凤凰股份有限公司2001年年度报告
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
二○○二年三月二十八日
目录
一、公司基本情况简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会情况简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务报告
十一、备查文件目录
一、`公司基本情况简介`
1．公司名称：（中文）凤凰股份有限公司
（英文）PHOENIX CO., LTD.
2．公司法定代表人：陈国强
3．公司董事会秘书及证券事务代表：
董事会秘书：李玉龙证券事务代表：朱晴睿
电话：（86）021 65954641 65950100×611
传真：（86）021 65952565 65956731
联系地址：中国上海市高阳路168 号
电子信箱：slyk @ citiz.net
4．公司注册地址：中国上海市浦东塘南路20 号
注册地址邮编：200125
公司办公地址：中国上海市高阳路168 号
办公地址邮编：200080
公司国际互联网网址：http: ∥ www. Sunrise-cn.com
公司电子信箱：slyk @ citiz.net
5．公司指定信息披露报纸：《上海证券报》、《香港商报》或《南华早报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http:∥www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：中国上海市高阳路168 号董事会秘书室
6．公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：凤凰股份（A 股） 凤凰B 股（B 股）
股票代码： 600679（A 股） 900916（B 股）
7．公司首次注册日期、地点：1993 年12 月29 日，上海武川路111 号
8．企业法人营业执照注册号：企股沪总字第019024 号
9．税务登记号码：国税沪字310043100150054 号
10．聘请会计师事务所：
上海众华沪银会计师事务所 办公地址：上海浦东大道288 号
德豪国际会计师事务所 办公地址：香港干诺道中111 号永安中心29 楼
二、`会计数据和业务数据`摘要
1．本年度利润总额构成： （单位：元合并报表）
利润总额 24,842,022.65
净利润 18,264,791.37
扣除非经营性损益后的净利润 16,057,933.52
主营业务利润 105,660,649.06
其他业务利润 806,972.79
营业利润 22,749,264.30
投资收益 1,600,430.80
补贴收入 744,100.05
营业外收支净额 -251,772.50
经营活动产生的现金流量净额 -4,705,392.70
现金及现金等价物净增加额 -106,198,992.67
扣除非经营性项目涉及金额 2,206,857.85
注：扣除非经营性损益后的净利润是指扣除补贴收入744,100.05 元、投资收益1,600,430.80 元及营业外收支净额251,772.50 元
2．中国会计准则与国际会计准则计算的净利润、股东权益之间的差异： （单位：千元）
净利润 股东权益
按中国会计准则计算，公司本年度合并净利润及股东权益 18,265 866,567
按国际会计准则而作出的调整：
冲回以前年度（额外）计提的坏帐准备 11,203
冲回以前年度（额外）计提折旧准备 5,937
冲回以前长期投资减值准备 3,828
冲销无形资产 1,744
冲回计提存货准备 1,176
组建时主要股东投入资产的不同会计处理方法 40,262
以前年度损益调整的不同会计处理方法 -75,490
其他 1,763 -199
按国际会计准则计算，公司本年度合并净利润及股东权益 -31,574 906,630
3．截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标： （单位：元）
栏目 2001年 2000年
调整后
主营业务收入 781,560.955.59 689,950,906.88
净利润 18,264,791.37 18,132,343.76
总资产 1,923,941,278.53 1,675,596,381.99
股东权益 866,567,074.95 847,185,543.80
每股收益（摊薄）元/股 0.0393 0.0391
每股收益（加权）元/股 0.0393 0.0391
扣除非经营性损益后的每 0.0346 -0.0531
股收益（元/股）
每股净资产（元/股） 1.8663 1.8246
调整后每股净资产（元/股） 1.7922 1.7691
每股营业活动产生的 -0.0101 -0.2589
现金净流量（元/股）
净资产收益率（%） 2.1077 2.1403
加权净资产收益率（%） 2.1406 2.1941
扣除非经营性损益后加权 1.8819 -2.9832
净资产收益率（%）
栏目 2000年 1999年
调整前 调整后
主营业务收入 689,950,906.88 699,564,475.55
净利润 25,588,916.45 2,309,663.60
总资产 1,753,177,089.67 1,803,393,699.34
股东权益 925,661,264.74 812,315,931.53
每股收益（摊薄）元/股 0.0551 0.0050
每股收益（加权）元/股 0.0551 0.0050
扣除非经营性损益后的每 -0.0370 -0.2216
股收益（元/股）
每股净资产（元/股） 1.9936 1.7495
调整后每股净资产（元/股） 1.9366 1.6600
每股营业活动产生的 -0.2589 0.0429
现金净流量（元/股）
净资产收益率（%） 2.7644 0.2843
加权净资产收益率（%） 2.8501 0.2875
扣除非经营性损益后加权 -1.9154 -12.8049
净资产收益率（%）
栏目 1999年
调整前
主营业务收入 669,564,475.55
净利润 5,439,677.25
总资产 1,874,446,332.59
股东权益 883,335,079.78
每股收益（摊薄）元/股 0.0117
每股收益（加权）元/股 0.0117
扣除非经营性损益后的每 -0.2148
股收益（元/股）
每股净资产（元/股） 1.9024
调整后每股净资产（元/股） 1.8130
每股营业活动产生的 0.0430
现金净流量（元/股）
净资产收益率（%） 0.6158
加权净资产收益率（%） 0.6178
扣除非经营性损益后加权 -11.2918
净资产收益率（%）
4．按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则（第9 号）》要求计算2001 年度的净资产收益率和每股收益
报告期利润 每股收益 净资产收益率
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.2276 0.2276 12.1930% 12.3830%
营业利润 0.0490 0.0490 2.6252% 2.6661%
净利润 0.0393 0.0393 2.1077% 2.1406%
扣除非经营损益后的净利润 0.0346 0.0346 1.8530% 1.8819%
5．报告期内股东权益变动情况 （单位：元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中法定公益金
期初数 464,322,817 585,426,313.26 61,349,725.40 24,700,646.65
本期增加 93,471.00 3,545,458.06 -
本期减少 -
期末数 464,322,817 585,519,784.26 64,895,183.46 24,700,646.65
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 -263,913,311.86 847,185,543.80
本期增加 18,264,791.37 21,903,720.43
本期减少 2,522,189.28 2,522,189.28
期末数 -248,170,709.77 866,567,074.95
资本公积变动原因： 无法支付的其他应付款项
子公司退税
盈余公积变动原因： 子公司提取储备基金、企业发展基金
未分配利润变动原因：本年度经营利润增加
股东权益变动原因： 本年度经营利润增加
三、`股本变动及股东情况`
1．公司股份变动情况表数量单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，棧?
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、未流上市通股份
1．发起人股份
其中：
国家持有股份 292,722,804
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2．募集法人股份 13,200,000
3．内部职工股
4，优先股或其他
未上市流通股份合计 305,922,804
二、已上市流通股份
1，人民币普通股 26,400,013
2．境内上市的外资股 132,000,000
3．境外上市的外资股
4．其他
已上市流通股份合计 158400013
三、股份总数 464322817
本次变
动后
一、未流上市通股份
1．发起人股份
其中：
国家持有股份 292,722,804
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2．募集法人股份 13,200,000
3．内部职工股
4，优先股或其他
未上市流通股份合计 305,922,804
二、已上市流通股份
1，人民币普通股 26,400,013
2．境内上市的外资股 132,000,000
3．境外上市的外资股
4．其他
已上市流通股份合计 158400013
三、股份总数 464322817
报告期内公司无送股、转增股本或其它引起股本变动的情况。
2．股东情况
（1）报告期末股东总数22096 户。其中：A 股股东数为2976 户，B 股股东数为19120 户。
（2）主要股东持股情况
① 公司前十名股东持股情况（截止2001 年12 月31 日）
名次 股东名称 持股数（股） 持股比例（%） 备注
1 上海轻工控股（集团）公司 292722804 63.043 国家股
2 万国发行 1320000 0.284 法人股
3 投资信托 1320000 0.284 法人股
4 许经源 956000 0.206 社会公众股
5 联泽实业 906614 0.195 社会公众股
6 斯必克发展总公司 848760 0.183 法人股
7 陆汉振 820000 0.177 社会公众股
8 前叉厂 803880 0.173 法人股
9 日盛投资 701300 0.151 社会公众股
10 舒川 700000 0.151 社会公众股
② 报告期内第一大股东仍为上海轻工控股（集团）公司，持有未上市流通的国家股292722804 股，占总股本63.043%；报告期内控股股东持股比例无变化，其所持股份无质押、冻结情况。
③前十名股东中，存在关联关系的是国有股股东上海轻工控股（集团）公司、斯必克发展总公司。上海轻工控股（集团）公司是斯必克发展总公司的母公司。
（3）公司控股股东介绍
控股股东：上海轻工控股（集团）公司，持有公司63.043%股份；法定代表人：张立平；成立日期：1995 年12 月28 日；注册资本：人民币36.5330 亿元；股权结构：国有独资；经营范围：市国资委授权范围内的国有资产经营和管理、实业投资和国内贸易。
四、董事、监事、`高级管理人员`和员工情况
1．董事、监事、高级管理人员情况
姓名 职务 性别 年龄 起止任期 年初(末)持股数
陈国强 董事长 男 49 2000.7.1-2003.6.30 6000
陈志鸿 副董事长 男 51 2000.7.1-2003.6.30 4800
周争鸣 副董事长 男 45 2000.7.1-2003.6.30 0
张雅明 总经理 男 50 2000.7.1-2003.6.30 0
毛信忠 董事 男 55 2000.7.1-2003.6.30 3600
唐既庭 董事 男 55 2000.7.1-2003.6.30 3600
李福安 董事 男 61 2000.7.1-2003.6.30 2376
王鹰 董事 男 49 2000.7.1-2003.6.30 0
许经源 董事 男 61 2000.7.1-2003.6.30 956000
史顺成 董事 男 54 2000.7.1-2003.6.30 0
白永祥 董事 男 52 2000.7.1-2003.6.30 0
杨洪文 董事 男 51 2000.7.1-2003.6.30 0
王洪年 董事 男 41 2000.7.1-2003.6.30 0
谢杏娣 董事 女 51 2000.7.1-2003.6.30 0
史惟康 监事长 男 49 2001.5.23-2003.6.30 0
盛石浩 监事 男 50 2000.7.1-2003.6.30 0
荣强 监事 男 47 2001.5.23-2003.6.30 0
杨金林 监事 男 46 2000.7.1-2003.6.30 0
林慧芳 监事 女 41 2000.7.1-2003.6.30 0
李玉龙 董秘 男 48 2002.3.28-2003.6.30 0
注：史惟康先生现任上海轻工控股（集团）公司干部人事处副处长、人力资源部副经理；史顺成先生现任上海轻工业供销公司总经理；王鹰先生现任上海上投投资管理有限公司部门副经理。
2．年度报酬情况
在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬以公司章程的有关条款及公司工资制度为依据。
（1）公司董事、监事及高级管理人员有8 人在公司领取报酬，年度报酬总额为25.19 万元；金额最高的前三名董事的报酬总额为11.9 万元，金额最高的前二名高级管理人员的报酬为9 万元。
（2）年度报酬数额区间情况：① 1.0?.0 万元4 人；② 3.0?.0 万元1 人；③ 4.0?.0 万元3 人。
（3）董事：陈国强、陈志鸿、周争鸣、毛信忠、唐既庭、王鹰、许经源、史顺成、白永祥；监事：史惟康、盛石浩、荣强不在本公司领取薪酬。由派出的股东单位或其他单位支付其薪酬。
3．报告期内离任董事、监事、高级管理人员情况
（1）因工作变动离任的董事为：王德忠；
（2）因工作变动离任的监事为：胡云芳、江忠传；
（3）曹琦因工作变动不再担任董事会秘书。
4．公司员工情况
2001 年末员工人数6608 人，在岗人员2058 人。其中：生产销售人员1334 人，工程技术人员57 人，财务及行政管理人员294 人；大专以上学历占总人数的11.5%，公司离退休职工5219 人。
五、`公司治理结构`
公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构建设、规范运作，加强信息披露工作，公司正按照中国证监会和国家经贸委于2002 年1 日7 日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，研究修改制定公司章程、股东大会、董事会、监事会等议事规则和制度，有效改进和完善公司治理结构。
1．关于股东与股东大会：公司能确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利，公司设立了与股东沟通的有效渠道，认真接待股东来访或来电咨询，使股东充分了解公司运作情况；公司严格按照股东大会规范意见的要求，召集、召开股东大会，并在会场的选择等方面尽可能让股东参会并行使表决权。公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。
2．关于控股股东与上市公司关系：控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，行为规范。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互独立，公司能够独立完整地决策和进行生产经营活动。公司董事会、监事会和内部机构能独立运作。
3．关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，董事会人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了董事会议事规则，各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会。公司已按要求正在建立独立董事制度，并尽早设立董事会专门委员会，从制度上进一步规范董事会的决策行为。
4．关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员的构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了监事会议事规则；公司监事能够履行自己的职责，对公司重大投资决策以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督。
5．关于绩效评价与激励约束机制：公司建立了高级管理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的考核和激励机制，同时公司还将进一步完善董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。
6．关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，在经济交往中做到互利互惠，共同推动公司持续、健康地发展。
7．关于信息披露与透明度：公司董事会指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访来电咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并做好信息披露前的保密工作，确保所有股东都有平等的机会获得信息。公司建立了信息披露制度，将一如既往按照《上市公司治理准则》等要求规范运作。
8．关于独立董事履行职责情况：本报告期末，公司独立董事人选尚未最后确定，但公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，正在积极物色独立董事人选，并将在2002 年6 月30 日前按规定要求建立独立董事制度。
六、`股东大会情况简介`
本报告期内，公司召开了2000 年度股东大会和2001 年第一次临时股东大会。
1．公司于2001 年4 月14 日在《上海证券报》、《香港商报》上刊登召开2000年度股东大会通知，并于2001 年5 月23 日在上海同济大学逸夫楼报告厅召开，参加人数166 名，代表股份295070743 股（其中B 股2130379 股）占公司总股本的63.55%。会议通过的决议内容：
（1）2000 年度公司财务决算报告；
（2）2000 年度公司利润分配方案；
（3）2000 年度公司董事会工作报告；
（4）2000 年度公司监事会工作报告；
（5）关于王德忠先生不再担任公司董事的议案；
（6）关于胡云芳女士不再担任公司监事的议案；
（7）关于江忠传先生不再担任公司监事的议案；
（8）关于选举史惟康先生为公司监事的提案；
（9）关于选举荣强先生为公司监事的提案；
（10）关于变更部分募集资金投资项目的议案（收购华德塑料制品有限公司52.29%的股权）；
（11）关于变更部分募集资金投资项目的议案（本公司与上海晟隆（集团）有限公司共同投资设立上海凤凰科技创业投资有限公司）。
本次股东大会决议公告刊登于2001 年5 月24 日《上海证券报》、《香港商报》。
2．公司于2001 年11 月23 日在《上海证券报》、《香港商报》上刊登召开2001年第一次临时股东大会通知，并于2001 年12 月23 日在上海同济大学文远楼召开，参加人数111 名，代表股份297386074 股（其中B 股1221752 股），占公司总股本的64.05%，会议通过的决议内容：
（1）关于收购上海三新企业发展有限公司50%股权的议案；
（2）关于上海轻工控股（集团）公司将为其子公司上海斯必克发展总公司欠凤凰股份有限公司资产剥离款提供抵押担保和上海晟隆（集团）有限公司将为上海斯必克发展总公司欠凤凰股份有限公司资产剥离款担供抵押担保的议案；
（3）关于将"住房周转金"按规定弥补冲销所有者权益的议案。
本次临时股东大会决议公告刊登于2001 年12 月25 日《上海证券报》、《香港商报》。
七、`董事会报告`
1．公司经营情况
（1）主营业务的范围及其经营状况
公司主要生产经营自行车、助动车、童车、健身器材及其零部件和自行车工业设备及模具，以及与上述产品相关的配套系列产品。
根据中国轻工业联合会统计资料和中国自行车协会对全国自行车整车制造企业统计资料显示，本公司自行车生产量、销售量、出口量及创汇额指标均名列全国同行业前茅。
公司2001 年生产自行车286 万辆，销售297 万辆，其中：内销107 万辆，出口190 万辆。主营业务收入78156 万元，主营业务利润为10566 万元。
占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的产品
销售收入（万元） 销售成本（万元） 毛利率（%）
自行车 69067.1 59916.3 13.25
自行车零部件 7592.6 7282.8 4.08
（2）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
注册资本 资产规模
公司名称 主营业务 （万元） （万
元）
上海凤凰进出口有限公司 自行车及零部件 2900 28747.26
销售
上海凤凰自行车股份有限 自行车及规 500 10863.83
公司销售公司 零部件销售
上海凤凰大酒店 商住餐饮 4000 8815.89
上海凤凰科技创业投资有限 项目投资、新技 8000 8000
公司 术、产品推广
上海华德塑料制品有限公司 工程塑料制品生 1694.5 26632.34
产销售
上海巨凤自行车有限公司 自行车生产经营 1200万美元 23311.32
上海凤凰(江都)电动有限公司 电动自行车 120 199.18
生产销售
上海三新企业发展有限公司 房地产开发经营 7000 44097.44
净利润
公司名称 （万元）
上海凤凰进出口有限公司 -293.65
上海凤凰自行车股份有限 74.82
公司销售公司
上海凤凰大酒店 5.51
上海凤凰科技创业投资有限 0
公司
上海华德塑料制品有限公司 2001年12月完
成股权转让手续
上海巨凤自行车有限公司 383.31
上海凤凰(江都)电动有限公司 -5.12
上海三新企业发展有限公司 2001年12月完
成股权转让手续
（3）主要供应商、客户情况
报告期内公司向前五名供应商的采购金额合计占公司年度采购总额的36%；前五名客户销售额合计占公司年度销售总额的42%。
（4）经营中出现的困难与解决方案
2001 年国内自行车市场仍然处于供大于求的状态之中，低价车假冒车对公司的生产经营产生较大挑战；国际市场由于世界经济增速减缓，特别是"9.11"事件的发生，使公司出口美、日以及中东、东南亚、非洲地区等传统市场的销售产生十分不利的影响。面对挑战，公司正视困难，积极改进营销方式，调整经营策略，在加大企业改革力度，合理调整生产布局，不断提高企业核心竞争能力的同时，重新梳理销售网络和强化销售通路的建设，并采取各种科学有效的促销手段，做好做强国际、国内两个市场，使公司的生产经营局面朝着更稳定、更良性的方向发展。
2．公司投资情况
报告期内，公司投资额为34187.9 万元，比上年的4061 万元增长30126.9 万元，增长比例为741.86%。
（1）募集资金使用情况
本报告期公司无募集资金。公司于1993 年发行的A 股和B 股所募集的资金，截止2000 年12 月31 日尚余19879.6 万元，本报告期内已按计划投入使用完毕。由于市场环境的变化，本报告期内投资方向有所变更，有关变更投向的议案经2000年股东大会通过，决议公告刊登于2001 年5 月24 日的《上海证券报》、《香港商报》。
① 公司出资8121.9 万元收购上海华德塑料制品有限公司52.29%股权。该企业是一家以生产工程塑料制品，为轿车、通讯、家电等工业配套为主的优势企业，可为公司持续发展提供可靠的投资收益。
② 公司出资7000 万元合资设立上海凤凰科技创业投资有限公司，本公司占87.5%股权。该公司主要从事项目投资、新产品和新技术的研究开发和推广应用等领域的经营运作。目前该项目实施顺利，预计将为公司新年度的发展创造有利条件。
③ 公司收购上海三新企业发展有限公司50%股权，出资15000 万元（其中4757.7万元为募集资金，其余为公司自筹资金）。该公司在浦东开发及旧城改造中取得较好业绩，预计将为公司带来良好的投资收益。
（2）非募集资金投资情况
① 公司出资15000 万元（其中4757.7 万元为募集资金）收购上海三新企业发展有限公司50%股权。
② 投资4000 万元参股贵州证券公司，占注册资本的20%。
③ 出资66 万元合资成立上海凤凰（江都）电动车有限公司，占注册资本的55%。现已投入正常生产。
3．公司财务状况 （单位：元）
项目 2001年度 2000年度 增减（%）
总资产 1,923,941,278.53 1,675,596,381.99 14.82
长期负债 43,405,334.00 43,405,334.00 -
股东权益 866,567,074.95 847,185,543.80 2.29
主营利润 105,660,649.06 92,594,313.50 14.11
净利润 18,264,791.37 18,132,343.76 0.73
变动原因：
项目 原因
总资产 合并报表户数变动所致
股东权益 当年利润所致
主营业务利润 销售收入增加所致
净利润 主营利润增加所致
4．生产经营环境、宏观政策、法规发生了重大变化对公司财务状况和经营成果产生的影响
（1）中国加入WTO 后，随着外资的大量进入，自行车行业的竞争更趋激烈，特别是三资企业的不断发展，给公司的生产经营带来很大的挑战。另外，国内市场低价车的泛滥以及假冒行为的蔓延将给公司带来冲击。
（2）美国"9.11 事件"和阿富汗战争的发生，对公司的出口带来较大影响，随着事件的平息和战争的结束可望使公司出口业务得以回升。
（3）自行车行业是劳动密集型产业，员工的工资在公司主业成本和管理费中占较大的比例，随着社会保障体系的完善，劳动力成本的上升将对公司盈利产生一定影响。
5．新年度经营计划和目标
2002 年公司预计全年收入95000 万元，为实现上述目标，公司2002 年的工作将围绕以下几个方面展开：
一是进一步完善公司发展战略，突出主业，力争完成320 万辆自行车的生产销售目标；加大力度培育发展新的经济增长点，在做好做强主业的前提下，进行适度多元化经营，加快扩大工程塑料等产业的规模以及提高经济运行的质量和效益，增强公司可持续发展能力。
二是加大公司改革调整力度，积极有效调整生产布局和结构，整合优化公司相关资源，形成高效、轻型、合理的生产经营构架，提高企业适应市场竞争的能力。
三是紧紧围绕市场变化，提升和强化营销策略，做到从市场竞争趋势、客户和竞争对手、营销模式等方面入手，运用现代营销管理的方法，巩固扩大国际国内两个市场，全面提高经营的质量和效率，加强和协调开发、生产、销售的有机联动，加快开发适销对路新产品的节奏，严格产品质量管理，进一步加大打击假冒侵权的力度，维护和提高凤凰品牌的市场信誉，使企业继续立足于同行业前茅。
四是优化企业成本管理，努力提高经营效益。公司要在自行车市场竞争日趋激烈的态势下，要制定和形成更加科学合理的成本管理细则及模式，努力提高公司整体的成本管理水平，在市场竞争中实现企业经济效益的最大化。
五是加强企业文化建设，增强企业文化的核心凝聚力。坚持"以人为本"的管理理念，创造良好的用人环境，围绕公司产业和经营结构的调整以及市场份额和营销质量的提高，加快人才引进和激励约束机制的完善，不断提高职工队伍的综合素质，为公司长期永续发展提供新的活力和可靠保证。
6．董事会日常工作情况
（1）报告期内董事会的会议情况及决议内容
① 2001 年2 月6 日以通讯方式召开三届四次董事会，审议通过了：参股投资贵州证券有限公司；合资成立上海凤凰（江都）电动车有限公司的议案。刊登于2001 年2 月8 日《上海证券报》、《香港商报》。
② 2001 年3 月29 日召开了三届五次董事会，审议通过了：公司2000 年度董事会工作报告；公司2000 年度财务决算报告；公司2000 年度报告及摘要；公司2000年度利润分配预案及2001 年利润分配政策；公司会计核算提取四项准备方法、比例；推荐蔡伟民先生为公司首席技术顾问；王德忠先生不再担任董事职务；与上海交通环境工程学院共同设立环境工程新材料科研基金；决定召开2000 年度股东大会的议案。刊登于2001 年3 月31 日《上海证券报》、《香港商报》。
③ 2001 年4 月13 日召开了三届六次董事会，审议通过了：公司变更募集资金投资项目（A.收购华德塑料制品有限公司52.29%股权，B.公司与上海晟隆（集团）有限公司共同投资设立上海凤凰科技创业投资有限公司）；公司2001 年5 月23日召开2000 年度股东大会的议案。刊登于2001 年4 月14 日《上海证券报》、《香港商报》。
④ 2001 年4 月16 日以通讯方式召开公司三届七次董事会，对在2000 年6 月8 日召开的二届十四次董事会上通过的"成立三家合资子公司的议案"之相关事宜进行讨论。鉴于三家子公司已组建，根据工商行政法规，原来由公司下属八家分公司：凤凰股份有限公司新品分公司、凤凰股份有限公司摩托车分公司、凤凰股份有限公司上海凤凰泥板链罩厂、凤凰股份有限公司上海凤凰中轴部件厂、凤凰股份有限公司第二自行车分公司、凤凰股份有限公司第四自行车分公司、凤凰股份有限公司无锡自行车分公司、凤凰股份有限公司昆山自行车分公司予以工商注销。
⑤ 2001 年5 月11 日召开了三届八次董事会，本次董事会根据公司章程规定，经过讨论决定组建设立凤凰股份有限公司宝山自行车分公司。
⑥ 2001 年7 月20 日召开了三届九次董事会，听取了《关于老沪闵路厂区过渡利用改建方案》汇报，并对该方案的可行性进行质询。
⑦ 2001 年7 月29 日召开了三届十次董事会，审议通过了：公司2001 年中期报告及报告摘要；公司2001 年中期不进行利润分配及公积金转增股本；关于计提委托贷款等四项资产减值准备的实施办法的议案。刊登于2001 年7 月31 日《上海证券报》、《香港商报》。
⑧ 2001 年11 月23 日召开了三届十一次董事会，审议通过了：收购上海三新企业发展有限公司50%股权；上海轻工控股（集团）公司将为其子公司上海斯必克发展总公司欠凤凰股份有限公司资产剥离款提供抵押担保和上海晟隆（集团）有限公司将为上海斯必克发展总公司欠凤凰股份有限公司资产剥离款提供抵押担保；将"住房周转金"按规定弥补冲销所有者权益；决定召开2001 年第一次临时股东大会的议案。
（2）董事会对股东大会决议执行情况
公司在报告期内召开两次股东大会，董事会认真落实股东大会决议，执行情况良好：关于收购华德塑料制品有限公司52.29%股权决议，已办理完包括工商变更登记的全部手续；关于共同投资设立上海科技创业投资有限公司的决议，已办理完包括工商登记的全部手续，正常经营；关于收购上海三新企业发展有限公司50%股权的决议，现已完成股权交割，正在办理工商变更登记等手续；关于上海轻工控股（集团）公司将为其子公司上海斯必克发展总公司欠凤凰股份有限公司资产剥离款提供抵押担保和上海晟隆（集团）有限公司将为上海斯必克发展总公司欠凤凰股份有限公司资产剥离款提供抵押担保的议案，现正在办理抵押登记手续。
7．本次利润分配及资本公积金转增股本预案。
（1）公司2001 年度实现净利润1826 万元，上年度未分配利润-26391 万元，本年度可供分配利润全部用来弥补上年度未分配利润，结转后本年度未分配利润为-24817 万元。根据有关规定，公司2001 年度不实施对股东的利润分配。
（2）至2001 年度末，公司积存资本公积金58552 万元，董事会提议以2001年末总股本464,322,817 股为基数，向全体股东每10 股转增3 股。尚余公积金44622万元，结转下一次转增。
上述预案需经股东大会审议通过。
8．其他披露事项
公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》、《香港商报》或《南华早报》。
八、`监事会报告`
1．监事会工作情况
（1）2001 年3 月29 日召开了三届三次监事会，会议审议通过了：公司2000年度监事会工作报告；公司2000 年度报告及摘要；关于胡云芳、江忠传不再担任监事职务，同时推荐史惟康、荣强为监事会成员的议案。
（2）2001 年4 月13 日召开了三届四次监事会，会议审议通过了：关于变更部分募集资金用途的议案（A、收购华德塑料制品有限公司52.29%的股权；B、公司与上海晟隆（集团）有限公司共同投资设立上海凤凰科技创业投资有限公司）。
（3）2001 年7 月29 日召开了三届五次监事会，会议审议通过了：公司2001年中期报告及摘要；公司2001 年中期不进行利润分配及公积金转增股本；关于计提委托贷款等四项资产减值准备的实施办法；选举史惟康先生为本届监事会监事长。
（4）2001 年11 月22 日召开了三届六次监事会，会议审议通过了：收购上海三新企业发展有限公司50%股权的议案；上海轻工控股（集团）公司将为其子公司上海斯必克发展总公司欠凤凰股份有限公司资产剥离款提供抵押担保和上海晟隆（集团）有限公司将为上海斯必克发展总公司欠凤凰股份有限公司资产剥离款提供抵押担保的议案；将"住房周转金"按规定弥补冲销所有者权益的议案；关于决定召开2001 年第一次临时股东大会议案。
根据《公司法》及公司《章程》的有关规定，监事列席了每次董事会。
2．监事会对公司依法运作情况的独立意见
（1）公司依法运作情况
报告期内，公司董事会按照股东大会决议要求，切实履行了各项决议，在决策过程中始终接受公司监事会的监督，其决策程序符合《公司法》及公司《章程》的有关规定；公司董事会及高级管理人员在履行职务中，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
（2）检查公司财务的情况
经上海众华沪银会计师事务所和德豪国际会计师事务所审计后出具的《审计报告》，客观真实地反映了公司的财务状况和经营业绩。
（3）报告期内，公司募集资金的实际投入项目变更经2001 年5 月23 日召开的公司2000 年度股东大会审议通过。监事会认为，变更投资项目是根据市场环境的变化和公司发展战略需要作出的决策，符合公司的长期利益和股东的利益。变更程序合法。
（4）报告期内，公司收购资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况，收购价格完全与有证券资格的评估机构所出具评估报告中的评估价格一致。
（5）报告期内，公司关联交易公平，未损害上市公司利益，无内幕交易行为。
九、`重要事项`
1．重大诉讼、仲裁事项
公司于1995 年11 月在当时的上海轻工业局要求下为上海协昌缝纫机厂提供320万美元的银行贷款担保，由上海浦东发展银行提起诉讼，此案尚在审理之中。
2．报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
（1）经2001 年5 月23 日公司2000 年度股东大会审议通过，出资8121.9 万元收购华德塑料制品有限公司52.29%股权；
（2）经2001 年12 月23 日公司2001 年第一次临时股东大会审议通过，出资15000 万元收购上海三新企业发展有限公司50%股权。上述收购符合公司长远发展利益，增强了公司的市场竞争力和获利能力。
3．重大关联交易事项
（1）公司本年度向凤凰车业销售有限公司销售自行车的累计交易金额为10110万元，占同类交易金额的14.6%。定价原则以市场价格为准，结算方式以现金支付。
公司本年度向凤凰车架厂采购自行车车架累计金额达3662 万元，占同类交易金额的16%。定价原则以市场价格为准，结算方式以现金支付。
（2）报告期内公司收购华德塑料制品有限公司52.29%股权，转让价格以上海东洲资产评估有限公司出具的《股权转让项目的资产评估报告书》（沪东洲评报字（2001）第146 号）中对华德塑料制品有限公司净资产评估价值为基准，作价8121.9万元。
（3）上海轻工控股（集团）公司和上海晟隆（集团）有限公司为上海斯必克发展总公司欠本公司资产剥离款18800 万元提供抵押担保，经上海东洲资产评估有限公司对上海轻工控股（集团）公司所属老沪闵路2938 号、平凉路2375 号地块及房产，上海晟隆（集团）有限公司所属共和新路1207 号、1209 号地块及房产进行评估，评估价估为23714.90 万元（沪东洲评报字（2001）第509 号），作为对本公司债务的抵押担保，控制了公司的债权风险。
（4）公司为关联方的银行借款提供短期借款担保11433 万元。其中：为上海晟隆（集团）有限公司担保8733 万元；为华德塑料制品有限公司担保2700 万元。关联方上海晟隆（集团）有限公司为公司银行借款提供短期借款担保44869 万元。
4．重大合同及其履行情况
报告期内各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。
（1）报告期内公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
（2）报告期内公司提供担保情况
报告期内公司有关担保情况见上述重大关联交易事项。
（3）报告期内公司没有委托理财事项。
（4）报告期内公司或持股5%以上股东未在指定报纸和网站上披露承诺事项。
（5）报告期内公司聘请上海众华沪银会计师事所、德豪国际会计师事务所担
任本公司A、B 股审计工作。公司最近历年支付给会计师事务所的报酬如下：
2001年 2000年 备注
财务审计费 80万元 80万元 公司不承担差旅费等其它费用
（6）报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。
十、`财务报告`
1．审计报告
审计报告
沪众会字(2002)第0660 号
凤凰股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司二OO 一年十二月三十一日的资产负债表、合并资产负债表，二OO 一年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为， 贵公司提供的上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二OO 一年十二月三十一日的财务状况和二OO 一年度经营成果及现金流量情况，所选用的会计处理方法遵循了一贯性原则。
本报告附送资料：
1. 凤凰股份有限公司二OO 一年十二月三十一日资产负债表、合并资产负债表，二OO 一年度利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和现金流量表、合并现金流量表；
2. 凤凰股份有限公司会计报表附注。
上海众华沪银会计师事务所有限公司 中国注册会计师周正云
中国·上海 中国注册会计师吴宝寅
二OO 二年三月二十七日
2．会计报表（见附表）
3．会计报表附注（附后）
十一、`备查文件目录`
1．载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2．载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3．报告期内在《上海证券报》、《香港商报》或《南华早报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4．公司章程。
凤凰股份有限公司
董事长：陈国强
二OO二年三月二十八日
会计报表附注
1. 公司简介
凤凰股份有限公司（以下简称"公司" ）于1993 年7 月由原上海凤凰自行车公司整体改制成立。公司于1993 年8 月5 日获准公开发行股票。公司A 种股票于1993 年10 月8 日，B种股票于1993 年11 月19 日分别在上海证券交易所正式挂牌交易。公司注册地址上海市浦东新区塘南路20 号；法定代表人陈国强；注册资本RMB46,432.2817 万元。经营范围为生产自行车、助动车、两轮摩托车（FH100 以下）、童车、健身器材、自行车工业设备及模具、与上述产品有关的配套产品、从事符合国家产业政策的投资业务等（具体项目另行报批），销售自产产品（涉及许可证经营的凭许可证经营）。截止2001 年12 月31 日公司资产总额192,394.13 万元，负债总额97,854.25 万元，股东权益86,656.71 万元。
2. 主要会计政策，会计估计和合并会计报表的编制方法
2.1 会计制度
公司执行《企业会计制度》。
2.2 会计年度
公司的会计期间采用公历制，即自公历1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。
2.3 记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
2.4 记帐基础和计价原则
公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
2.5 外币业务核算方法
公司外币业务以业务发生当日的市场汇率中间价为折合汇率，月末对货币性资产负债帐户中的外币余额按月末市场汇率重新折合，其与原帐面人民币余额的差额作为汇兑损益，以财务费用项目计入当期损益。
2.6 现金等价物的确定标准
公司将持有的期限短（一般指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物，列入现金流量表。
2.7 短期投资核算方法
(1) 公司短期投资按取得时的实际成本计价，短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的帐面价值。
(2) 短期投资跌价准备：公司按期末项目总体成本与市价孰低原则计提短期投资跌价准备。如果单项投资超过投资总额的10%以上，采用单项投资与市价孰低计提短期投资跌价准备，预计损失列为当期损益。
(3) 短期投资于处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期的投资损益。
2.8 应收款项坏帐核算方法
(1) 坏帐的确认标准：
A. 因债务人破产或死亡，经清算仍然不能收回的应收款项；
B. 因债务人逾期未履行偿债义务并有明显迹象，确定不能收回的应收款项。
(2) 坏帐损失的核算方法：公司采用坏帐备抵法，具体为首先对应收款项中有确凿证据证明其收回或收不回可能性的，进行单项分析，确定计提比例。其后，扣除单项计提后的应收款项余额，再按帐龄分析法计提坏帐准备。具体计提比例如下：
应收款项帐龄 计提比例
1年以下 5%
1-2年 25%
2-3年 50%
3年以上 100%
实际发生的坏帐损失在履行了规定的审批手续后，冲减坏帐准备。
2.9 存货核算方法
(1) 存货分类及计价：公司的存货主要包括原材料、在产品、自制半成品、产成品和低值易耗品等。存货以实际成本计价。原材料和自制半成品采用计划价格核算，在领用及发出时，通过材料成本差异科目将计划成本调整为实际成本。在产品、产成品等领用及发出采用加权平均法确定其成本。低值易耗品采用领用时一次摊销法。
(2) 存货跌价准备：公司期末存货按成本与可变现净值孰低原则计提存货跌价准备，预计损失列为当期损益。
2.10 长期投资的核算方法
(1) 长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐，对持股占20%以上，或虽不足20%但有重大影响的投资采用权益法核算；持股20%以下或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的投资，采用成本法核算。股权投资差额按10 年摊销，如经营期限短于10年，按经营期摊销。
(2) 长期债权投资：按实际支付的价款核算，对长期债券的应收利息收入分期计提，并同时按直线法摊销其溢价或折价。
(3) 长期投资减值准备：公司对长期投资按期末预计可收回金额低于帐面价值的差额计提长期投资减值准备，预计损失列为当期损益。
2.11 委托贷款
(1) 委托贷款的计价：委托贷款按实际委托的贷款金额入帐。
(2) 委托贷款利息确认方法：期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收利息，并计入"投资收益"，计提的利息到期不能收回的，应当停止计提利息，冲回原已计提的利息并冲减当期"投资收益"。
(3) 委托贷款减值准备：期末时，按照可收回金额低于委托贷款帐面价值的差额，计提减值准备。
(4) 期末委托贷款净额并入短期投资项目反映。
2.12 固定资产计价和折旧方法
(1) 固定资产的标准：公司将使用年限在一年以上，单项价值达到或超过人民币2000 元，且在使用过程中保持其实物形态的资产列为固定资产。
(2) 固定资产的分类：公司固定资产将分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备及其他设备。
(3) 固定资产的计价方法：公司固定资产以实际成本计价。
(4) 固定资产的折旧方法：固定资产预留4%的残值，按直线法在其使用年限内计提折旧，各类固定资产的使用年限及折旧率列示如下：
资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 8-40年 2.4-12%
机器设备 5-15年 6.4-19.2%
运输设备 5-10年 9.6-19.2%
其他设备 5-10年 9.6-19.2%
(5) 固定资产减值准备：期末时，对固定资产逐项进行检查，如果市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可收回金额（即资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的现金流量的现值两者之中的较高者）低于帐面价值的，按单项固定资产帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。
2.13 在建工程的核算方法
(1) 在建工程按实际成本核算，在达到预计可使用状态时转入固定资产。需要办理竣工决算手续的工程在达到预计可使用状态但尚未办理竣工决算的，先估价入帐，待完工验收并办理竣工决算手续后再按决算数对原估计值进行调整。用于工程项目的借款利息，在工程达到预计可使用状态前计入在建工程成本，其后发生的利息，计入当期损益。
(2) 在建工程减值准备：期末时，对在建工程进行全面检查，如果出现下列情况，则按可收回
金额低于帐面价值的差额，计提在建工程减值准备：
A、长期停建且预计在未来3 年内不会重新开工的；
B、所建项目无论在性能上，还是在技术上，已经落后且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；
C、其他足以表明该在建工程已经发生了减值的情形。
2.14 无形资产核算方法
(1) 计价和摊销：公司将土地使用权、房屋使用权、商标权等列作无形资产，以取得时的实际成本或改制重组时的评估价值入帐，土地使用权分20 年平均摊销，房屋使用权分35 年平均摊销，商标权分10 年平均摊销。
(2) 无形资产减值准备：公司于期末时，检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。
2.15 长期待摊费用摊销方法
公司长期待摊费用按实际支出数入帐，在10 年内平均摊销。
2.16 收入确认原则
公司销售商品，以将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。
公司提供劳务，如果劳务的开始和完成在同一年度的，在劳务完成时确认收入；如果劳务的开始和完成不在同一年度，但在资产负债表日劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且劳务的完成程度能够可靠地确定，按完工百分比法确认相关的劳务收入。
2.17 所得税的会计处理方法
公司所得税的处理方法采用应付税款法。
2.18 主要会计政策、会计估计变更的说明
(一) 公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从2001 年1 月1 日起执行新的《企业会计制度》，并相应改变以下会计政策：
(1) 期末委托贷款原按帐面原值计价，现改为按委托贷款帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提委托贷款减值准备；
(2) 期末固定资产原按帐面净值（即原值减去累计折旧）计价，现改为按固定资产帐面净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面净值的差额，计提固定资产减值准备；
(3) 期末在建工程原按实际成本计价，现改为按在建工程帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于购建成本的差额，计提在建工程减值准备；
(4) 期末无形资产原按帐面净值（即原值减去摊销）计价，现改为按无形资产帐面净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面净值的差额，计提无形资产减值准备；
(5) 开办费原按五年期限平均摊销，现采用在开始经营当月起一次计入当月损益的方法；
(6) 根据财政部财会字[2001]5 号文规定，住房周转金调整年初未分配利润数。
(二) 会计政策、会计估计变更的影响：
变更事项 2000年前影响数 2000年度影响数 累计影响数
固定资产减值准备 -8,086,185.15 -4,090,609.60 -12,176,794.75
在建工程减值准备 -2,284,830.13
开办费 -700,634.61 -700,634.61
住房周转金 -60,957,736.61 -60,957,736.61
合计 -69,744,556.37 -6,375,439.73 -76,119,996.10
变更事项 2001年度影响数
固定资产减值准备 -321,193.85
在建工程减值准备 -2,284,830.13
开办费 -
住房周转金 -
合计 -321,193.85
上述会计政策变更已采用了追溯调整法，调整了年初未分配利润及相关项目的年初数，利润表的上年数栏已按调整后的数字填列。上述会计政策变更对留存收益累计影响数为-76,119,996.10 元，其中调减了2000 年前利润69,744,556.37 元，调减了2000 年度利润6,375,439.73元。同时调减了2001 年度利润321,193.85 元。
2.19 合并会计报表编制方法
(1) 合并范围的确立原则：公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50%以上，或虽然占该单位有表决权资本总额不足50%，但具有实际控制权的，该单位列入合并范围。
(2) 合并所采用的会计方法：合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
(3) 合并子公司所采用的会计政策和会计处理方法与母公司一致，如不一致时，对子公司的会计政策和会计处理方法予以调整。
3. 税项
3.1 主要税种和税率
税项 计税基数 税率
所得税 应纳税所得额 15%、33%
增值税 商品销售收入 17%,6%
营业税 服务业务收入 5%
城建税 应纳增值税额、营业税税额 7%
教育费附加 应纳增值税额、营业税税额 3%
3.2 公司于2001 年8 月起执行外商投资企业有关税务规定，不需缴纳城建税和教育费附加。
4. 控股子公司
被投资单位名称 企业性质 注册地址 注册资本
上海凤凰自行车股份有限 股份制企业 上海浦东 RMB500万元
公司销售公司
上海凤凰进出口有限公司 有限责任公司 上海虹口 RMB2900万元
上海凤凰大酒店 股份制企业 上海杨浦 RMB4000万元
上海凤凰(江都)电动车有 有限责任公司 江都市 RMB120万元
限公司
华德塑料制品有限公司 中外合资企业 上海浦东 DM1694.534万元
上海巨凤自行车有限公司 中外合资企业 上海浦东 USD1200万元
上海凤凰科技创业投资有 有限责任公司 上海浦东 RMB8000万元
限公司
被投资单位名称 实际投资额 持股比例 经营范围
上海凤凰自行车股份有限 500万元 100% 自行车、摩托车
公司销售公司 等的零售批发
上海凤凰进出口有限公司 2900万元 100% 进出口业务
上海凤凰大酒店 4000万元 100% 酒店、餐饮
上海凤凰(江都)电动车有 66万元 55% 电动车及零部件
限公司 的制造与销售
华德塑料制品有限公司 8121.90万元 52.29% 设计、生产汽车
等塑料零件制品
上海巨凤自行车有限公司 USD540万元 45% 生产销售中高档
自行车及其零件
上海凤凰科技创业投资有 7000万元 87.5% 新产品和技术的
限公司 推广应用
公司于2001年12月14日购入华德塑料制品有限公司52.29%的股权，并取得上海市浦东新区工商局外资处的核准（备案）通知书。华德塑料制品有限公司未纳入2001 年度合并报表范围。
上海巨凤自行车有限公司由三方投资者组成：
(A) 本公司出资额 45%
(B) 新加坡美嘉投资有限公司出资额 45%
(C) 上海浦东新区高桥乡工业公司出资额 10%
2001 年4 月1 日上海浦东新区高桥乡工业公司书面全权委托本公司从2001 年1 月1 日起，在上海巨凤自行车有限公司的董事会内行使其在董事会的表决权。上海巨凤自行车有限公司纳入2001 年度的合并范围。
上海凤凰（江都）自行车有限公司于2001 年1 月26 日成立，公司占55%股权，纳入2001年度的合并范围。
上海凤凰科技创业投资有限公司于2001 年9 月24 日成立，公司占87.50%股权，纳入2001年度的合并范围。
5. 主要会计报表项目
5.1 货币资金
项目 年末数 年初数
现金 131,137.93 11,984.63
银行存款 324,830,243.72 397,999,089.70
其中：美元 4,497,225.13 82.83
折算汇率 8.28 8.2781
美元折合人民币 37,237,024.08 685.68
其他货币资金 11,033,395.00 44,182,694.99
其中：美元 487,125.00 3,902,312.37
折算汇率 8.28 8.2781
美元折合人民币 4,033,395.00 32,303,732.03
合计 335,994,776.65 442,193,769.32
货币资金年末数中美元定期存款4,109,983.38，折合人民币34,030,662.39 元，人民币定期存款12,073,936.73 元。另有美元存款2,269,761.75，折合人民币18,793,627.29 元为短期借款的质押担保金。
5.2 短期投资
(1) 帐面价值
项目 年末数 年初数
帐面价值 跌价准备 帐面价值 跌价准备
其他投资 8,510,000.00 8,280,000.00 12,045,907.24 7,967,953.62
其中：美元 1,000,000.00 1,424,626.48
汇率 8.28 8.2781
折合人民币 8,280,000.00 11,795,907.24
合计 8,510,000.00 8,280,000.00 12,045,907.24 7,967,953.62
占短期投资总额10%以上（含10%）的投资明细如下：
被投资单位 年末余额 跌价准备
上海协昌缝纫机厂 8,280,000.00 8,280,000.00
公司于1994 年3 月向上海协昌缝纫机厂提供了1,000,000 美元的委托贷款，至2001 年12月31 日，公司已对此委托贷款提取了100%的跌价准备。
（2）短期投资跌价准备
项目 年初数 本期计提数 本期转回数 年末数
其他投资 7,967,953.62 2,070,000.00 1,757,953.62 8,280,000.00
合计 7,967,953.62 2,070,000.00 1,757,953.62 8,280,000.00
公司不存在投资变现的重大限制。
5.3 应收票据
票据种类 年末数 年初数
银行承兑汇票 567,500.00 250,000.00
合计 567,500.00 250,000.00
5.4 应收帐款
帐龄 年末数
金额 比例% 坏帐计 坏帐准备
提比例
1年以内 332,015,771.12 86.31 5% 13,123,697.86
1-2年 27,112,148.48 7.05 25% 1,522,875.56
2-3年 9,769,870.30 2.54 50% 4,884,935.21
3年以上 15,799,372.06 4.10 100% 15,799,372.06
合计 384,697,161.96 100.00 35,330,880.69
帐龄 年初数
金额 比例% 坏帐计 坏帐准备
提比例
1年以内 123,560,391.14 83.30 5% 1,029,995.57
1-2年 9,339,704.37 6.30 25% 2,334,926.10
2-3年 7,034,679.89 4.74 50% 3,517,340.55
3年以上 8,396,180.59 5.66 100% 8,396,180.59
合计 148,330,955.99 100.00 15,278,442.81
(1)对年末金额较大的应收帐款不计提坏帐准备的内容及原因：
单位名称 所欠金额 帐龄
上海凤凰车业销售有限公司 69,567,534.54 1年以内
上海菲尼克斯自行车公司二分公司 13,942,152.94 1-2年
上海凤凰自行车零件公司(车架厂) 7,078,733.34 1-2年
单位名称 不计提坏帐的原因
上海凤凰车业销售有限公司 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可收回
上海菲尼克斯自行车公司二分公司 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可收回
上海凤凰自行车零件公司(车架厂) 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可收回
上述三家公司为晟隆集团下属公司，上述应收帐款由资产剥离行为产生。
(2)应收帐款前五位金额合计229,369,857.74 元，占应收帐款总额比例为59.62%。
(3)上述款项中无持有公司5%以上股份的股东欠款。
应收帐款年末数比年初数增加162.58%，主要系本年度对上海巨凤自行车有限公司进行合并，而使年末应收帐款余额增加。
5.5 其他应收款
帐龄 年末数 年初数
金额 比例% 坏帐计 坏帐准备 金额
提比例
1年以内 185,174,010.84 34.11 5% 7,435,738.04 702,388,550.10
1-2年 341,828,915.34 62.97 25% 8,202,124.88 14,006,232.20
2-3年 5,561,939.76 1.03 50% 2,780,969.88 641,616.50
3年以上 10,270,998.73 1.89 100% 10,270,998.73 11,585,708.16
合计 542,835,864.67 100.00 28,689,831.53 728,622,106.96
年初数
帐龄 比例% 坏帐计 坏帐准备
提比例
1年以内 96.40 5% 21,319,128.68
1-2年 1.92 25% 3,501,558.05
2-3年 0.09 50% 320,808.25
3年以上 1.59 100% 11,585,708.16
合计 100.00 36,727,203.14
(1) 对年末金额较大的其他应收款不计提坏帐准备的内容及原因：
单位名称 所欠金额 帐龄
上海斯必克发展总公司 188,000,000.00 1-2年
上海菲尼克斯自行车有限公司 40,618,653.69 1-2年
上海凤凰摩托车有限公司 15,221,210.67 1-2年
上海凤凰自行车零件有限公司 7,032,643.43 1-2年
上海凤凰车业销售有限公司 58,000,000.00 1-2年
单位名称 不计提坏帐的原因
上海斯必克发展总公司 已获上海轻工控股(集团)及上海晟隆(集
团)以其拥有的土地使用权及房产抵押
上海菲尼克斯自行车有限公司 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可
收回
上海凤凰摩托车有限公司 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可
收回
上海凤凰自行车零件有限公司 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可
收回
上海凤凰车业销售有限公司 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可
收回
上述五家公司是晟隆集团下属公司，上述其他应收款由资产剥离行为产生。
(2)其他应收款前五位金额合计441,443,574.38 元，占其他应收款总额比例为81.32%。
(3)上述款项中无持有公司5%以上股份的股东欠款。
5.6 预付帐款
帐龄 年末数 年初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 59,087,013.07 88.03 16,231,251.34 42.73
1-2年 435,843.30 0.65 11,714,022.63 30.84
2-3年 6,189,746.54 9.22 8,606,973.99 22.66
3年以上 1,405,784.97 2.10 1,436,624.97 3.77
合计 67,118,387.88 100.00 37,988,872.93 100.00
(1)一年以上预付帐款余额主要是公司与公司下属分、子公司的未了清款项和2000 年度剥离出公司的企业帐面未清款。
(2)上述款项中无持有公司5%以上股份的股东欠款。
预付帐款年末数比年初数上升76.68%，主要系公司下半年预期市场需求量将有所上升，故公司增加存货的采购量，而使预付帐款年末数上升。
5.7 存货
类别 年末数
金额 跌价准备
原材料 34,305,021.59 12,312,840.69
在产品 4,793.82 -
产成品及库存商品 58,854,490.76 3,708,597.34
低值易耗品 1,957,299.49 -
在途物资 153,106.64 -
包装物 1,057,858.37 -
合计 96,332,570.67 16,021,438.03
类别 年初数
金额 跌价准备
原材料 25,341,533.51 12,419,272.18
在产品 - -
产成品及库存商品 66,656,652.46 3,469,979.69
低值易耗品 112,131.90 -
在途物资 8,846.29 -
包装物 1,228,686.98 -
合计 93,347,851.14 15,889,251.87
可变现净值确认依据:
(1) 原材料：按现行市价减运费确认。
(2) 产成品及库存商品：按估计售价减可能发生的销售费用确认。
5.8 待摊费用
类别 年末结存的原因 年末数 年初数
财产保险费 2002年保险费 67,285.02 42,845.97
车辆保险费 2002年保险费 19,065.02 -
养路费 2002年使用费 150,183.90 -
外包加工费 2002年加工费 356,433.84 -
合计 592,967.78 42,845.97
5.9 一年内到期的长期债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息
电力债权 173,400.00 173,400.00 2002/6/29 -
合计 173,400.00 173,400.00 -
债券种类 累计应收利息 合计
电力债权 - 173,400.00
合计 - 173,400.00
5.10 其他流动资产
年末数 年初数
43,889,494.69 34,546,635.80
其他流动资产是上海凤凰进出口公司的应收出口退税。
5.11 长期投资
(1) 长期投资汇总
年末数 年初数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 301,413,981.89 2,437,004.89 91,572,637.45 3,597,004.89
长期债权投资 3,450.00 - 176,850.00 -
合计 301,417,431.89 2,437,004.89 91,749,487.45 3,597,004.89
(2) 长期股权投资
A. 股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投资成本
股权的比例
第一百货 法人股 1,076,252 ＜5% 1,780,000.00
商业网点 法人股 376,886 ＜5% 410,000.00
新锦江 法人股 722,304 ＜5% 1,976,000.00
天津百货 法人股 260,000 ＜5% 720,000.00
长江股份 法人股 1000,000 ＜5% 1,400,000.00
宁波华联 法人股 845,000 ＜5% 1,500,000.00
广电股份 法人股 605,000 ＜5% 2,400,000.00
沪昌特钢 法人股 66,000 ＜5% 140,000.00
浦发银行 法人股 2,000,000 ＜5% 2,000,000.00
申银万国证券 法人股 2,112,141 ＜5% 3,250,000.00
国嘉实业 法人股 303,801 ＜5% 180,000.00
武汉钢电 法人股 1,115,000 ＜5% 1,003,000.00
华联商厦 法人股 277,694 ＜5% 464,00.00
交通银行 法人股 3,205,600 ＜5% 2,000,000.00
龙头股份 法人股 28,800 ＜5% 91,200.00
宝鼎投资股份 法人股 120,008 ＜5% 120,008.00
上海银行 法人股 24,900 ＜5% 24,900.00
合计
被投资公司名称 投资金额
第一百货 3,637,595.00
商业网点 853,688.00
新锦江 2,149,361.20
天津百货 720,000.00
长江股份 1,400,000.00
宁波华联 1,935,000.00
广电股份 2,448,398.80
沪昌特钢 156,000.00
浦发银行 2,000,000.00
申银万国证券 3,362,141.00
国嘉实业 371,410.00
武汉钢电 1,118,000.00
华联商厦 784,875.00
交通银行 3,205,600.00
龙头股份 91,200.00
宝鼎投资股份 120,008.00
上海银行 24,700.00
合计 24,377,977.00
B. 其他股权投资
被投资单位 投资期限 比例 投资金额
华创证券经纪有限责任公司 无约定 20% 40,000,000.00
华德塑料制品有限公司 10年 52.29% 81,219,000.00
上海三新企业发展有限公司 20年 50% 150,000,000.00
宝山钢铁联合公司 无约定 0.53% 1,000,000.00
景洪市上海凤凰标准胶有限公司 10年 36% 1,980,000.00
凤凰实业总公司 无期限 -
上海凤凰美食世界
上海凤凰旅行社有限公司
合计
被投资单位 本期权益 累计权益 年末余额
增减额 增减额
华创证券经纪有限责任公司 - - 40,000,000.00
华德塑料制品有限公司 - - 81,219,000.00
上海三新企业发展有限公司 - - 150,000,000.00
宝山钢铁联合公司 - - 1,000,000.00
景洪市上海凤凰标准胶有限公司 - - 1,980,000.00
凤凰实业总公司 - 756,212.00
上海凤凰美食世界 1,680,792.89
上海凤凰旅行社有限公司
合计 277,036,004.89
被投资单位 减值准备
华创证券经纪有限责任公司
华德塑料制品有限公司
上海三新企业发展有限公司
宝山钢铁联合公司
景洪市上海凤凰标准胶有限公司
凤凰实业总公司 756,212.00
上海凤凰美食世界 1,680,792.89
上海凤凰旅行社有限公司 400,000.00
合计 2,437,004.89
(3) 长期债权投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息
汕头海湾大桥债券 300.00 7.5% 300.00 2004年 -
住宅建设债券 3,150.00 3.6% 3,150.00 2003年 -
合计 3,450.00 3,450.00 -
债券种类 累计应收利息 合计
汕头海湾大桥债券 - 300.00
住宅建设债券 - 3,150.00
合计 - 3,450.00
长期股权投资年末数比年初数增加239.84%，主要系本年度新增对华创证券经纪有限责任公司、华德塑料制品有限公司和上海三新企业发展有限公司等的长期股权投资。
5.12 固定资产及累计折旧
项目 年初数 本年增加 本年减少 本年转出
原值
房屋建筑物 101,159,963.10 46,589,127.86 1,045,748.00 -
机器设备 67,852,753.86 46,101,354.42 3,797,093.13 -
运输设备 8,178,125.28 2,960,674.25 935,541.75 -
其他设备 5,590,888.17 6,195,165.79 117,225.00 -
合计 182,781,730.41 101,846,322.32 5,895,607.88 -
累计折旧
房屋建筑物 20,852,569.89 14,933,980.36 401,642.41 -
机器设备 42,192,113.90 23,747,051.16 3,482,101.48 -
运输设备 5,980,033.60 1,683,792.31 857,932.95 -
其他设备 3,382,765.04 3,716,188.08 107,500.48 -
合计 72,407,482.43 44,081,011.91 4,849,177.32 -
净值 110,374,247.98
项目 年末数
原值
房屋建筑物 146,703,342.96
机器设备 110,157,015.15
运输设备 10,203,257.78
其他设备 11,668,828.96
合计 278,732,444.85
累计折旧
房屋建筑物 35,384,907.84
机器设备 62,457,063.58
运输设备 6,805,892.96
其他设备 6,991,452.64
合计 111,639,317.02
净值 167,093,127.83
减值准备 年初数 本年计提 本年转回 年末数
房屋建筑物 2,369,877.95 - - 2,369,877.95
机器设备 8,402,904.74 - - 8,402,904.74
运输设备 283,204.44 221,757.00 - 504,961.44
其他设备 1,120,807.62 99,436.85 - 1,220,244.47
合计 12,176,794.75 321,193.85 - 12,497,988.60
净额 98,197,453.23 154,595,139.23
减值准备 计提原因
房屋建筑物 可收回金额小于帐面价值
机器设备 可收回金额小于帐面价值
运输设备 可收回金额小于帐面价值
其他设备 可收回金额小于帐面价值
合计
净额
固定资产净额年末数比年初数增加57.43%，系由于本年度对上海巨凤自行车有限公司进行合并，而使年末固定资产净额增加。
5.13 在建工程
(1)帐面价值 年末数 年初数
帐面原价 3,052,992.77 6,184,811.66
减值准备 1,254,906.13 2,284,830.13
帐面价值 1,798,086.64 3,899,981.53
(2)增减变动
项目名称 年初余额 本年发生 本年转入固定资产
商务房改客房 2,971,213.61 - -
工会俱乐部 1,029,924.00 - -
车架设备 656,573.04 - -
其他 1,527,101.01 1,303,874.63 375,897.91
合计 6,184,811.66 1,303,874.63 375,897.91
项目名称 其他减少额 年末余额 项目进度 资金来源
商务房改客房 2,971,213.61 - 自筹
工会俱乐部 1,029,924.00 - 自筹
车架设备 - 656,573.04 未完工 自筹
其他 58,658.00 2,396,419.73 未完工 自筹
合计 4,059,795.61 3,052,992.77
(3) 在建工程减值准备
项目名称 年初余额 本年发生 本年减少 年末余额
商务房改客房 - - - -
工会俱乐部 1,029,924.00 - 1,029,924.00 -
车架设备 656,573.04 - - 656,573.04
其他 598,333.09 - - 598,333.09
合计 2,284,830.13 - 1,029,924.00 1,254,906.13
净值 3,899,981.53 1,798,086.64
5.14 固定资产清理
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
房屋建筑物 283,061.52 1,731,113.33 - 2,014,174.85
机器设备 13,969,536.55 227,429.25 227,429.25 13,969,536.55
运输设备 - 502,422.16 502,422.16 -
合计 14,252,598.07 2,460,964.74 729,851.41 15,983,711.40
年末数系公司对武川路111 号地块的有关房屋建筑物和机器设备的清理。
5.15 无形资产
(1)帐面价值 年末数 年初数
帐面净值 51,877,537.74 43,658,080.50
减值准备 - -
帐面价值 51,877,537.74 43,658,080.50
(2)增减变动
项目 年初数 本年增加 本年摊销
土地使用权 38,072,898.27 9,323,175.40 2.238,733.96
工业产权及专有技术 - 6,749,517.90 3,735,779.70
商标权等 5,585,182.23 - 1,878,722.40
合计 43,658,080.50 16,072,693.30 7,853,236.06
项目 本年减少 年末数
土地使用权 - 45,157,339.71
工业产权及专有技术 - 3,013,738.20
商标权等 - 3,706,459.83
合计 - 51,877,537.74
(3)其他资料
项目 取得方式 原始金额 累计摊销
土地使用权 投资 50,845,583.04 5,688,243.33
工业产权及专有技术 投资 7,534,345.50 4,520,607.30
商标权等 投资 18,727,223.60 15,020,763.77
合计 77,107,152.14 25,229,614.40
项目 数年末数 剩余摊销期
土地使用权 45,157,339.71 17-42年
工业产权及专有技术 3,013,738.20 4年
商标权等 3,706,459.83 1-8年
合计 51,877,537.74
5.16 长期待摊费用
项目 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销
四源贴费 4,594,104.81 4,134,694.33 - 459,410.48
自来水增容费 478,820.00 - 216,193.00 82,707.24
软件 120,450.00 - 113,349.96 7,100.04
装修费等 6,326,833.05 1,621,597.86 3,322,999.47 543,214.39
合计 11,520,207.86 5,756,292.19 3,652,542.43 1,092,432.15
项目 累计摊销 本年减少 年末数 剩余摊销期
四源贴费 918,820.96 - 3,675,283.85 8年
自来水增容费 345,334.24 - 133,485.76 2-4年
软件 14,200.08 - 106,249,92 4年
装修费等 1,925,450.11 - 4,401,382.94 4-5年
合计 3,203,805.39 - 8,316,402.47
5.17 短期借款
借款类别 年末数 年初数
抵押借款 13,000,000.00 -
质押借款 45,468,800.00 15,000,000.00
担保借款 536,190,000.00 486,190,000.00
合计 594,658,800.00 501,190,000.00
5.18 应付票据
票据种类 年末数 年初数
商业承兑汇票 28,000,000.00 -
合计 28,000,000.00 -
应付票据年末数比年初数增加，主要系公司下半年预期市场需求量将有所上升，故公司增加存货的采购量，而使应付票据年末数增加。
5.19 应付帐款
年末数 年初数
244,139,617.17 146,449,108.55
其中三年以上 4,649,509.79 4,685,506.05
(1)上述款项中无欠持公司5%以上股份的股东款。
(2)公司下属分、子公司三年以上应付帐款余额，主要是与有关供应商供货质量事宜未完及部分帐户余额未及时清理造成。
应付帐款年末数比年初数增加66.71%，主要系本年度对上海巨凤自行车有限公司进行合并，而使应付帐款年末数增加。
5.20 预收帐款
年末数 年初数
8,880,060.62 11,647,502.33
其中一年以上 4,061,174.13 497,942.14
上述款项中无欠持公司5%以上股份的股东款。
5.21 应付工资
年末数 年初数
4,074,548.10 -
应付工资年末数比年初数增加，主要系本年度对上海巨凤自行车有限公司进行合并，而使应付工资年末数增加。
5.22 应付股利
项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
国家股股东 77,615,895.00 - 77,615,895.00 -
法人股股东 150,500.00 - 24,500.00 126,000.00
外资股股东 106,400.00 - - 106,400.00
合计 77,872,795.00 - 77,640,395.00 232,400.00
应付股利年末数比年初数减少99.70%，系由于本年度支付股东股利。
5.23 应交税金
税种 计缴标准 年末数 年初数
增值税 17%,6% -27,576,939.48 -2,199,611.36
营业税 5% 35,851.36 64,363.90
企业所得税 15～33% 4,703,304.24 1,044,430.91
城市建设维护税 7% -179,719.61 21,021.03
其他 40,535.97 -
合计 -22,976,967.52 -1,069,795.52
企业所得税税率除母公司为15%，其余独立纳税的子公司均为33%。
应交税金年末数比年初数负增加2,047.79%，系由于本年度对上海巨凤自行车有限公司进行合并，而使应交税金年末数负增加。
5.24 其他应交款
税费项目 计缴标准 年末数 年初数
教育费附加 3% -72,943.66 401,998.45
堤防费 1% -26,090.88 135,778.45
义务兵优待金 0.3% -7,350.29 40,241.91
河道管理费 0.25% -16,464.89 -3,393.87
其他 29,596.60 -
合计 -93,253.12 574,624.94
5.25 其他应付款
年末数 年初数
75,423,329.08 41,472,119.37
其中三年以上 10,011,142.17 2,729,114.90
(1)其他应付款中金额较大的款项有：
单位名称 金额
上海晟隆（集团）有限公司 50,436,948.35
(2)公司下属分、子公司三年以上其他应付款余额主要是收取的押金及剥离出公司的各个企业往来帐未及时清理。
(3)上述款项中无欠持公司5%以上股份的股东款
其他应付款年末数比年初数增加81.87%，主要系欠上海晟隆（集团）有限公司的款项的增加数。
5.26 预提费用
类别 年末结存原因 年末数 年初数
借款利息 2001年利息 251,111.80 -
租赁费 2001年租赁费 80,000.00 -
合计 331,111.80 -
5.27 长期应付款
年末数 年初数
上海轻工控股(集团)公司 43,405,334.00 43,405,334.00
(非经营性资产款)
5.28 递延税款贷项
内容 年末数 年初数
评估增值未来应交所得税 - 2,943,987.90
5.29 股本
数量单位:股
本次变动增减(+,-)
项目 期初数 配股 送股 公积金转增 小计
(一)尚未流通股份
1.发起股份 305,922,804
其中：
国家拥有股份 292,722,804
境内法人持有股份 13,200,000
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 305,922,804
(二)已流通股份
1.人民币普通股 26,400,013
2.境内上市的外资股 132,000,000
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 158,400,013
(三)股份总数 464,322,817
项目 期末数
(一)尚未流通股份
1.发起股份 305,922,804
其中：
国家拥有股份 292,722,804
境内法人持有股份 13,200,000
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 305,922,804
(二)已流通股份
1.人民币普通股 26,400,013
2.境内上市的外资股 132,000,000
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 158,400,013
(三)股份总数 464,322,817
5.30 资本公积
项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
股本溢价 487,634,041.37 - - 487,634,041.37
其他资本公积 97,792,271.89 54,942.00 - 97,847,213.89
股权投资准备 - 38,529.00 - 38,529.00
合计 585,426,313,26 93,471.00 - 585,519,784.26
(1) 其他资本公积本年增加数54,942.00 元，系无法支付的款项根据规定转增资本公积数。
(2) 股权投资准备本年增加数38,529.00 元，系根据税务局退税规定所作的会计处理。
5.31 盈余公积
项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
法定盈余公积 24,443,567.44 3,545,458.06 - 27,989,025.50
公益金 24,700,646.65 - - 24,700,646.65
任意盈余公积 12,205,511.31 - - 12,205,511.31
合计 61,349,725.40 3,545,458.06 - 64,895,183.46
法定盈余公积本年增加数3,545,458.06 元是上海巨凤自行车有限公司并入合并范围产生，其中：本年提取数2,522,189.28 元，年初结存数1,023,268.78 元。
5.32 未分配利润
项目 年末数
净利润 18,264,791.37
加：年初未分配利润 -263,913,311.86
其中：1、原年初未分配利润 -185,437,590.92
2、减：住房周转金调整 60,957,736.61
3、减：固定资产减值准备追溯调整 12,176,794.75
4、减：在建工程减值准备追溯调整 2,284,830.13
5、减：开办费追溯调整 700,634.61
4、减：子公司2000 年度所得税追溯调整 928,498.26
5、减：子公司会计政策变更引起母公司权益法追溯调整 1,427,226.58
减：提取本年法定盈余公积 2,522,189.28
年末未分配利润 -248,170,709.77
5.33 主营业务收入及主营业务成本
(1)主营业务种类
项目 本年数 上年数
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
车辆销售 769,800,046.35 674,273,760.05 677,532,101.00 594,741,005.99
酒店收入 11,760,909.24 556,266.16 12,418,805.88 831,567.39
合计 781,560,955.59 674,830,026.21 689,950,906.88 595,572,573.38
(2)地区分部报表
项目 本年数 上年数
A.主营业务收入：
华东地区 439,811,030.34 641,467,349.38
东北地区 498,520.00 -
西北地区 1,566,394.64 -
西南地区 1,326,628.30 -
华中地区 1,885,238.54 -
华南地区 85,886.00 -
华北地区 12,483,614.48 -
境外地区 566,597,416.75 438,604,086.82
小计 1,024,254,729.05 1,080,071,436.20
减：公司内各业务分部间相互抵销 242,693,773.46 390,120,529.32
合计 781,560,955.59 689,950,906.88
B.主营业务成本：
华东地区 361,461,067.91 581,429,440.33
东北地区 451,921.24 -
西北地区 1,419,977.14 -
西南地区 1,202,622.77 -
华中地区 1,709,017.36 -
华南地区 77,857.87 -
华北地区 11,316,718.48 -
境外地区 540,713,058.16 406,071,333.51
小计 918,352,240.93 987,500,773.84
减：公司内各业务分部间相互抵销 243,522,214.72 391,928,200.46
合计 674,830,026.21 595,572,573.38
(3)业务分部报表
项目 本年数 上年数
A.主营业务收入：
车辆销售 1,012,493,819.81 1,067,652,630.32
酒店收入 11,760,909.24 12,418,805.88
小计 1,024,254,729.05 1,080,071,436.20
减：公司内各业务分部间相互抵销 242,693,773.46 390,120,529.32
合计 781,560,955.59 689,950,906.88
B.主营业务成本：
车辆销售 917,795,974.77 986,669,206.45
酒店成本 556,266.16 831,567.39
小计 918,352,240.93 987,500,773.84
减：公司内各业务分部间相互抵销 243,522,214.72 391,928,200.46
合计 674,830,026.21 595,572,573.38
公司前五名客户销售收入总额为354,468,603.71 元，占公司全部销售收入的比例为45.35%。
5.34 主营业务税金及附加
税费种类 本年数 上年数 计缴标准
营业税 654,503.00 650,773.41 5%
城建税 283,082.19 793,922.42 7%
教育费附加 132,695.13 339,324.17 3%
合计 1,070,280.32 1,784,020.00
5.35 财务费用
项目 本年数 上年数
利息支出 19,319,212.35 20,729,051.20
减：利息收入 9,514,813.86 10,204,790.08
加：汇兑损失 423,474.96 271,951.23
加：银行手续费 959,227.13 960,867.46
合计 11,187,100.58 11,757,079.81
5.36 投资收益
项目 本年数 上年数
债权投资收益 1,083,047.39 -
股票投资收益 579,429.79 1,071,612.33
联营和合营公司分利 - -
被投资公司所有者权益增减 - 5,615,455.91
减：投资减值准备 62,046.38 -5,320,140.72
转让股权投资收益 - 2,959,837.72
合计 1,600,430.80 14,967,046.68
投资收益本年数比上年数减少89.31%，主要系上年度上海巨凤自行车有限公司按权益法转入公司收益，而本年度纳入合并会计报表范围及上年度剥离子公司获得的收益数等所致。
5.37 补贴收入
项目 本年数 上年数 来源 依据
出口贴息 744,100.05 509,850.31 出口销售创汇 经外经贸部主管部门依据出
合计 744,100.05 509,850.31 口商品贴息规定批核
5.38 营业外支出
项目 本年数 上年数
固定资产清理损失 733,554.25 1,695,092.92
罚款支出 100,428.39 144,528.92
滞纳金 405.01 -
计提减值准备 321,193.85 6,375,439.73
额外补助 300,278.59 -
地方基金 32,079.75 -
其他 26,172.40 258,750.69
合计 1,514,112.24 8,473,812.26
5.39 收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目有：
(1) 收到上海斯必克发展总公司归还的往来款 33,972,935.00
(2)收到各欠款单位归还的往来款 34,351,558.55
5.40 支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目有：
支付给上海斯必克发展总公司的往来款 82,485,300.00
5.41 收到的其他与投资活动有关的现金中金额较大的项目有：
本年度上海巨凤自行车有限公司参加合并而增加的年初现金 49,939,902.63
6. 母公司报表
6.1 应收帐款
帐龄 年末数 年初数
金额 比例(%) 坏帐计 坏帐准备 金额
提比例
1年以内 72,775,539.83 66.21 5% 160,400.26 83,287,691.51
1-2年 24,837,591.39 22.60 25% 954,176.28 8,562,645.58
2-3年 8,562,645.58 7.79 50% 4,281,322.79 4,148,678.56
3年以上 3,737,171.62 3.40 100% 3,737,171.62 581,131.46
合计 109,912,948.42 100.00 9,133,070.95 96,580,147.11
帐龄 比例(%) 坏帐计 坏帐准备
提比例
1年以内 86.24 5% 1,487.50
1-2年 8.87 25% 2,140,661.40
2-3年 4.29 50% 2,074,339.28
3年以上 0.60 100% 581,131.46
合计 100.00 4,797,619.64
(1) 对年末金额较大的应收款项不计提坏帐准备的内容及原因：
单位名称 所欠金额 帐龄
上海凤凰车业销售有限公司 69,567,534.54 1年以内
上海菲尼克斯自行车二分公司 13,942,152.94 1-2年
上海凤凰自行车零件公司(车架厂) 7,078,733.34 1-2年
单位名称 不计提坏帐的原因
上海凤凰车业销售有限公司 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可收回
上海菲尼克斯自行车二分公司 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可收回
上海凤凰自行车零件公司(车架厂) 已获上海轻工控股(集团)公司书面承诺可收回
上述三家公司是晟隆集团下属公司，上述应收帐款由资产剥离行为产生。
(2) 其中应收帐款前五位如下：
单位名称 余额 欠款原因
上海凤凰车业销售有限公司 69,567,534.54 销货款
上海菲尼克斯自行车有限公司二分公司 17,035,534.17 销货款
凤凰股份有限公司第三自行车分公司 8,553,445.80 销货款
上海凤凰自行车零件有限公司（车架厂） 7,078,733.34 销货款
上海菲尼克斯自行车有限公司昆山公司 2,165,360.86 销货款
合计 104,400,608.71
单位名称 占应收帐款比例
上海凤凰车业销售有限公司 63.29%
上海菲尼克斯自行车有限公司二分公司 15.50%
凤凰股份有限公司第三自行车分公司 7.78%
上海凤凰自行车零件有限公司（车架厂） 6.44%
上海菲尼克斯自行车有限公司昆山公司 1.97%
合计 94.98%
(3) 上述款项中无持有公司5%以上股份的股东欠款。
6.2 其他应收款
帐龄 年末数 年初数
金额 比例% 坏帐计 坏帐准备 金额
提比例
1年以内 294,079,547.78 40.22 5% 6,893,196.26 677,871,196.75
1-2年 420,277,896.34 57.67 25% 8,189,370.13 13,554,300.91
2-3年 5,373,625.82 0.74 50% 2,686,812.91 639,516.50
3年以上 9,974,650.65 1.37 100% 9,974,650.65 74,515,214.06
合计 729,705,720.59 100.00 27,744,029.95 766,580,228.22
帐龄 年初数
比例% 坏帐计 坏帐准备
提比例
1年以内 88.43 5% 13,055,460.90
1-2年 1.77 25% 3,388,575.23
2-3年 0.08 50% 319,758.25
3年以上 9.72 100% 11,223,266.11
合计 100.00 27,987,060.49
(1) 对年末金额较大的其他应收款不计提坏帐准备的内容及原因：
单位名称 所欠金额 帐龄
上海斯必克发展总公司 188,000,000.00 1-2年
上海菲尼克斯自行车有限公司 40,618,653.69 1-2年
上海凤凰摩托车有限公司 15,221,210.67 1-2年
上海凤凰自行车零件有限公司 7,032,643.43 1-2年
上海凤凰车业销售有限公司 58,000,000.00 1-2年
单位名称 不计提坏帐的原因
上海斯必克发展总公司 已获轻工控股(集团)及晟隆(集团)以其拥有的
土地使用权及房产抵押
上海菲尼克斯自行车有限公司 已获轻工控股(集团)公司书面承诺可收回
上海凤凰摩托车有限公司 已获轻工控股(集团)公司书面承诺可收回
上海凤凰自行车零件有限公司 已获轻工控股(集团)公司书面承诺可收回
上海凤凰车业销售有限公司 已获轻工控股(集团)公司书面承诺可收回
上述五家公司是晟隆集团下属公司，上述其他应收款由资产剥离行为产生。
(2) 其中其他应收款前五位如下：
单位名称 余额 欠款原因 占应收帐款比例
上海斯必克发展总公司 237,676,196.57 往来款 32.57%
上海菲尼克斯自行车有限公司 110,361,341.61 往来款 15.12%
上海凤凰车业销售有限公司 69,256,082.75 往来款 9.50%
上海凤凰摩托车有限公司 15,221,210.67 往来款 2.09%
上海凤凰自行车零件有限公司 7,032,643.43 往来款 0.96%
合计 439,547,475.03 60.24%
(3)上述款项中无持有公司5%以上股份的股东欠款。
6.3 长期投资
(1) 长期投资汇总
年末数 年初数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 566,192,274.56 373,500.00 233,899,854.76 1,533,500.00
长期债权投资 - - 173,400.00 -
合计 566,192,274.56 373,500.00 234,073,254.76 1,533,500.00
(2) 长期股权投资
A. 股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投资成本
股权的比例
第一百货 法人股 1,076,252 ＜5% 1,780,000.00
商业网点 法人股 376,886 ＜5% 410,000.00
新锦江 法人股 722,304 ＜5% 1,976,000.00
天津百货 法人股 260,000 ＜5% 720,000.00
长江股份 法人股 1000,000 ＜5% 1,400,000.00
宁波华联 法人股 845,000 ＜5% 1,500,000.00
广电股份 法人股 605,000 ＜5% 2,400,000.00
沪昌特钢 法人股 66,000 ＜5% 140,000.00
浦发银行 法人股 2,000,000 ＜5% 2,000,000.00
申银万国证券 法人股 2,112,141 ＜5% 3,250,000.00
国嘉实业 法人股 303,801 ＜5% 180,000.00
武汉钢电 法人股 1,115,000 ＜5% 1,003,000.00
华联商厦 法人股 277,694 ＜5% 464,00.00
交通银行 法人股 3,205,600 ＜5% 2,000,000.00
宝鼎投资股份 法人股 120,008 ＜5% 120,008.00
上海银行 法人股 24,900 ＜5% 24,900.00
合计
被投资公司名称 投资金额
第一百货 3,637,595.00
商业网点 853,688.00
新锦江 2,149,361.20
天津百货 720,000.00
长江股份 1,400,000.00
宁波华联 1,935,000.00
广电股份 2,448,398.80
沪昌特钢 156,000.00
浦发银行 2,000,000.00
申银万国证券 3,362,141.00
国嘉实业 371,410.00
武汉钢电 1,118,000.00
华联商厦 784,875.00
交通银行 3,205,600.00
宝鼎投资股份 120,008.00
上海银行 24,700.00
合计 24,286,777.00
B. 其他股权投资
被投资单位 投资期限 比例 投资金额
上海凤凰进出口有限公司 无约定 100% 29,000,000.00
上海凤凰大酒店 无限期 100% 79,275,000.00
凤凰股份有限公司销售公司 10年 100% 40,000,000.00
上海巨凤自行车有限公司 50年 45% 46,990,800.00
上海凤凰(江都)电动车有限公司 8年 55% 660,000.00
上海凤凰科技创业投资有限公司 10年 87.5% 70,000,000.00
华创证券经纪有限责任公司 无约定 20% 40,000,000.00
华德塑料制品有限公司 10年 52.29% 81,219,000.00
上海三新企业发展有限公司 20年 50% 150,000,000.00
宝山钢铁联合公司 无约定 0.53% 1,000,000.00
凤凰实业总公司 373,500.00
合计
被投资单位 本年权益 累计权益
增减额 增减额
上海凤凰进出口有限公司 -2,936,524.25 -11,321,221.33
上海凤凰大酒店 55,119.52 -182,705.68
凤凰股份有限公司销售公司 748,213.87 6,016,187.35
上海巨凤自行车有限公司 1,726,251.16 8,903,106.72
上海凤凰(江都)电动车有限公司 -28,169.50 -28,169.50
上海凤凰科技创业投资有限公司 - -
华创证券经纪有限责任公司 - -
华德塑料制品有限公司 - -
上海三新企业发展有限公司 - -
宝山钢铁联合公司 - -
凤凰实业总公司 - -
合计 -435,109.20
被投资单位 年末余额 减值准备
上海凤凰进出口有限公司 17,678,778.67
上海凤凰大酒店 79,092,294.32
凤凰股份有限公司销售公司 46,016,187.35
上海巨凤自行车有限公司 55,893,906.72
上海凤凰(江都)电动车有限公司 631,830.50
上海凤凰科技创业投资有限公司 70,000,000.00
华创证券经纪有限责任公司 40,000,000.00
华德塑料制品有限公司 81,219,000.00
上海三新企业发展有限公司 150,000,000.00
宝山钢铁联合公司 1,000,000.00
凤凰实业总公司 373,500.00 373,500.00
合计 541,905,497.56 373,500.00
6.4 主营业务收入及主营业务成本
项目 本年数 上年数
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
车辆销售 283,796,635.85 250,746,688.23 487,586,577.23 444,394,081.61
合计 283,796,635.85 250,746,688.23 487,586,577.23 444,394,081.61
6.5 投资收益
项目 本年数 上年数
债权投资收益 - -
股权投资收益 574,623.80 1,027,316.67
联营和合营公司分利 - -
被投资公司所有者权益增减 -435,109.20 -3,813,291.05
减：投资减值准备 62,046.38 -5,702,852.72
转让股权投资收益 - 2,959,837.72
合计 77,468.22 5,876,716.06
7. 关联方关系及其交易
7.1 存在控制关系的关联方
企业名称 经济类型
上海轻工控股(集团)公司 国有独资
上海晟隆(集团)有限公司 国有
上海凤凰进出口有限公司 有限责任公司
上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 股份制
上海凤凰大酒店 股份制
上海凤凰(江都)电动车有限公司 有限责任公司
上海巨凤自行车有限公司 中外合资企业
上海凤凰科技创业投资有限公司 有限责任公司
华德塑料制品有限公司 中外合资企业
企业名称 经营范围
上海轻工控股(集团)公司 国有资产经营与管理
上海晟隆(集团)有限公司 独资汽车、摩托车等销售
上海凤凰进出口有限公司 公司内外产品的进出口
上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 经销公司产品
上海凤凰大酒店 经营酒店及办公楼
上海凤凰(江都)电动车有限公司 电动车及零部件的制造与销售
上海巨凤自行车有限公司 中高档自行车及其零部件的销售
上海凤凰科技创业投资有限公司 为高新技术成果转化提供技术和
咨询服务，进行资产经营和管理
华德塑料制品有限公司 设计生产反射器，注塑模具，汽
车塑料零件及其他塑料制品，销
售自产产品
企业名称 与股份公司关系
上海轻工控股(集团)公司 母公司
上海晟隆(集团)有限公司 母公司委托管理公司
上海凤凰进出口有限公司 子公司
上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 子公司
上海凤凰大酒店 子公司
上海凤凰(江都)电动车有限公司 子公司
上海巨凤自行车有限公司 子公司
上海凤凰科技创业投资有限公司 子公司
华德塑料制品有限公司 子公司
7.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：千元）
企业名称 年初数 本年增减数
上海轻工控股(集团)公司 3,653,300.00 -
上海晟隆(集团)有限公司 204,595.00 -
上海凤凰进出口有限公司 29,000.00 -
上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 5,000.00 -
上海凤凰大酒店 40,000.00 -
上海凤凰(江都)电动车有限公司 - 1,200.00
上海巨凤自行车有限公司 104,424.00 -
(USD12,000.00)
上海凤凰科技创业投资有限公司 - 80,000.00
华德塑料制品有限公司 54,810.41 -
(德国马克16,945.34)
企业名称 年末数
上海轻工控股(集团)公司 3,653,300.00
上海晟隆(集团)有限公司 204,595.00
上海凤凰进出口有限公司 29,000.00
上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 5,000.00
上海凤凰大酒店 40,000.00
上海凤凰(江都)电动车有限公司 1,200.00
上海巨凤自行车有限公司 104,424.00
(USD12,000.00)
上海凤凰科技创业投资有限公司 80,000.00
华德塑料制品有限公司 54,810.41
(德国马克16,945.34)
7.3 存在控制关系的关联方持有股份增减变动（单位：千元）
企业名称 年初数 本年增减数
金额 % 金额 %
上海轻工控股(集团)公司 292,723 63.04 - -
上海晟隆(集团)有限公司 - - - -
上海凤凰进出口有限公司 29,000 100.00 - -
上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 5,000 100.00 - -
上海凤凰大酒店 40,000 100.00 - -
上海凤凰(江都)电动车有限公司 - - 660 55.00
上海巨凤自行车有限公司 46,990.80 45.00 - -
(USD5,400)
上海凤凰科技创业投资有限公司 - - 70,000 87.50
华德塑料制品有限公司 - - 26,872.82 52.29
企业名称 年末数
金额 %
上海轻工控股(集团)公司 292,723 63.04
上海晟隆(集团)有限公司 - -
上海凤凰进出口有限公司 29,000 100.00
上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 5,000 100.00
上海凤凰大酒店 40,000 100.00
上海凤凰(江都)电动车有限公司 660 55.00
上海巨凤自行车有限公司 46,990.80 45.00
(USD5,400)
上海凤凰科技创业投资有限公司 70,000 87.50
华德塑料制品有限公司 26,872.82 52.29
7.4 不存在控制关系的关联方
企业名称 经济类型 经营范围
上海三新企业发展有限公司 有限责任 房地产开发、经营、物业管理等
华创证券经纪有限责任公司 有限责任 证券代理买卖等
景洪市上海凤凰标准胶有限公司 有限责任 天然标准胶加工、销售等
企业名称 与股份公司关系
上海三新企业发展有限公司 联营企业
华创证券经纪有限责任公司 联营企业
景洪市上海凤凰标准胶有限公司 联营企业
7.5 关联方交易情况(单位：千元)
企业名称 交易类型
上海晟隆(集团)有限公司及其所属公司 本公司为其银行贷款提供担保
上海晟隆(集团)有限公司及其所属公司 为本公司银行贷款提供担保
上海晟隆(集团)有限公司及其所属公司 本公司向其购货
上海晟隆(集团)有限公司及其所属公司 本公司向其销货
华德塑料制品有限公司 为本公司银行贷款提供担保
华德塑料制品有限公司 本公司为其银行贷款提供担保
企业名称 本年数 上年数
上海晟隆(集团)有限公司及其所属公司 87,330.00 245,210.00
上海晟隆(集团)有限公司及其所属公司 447,190.00 416,190.00
上海晟隆(集团)有限公司及其所属公司 161,230.98 111,503.65
上海晟隆(集团)有限公司及其所属公司 165,597.72 147,907.17
华德塑料制品有限公司 35,000.00 -
华德塑料制品有限公司 27,000.00 -
7.6 关联方应收、应付款项余额（单位：千元）
年末数 年初数
应收款项
上海轻工控股(集团)公司 - 117,078.26
上海晟隆(集团)有限公司及其所属公司 617,224.02 505,519.74
应付款项
上海晟隆(集团)有限公司及其所属公司 53,089.67 4,642.16
7.7 其他关联交易事项
2001 年度从公司领取薪金的关键管理人员共计8 人，从公司取得的薪金总额为25.19 万元；2000 年度公司关键管理人员共计9 人，从公司取得的薪金总额为23.50 万元。上述管理人员包括所有董事、监事、总经理、副总经理及财务总监。
8. 或有及承诺事项
8.1 公司为相互提供贷款担保的上海晟隆(集团)有限公司提供贷款担保共计8,733 万元。
8.2 公司为子公司华德塑料制品有限公司提供贷款担保共计2,700 万元。
8.3 公司在1995 年11 月为上海协昌缝