凤凰股份98年报
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏,虚假陈述或
进行严重误导,并对其内容的真实性的,准确性和完整性负个别及连带责任. 本年度
报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容.应阅读年度报告正本.
普华大华会计师事务所为本公司出具的审计报告为有解释性说明的报告, 本公
司董事会,监事会对相关事项有详细说明,特提醒投资者注意阅读.
一、 公司简介
1、公司中文名称：凤凰股份有限公司
公司英文名称：PHOENIX CO.,LTD.
2、公司法定代表人：陈国强
3、公司董事会秘书：徐大为
联系地址：中国上海市高阳路168号
联系电话：(86)21 65954641
传真： (86)21 65952565
4、公司注册地址:中国上海市武川路111号
公司办公地址：中国上海市高阳路168号
邮政编码：200080
5、公司年度报告备置地点：中国上海市高阳路168号
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：凤凰股份
股票代码：(A)股 600679 (B)股 900916
二、 会计数据和业务数据 摘要
1、本年度主要利润指标情况：（金额单位：元）
利润总额 -186984
净利润 -188298
主营业务利润 126466
其他业务利润 13185
投资收益 -3965
补贴收入 1731
营业外收支净额 391
经营活动产生的现金流量净额 40951
现金及现金等价物净增加额 184916
中国会计准则与国际会计准则计算的税后利润之间的差异:
按中国会计准则计算,公司本年度合并除税后利润-188298千元.
按国际会计准则之调整: (金额单位:千元)
(以前年度按照国际会计准则而作出的调整)
计提坏帐准备 58748
计提的滞销存货准备 14244
计提的投资减值准备 9892
其他 3633
按国际会计准则计算,公司本年度合并除税后利润-101781
2、主要会计数据和财务指标：
1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入（万元） 106198 157050 154602
净利润（万元） -18830 235 -4930
总资产（万元） 192414 204828 199829
股东权益（万元） 87776 106543 106308
每股收益（元） -0.406 0.006 -0.127
每股净资产（元） 1.89 2.75 2.75
调整后每股净资产（元） 1.73 2.59 2.57
净资产收益率（％） -21.45 0.22 -4.64
加权每股收益（元） -0.406 0.006 -0.127
加权净资产收益率（％） -19.38 0.22 -4.61
注：主要财务指标计算方法：
（1）每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数
（2）每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数
（3）净资产收益率＝净利润／年度末股东权益×100％
（4 ）调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上应收款项－待摊费
用－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用）／年度末普通股
股份总数
（5 ）加权平均净资产收益率＝当期净利润／（期初净资产＋期末净资产）
／2
（6）加权平均每股收益＝当期净利润／期末普通股股份总数
3、股东权益变动情况：单位：元
项目 股本 资本公积金 盈余公积金 其中：公益金
期初数 386936 645452 59423 23829
本期增加 77387 624
本期减少 77387
期末数 464323 568689 59423 23829
变动原因 转增股本 公积金转增
股本,增值
税返回,住房
周转金转入
项目 未分配利润 合计
期初数 -26377 1065434
本期增加 78011
本期减少 188298 265685
期末数 -214675 877760
变动原因： 本年度亏损
三、 股本变动及股东情况
(一)股本变动情况表：（数量单位：股）
期初数 本次变动增减（＋－） 期末数
公积金转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
国家拥有股份 243935670 48787134 292722804
2、募集法人股 11000000 2200000 13200000
尚未流通股份合计 254935670 50987134 305922804
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股 22000000 4400013 26400013
2、境内上市的外资股 110000000 22000000 132000000
已流通股份合计 132000000 26400013 158400013
三、股份总数 386935670 77387147 464322817
(二)股东情况介绍：
1.报告期末股东总数为19643人.
2.持有本公司5%以上股份的股东情况:上海轻工控股( 集团) 公司持有国家股
292722804股,占总股本63.04%,报告期内因公积金转股增加48787134股,所占比例不
变,其所持股份无质押.
主要股东持股情况:
股东名称 持股数量（B股 ） 占总股本比例（％）
上海海通证券公司 9126000 1.97
浙江证券有限责任公司国际业务部 6204768 1.33
华夏证券有限公司上海业务部 4616400 1
野村国际(香港)有限公司 4132896 0.89
ABU DHABI,UNITED ARAB EMIRATES 3600000 0.77
CENTURY TREASURE INC 2931592 0.63
CBNY S/A PNC/SKANDIA SELECT
FUND/CHINA EQUITY AC 2873980 0.62
吴桂英 2236140 0.48
贺曙光 2204676 0.47
3.现任董事长,监事和高级管理人员持股情况:
姓名 职务 年初持股数 增加股数 年末持股数
陈国强 董事长 5000 1000 6000
陈志鸿 副董事长 4000 800 4800
任明伟 副董事长 0 0 0
马名驹 副董事长 1100 220 1320
毛信忠 董事兼总经理 3000 600 3600
徐国雄 董事 1800 360 2160
唐既庭 董事 3000 600 3600
袁建平 董事兼副总经理 3000 600 3600
殷石健 董事兼副总经理 3800 760 4560
孙 樾 董事兼副总经理 0 0 0
李福安 董事兼副总经理 1980 396 2376
殷 军 董事兼工会主席 1980 396 2376
徐可涵 董事 0 0 0
许经源 董事 88万(B股) 17.6万 105.6万股(B股)
史顺成 董事 0 0 0
白永祥 董事兼财务总监 0 0 0
王德忠 董事 770 154 924
杨洪文 董事 0 0 0
王洪年 董事 0 0 0
胡云芳 监事长 0 0 0
顾觉新 副监事长 1100 220 1320
江忠传 监事 0 0 0
董明德 监事 0 0 0
杨金林 监事 0 0 0
徐大为 董事会秘书 0 0 0
年度内上述人员股份增加均因公积金转增股份所致.
四、 股东大会简介
(一)1997年度股东大会:
公司1997年度股东大会于1998年6月2日在上海凤凰大酒店召开, 出席会计的股
东102人,代表股份25305.87万股,占公司股份总数65.40%.经大会审议并表决通过了
如下决议:
1.1997年度董事会工作报告和1998年经营计划;
2.1997年度监事会工作报告;
3.1997年度财务决算及1998年度财务预算报告.
4.1997年度利润分配和资本公积金转增股本的方案;
1997年度不实施对股东的利润分配.同时,按1997年末股本总数38695670股为基
数,向全体股东以每10股转2股的比例转增股本.
5.根据<<上市公司章程指引>>修改的<<公司章程>>;
6.更换公司部分董事;
冯望荣,何基明,丁锡华,李芳芳因工作变动不再担任公司董事,选举白永祥, 王
德忠,孙樾,杨洪文担任公司董事.
7.胡建军先生因工作变动不再担任公司监事.
(二)现任董事,监事情况:
姓名 职务 性别 年龄 任期
陈国强 董事长 男 46 2000年
陈志鸿 副董事长 男 48 2000年
任明伟 副董事长 男 59 2000年
马名驹 副董事长 男 38 2000年
毛信忠 董事,总经理 男 52 2000年
徐国雄 董事 男 42 2000年
唐既庭 董事 男 52 2000年
袁建平 董事,副总经理 男 43 2000年
殷石健 董事,副总经理 男 43 2000年
孙 樾 董事,副总经理 男 45 2000年
李福安 董事,副总经理 男 58 2000年
殷 军 董事兼工会主席 男 50 2000年
徐可涵 董事 男 45 2000年
许经源 董事 男 58 2000年
史顺成 董事 男 51 2000年
白永祥 董事,财务总监 男 49 2000年
王德忠 董事 男 41 2000年
杨洪文 董事 男 48 2000年
王洪年 董事 男 38 2000年
胡云芳 监事长 女 51 2000年
顾觉新 副监事长 男 42 2000年
江忠传 监事 男 49 2000年
董明德 监事 男 57 2000年
杨金林 监事 男 43 2000年
报告期内因工作变动冯望荣,何基明,丁锡华,李芳芳不再担任公司董事,胡建军
不再担任公司董事.
五、 董事会报告
（一）董事会工作报告
1998年4月22日召开第二届董事会第六次会议,会议审议通过了以下议案:
1.公司1997年度报告,报告摘要和1998年经营计划;
2.公司1997年度财务决算及1998年度财务预算报告;
3.1997年度利润分配和资本公积金转增股本预案;
(具体内容见股东大会简介)
4.根据<<上市公司章程指引>>修改的公司章程;
5.选举马名驹先生担任公司副董事长的提案;
6.关于更换公司部分董事的提案;(具体内容见股东大会简介)
7.关于马名驹先生因工作变动不再担任总经理, 出任毛信忠先生为总经理的提
案;
8.关于顾吉祥先生因工作调动,免去其副总经理职务的提案;
9.关于聘任赵心耘先生为公司副总经理的提案;
10.关于聘任白永祥先生担任计划财务部总监的提案;
11.凤凰股份有限公司二届六次董事会决议公告及关于召开1997 年度股东大会
的公告;
1998年8月18日召开第二届董事会第七次会议,会议审议通过了以下议案:
1.公司1998年度中期报告;
2.关于撤回对上海星亚国际货运有限公司投资议案;
3.关于对上海自行车铃厂,上海奉贤凤凰自行车冷制管厂,浙江金洲集团湖洲集
团湖洲辐条厂第三家企业终止联营并收回投资的议案.
1998年10月29日召开第二届董事会第八次会议,会议审议通过了以下议案:
1.承债式兼并浙江海尔曼斯集团部分资产合资组建上海凤凰自行车(绍兴)有限
公司的议案;
2.合资组建上海前凤自行车铃制造有限公司的议案.
(二)本次利润分配预案
1998年公司净利润-188298千元,上年度末未分配利润-26377千元, 结转后本年
度末未分配利润余额为-214675千元,根据有关规定,公司1998 年度不提取法定公积
金和公益金,也不实施对股东利润分配.
(三)报告期内公积金转增股本方案执行情况
实施1997年度股东大会通过的资本公积金转增股本的方案向全体股东以每10股
转增2股的比例转增股本.A股股权登记日为1998年6月11日除权及转增股上市交易日
为1998年6月12日;B股最后交易日为1998年6月11日,除权基准日为1998年6月12 日
,B股股权登记日为1998年6月16日,转增股上市交易日为1998年6月17日.
(四)对会计师事务所出具的有解释性说明的审计报告所涉及事项的说明:
根据1998年1月1日起施行的<<股份有限公司会计制度>>, 公司于本年度内变更
了应收帐款坏帐准备,长期投资减值准备等会计政策,并根据财政部财会字[1998]29
号文件的规定,公司采用未来适用法,将会计政策变更对上述三方面所产生的影响反
映在1998年度会计报表之中.
六、 监事会报告
(一)对会计师事务所出具的有解释性说明的审计报告所涉及事项的说明:
根据1998年1月1日起施行的<<股份有限公司会计制度>>, 公司于本年度内变更
了应收帐款款坏帐准备,长期投资减值准备等会计政策,并根据财政部财会字[1998
]29号文件的规定,公司采用未来适用法, 将会计政策变更对上述三方面效力所产生
的影响反映在1998年度会计报表之中.
(二)公司第二届监事会第三次会议于1998年4月22日召开,全体监事出席了会议.
会议审议并通过了如下议案:
1.公司监事会1997年度工作报告;
2.关于胡建军先生因工作变动不再担任公司监事的议案;
3.关于增补职工代表杨金林先生为公司监事会议案;
(三)公司第二届监事会第四次会议于1998年8月18日召开,到会者学习了上海市
委副书记孟建柱在上海市加强党风廉政建设干部大会的讲话,并结合公司1998 年上
半年的情况进行了讨论.
七、 业务报告摘要
(一)1998年经营情况:
1.主营业务情况:
1998年公司经营由于受东南亚金融危机和国内自行车市场低价恶性竞争的影
响,公司自行车主业经营受到很大冲击,主营业绩未能得到根本改善.
本年度生产自行车314万辆,自行车销售340万辆,出口创汇6130万美元.
完成新产品开发项目106项大部分已批量进行生产和投放市场.
2.公司财务善及经营情况:
总资产:年初数204828万元,年末数192414万元,年末比年初减少12414万元, 其
主要原因:执行新颁的<<股份有限公司会计制度>>增提坏帐准备,存货跌价准备, 长
期投资减值准备所致.
长期负债:年初数6.54万元,年末数5785万元,年末比年初减少269万元. 其主要
原因:归还长期借款269万元.
股东权益:年初数106543万元,年末数87776万元,年末比年初减少18767万元,主
要是当年净利润-18830万元所致.
主营业务利润:上年度为16096万元,本年度为12647万元, 本年度比上年度减少
3449万元,其主要因素:自行车销量下降99万辆所致.
净利润:上年度为235万元,年度为-18830万元,本年度比上年减少19065万元,其
主要原因:执行新颁布的<<股份有限公司会计制度>>增提三项准备合计16317万元;
经营利润减少2513万元所致.
3.困难与对策:
一九九八年公司是在极艰难的市场环境中搏击的一年. 国内自行车需求继续下
降,低价恶性竞争愈演愈烈,假冒产品侵吞市场,制约着公司产品的销售;亚洲金融危
机的严重影响,使公司产品出口近三分之一受损.面对重重困难, 公司采取以强经管
理,减员增效,降低成本等手段提高产品竞争力;以打击假冒产品,扩大和完善市场网
络建设来规范市场行为;调整企业刚性结构,大力开发新品以适应市场需求; 巩固传
统的国际市场,拓展发达国际市场,以49万辆自行车出口美国, 弥补东南亚金融危机
带来的损害.
(二)公司投资情况
1.募集资金使用情况:
(1)摩托车工程项目:该项目计划投资30340万元,截止1998年累计投资6515万元.
由于国内市场摩托车行业竞争激烈,本年度公司未作进一步投资.
(2)四分公司三废动造一期 宝山杨行项目:该项目1998年投资574万 ,累计投资
2514万元,土建工程已竣工,并通过政府有关部门的单项验收, 该工程下一步工作正
地进行之中.
尚未使用的募集资金仍处于货币资金形态.
2.非募集资金投资项目情况:
以承债式兼并浙江海尔曼斯集团部分资产,公司出资640万元,占80%股权; 绍兴
市工业国有资本经营有限公司出资160万元,占20%股权;合资组建上海凤凰自行车(
绍兴)有限公司,该公司于1999年1月经营运行.
(三)新年度业务发展计划:
一九九九年是世纪我的着急年,也是公司经营由调整走向发展的攻坚年.纵观一
九九九年的经济大形势,公司面临着机遇与挑战同在,困难与希望并存的大格局. 对
此,公司将坚持以改革求生存,以改革求发展,以提经济效益为中心,以改善经济运行
为前提,以以拓展市场满足需求为出发点,以产品梯度转移,产业结构调整,转换经营
机制,加快新品开发,努力降低成本,选择战略产业为重点,以期达到扭亏为盈的目标.
1.实现目标的主要措施:
1)立足国内国际两大市场,加快网络建设实施深度销售.
国内市场在已建立的22家销售分公司和办事处的基础上,网络建设向全国县城,
乡镇推进和发展.
恢复东非及印尼市场,采用增外设点,境外建厂等形式加强国际市场的建设. 巩
固传统的国际市场和在以美国市场为公司产品出口的主要市场的基础上,拓展欧洲,
日本新的增量市场.
2)探索建立适应市场需求的新产品开发体系,导入竞争机制,发迹自行车生产抽
象结构,建立和形成多品种,少批量适应市场需求的新产品快速面世的体系.
3)加大打假力度对制造销售假冒凤凰品牌产品的行为进行重点临近和打击, 维
护品牌声誉.
4)实施产品梯度转移,调整生产结构,实现经营方式的转变形成性的轻型化生产
经营结构.
5)开展资产重组 ,改善公司资产结构,坚持主业,导入战略产业, 发展汽配和工
程塑料,转变经营机制,推进公司发展.
6)降本增效,加大管理力度,强化监督和制约机制,提高经营质量.
2.年度投入项目:
1)汽车配件合资合作项目:
项目拟投资1亿元,以股权收购形式进入工程塑料和汽车配件,优化产业结构,形
成战略产业,增强企业盈利能力.
2)四分公司三废动迁一期宝山杨行项目:
1999年该项目计划投资2000万元,逐步形成年产100 万辆无接头自行车出口基地
,满足自行车增加出口品种和扩大出口产量的需要.
3)发展集装箱运输和国际货代项目:
该项目拟投资2000万元,重点发展集装箱运输和国际货运代理业务,形成具有集
散,储存,本着,信息综合功能的运输服务体系.
八. 重大事项
(一)本年度公司无重大诉讼,仲裁事项.
(二)报告期内收购兼并情况:
1998年以承债式有偿兼并了浙江海尔曼斯集团公司部分资产, 合资组建上海凤
凰自行车(绍兴)有限公司,其简况如下:
承债式有偿兼并并浙江每乐曼斯集团所属部分资产其总额为58644998元,负债总
额50644998元,凤凰股份有限公司出资640万元,占80%股权, 绍兴市工业国有资本经
营有限公司出资160万元,占20%股权,合资级建上海凤凰自行车(绍兴)有限公司.
(三)重大关联交易事项:(见财务报告)
本公司与关联交易方发生的关联交易的人格按市场价格市场价格制定.
(四)逾期未收回的委托贷款:
上海照相机总厂1180万元.
上海协昌缝纫机厂828万元.
上述款项预计在1999年度归还我公司,并由上海轻工控股(集团)公司监督执行.
(五)聘任会计师事务所
国内会计师为普华大华会计师事务所
国内会计师为普华永道中国有限公司(普华亚洲会计有限公司)
(六)计算机2000年问题对公司的影响
公司已着手解决"计算机2000年问题",对涉及财务,生产, 销售等方面的程序正
在进行淘汰优化,升级和全面调度,预计1999年5月份投入正常运行.
九. 财务报告
(一)审计意见
我们接受委托,审计了公司1998年12月31 日的资产负债表( 母公司及合半)
,1998年度的利润分配表(母公司及合并)和现金流量表(母公司及合并).这些会计报
表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见.我们的审计是根据<<
中国注册会计师独立审计准则>>的规定进行的.在审计过程中,我们结合贵公司的实
际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序.
我们认为,上述载于第2至第31页的贵公司的会计报表符合<<企业会计准则>>和
<<股份有限公司会计制度>>的规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998 年12
月31日的财务状况及1998年度经营成果和现金流量情况, 会计处理方法的选用遵循
了一贯性原则.
我们注意到贵公司会计报表附注2(b)有关会计政策变更的说明.根据1998年1月
1日施行的<<股份有限公司会计制度>>,贵公司于本年度内变理了应收帐款的坏帐准
备,存货跌价准备,长期投资减值准备等会计政策,并根据财政部财会字[1998]29 号
文件的规定,贵公司采用未来适用法,将会计政策变更对上述三方面准备所产生的影
响反映在1998年度会计报表之中.
(二)会计报表(见附注)
(三)会计报表附注
主要会计政策
(1)公司简介
本公司地1993年7月29在中华人民共和国("中国") 由原上海凤凰自行车公司整
体成立.公司于1993年8月5日获准公开发行股票.本公司A种股票于1993年10月8日及
B种股票于1993年11月19日分别在上海证券交易所正式挂牌交易.本公司主要从事自
行车有关的配件的制造与销售.
(2)主要会计政策
(a)会计制度
本公司执行的会计制度为<<企业会计准则>>和于1998年1月1日起实施的<<股份
有限公司会计制度>>.
(b)会计政策变更
本公司于1998年度开始执行了<<股份有限公司会计制度>>. 由于执行新的会计
制度,本公司的会计政策在应收帐款坏帐准备,存货跌价准备, 长期投资减值准备等
方面作了相应变更.根据财政部字[1998]29号文件的规定,本公司彩未来适用法, 已
将会计政策变更对上述三方面准备所产生的影响,反映在1998年度会计报表之中.
(C)会计年度
本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日.
(d)记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币.
(e)记帐原则和计价基础
本公司会计核算以发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础.
(f)外币业务核算方法
所有外币帐户的交易按业务发生当月第一天中国人民银行公布的汇价折算成人
民币记帐.于资产负债表结算日以外币为单位的货币性资产 负债按中国人民银行公
布的当日市场汇价折算为 人民币,所产生的汇竞损益直接记入利润表.
(g)合并会计报表编制方法
合并会计报表包括本公司及其子公司截至12月31日止的会计表.子公司指母公司
拥有决定其财务和经营政策权利并能所以从该企业的经营活动中获取利润的企业.
本公司和子公司所有重大往来余额及交易已在合并会计报表编制时予以冲销.
合并范围比上年增一户,即:上海凤凰进出口有限公司.
(h)现金及现金等价物
现金是指企业的库存现金以及可以随时用于支付的存款. 现金等价物是指企业
持有的期限短于三个月,流动性强,易于转换为已知金额现金, 价值变动风险很小的
投资.
(i)坏帐核算方法
因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收帐
款,或者因债务人逾期末履行偿债义务超过三年仍然不能收回的帐款确认为坏帐.
应收帐款坏帐准备乃按帐龄分析法及具体个别不可回收的可能性的计提.
(i)存货核算方法
存货包括原材料,在产品,产成品和低值易耗品等.存货按成本入帐.发出的存货
成本按加权平均法计算,包括原材料,直接人工及适当部分之间按生产费用. 低值易
耗品和包括物按信用时采用一次法.
由于存货遭受毁损,全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,对其成本
不可收回的部分撮存货跌价准备. 存货跌价准备按单个存货项目的成本低于其可变
现将值的差额提取.
(k)短期投资核算方法
短期投资按成本法核算.短期投资收益在收到现金时确认. 短期投资减值准备按
估计可收回金额低于短期投资帐面价值的差额核算.
(l)长期投资核算方法
长期投资包括对子公司和联营公司的投资,股票投资及债券投资.
子公司按权益法核算并于年末编制合并报表.
联营公司是指子公司以外的由本公司及子公司至少拥有其20%以上但不多于50%
权益的,并能对其管理有重大影响的公司.股票和债券投资按成本法核算.
长期投资由于市价持续下跌或被投资企业经营恶化等原因导致其可收回金额低
于帐面价值,并胜这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,该可收回金额
低于长期投资帐面价值的差额,计入长期投资减值准备.
(m)固定资产计价和折旧方法
本公司固定资产确认标准为使用期限在一年以上,单位价值超过人民币2000元.
固定资产按实际成本计价. 固定资产折旧采用直线法并按其原价减去估计的残值4%
后在其估计的可使用年限内平均计提.
固定资产主要分为房屋建筑物,机器设备及运输设工具, 固定资产的估计可使用
年限列示如下:
房屋 8至40年
机器设备 5至15年
运输工具 5至10年
(n)在建工程核算方法
在建工程指正在兴建中的资本性资产,以成本入帐,其成本包括机器设备原价,
建筑安装费及其他直接费用, 其中包括在兴建期间为项目筹借资金所发生的利息费
用与汇兑差额.在建工程在完工验收后即转固定资产.
(o)无形资产
无形资产包括土地使用权,职工住房使用权及商标.职工住房使用权及商标分别
以原值35年及10年以直线法摊销.
(p)开办费长期待摊费用摊销方法
开办费及长期待摊费用采用直线法按下列年限平均计算返销额.
开办费 5年
长期待摊费用 10年
(q)收确认原则
销售商品的收在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 并不再该商
品实施继续管理和控制,有关收入已收到或取得收款证明,与该商品销售相应的成本
已可靠计量时确认为营业收入.
提供劳务的收于于劳务提供时确认为营业收入.
(r)所得税会计处理方法
本公司的所得税税会计自理方法是彩应付税款法.
(3)税项
本公司承担的主要税项如下:
税种 税率 备注
增值税 17% 自行车及配件销售收入的17%
营业税 5% 酒店服务收入和四技收入的5%
消费税 10% 摩托车销售收入的10%
所得税 15% 股份公司应纳税所得额的15%
(4)会计报表主要项目注释(金额单位:千元)
1)货币资金
期初数 期末数
现金 117 117
银行存款 194921 391495
其他货币资金 12300 588
合计 207338 392254
年末货币资金中包括以下外币资金:
外币 外币金额 汇率 折合人民币
美元 1190 8.2787 9852
2)短期投资
期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
债券 71396 - - -
其他投资 25788 - 24618 -
合计 97184 - 24618 -
其他投资项目中占短期投资总额10%(含10%)以上的明细列示如下:
被投资者 年末投资金额 投入时间 投资收益
上海海鸥照相机总厂 11799 1995年4月 -
上海协昌缝纫机厂 8280 1996年3月 -
万国证券公司 2959 1993年11月 -
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3)应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 275022 74 213354 55
1-2年 41350 11 89940 23
2-3年 37997 10 31377 8
3年以上 19450 5 52775 14
合计 373819 100 387446 100
其中三年以上未提坏帐的应收帐款均已取得有效还款协议,法院裁决书,并已证
实欠款单位具备还款能力.
4)其他应收款
帐龄分析 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 30559 47 46612 68
1-2年 12726 20 6440 9
2-3年 3265 5 1544 2
3年以上 17981 28 14409 21
合计 64531 100 69005 100
5)存货及存货跌价准备
期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 148671 - 91061 (8146)
在产品 49529 - 46534 (9835)
产成品 157907 - 199236 (8268)
低值易耗品 12294 - 9660 (3412)
合计 368401 - 346491 (29661)
6)长期投资
期初数 本期增加 本期减少 期末数
股票投资 1 24761 482 - 25243
其他股权投资 2 96154 490 (398) 96246
长期股权投资小计 120915 972 (398) 121489
债券投资 3 1051 - (168) 883
其他债权投资 4 16210 - (12087) 4123
长期债权投资小计 17261 - (12255) 5006
合计 138176 972 (12653) 126495
1股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资单位 投资 金额
注册资本比例
市百一店 法人股 978411 0.23% 3638
商业网点 法人股 376886 0.23% 854
新锦江集团 法人股 612920 0.27% 2721
天津企业 法人股 260000 0.24% 720
长江股份 法人股 1000000 0.15% 1400
宁波华联 法人股 845000 0.42% 1935
广电公司 法人股 605000 0.10% 2448
浦东发展银行 法人股 2000000 0.20% 2000
万国证券公司 法人股 1012141 0.08% 2012
湖北企业股 法人股 1115000 0.13% 1118
申银证券公司 法人股 1100000 0.01% 1350
华联商厦 法人股 231412 0.11% 785
效能银行 法人股 3205600 0.03% 3206
国嘉证券 法人股 146410 0.16% 371
其他 685
合计 25243
股权投资是对于一些非上市公司投资及购买上市不可流通之法人股, 所以并没
有市价.
2其他股权投资
被公司名称 投资期限 占被投资单位 投资金额
注册资本比例
上海星亚国际货运有限公司 无期限 35% 6115
上海巨凤自行车有限公司 1993.8-2043.8 45% 46729
上海封浜凤凰自行车材料复制厂 无期限 50% 4697
上海凤凰自行车(玉林)有限公司 无期限 36% 15912
上海刘行凤凰自行车电镀厂 无期限 30% 2140
上海宝工凤凰自行车配件有限公司 无期限 40% 3200
上海奉贤凤凰自行车冷轧制管厂 无期限 50% 2033
上海洪庙凤凰自行车零件厂 无期限 50% 4975
前凤车铃有限公司 无期限 37% 650
上海凤凰自行车江阴配套厂 无期限 50% 902
凤凰化邯郸有限公司 无期限 30% 2045
三川钢铁公司 无期限 集资股 910
宝山钢铁联合公司 无期限 集资股 1000
其他 4938
合计 96246
3长期债权投资
累计应收或
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 已收利息
87年电力债券 875 - 875 2002.7.1 - -
其他 8
合计 883
4其他债权投资
累计应收或
借款单位 本金 年限 利率 到期日 本期利息 已收利息
武汉钢铁集团公司 3700 3年 7.56% 1999.7 - -
其他 423
合计 4123
7)固定资产
房屋 机器设备 运输工具 合计
原值
1998年1月1日 421170 378163 24842 824175
本年增加 1537 7166 31 8734
本年出售 (2814) (2968) (5782)
重分类至无形资产(30772) - - (30772)
1998年12月31日 391935 382515 21905 796355
累计折旧
1998年1月1日 105359 220665 14876 340900
本年折旧 12020 22788 2655 37463
本年出售 (2083) (2238) (4321)
1998年12月31日 117379 241370 15293 374042
净值
1998年12月31日 274556 141145 6612 422313
1998年1月1日 315811 157498 9966 483275
8)在建工程
名称 预算数 年初数 本年 本年 年末数 资金来源 工程进度
增加 减少
工房预付款 4000 1888 - - 1888 自筹资金 已完工未验收
KD-4/KD-6空调 1100 1255 - - 1255 自筹资金 已完工未验收
公司工会俱乐部 1500 820 100 - 920 自筹资金 已完工未验收
杨行工程 29610 19400 5736 - 25136 自筹资金 未完工
大酒店内部装修 1189 - 1189 - 1189 自筹资金 未完工
饮料公司厂房 1021 1104 - - 1104 自筹资金 已完工未验收
其他 13029
总计 44521
9)无形资产
种类 原始金额 期初数 本年增加 本年摊销 期末数
土地使用权 30772 - 30772 - 30772
职工住房使用权 41371 36767 4896 (2566) 39097
专利商标权 19682 11131 995 (1849) 10277
合计 47898 36663 (4415) 80146
10)长期待摊费用,代办费
种类 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
开办费 2977 - (1022) 1955
长期待摊费用 9088 2938 (2143) 9883
合计 12065 2938 (3165) 11838
11)短期借款
期初数 期末数
借款类别
抵押 - 2600
担保 250262 425192
信用 68644 990
合计 318906 428782
12)应交税金
期初数 期末数
应交消费税 2146 62
应交增值税 52229 26766
应交营业税 322 119
应交城建税 3393 1918
应交企业所得税 346 1340
合计 58436 30205
13)其他业务利润
1997年 1998年
四技收入 7807 6751
材料和其他销售利润 (5779) 6434
合计 2028 13185
14)财务费用
上年发生数 本年发生数
利息支出 (42850) (36451)
减:利息收入 31822 18440
汇兑损失 (385) (209)
减:汇总收益 25 -
其他 (1643) (1616)
合计 (13031) (19836)
15)投资收益
1997年 1998年 长期投资 短期投资 合计
长期投资 短期投资 合计
股票投资收益 1524 - 1524 1927 - 1927
其中:成本法 1524 - 1524 1927 - 1927
权益法 - - - - - -
债券投资收益 167 4755 4922 1964 - 1964
其他投资收益 9070 - 9070 1537 - 1537
投资减值准备 - - - (9393) - (9393)
合计 10761 4755 15516 (3965) - (3965)
16)补贴收入