本金和利息的汇兑差额和辅助费用计入工程成本。
14、无形资产计价和摊销方法
无形资产为土地使用权，以评估确认价值入账，按50年期平均摊销。
在报告期末，对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对无形资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备：
（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
15、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用以实际发生的支出入账，按照费用项目的受益期平均摊销；开办费从企业开始生产经营当月起一次计入当期损益。
16、收入确认原则
（1）销售商品：在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。
（2）租金收入：按租赁合同规定的金额和时间计提租赁费，确认租金收入。
（3）提供劳务：在一个会计期间内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的凭证时，确认营业收入实现。跨期完工的，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下按完工百分比法确认营业收入；在提供劳务交易的结果不能够可靠估计的情况下不确认营业收入。
（4）建造合同：如果建造合同的结果能够可靠地估计，在期末按完工百分比法确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能够可靠地估计，在期末如果合同成本能够收回，按能够收回的合同成本确认合同收入，合同成本确认为费用；在期末如果合同成本不能够收回，将合同成本确认为费用，不确认合同收入。
17、所得税会计处理方法
采用应付税款法核算企业所得税。
18、合并会计报表的编制方法
合并会计报表是根据财政部[财会字（1995）11 号]《关于印发＜合并会计报表暂行规定＞的通知》的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按《合并会计报表暂行规定》合并各项目数额编制。相互间的重大业务和资金往来均在会计报表合并时抵销。如果子公司执行会计制度与母公司不一致的，以母公司会计制度为准，对子公司会计报表项目进行调整后予以合并。
少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。
本期合并报表，新增了拥有75%股权的峨眉山双龙光通信有限公司，并按《合并会计报表暂行规定》进行合并。
（三）、税项
本公司应纳税项列示如下：
1、增值税：产品销售收入及材料收入按17%的税率计算销项税额，矿产品销售收入按13％的税率计算销项税额，其他材料销售收入及提供劳务收入按17％的税率计算销项税额；再抵扣进项税额后计算缴纳增值税；
2、营业税：铁运短运收入、汽车对外运输收入按3％－5％税率计缴；
3、城建税：以当年实际缴纳的增值税、营业税的税额按7%计缴；
4、教育费附加：以当年实际缴纳的增值税、营业税税额按3%计缴；
5、企业所得税：本公司从2002年起按33%的税率计提所得税，本公司控股的光芒公司、双龙公司按国家有关文件精神，按15%的税率计提；
6、其他税项按国家规定计缴。
（四）、控股子公司及合营企业
本公司的控股子公司概况如下：
单位名称 注册地 注册资金 拥有股
权比例
成都光芒实业有限公司 成都市 300万元 50%
四川攀西生物药业有限责任公司 攀枝花市 2000万元 82%
四川攀西植物资源有限责任公司 攀枝花市 1000万元 85%
西昌川投生物资源开发有限责任 西昌市 100万元 51%
公司
峨眉山双龙光通信有限公司峨 眉山市 3000万元 75%
单位名称 主营业务 法定
代表人
成都光芒实业有限公司 开发、生产工业自动化 钱清泉
控制设备等
四川攀西生物药业有限责任公司 植物皂素、甾体、中间 陈宽金
体生产，氨基酸、食品
添加剂、生物精细化工
药品制剂、中成药、生
物制品
四川攀西植物资源有限责任公司 植物的引进、繁育、种 陈宽金
植及其技术推广应用
西昌川投生物资源开发有限责任 中药材和薯蓣、芦荟、 李 壮
公司 番麻、剑麻的种植、收
购、加工和销售；生物
肥料的开发生产和销
售；建材的销售
峨眉山双龙光通信有限公司峨 生产、经营（含国际市 金 群
场）各种类型光纤、套
束、光缆及其它通信线
缆、光端设备、通信及
检测设备器材；铜铝及
其线材、型材；英特尔
网络通讯设备、软件开
发与服务；CAIT 光纤
网络的设计、施工及配
套服务
（五）、合并会计报表主要项目注释
注1、货币资金
项目 期末数 年初数
现金 263,026.43 106,147.10
银行存款 190,275,057.62 177,591,382.26
其他货币资金 21,712,792.76 --
合计 212,250,876.81 177,697,529.36
货币资金2002 年6 月末余额较年初余额增加34,553,347.45 元，主要是由于新增贷款以及合并双龙公司24,543,424.63 增加所致。
注2、短期投资
本公司在报告期内无短期投资。
注3、应收票据
应收票据2002年6月末余额为842799.43 元，明细项目如下：
出票单位或背书人 出票日 到期日
莱州市珍珠湾机械配件厂 2002.05.17 2002.11.17
重庆怡和物资集团有限公司 2002.05.21 2002.11.21
武进市新城齿轮厂 2002.04.22 2002.10.22
江苏国际经济合作公司海外分公司 2002.05.31 2002.11.30
宜宾天原股份有限公司 2002.06.10 2002.12.10
南通泛亚锂业有限公司 2002.05.28 2002.11.28
吉安市赣中汽车机电贸易有限公司 2002.04.12 2002.10.12
天津铁厂 2002.02.01 2002.07.31
四川省雅安汽车配件总厂 2002.01.14 2002.07.13
重庆跃进机械厂 2002.06.05 2002.12.05
零星单位 2002.06.20 2002.12.20
合计
出票单位或背书人 金额 备注
莱州市珍珠湾机械配件厂 14,459.50 银行承兑
重庆怡和物资集团有限公司 12,262.41 银行承兑
武进市新城齿轮厂 50,000.00 银行承兑
江苏国际经济合作公司海外分公司 215,600.00 银行承兑
宜宾天原股份有限公司 50,000.00 银行承兑
南通泛亚锂业有限公司 50,000.00 银行承兑
吉安市赣中汽车机电贸易有限公司 123,790.00 银行承兑
天津铁厂 38,985.52 银行承兑
四川省雅安汽车配件总厂 100,000.00 银行承兑
重庆跃进机械厂 160,000.00 银行承兑
零星单位 27,702.00 银行承兑
合计 842,799.43
注4、应收帐款
应收帐款期末余额、帐龄如下：
期末数
帐龄 金额 比例% 坏帐准备
1年以内 131,480,194.38 67.10 10,895,348.37
1-2年 35,317,940.92 18.03 2,926,686.20
2-3年 17,601,699.84 8.98 1,458,597.26
3年以上 11,533,248.34 5.89 955,723.86
合计 195,933,083.48 100.00 16,236,355.69
年初数
帐龄 金额 比例% 坏帐准备
1年以内 110,942,664.64 77.99 5,547,133.24
1-2年 16,531,338.39 11.62 826,566.92
2-3年 1,774,597.26 1.25 88,729.86
3年以上 13,009,782.33 9.14 650,489.11
合计 142,258,382.62 100.00 7,112,919.13
应收账款2002 年6 月末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。本期对账龄超过三年及以上的部分单位进行了清理，对部分单位加大了比例，计提了坏账准备。
应收账款余额中，应收关联单位款项如下：（单位：元）
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
四川川投峨铁集团有限责任公司 18,437,229.61 1年 以内货款
四川川投新银江公司 19,441,571.33 1年 以内购原料款
欠款前5名的单位如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
重庆特殊钢厂 25,049,847.44 1-3年 货款
四川川投新银江公司 19,441,571.33 1年以内 原料款
四川川投峨铁集团有限责任公司 18,437,229.61 1年以内 货款
上钢五厂 6,218,544.57 1年以内 货款
本溪钢铁公司 5,997,069.73 1年以内 货款
合计 90,925,807.36 占应收帐款总额的46.41%
应收款2002年6月末余额较年初余额增加53674700.86元，主要是因为本期回款难度加大和新增合并单位增加1997万元所致。
注5、其他应收款
其他应收款2002年6月末余额、帐龄如下：
期末数
帐龄 金额 比例% 坏帐准备
1年以内 14,184,793.52 94.28 343,258.97
1-2年 738,637.35 4.91 17,874.34
2-3年 11,717.83 0.08 283.56
3年以上 110,209.43 0.73 2,666.97
合计 15,045,358.13 100.00 364,083.84
年初数
帐龄 金额 比例% 坏帐准备
1年以内 5,298,001.94 97.51 264,900.10
1-2年 11,419.23 0.21 570.96
2-3年 32,339.62 0.60 1,616.98
3年以上 91,068.41 1.68 4,553.42
合计 5,432,829.20 100.00 271,641.46
其他应收款2002年6月末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
其他应收款2002年6 月末余额中，应收关联单位款项如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
四川川投峨铁集团有限责任公司 2,338,324.41 1年以内 暂收款
其他应收款2002 年6 月末余额较年初余额增加9612528.93 元，主要是因为新增合并单位增加和本期占未收回款项增加所致。
欠款前5名的单位列示如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
四川川投峨铁集团有限责任公司 2,338,324.41 1年以内 暂付款
四川新科置业公司 2,000,000.00 1年以内 暂付款
光芒销售一公司 1,285,472.32 1年以内 暂付款
北京信天缘公司 280,000.00 1年以内 暂付款
光芒销售二公司 268,565.57 1年以内 暂付款
合计 6,172,362.30 占其他应收款总额的41.03%
注6、预付帐款
预付帐款2002年6月末余额、帐龄如下：
期末数 年初数
帐龄 金额 比例% 金额 比例%
1年以内 127,329,451.34 99.36 120,167,809.02 97.99
1-2年 722526.59 0.56 1,395,062.13 1.13
2-3年 100,605.89 0.08 181,439.88 0.15
3年以上 891,376.07 0.73
合计 128,152,583.82 100.00 122,635,687.10 100.00
预付帐款2002年6月末余额中无持有本公司5%以上股份股东单位欠款。
预付账款余额中预付关联单位款项如下：
单位名称 预付款金额 预付款时间
四川川投峨眉铁合金集团有限责任公司 28,003,768.27 1年以内
四川川投峨眉新银江铁合金有限责任公司 24,499,627.57 1年以内
单位名称 欠款原因
四川川投峨眉铁合金集团有限责任公司 预付购货款
四川川投峨眉新银江铁合金有限责任公司 预付的加工费及货款
预付帐款前5名的单位列示如下：
单位名称 预付款金额
海越公司 51,543,789.52
四川川投峨眉铁合金集团有限责任公司 28,003,768.27
四川川投峨眉新银江铁合金有限责任公司 24,499,627.57
湖南汝城华兴公司 3,999,960.72
江西大余章源钨制品有限公司 3,916,090.61
湖南汝城华丰矿业有限公司 2,000,000.00
合计 113,963,236.69
单位名称 预付款时间 欠款原因
海越公司 1年以内 预付购货款
四川川投峨眉铁合金集团有限责任公司 1年以内 预付购货款
四川川投峨眉新银江铁合金有限责任公司 1年以内 预付的加工费及货款
湖南汝城华兴公司 1年以内 预付购货款
江西大余章源钨制品有限公司 1年以内 预付购原材料款
湖南汝城华丰矿业有限公司 1年以内 预付购货款及运费
合计 占预付帐款总额的88.93%
注7、存货及存货跌价准备
期末数 年初数
项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备
在途物资 67,994,387.61 3,502,322.79 --
原材料 44,364,317.71 3,200,853.88 57,713,404.02 4,034,859.60
材料成本差异 -3,992,998.07 1,815,032.80 --
在产品 24,700,549.56 25,917,402.42 --
库存商品 39,822,879.05 681,431.49 38,686,281.73 7,176.41
低值易耗品 21,345.50 0 20,451.74 --
委托加工物资 35,268,926.64 0 25,439,783.36 --
合计 208,179,408.00 3,882,285.37 153,094,678.86 4,042,036.01
存货各项目余额较年初增加35.98%，主要是由于在途物资及委托加
工物资增加较多和新增合并单位增加所致。
注8、待摊费用
项目 年初数 本年增加 本年减少 期末数
保险费 176,959.33 176,959.33 --
生产经营期间待摊 -- 1,725,513.00 1,725,513.00
合计 176,959.33 1,725,513.00 176,959.33 1,725,513.00
注9、长期投资
1、长期投资项目
年初数
项目 金额 减值准备 本年增加* 本年减少**
长期股权投资 253,081,402.23 9,000,000.00 8,771,772.09 3,923,103.38
长期债权投资 -- --
合计 253,081,402.23 9,000,000.00 8,771,772.09 3,923,103.38
年末数
项目 金额 减值准备
长期股权投资 257,930,040.94 9,000,000.00
长期债权投资
合计 257,930,040.94 9,000,000.00
*本期增加数包括：
①对宜宾丝丽雅集团有限公司的本期损益调整9,603,883.63元。
②对四川川投药业有限责任公司的本期损益调整-1,020,680.76 元。
③对成都信息港有限责任公司的本期损益调整-1,811,430.78 元。
④对凉山川西薯蓣有限责任公司的投资2,000,000.00 元。
**本期减少数包括：
①对成都光芒实业有限公司的的股权投资差额摊销1,376,373.78元。
②对宜宾丝丽雅集团有限公司的股权投资差额摊销2,000,649.80元。
③置入双龙光通信股权投资差额为546,079.80 元。
本期新增投资项目：
①、凉山川西薯蓣有限责任公司是本公司子公司四川攀西生物药业有限责任公司与西昌东国农业综合开发有限责任公司共同投资组建的有限责任公司，于2002年1 月22 日成立。该公司经营范围为：中药材和药用植物收购、加工和销售。注册资本为：人民币500 万元。法定代表人为：薄东国。注册地址为：西昌市礼州镇黑沙河。企业法人营业执照注册号为：5134001800936（2-1）。四川攀西生物药业有限责任公司对其投资金额200万元，占注册资本的40%。由于截止2002 年6 月30 日该公司尚未正式经营，本期暂未将其纳入合并会计报表。
②、峨眉山双龙光通信有限责任公司:2002 年5 月14 日,本公司与川投集团公司、川投光通信公司签订《资产置换协议书》，以川投集团拥有的双龙光通信公司75%的股权，置换川投控部分固定资产。根据以2002年3 月31 日为基础的《审计报告》和《资产评估报告》，置入资产的帐面净值为2821.97 万元，评估价值为3050.65 万元，置出资产的帐面净值为3288.7 万元，评估价值为3151.31 万元。协议约定将置出的固定资产部分3151.31 万元与置入的股权投资3050.65 万元的差额100.66 万元由川投集团现金补足。该协议经公司2002 年第一次临时股东大会审议通过。此资产的置入置出，应确认的收益为11,300 元，换出资产的帐面价值为29,542,298.67元
注10、固定资产及累计折旧
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
原值
房屋及建筑物 57,884,682.26 2,048,500.00 31,926,085.26 28,007,097.00
通用设备 37,182,167.61 1,367,008.54 24,888,837.99 13,660,338.16
专用设备 23,932,122.52 28,805,048.92 7,448,436.00 45,288,735.44
仪器工具 5,345,166.34 683,593.00 986,855.78 5,041,903.56
运输设备 14,256,034.29 329,919.00 9,754,460.28 4,831,493.01
其他 3,924,667.97 1,157,511.81 1,588,417.77 3,493,762.01
合计 142,524,840.99 34,391,581.27 76,593,093.08 100,323,329.18
累计折旧
房屋及建筑物 32,556,933.93 2,567,390.40 17,640,590.11 17,483,734.22
通用设备 21,142,159.23 2,649,158.36 15,184,140.59 8,607,177.00
专用设备 16,726,679.65 10,092,535.54 5,921,376.87 20,897,838.32
仪器工具 4,230,783.06 159,790.74 721,934.69 3,668,639.11
运输设备 6,336,901.35 508,388.65 4,586,405.72 2,258,884.28
其他 2,443,739.00 1,450,637.62 818,799.18 3,075,577.44
合计 83,437,196.22 17,427,901.31 44,873,247.16 55,991,850.37
净值 59,087,644.77 16,963,679.96 31,719,845.92 44,331,478.81
固定资产减值准备
房屋及建筑物 1,429,361.45 -- 751,872.00 67,7489.45
通用设备 3,558,213.66 -- 975,723.00 2,582,490.66
合计 4,987,575.11 1727595.00 3,259,980.11
固定资产净额 54,100,069.66 16,963,679.96 29,992,250.92 41,071,498.70
本期用于银行短期借款抵押的固定资产原值共计5778.00 万元。
注11、在建工程
年初数 本年增加 本年 其他 年末数
转固数 减少数
19,960,195.39 25,792,148.65 1,590,594.02 545,347.75 43,616,402.27
在建工程本年转入固定资产1,590,594.02元。
注12、无形资产
类别 原始金额 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销
土地使用权 24,181,869.04 20,668,002.92 458,215.60 -- 224,843.71
类别 年末数 剩余摊销年限
土地使用权 20,901,374.81 42-49 年
注13、长期待摊费用
类别 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销
办公楼装修费 465,000.00 211,363.64 211,363.64
开办费 6,741,131.96 4,414,046.95 2,327,085.01 5,291,921.47
合计 7,206,131.96 4,625,410.59 2,327,085.01 5,503,285.11
类别 累计摊销 期末数
办公楼装修费 465,000.00 --
开办费 5,291,921.47 1,449,210.49
合计 5,756,921.47 1,449,210.49
注14、短期借款
借款类别 期末数 年初数 备注
抵押借款 65,170,000.00 65,170,000.00
担保借款 35,000,000.00 --
信用借款 -- --
合计 100,170,000.00 65,170,000.00
短期借款2002 年6 月末余额较年初增加53.71% ，主要是用于采购大宗原料新增贷款所致。
注15、应付票据
应付票据2002 年6 月末余额为83,712,000.00 元，年初余额为74,117,300.00 元，增加11.46%。
应付票据全部为不带息的银行承兑汇票，用于结算原材料、燃料、电费及运输费用。
应付票据期末余额中无应付持本公司5％以上份的股东单位票据。
注16、应付帐款
应付帐款期末帐龄、余额如下：
帐龄 金额 比例
1年以内 74,073,095.46 96.72
1-2年 2,238,160.35 2.92
2-3年 271,671.33 0.36
3年以上 -- --
合计 76,582,927.14 100.00%
应付帐款主要是欠付原材料、燃料及加工费等,应付帐款2002 年6 月末余额76,582,927.14 元，年初余额24,147,516.38 元，上升52.44%，主要是本期新增合并单位和应付款项增加所致。
应付帐款期末余额中无应付持本公司5％以上股权的股东单位款项。
注17、预收帐款
预收帐款2002年6月末余额17,984,316.98 较年初增加10,443,440.20元，上升138.49%。预收帐款主要是本公司预收的铁合金、铁路电气化远动控制系统货款以及预收的光纤、光缆款。
预收帐款期末余额中无预收持本公司5％以上股权的股东单位的款项。
注18、应付股利
主要投资者 期末数 年初数
发起人股股东 239,289.60 239,289.60
其他法人股股东 4,382,450.01 4,390,067.52
社会公众 3,094,812.16
合计 4,621,739.61 7,724,169.28
应付股利2002 年6 月末余额4,621,739.61 元。以2001 年末总股本386,208,464 股为基数，向全体股东按每10 股派现金股利0.20元（含税），共计派现金股利7,724,169.28 元。2002 年5 月23 日本公司派发流通股红利0.2 元/股（含税），共计3,094,812.16 元。
注19、应交税金
项目 期末数 年初数
增值税 4,146,727.69 -1,769,051.03
城市建设维护税 2,178,523.73 2,091,062.04
营业税 243,499.16 238,781.70
企业所得税 7068,136.08 2,024,180.43
个人所得税 27,762.54 83,479.44
印花税 1,775.42
合计 13,664,649.20 2,670,228.00
应交税金2002 年6 月末较年初增加10,994,421.20 元，主要是本期新增合并单位和应缴的增值税、企业所得税增加所致。
注20、其他应交款
项目 期末数 年初数
教育费附加 1,083,149.53 1,041,953.26
交通费附加 -- 31,894.10
能源交通建设基金 -- --
预算调节基金 -- --
副调基金 -- 16,025.52
职工个人教育费 703.88
职教费附加 0.98
合计 1,083,149.53 1,090,577.74
注21、其他应付款
其他应付款年初余额92,082,861.40 元，2002 年6 月末余额85,475,876.59 元，其中金额较大的明细如下：
户名 金额 内容
巴蜀电力公司 60,770,000.00 代付的乐山电业局电费
平安保险公司 253,628.97 保险费
其他应付款期末余额中无应付持本公司5％以上股权的股东单位款项。
注22、预提费用
项目 期末数 年初数
借款利息 1,166,112.12 827,572.48
预提大修费用 668,327.67
武广线10KV电力远动装置质保费 176,737.58 456,546.71
合计 2,011,177.37 1,284,119.19
注23、长期借款
借款单位 借款金额 借款期限 利率借款条
件
*中国进出口银行 50,000,000.00 二年4.05% 担保*
攀枝花建行营业部 10,000,000.00 一年5.30%
交行攀枝花支行 5,023,895.00 一年6.37%
合计 65,023,895.00
*该笔借款由四川省投资集团有限责任公司提供担保。
注24、递延税项
项目 年初数 本年结转数 年末数
递延税款贷项 1,641,752.23 -- 1,641,752.23
接上：
注25、股本
本年变动增减（+，-）
项目 年初数 配股 送股 公积金转股 增 其 小计
发 他
一、未上市流通股份
1、发起人股份 11,964,480.00 --
其中：国家持有股份 -- --
境内法人持有股份 11,964,480.00 --
境外法人持有股份 -- --
其他 -- --
2、募集法人股 -- --
3、内部职工股 -- --
4、优先股或其他 219,503,376.00 --
其中：转配股 -- --
国有法人股 209,532,976.00 --
其他法人股 9,970,400.00 --
未上市流通股份合计 231,467,856.00 --
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 154,740,608.00 --
2、境内上市的外资股 -- --
3、境外上市的外资股 -- --
4、其他 -- --
已上市流通股份合计 154,740,608.00 --
项目 期末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份 11,964,480.00
其中：国家持有股份 --
境内法人持有股份 11,964,480.00
境外法人持有股份 --
其他 --
2、募集法人股 --
3、内部职工股 --
4、优先股或其他 219,503,376.00
其中：转配股 --
国有法人股 209,532,976.00
其他法人股 9,970,400.00
未上市流通股份合计 231,467,856.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 154,740,608.00
2、境内上市的外资股 --
3、境外上市的外资股 --
4、其他 --
已上市流通股份合计 154,740,608.00
注26、资本公积
资本公积2002年1-6 月变动如下：
项目 年初数 本年增加 本年减少 期末数
股本溢价 9,683,557.66 9,683,557.66
接受捐赠非现金资产准备 -- --
接受现金捐赠 -- --
股权投资准备 2,888,154.80 2,888,154.80
拨款转入 -- --
外币资本折算差额 -- --
其他资本公积 4,088,797.77 4,088,797.77
注27、盈余公积
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 29,667,298.17 29,667,298.17
公益金 20,654,472.40 20,654,472.40
任意盈余公积 70,204,348.63 70,204,348.63
合计 120,526,119.20 120,526,119.20
注28、未分配利润
项目 本期数 上年同期数
一、净利润 21,620,223.48 40,613,621.54
加：年初未分配利润 54,842,892.94 91,547,200.61
加：其他转入
二、可供分配的利润 76,463,116.42 132,160,822.15
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 76,463,116.42 132,160,822.15
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 72,414,087.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 76,463,116.42 59,746,735.15
注29、主营业务收入、主营业务成本
项目 收入 成本
冶金行业 288,446,800.42 253,181,141.67
铁路电气化远动控制系统 8,876,482.57 5,237,466.53
光纤、光缆等 186,211.20 114,186.53
合计 297,509,494.19 258,532,794.73
前五名客户销售情况列示如下：
客户名称 金额 占总收入比例
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司* 168,734,612.07 56.72
上钢五厂 10,455,354.19 3.51
安阳钢厂 8,006,439.95 2.69
重钢商贸部 7,027,064.16 2.36
成都成钢公司 5,949,669.24 2.00
合计 200,173,139.61 67.28
注30、主营业务税金及附加
项目 本年发生数 上年同期数
城建税 685,034.52 1,223,164.56
教育附加 293,586.22 524,213.38
交通附加
职工个人教育经费
副调基金
合计 978,620.74 1,747,377.94
注31、其他业务利润
项目 收入 成本 利润
废渣 1,252,388.92 18,154.80 1,234,234.12
材料销售 28,414,360.16 27,819224.95 595,135.21
包装费 24,984.60 24,984.60
过磅费 26,637.62 1,934.70 24,702.92
资询培训费 520,764.73 26,038.24 494,726.49
其他 6,601,950.27 6,601,527.19 423.08
合计 36,841,086.3 34,466,879.88 2,374,206.42
注32、营业费用
项目 本年发生数 上年同期数
运输费 1,992,018.93 1,257,614.47
工资 867,968.44 1,021,682.66
仓管费 40,294.56 251,909.39
差旅费 257,656.52 95,848.25
广告宣传费
包装费 157,040
售后服务费
业务招待费 4,463.20
其他 906,030.41 1,642,433.96
合计 4,063,968.86 4,430,991.93
营业费用较上年同期减少367,023.07 元，下降8.28%，主要原因是本年由于工资改革减员增效，工资费用减少以及加强仓管费用控制。
注33、财务费用
类别 本年发生数 上年同期数
利息支出 5,494,446,.30 41,488,00.00
减：利息收入 682,526.22 546,475.49
汇兑损失 --
减：汇兑收益 --
其他 57764.40 80,899.25
合计 4,869,684.48 3,683,223.76
财务费用2002 年1-6 月发生额较上年同期增加32.21%，主要是本期新增贷款所致。
注34、投资收益
项目 股票投 债权投 联营或合营 期末调整的被投资 合计
资收益 资收益 公司分来的 公司所有者权益净
利润 增减的金额
短期投资 -- --
长期投资 -- -- 6,000.00 3,390,132.49 3,396,132.49
合计 -- -- 6,000.00 3,390,132.49 3,396,132.49
“投资收益－期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额”3,390,132.49 元，包括：①本公司对成都光芒实业有限公司的股权投资差额摊销为-1,380,959.80 元；②本公司对宜宾丝丽雅集团有限公司的损益调整为9,603,883.63 元，股权投资差额摊销为-2,000,649.80 元；③本公司对四川川投药业有限责任公司的损益调整为-1,020,710.76 元；④本公司对成都信息港的损益调整-1,811,430.78元。
注35、营业外收入
类别 本年数 上年同期数
置入置出资产收益 11,300.00 --
其它零星营业外收入 10,256.41 --
-- --
合计 21,556.41 --
（六）、母公司会计报表主要项目注释
1、应收帐款
应收帐款年末余额、帐龄如下：
期末数
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 118860473.19 73.36 5,943,023.66
1-2年 23521058.35 14.52 1,176,052.92
2-3年 13259051.82 8.18 662,952.59
3年以上 6385353.54 3.94 319,267.68
合计 162025936.90 100.00 8,101,296.85
年初数
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 95,682,463.14 75.48 4,784,123.16
1-2年 16,531,338.39 13.04 826,566.92
2-3年 1,549,597.26 1.22 77,479.86
3年以上 13,009,782.33 10.26 650,489.11
合计 126,773,181.12 100.00 6,338,659.05
2、其他应收款
其他应收款年末余额、帐龄如下：
期末数
帐龄 金额 比例% 坏帐准备
1年以内 10,219,832.31 43.86 309,695.56
1-2年 13,047,230.75 56.00 53,876.61
2-3年 21,535.06 0.09 336.51
3年以上 11,209.43 0.05 175.16
合计 23,299,807.55 100.00 364,083.84
年初数
帐龄 金额 比例% 坏帐准备
1年以内 14,802,514.02 99.12 740,125.70
1-2年 8,519.23 0.05 425.96
2-3年 32,339.62 0.22 1,616.98
3年以上 91,068.41 0.61 4,553.42
合计 14,934,441.28 100.00 746,722.06
其他应收款2002年6月末余额较上年末余额增加8,365,366.27 元，主要是本期对攀西生物药业新增往来款项300万元以及其它应收款项增加所致。对攀西药业往来款项1501 万元因合并时抵销，故本部对此项未计提坏帐准备。
3、长期投资
长期投资项目
年初数
项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少
长期股权投资 305,595,309.62 9,000,000.00 38,887,305.21 3,364,809.00
长期债权投资 -- --
合计 305,595,309.62 9,000,000.00 38,887,305.21 3,364,809.00
项目 期末数
长期股权投资 金额 减值准备
长期债权投资 341,117,805.83 9,000,000.00
合计
341,117,805.83 9,000,000.00
本期增加数包括：
①对成都光芒实业有限公司的的本期损益调整2,570,407.60元；
②对宜宾丝丽雅集团有限公司的本期损益调整9,603,883.63元；
③对双龙光通信公司长期投资增加29,545,155.52 元；
④对成都信息港有限责任公司的本期损益调整-1,811,430.78元；
⑤对四川川投药业有限责任公司的本期损益调整-1,020,710.76 元。
本期减少数包括：
①对成都光芒实业有限公司的的股权投资差额摊销1,364,159.20元；
②对宜宾丝丽雅集团有限公司的股权投资差额摊销2,000,649.80。
4、投资收益
项目 股票投 债权投 联营或合 期末调整的被投资 合计
资收益 资收益 营公司分来 公司所有者权益净
的利润 增减的金额
短期投资 -- --
长期投资 -- -- 6,000.00 5,980,197.54 5,986,197.54
合计 -- -- 6,000.00 5,980,197.54 5,986,197.54
（1）“投资收益－联营或合营公司分来的利润”6,000.00 元，是收到的“攀钢集团财务公司”按投资额6%分配的红利。
（2）“投资收益－期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额”5,980,197.54元，包括：
①本公司对成都光芒实业有限公司的损益调整为2,570,407.60 元，股权投资差额摊销为-1,364,159.20元。
②本公司对宜宾丝丽雅集团有限公司的损益调整为9,603,883.63 元,股权投资差额摊销为-2,000,649.80元。
③本公司对四川川投药业有限责任公司的损益调整为-1,020,710.76元。
④本公司对成都信息港有限责任公司的本期损益调整-1,811,430.78元；
⑤本公司双龙光通信公司的本期损益调整2856.85元；
（七）、关联方及关联方交易
本公司与关联方的交易事项包括原材料供应、产品销售、提供水、电、气、劳务等。
1、销售货物
（1）、重大销售合同
本公司2002 年1-6 月与关联方签订《产品和进口原料购销协议》，以市场价格为基准出售本公司产品，详细情况列示如下：
购买方名称 产品名 数量（吨） 合同价格（不含
称 税）
四川川投峨铁（集团）公司 硅锰 40000 市场价
四川川投峨铁（集团）公司 钨铁 1500 市场价
四川川投峨铁（集团）公司 铬铁 600 市场价
四川川投峨铁（集团）公司 中锰 300 市场价
（2）、实际向关联方销售的货物
关联方名 2002年1-6月 2001年1-6月
称 品种 销售金额 品种 销售金额
川投长钢 铁合金 7,042,816.93 铁合金 5,112,999.33
川投峨铁 铁合金 168,734,612.07 铁合金 185,234,999.66
2、货物采购
（1）、重大购货合同
本公司2002 年1-6 月与关联方签订《产品和进口原料购销协议》购买原材料，详细情况列示如下：
供应方名称 项目 数量（吨） 合同总价
峨铁 铬矿 38296.325 市场价
峨铁 锰矿 76970.537 市场价
（2）、实际采购
关联方名称 项目 2002年1-6月 2001年1-6月
川投峨铁集团公司 原材料 85,527,533.35 35,702,917.41
川投长钢集团公司 原材料 1,999,754.35 1,063,173.38
3、委托加工
本公司与四川川投峨眉新银江铁合金有限公司（乙方）签订《委托加工协议书》，委托乙方为本公司加工硅锰合金、高碳锰铁，本公司负责按消耗定额向乙方供应相关原料及电力。2002 年1-6 月乙方实际为本公司加工61,300.962 吨硅锰合金和11,206.115 吨高碳锰铁产品，加工费为20,971,022.60 元。
4、水、气供应
本公司与川投峨铁集团公司签订《供气、供水协议》，川投峨铁集团为本公司供水248.76万立方米，供天然气24.84 万立方米，结算价格为：生活水0.35元/立方米，天然气1.01元/立方米（含税）。
5、电力供应
本公司与嘉阳电力有限责任公司签订《供、用电合同》，嘉阳电力有限责任公司为本公司供电，2002年1-6 月实际供电43543万KWH，计电费73,608,119.81元。
6、周转借款
本公司向关联方的借款往来如下：
关联方名称 期末数 年初数 2002年1-6
月利息
四川省投资集团有限责任公司 0 2,300,000.00
7、关联方应收应付款项余额
项目 2002年6月末 2001年末
应收帐款：
川投峨铁集团公司 18,437,229.61 20,992,953.51
川投长钢集团公司 5,694,388.24 5,957,039.66
川投新银江公司 19,441,571.33
预付帐款：
川投峨铁公司 28,003,768.27 18,528,496.82
嘉阳电力公司
川投新银江公司 24,499,627.57 46,958,233.25
其他应收款：
川投峨铁集团公司 2,338,324.41
其他应付款：
四川巴蜀电力开发公司 60,770,000.00 60,770,000.00
8、资产使用：
本公司与川投峨铁集团公司签订《资产使用协议》，委托川投峨铁集团公司使用本公司动力分厂、电气分厂和储运公司的资产，并收取使用费，具体情况如下：
单位 资产原值 收取的使用费
动力分厂 15,308,782.23 335,757.51
电气分厂 10,666,762.38 256,808.26
储运公司(铁运) 12,684,713.49 203,827.49
储运公司(汽运) 4,846,598.52 265,910.52
储运公司(仓库) 8,139,332.83 173,922.53
合计 51,646,189.45 1,236,226.31
（八）、或有事项
无。
（九）、承诺事项
无。
（十）、资产负债表日后事项中的非调整事项
无。
（十一）、其他重大事项
无
七、`备查文件`
（一）载有董事长亲笔签名的半年度报告原本；
（二）载有公司法定代表人、财务负责人和会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
（三）报告期内在中证报和上证报上公开披露过的公司所有文件文本；
（四）公司章程文本。
文件存放地：公司董事会办公室。
董事长：宋伍生
四川川投控股股份有限公司
二00 二年八月二十二日
`资产负债表`
编制单位：四川川投控股股份有限公司2002年6月31日
会企01表
单位：元
资产 注释 期未数
母公司 合并数
流动资产：
货币资金 1 130,451,946.53 212,250,876.81
短期投资 2 -
应收票据 3 842,799.43 842,799.43
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 4 153,924,640.05 179,696,727.79
其他应收款 5 22,935,723.71 14,681,274.29
预付帐款 6 122,642,374.01 128,152,583.82
应收补贴款 -
存货 7 188,711,426.21 204,297,122.63
待摊费用 8 1,721,408.88 1,725,513.00
一年内到期的长期债权投资 9 95,700.00 95,700.00
其他流动资产 -
流动资产合计 621,326,018.82 741,742,597.77
长期投资： -
长期股权投资 10 332,117,805.83 248,930,040.94
长期债权投资 10 -
长期投资合计 332,117,805.83 248,930,040.94
-
固定资产： -
固定资产原价 11 60,087,888.31 100,323,329.18
减：累计折旧 11 39,777,089.03 55,991,850.37
固定资产净值 11 20,310,799.28 44,331,478.81
减：固定资产减值准备 11 3,259,980.11 3,259,980.11
固定资产净额 11 17,050,819.17 41,071,498.70
工程物资 1,087,999.90
在建工程 12 794,816.43 43,616,402.27
固定资产清理 -
固定资产合计 17,845,635.60 85,775,900.87
-
无形资产及其他资产： -
无形资产 13 16,025,492.59 20,901,374.81
长期待摊费用 14 1,449,210.49 -
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 16,025,492.59 22,350,585.30
-
递延税项： -
递延税款借项 -
-
-
资产总计 987,314,952.84 1,098,799,124.88
资产 年初数
母公司 合并数
流动资产：
货币资金 117,266,049.34 177,697,529.36
短期投资 - -
应收票据 4,843,000.00 4,843,000.00
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 120,434,522.07 135,145,463.49
其他应收款 14,187,719.21 5,161,187.74
预付帐款 117,948,966.78 122,635,687.10
应收补贴款 - -
存货 143,741,989.03 149,052,642.85
待摊费用 166,698.97 176,959.33
一年内到期的长期债权投资 95,700.00 95,700.00
其他流动资产 - -
流动资产合计 518,684,645.40 594,808,169.87
长期投资： -
长期股权投资 296,595,309.62 244,081,402.23
长期债权投资 - -
长期投资合计 296,595,309.62 244,081,402.23
固定资产：
固定资产原价 136,526,111.39 142,524,840.99
减：累计折旧 81,789,097.21 83,437,196.22
固定资产净值 54,737,014.18 59,087,644.77
减：固定资产减值准备 4,987,575.11 4,987,575.11
固定资产净额 49,749,439.07 54,100,069.66
工程物资 - 1,508,123.20
在建工程 527,381.76 19,960,195.39
固定资产清理 - -
固定资产合计 50,276,820.83 75,568,388.25
无形资产及其他资产：
无形资产 16,222,336.28 20,668,002.92
长期待摊费用 4,625,410.59
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 16,222,336.28 25,293,413.51
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 881,779,112.13 939,751,373.86
负债和股东权益 注释 期未数
母公司 合并数
流动负债：
短期借款 15 100,170,000.00 100,170,000.00
应付票据 16 83,712,000.00 83,712,000.00
应付帐款 17 64,587,721.66 76,582,927.14
预收帐款 18 5,634,935.05 17,984,316.98
应付工资 703,743.20
应付福利费 228,479.64 1,066,397.53
应付股利 19 4,621,739.61 4,621,739.61
应交税金 20 11,617,571.23 13,664,649.20
其他应交款 21 1,096,667.15 1,083,149.53
其他应付款 22 61,945,856.90 85,475,876.59
预提费用 23 1,166,112.12 2,011,177.37
预计负债 -
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 334,781,083.36 387,075,977.15
长期负债： -
长期借款 24 50,000,000.00 65,023,895.00
应付债券 -
长期应付款 1,616,518.94 1,616,518.94
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 51,616,518.94 66,640,413.94
递延税项： -
递延税款贷项 25 1,641,752.23 1,641,752.23
负债合计 388,039,354.53 455,358,143.32
少数股东权益 43,582,771.71
股东权益： -
股本 26 386,208,464.00 386,208,464.00
减：已归还投资 - - -
股本净额 26 - 386,208,464.00
资本公积 27 16,660,510.23 16,660,510.23
盈余公积 28 117,878,362.60 120,526,119.20
其中：法定公益金 28 - 20,213,179.63
未分配利润 29 78,528,261.48 76,463,116.42
外币报表折算差额 - - -
股东权益合计 599,275,598.31 599,858,209.85
-
负债和股东权益总计 987,314,952.84 1,098,799,124.88
负债和股东权益 年初数
母公司 合并数
流动负债：
短期借款 65,170,000.00 65,170,000.00
应付票据 74,117,300.00 74,117,300.00
应付帐款 19,460,785.40 24,147,516.38
预收帐款 3,601,020.15 7,540,876.78
应付工资 - 802,508.12
应付福利费 - 655,221.66
应付股利 7,724,169.28 7,724,169.28
应交税金 4,153,839.36 2,670,228.00
其他应交款 1,055,460.86 1,090,577.74
其他应付款 74,755,318.60 92,082,861.40
预提费用 827,572.48 1,284,119.19
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 250,865,466.13 277,285,378.55
长期负债：
长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
应付债券 - -
长期应付款 1,616,518.94 1,616,518.94
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 51,616,518.94 51,616,518.94
递延税项：
递延税款贷项 1,641,752.23 1,641,752.23
负债合计 304,123,737.30 330,543,649.72
少数股东权益 - 30,969,737.77
股东权益：
股本 386,208,464.00 386,208,464.00
减：已归还投资
股本净额 386,208,464.00
资本公积 16,660,510.23 16,660,510.23
盈余公积 117,878,362.60 120,526,119.20
其中：法定公益金 20,654,472.40
未分配利润 56,908,038.00 54,842,892.94
外币报表折算差额
股东权益合计 577,655,374.83 578,237,986.37
负债和股东权益总计 881,779,112.13 939,751,373.86
法定代表人： 财务负责人： 编制人：
利润表`
会企02表
编制单位：四川川投控股股份有限公司2002年1-6月 单位：元
项目 注释 本年累计数
母公司 合并数
一、主营业务收入 288,446,800.42 297,509,494.19
减：主营业务成本 253,181,141.67 258,532,794.73
主营业务税金及附加 137,354.29 978,620.74
二、主营业务利润 35,128,304.46 37,998,078.72
加：其他业务利润 1,879,479.93 2,374,206.42
减：营业费用 3,565,332.07 4,063,968.86
管理费用 5,471,543.92 8,396,678.70
财务费用 5,002,651.34 4,869,684.48
三、营业利润 22,968,257.06 23,041,953.10
加：投资收益 5,986,197.54 3,396,132.49
补贴收入 5,526,585.52 200,000.73
营业外收入 11,300.00 21,556.41
减：营业外支出 -
四、利润总额 28,965,754.60 31,986,227.52
减：所得税 7,345,531.12 7,777,843.57
少数股东损益 2,588,160.47
五、净利润 21,620,223.48 21,620,223.48
项目 上年同期
母公司 合并数
一、主营业务收入 315,310,907.14 360,940,320.89
减：主营业务成本 264,672,104.84 289,823,582.66
主营业务税金及附加 1,395,720.83 1,747,377.94
二、主营业务利润 49,243,081.47 69,369,360.29
加：其他业务利润 608,898.22 2,836,565.45
减：营业费用 4,163,783.27 4,430,991.93
管理费用 5,579,830.02 7,865,945.43
财务费用 3,948,503.17 3,683,223.76
三、营业利润 36,159,863.23 56,225,764.62
加：投资收益 9,967,898.27 -65,052.43
补贴收入 200,000.73
营业外收入 - -
减：营业外支出 652,671.51 652,671.51
四、利润总额 45,675,090.72 55,708,041.41
减：所得税 5,061,469.18 5,061,469.18
少数股东损益 - 10,032,950.69
五、净利润 40,613,621.54 40,613,621.54
补充资料：
项目 本年累计数 上年实际数
母公司 合并数 母公司 合并数
1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益
2. 自然灾害发生的损失
3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额
4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额
5. 债务重组损失
6. 其他
法定代表人： 财务负责人： 编制人：
`利润分配表`
会企02表附表1
编制单位：四川川投控股股份有限公司 2002年1-6月 单位：元
项目 注释 本年实际
母公司 合并数
一、净利润 21,620,223.48 21,620,223.48
加：年初未分配利润 56,908,038.00 54,842,892.94
其他转入 -
二、可供分配的利润 78,528,261.48 76,463,116.42
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
三、可供投资者分配的利润 78,528,261.48 76,463,116.42
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
四、未分配利润 78,528,261.48 76,463,116.42
项目 上年同期
母公司 合并数
一、净利润 40,613,621.54 40,613,621.54
加：年初未分配利润 91,547,200.61 91,547,200.61
其他转入
二、可供分配的利润 132,160,822.15 132,160,822.15
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 132,160,822.15 132,160,822.15
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 72,414,087.00 72,414,087.00
四、未分配利润 59,746,735.15 59,746,735.15
法定代表人： 编制人： 财务负责人：
`现金流量表`
会企03表
编制单位：四川川投控股股份有限公司2002年1-6月 单位：元
项目 注释 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 342,090,622.26
收到的税费返还 5,528,846.37
收到的其他与经营活动有关的现金 7,327,999.04
现金流入小计 349,418,621.30
购买商品、接受劳务支付的现金 321,087,985.10
支付给职工以及为职工支付的现金 5,064,609.00
支付的各项税费 7,980,979.58
支付的其他与经营活动有关的现金 10,472,682.16
现金流出小计 344,606,255.84
经营活动产生的现金流量净额 4,812,365.46
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 -
收到的其他与投资活动有关的现金 190,258.18
现金流入小计 190,258.18
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 79,426.00
投资所支付的现金 2,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 1,066,954.15
现金流出小计 79,426.00
投资活动产生的现金流量净额 110,832.18
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 21,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 14,800,000.00
现金流入小计 14,800,000.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,537,300.45
其中：子公司支付少数股东的股利 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 6,537,300.45
筹资活动产生的现金流量净额 8,262,699.55
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 13,185,897.19
项目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 349,374,471.70
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 3,250,535.98
现金流入小计 358,153,854.05
购买商品、接受劳务支付的现金 331,774,297.70
支付给职工以及为职工支付的现金 7,462,529.18
支付的各项税费 8,898,804.91
支付的其他与经营活动有关的现金 3,166,177.73
现金流出小计 351,301,809.52
经营活动产生的现金流量净额 6,852,044.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 211,825.19
现金流入小计 211,825.19
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17,822,497.21
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 20,889,451.36
投资活动产生的现金流量净额 -20,677,626.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 11,800,000.00
现金流入小计 32,800,000.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,633,175.45
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 6,633,175.45
筹资活动产生的现金流量净额 26,166,824.55
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 12,341,242.91
公司负责人： 财务负责人: 编制人：
现金流量表附表
补充资料 注释 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 21,620,223.48
加：少数股东损益 2,588,160.48
计提的资产减值准备 1,379,999.57
固定资产折旧 2,861,238.98
无形资产摊销 196,843.69
长期待摊费用摊销 3,176,200.10
待摊费用的减少(减：增加) -1,554,709.91
预提费用的增加(减：减少) 338,539.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用 5,002,651.34
投资损失(减：收益) -5,986,197.54
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -44,969,437.18
经营性应收项目的减少(减：增加) -59,939,400.52
经营性应付项目的增加(减：减少) 85,862,613.91
其他
经营活动产生的现金流量净额 4,812,365.46
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 130,451,946.53
减：现金的期初余额 117,266,049.34
减：本期新合并报表增加数 22,212,104.54
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 13,185,897.19
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金流量： 合并数
净利润
加：少数股东损益 21,620,223.48
计提的资产减值准备
固定资产折旧 1,457,405.45
无形资产摊销 3,234,461.14
长期待摊费用摊销 233,371.89
待摊费用的减少(减：增加)
预提费用的增加(减：减少) -1,548,553.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 727,058.18
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减：收益) 5,002,651.34
递延税款贷项(减：借项) -3,396,132.49
存货的减少(减：增加)
经营性应收项目的减少(减：增加) -55,244,479.78
经营性应付项目的增加(减：减少) -66,814,722.39
其他 95,816,400.80
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 6,852,044.53
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额 212,250,876.81
减：本期新合并报表增加数 177,697,529.36
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
现金及现金等价物净增加额 12,341,242.91
公司负责人： 财务负责人: 编制人：