凤凰股份有限公司2002年半年度报告
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本半年度报告经公司三届十六次董事会审议通过。
公司本半年度财务报告未经审计。
二OO 二年八月二十二日
目录
一、公司基本情况
二、股本变动和主要股东持股情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、财务报告（未经审计）
七、备查文件
一、`公司基本情况`
（一）公司简介
1．公司法定名称：（中文）凤凰股份有限公司
（英文）PHOENIX CO., LTD.
2．股票上市交易所：上海证券交易所
A 股简称：凤凰股份A 股代码：600679
B 股简称：凤凰B 股B 股代码：900916
3．公司注册地址：中国上海市浦东塘南路20 号
注册地址邮编：200125
公司办公地址：中国上海市高阳路168 号
办公地址邮编：200080
公司国际互联网网址：http: ∥ www. Sunrise-cn.com
公司电子信箱：slyk @ citiz.net
4．公司法定代表人：陈国强
5．公司董事会秘书及证券事务代表：
董事会秘书：李玉龙证券事务代表：朱晴睿
电话：（86）021 65954641 65950100×611
传真：（86）021 65952565 65956731
联系地址：中国上海市高阳路168 号
电子信箱：slyk @ citiz.net
6．公司选定的中国证监会指定信息披露报纸：《上海证券报》、《香港商报》或《南华早报》；指定的国际互联网网址：http:∥www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书室
7．公司首次注册日期：1993 年12 月29 日
企业法人营业执照注册号：企股沪总字第019024 号
税务登记号码：国税沪字310043100150054 号
（二）主要财务数据和指标单位：人民币元
财务指标 本期数 上年同期数
净利润 8,270,851.22 8,056,481.79
扣除非经常性损益后的净利润* 12,129,385.14 1,696,381.03
净资产收益率（摊薄）（%） 0.9454 0.9394
净资产收益率（加权）（%） 0.9437 0.9458
每股收益（摊薄） 0.0137 0.0174
每股收益（加权） 0.0137 0.0174
每股经营活动产生的现金流量净额 0.0252 -0.4907
单位：人民币元
财务指标 本期数 2001 年末数
每股净资产 1.4494 1.8663
调整后每股净资产 1.3669 1.7922
股东权益（不含少数股东权益） 874,859,526.17 866,567,074.95
*注：扣除的非经营性损益项目和金额
单位：人民币元
项目 本期数 上年同期数
投资收益 1,567,190.12 6,352,003.29
股权投资差额摊销 -5,242,137.66 -
营业外收入 125,982.80 169,995.70
营业外支出 309,569.18 161,898.23
合计 -3,858,533.92 6,360,100.76
二、股本变动及`主要股东持股情况`
（一）报告期内公司股本变动情况单位：股
类别 本次变动前 公积金转增股本 本次变动后 股份比例
一、未上市流通股份
1．国家持有股份 292,722,804 87,816,841 380,539,645 63.043%
2．募集法人股份 13,200,000 3,960,000 17,160,000 2.843%
未上市流通股份合计 305,922,804 91,776,841 397,699,645 65.886%
二、已上市流通股份
1．人民币普通股 26,400,013 7,920,004 34,320,017 5.686%
2．境内上市的外资股 132,000,000 39,600,000 171,600,000 28.428%
已上市流通股份合计 158,400,013 47,520,004 205,920,017 34.114%
三、股份总数 464,322,817 139,296,845 603,619,662 100%
备注：经公司2001 年年度股东大会审议通过，公司于2002 年5 月21 日实施以2001年未总股本464,322,817 股为基数，向全体股东每10 股公积金转增3 股的分配方案。至本报告期末，公司总股本增至603,619,662 股。
（二）报告期期末股东总数：24231 户。其中A 股股东3069 户，B 股股东21162 户。
（三）公司前十名股东持股情况（截止2002 年6 月30 日）
名次股东名称 报告期增减(股) 期末持股数(股)
1 上海轻工控股（集团）公司 +87,816,841 380,539,645
2 申银万国证券公司 +396,000 1,716,000
3 上海国际信托投资公司 +396,000 1,716,000
4 许经源 +304,800 1,320,800
5 陆汉振 +278,371 1,206,274
6 联泽实业 +271,984 1,178,598
7 斯必克发展总公司 +254,628 1,103,388
8 自行车前叉厂 +241,164 1,045,044
9 日盛投资 +209,890 911,190
10 景卡琳 +162,590 735,890
名次股东名称 持股比例(%) 备注
1 上海轻工控股（集团）公司 63.043 国家股
2 申银万国证券公司 0.284 法人股
3 上海国际信托投资公司 0.284 法人股
4 许经源 0.219 流通股
5 陆汉振 0.200 流通股
6 联泽实业 0.195 流通股
7 斯必克发展总公司 0.183 法人股
8 自行车前叉厂 0.173 法人股
9 日盛投资 0.151 流通股
10 景卡琳 0.122 流通股
注：（1）报告期内公司控股股东仍为上海轻工控股（集团）公司，其所持股份无质押、冻结情况。
（2）前十名股东中，存在关联关系的是上海轻工控股（集团）公司、斯必克发展总公司。上海轻工控股（集团）公司是斯必克发展总公司的母公司。
三、董事、监事、`高级管理人员`情况
（一）董事、监事、高级管理人员持公司股票变动情况
姓 名 职务 期初持股数 期末持股数
（股） （股）
陈国强 董事长 6,000 7,800
陈志鸿 副董事长 4,800 6,240
周争鸣 副董事长 0 0
张雅明 总经理 0 0
毛信忠 董事 3,600 4,680
唐既庭 董事 3,600 4,680
李福安 董事 2,376 3,089
王 鹰 董事 0 0
许经源 董事 1,016,000 1,320,800
史顺成 董事 0 0
白永祥 董事 0 0
杨洪文 董事 0 0
王洪年 董事 0 0
谢杏娣 董事 0 0
蔡伟民 独立董事 0 0
徐培华 独立董事 0 0
史惟康 监事长 0 0
盛石浩 监事 0 0
荣 强 监事 0 0
杨金林 监事 0 0
林慧芳 监事 0 0
李玉龙 董秘 0 0
姓名 职务 增减(股) 备注
陈国强 董事长 +1,800 公积金转增股本所致
陈志鸿 副董事长 +1,440 公积金转增股本所致
周争鸣 副董事长 0 ?
张雅明 总经理 0 ?
毛信忠 董事 +1,080 公积金转增股本所致
唐既庭 董事 +1,080 公积金转增股本所致
李福安 董事 +713 公积金转增股本所致
王 鹰 董事 0 ?
许经源 董事 +304,800 公积金转增股本所致
史顺成 董事 0 ?
白永祥 董事 0 ?
杨洪文 董事 0 ?
王洪年 董事 0 ?
谢杏娣 董事 0 ?
蔡伟民 独立董事 0 ?
徐培华 独立董事 0 ?
史惟康 监事长 0 ?
盛石浩 监事 0 ?
荣 强 监事 0 ?
杨金林 监事 0 ?
林慧芳 监事 0 ?
李玉龙 董秘 0 ?
（二）董事、监事、高级管理人员变动情况
1．公司于2002 年3 月28 日召开的第三届董事会第十二次会议，聘任李玉龙先生为公司董事会秘书。同时因工作变动，曹琦女士不再担任公司董事会秘书。
2．经公司第三届董事会第十五次会议提名推荐，并经2002 年6 月30 日召开的公司2002 年第一次临时股东大会审议通过，聘任蔡伟民先生和徐培华先生为公司第三届董事会独立董事。
四、`管理层讨论与分析`
（一）经营成果以及财务状况
报告期内，公司经营稳定增长，主要财务指标无出现重大变化。
1．主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物增加额同比增减变化：
金额（元）
项目 本期数 上年同期数 增减比率（%）
主营业务收入 638,098,126.75 200,385,025.80 218.44
主营业务利润 90,194,096.67 32,080,598.86 181.15
净利润 8,270,851.22 8,056,481.79 2.66
现金及现金等价物净增加额 -55,131,244.81 -279,700,926.19 80.29
其中：（1）主营收入同比增长218.44%，主营业务利润同比增长181.15%,主要均为报告期内，自行车国际市场好转，公司主要产品的出口销量同比有显著的增长。同时，合并户数增加华德塑料制品有限公司、巨凤自行车公司,亦是主营收入和主营业务利润增长的主要原因。
（2）净利润同比增长2.66%，主要是主营业务利润增长所致。
（3）现金及现金等价物增加额同比80.29%，主要是因为主营收入增长带来的现金流入增加。
2．总资产、股东权益与期初相比的变化：
金额（元）
项目 期末数 期初数 增减比率（%）
总资产 2,117,284,996.22 1,923,941,278.53 10.05
股东权益 874,859,526.17 866,567,074.95 0.96
其中：（1）总资产同比增长10.05%，主要是合并户数增加华德塑料制品有限公司所致。
（2）股东权益同比增长0.96%，主要是利润增长所致。
（二）报告期内主要经营情况
1．公司主要生产经营自行车、助动车、童车、健身器材及其零部件和自行车工业设备及模具，以及与上述产品相关的配套系列产品。今年以来，公司紧紧围绕做好做强主业，积极有效调整生产布局和结构，提升和强化营销策略，形成高效、轻型、合理的生产经营构架，巩固扩大国际国内两个市场，提高了企业适应市场竞争的能力。报告期内，公司持续稳定发展，实现自行车销售207 万辆，其中出口157 辆，实现主营业务收入63809.8 万元，比去年同期有较大增长。
2．公司主营业务行业及地区构成情况
（1）主营业务行业构成情况： 单位：人民币元
行业 主营收入 主营成本
自行车及零部件 553,007,165.42 482,513,686.25
工程塑料 79,247,593.32 64,897,982.76
（2）主营业务地区分布情况： 单位：人民币元
地区 行业 主营收入 主营成本
自行车及零部件 193,440,153.30 151,604,934.13
国内
工程塑料 79,247,593.32 64,897,982.76
国外 自行车及零部件 438,814,605.44 395,806,734.88
3．报告期内本公司主营业务及其构成未发生较大变化。
4．报告期内无其它对报告期净利润产生重大影响的经营业务。
（三）公司投资情况
1．报告期内募集资金使用情况
本报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的。
2．报告期内重大非募集资金投资情况
报告期内，公司无重大非募集资金投资项目情况。
（四）报告期实际经营成效与期初计划比较
1．期初公司提出2002 年营业收入95000 万元，完成自行车销售320 万辆。报告期内，公司主营业务收入63809.8 万元，自行车销售达207 万辆，均达到和超过期初预期目标。
2．期初公司提出紧紧围绕市场变化，运用现代营销管理方法，巩固扩大内、外销两个市场。报告期内，公司在国内市场竞争十分激烈的情况下，始终能稳定和巩固市场份额。同时在国际市场上占有率有了显着提高，随着美国"9.11"事件的平息和阿富汗战争的结束以及公司传统国际市场的复苏，今年1? 月份自行车出口达到157 万辆，达到历史较好水平。
3．关于加快适销对路新产品方面。报告期内，公司在这方面取得了明显的成效，促进了销售量的提升。但由于市场不良竞争以及假冒伪劣的冲击，公司将进一步加快新品研发节奏和加大打击假冒侵权力度，在维护提高凤凰品牌的市场信誉的同时，全面提升企业的经营质量和效益。
4．在成本控制方面，报告期内公司围绕经济效益最大化目标，修订完善了内部管理考核、销售考核、财务内控制度等一系列切实可行的规章，为进一步有效地降低营业成本提供了保证。
（五）下半年经营计划
1．突出主业，下半年继续抓住内销平稳、外销趋升的机遇，做好做精国内市场，做强做大国际市场，在保持原来出口市场的同时，积极开拓新的渠道，更好地完成全年320万辆自行车的生产销售目标。
2．进一步完善公司发展战略，在做好做强主业的前提下，进行适度多元化经营，培育发展新的经济亮点，加快扩大工程塑料等产业的规模和提高经济运行质量和效益，增强公司永续发展能力。
3．围绕市场的不断变化，积极开发新产品，加大中高档自行车的推销力度，提升和强化营销策略，整合营销机制，全面提高市场营销的质量和效率。进一步加大打击假冒侵权的力度，维护和提高凤凰品牌的市场信誉，使企业继续立足了同行业前茅。
4．要在自行车市场和其它产业竞争日趋激烈的态势下，继续制定完善更加科学的成本管理细则及模式，强化成本管理对公司整体效益的作用，综合消化由于价格竞争而减弱公司业绩的不利因素，努力实现竞争中企业经济效益的最大化。
五、`重要事项`
（一）公司治理情况
公司严格按照现代企业制度的有关要求规范运作，并在日常工作中不断完善法人治理结构，报告期内建立完善了各项内部管理制度和公司治理制度，保证了公司生产经营工作的良好开展。报告期内公司董事、监事及高级管理人员认真学习贯彻中国证监会、国家经贸委《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》，对照《上市公司治理准则》等规范性文件，对本公司建立现代企业制度进行了一次全面检查并形成自查报告。并认为要在积极探索、精心组织的前提下逐步建立董事会下设的各个专业委员会，不断提高公司重大决策的科学性和效益性，从而更进一步规范董事会的运作，提高董事会议事质量和效率。
（二）公司上年度公积金转增股本方案执行情况
2002 年3 月28 日公司第三届董事会第十二次会议审议通过，并经2002 年5 月8 日召开的公司2001 年年度股东大会批准：以2001 年末公司总股东464,322,817 股为基数，向全体股东每10 股公积金转增3 股。公司于2002 年5 月15 日在《上海证券报》、《香港商报》刊登公积金转增股本实施公告，股权登记日为2002 年5 月20 日（B 股为5 月23 日），除权日为2002 年5 月21 日，上市交易日为2002 年5 月22 日（B 股为5 月27 日）。
（三）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
公司于1995 年11 月为上海协昌缝纫机厂提供320 万美元的银行贷款担保，到期后贷款人未履行还贷义务，上海浦东发展银行提起诉讼，要求担保人承担连带清偿责任。报告期内经调解达成和解协议，上海协昌缝纫机厂320 万美元的银行贷款由上海轻工控股（集团）公司代为清偿。（详见2002 年5 月31 日《上海证券报》、《香港商报》）。
（四）报告期内公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。
（五）重大关联交易事项
1．购销商品。（1）公司报告期内向凤凰车业销售有限公司销售自行车累计交易金额为7472 万元，占同类交易金额的11.7%。定价原则以市场价格为准，结算方式以现金支付。（2）公司报告期内向凤凰自行车零件有限公司采购自行车零件累计金额达3832 万元，占同类交易金额的24%。定价原则以市场价格为准，结算方式以现金支付。
2．担保事项。截至报告期末，公司为上海晟隆（集团）有限公司及其所属企业的银行借款提供借款担保7059 万元。担保的形成主要是历史遗留下来的，属历年转贷，目前正在逐年下降，与去年同期相比减少了11643 万元，减幅达62.26%。并且晟隆（集团）有限公司正在办理房产抵押担保，届时公司将不提供担保。需要说明的是担保是双向的，晟隆（集团）有限公司为凤凰股份银行借款提供担保42119 万元。
（六）重大合同及其履行情况
1．报告期内公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产事项。
2．报告期内公司提供担保情况。报告期内公司有关担保情况见上述重大关联交易事项。
3．报告期内未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事项。
4．报告期内公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东未在指定报纸和网站上披露承诺事项，也无以前期间发生但持续到报告期履行的承诺事项。
（七）公司2002 年半年度利润不分配，不转增。
六、`财务报告`（未经审计）
（一）会计报表（见附表）
（二）财务报表附注
1. 公司简介
凤凰股份有限公司（以下简称"公司" ）于1993 年7 月由原上海凤凰自行车公司整体改制成立。公司于1993 年8 月5 日获准公开发行股票。公司A 种股票于1993 年10 月8 日，B 种股票于1993 年11 月19 日分别在上海证券交易所正式挂牌交易。公司注册地址上海市浦东新区塘南路20 号；法定代表人陈国强；注册资本RMB60,361.9662 万元。经营范围为生产自行车、助动车、两轮摩托车（FH100 以下）、童车、健身器材、自行车工业设备及模具、与上述产品有关的配套产品、工程塑料、从事符合国家产业政策的投资业务等（具体项目另行报批），销售自产产品（涉及许可证经营的凭许可证经营）。截止2002年6 月30 日公司资产总额211,728.50 万元，负债总额108,491.43 万元，股东权益87,485.95万元。
2. 主要会计政策，会计估计和合并会计报表的编制方法
2.1 会计制度
公司执行《企业会计制度》。
2.2 会计年度
公司的会计期间采用公历制，即自公历1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。
2.3 记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
2.4 记帐基础和计价原则
公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
2.5 外币业务核算方法
公司外币业务以业务发生当日的市场汇率中间价为折合汇率，月末对货币性资产负债帐户中的外币余额按月末市场汇率重新折合，其与原帐面人民币余额的差额作为汇兑损益，以财务费用项目计入当期损益。2.6 现金等价物的确定标准
公司将持有的期限短（一般指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物，列入现金流量表。
2.7 短期投资核算方法
(1) 公司短期投资按取得时的实际成本计价，短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的帐面价值。
(2) 短期投资跌价准备：公司按期末项目总体成本与市价孰低原则计提短期投资跌价准备。如果单项投资超过投资总额的10%以上，采用单项投资与市价孰低计提短期投资跌价准备，预计损失列为当期损益。
(3) 短期投资于处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期的投资损益。
2.8 应收款项坏帐核算方法
(1) 坏帐的确认标准：
A. 因债务人破产或死亡，经清算仍然不能收回的应收款项；
B. 因债务人逾期未履行偿债义务超过三年或有明显迹象，确定不能收回的应收款项。
(2) 坏帐损失的核算方法：公司采用坏帐备抵法，具体为首先对应收款项中有确凿证据证明其收回或收不回可能性的，进行单项分析，确定计提比例。其后，扣除单项计提后的应收款项余额，再按帐龄分析法计提坏帐准备。具体计提比例如下：
应收款项帐龄 计提比例
1 年以下 5%
1-2 年 25%
2-3 年 50%
3 年以上 100%
实际发生的坏帐损失在履行了规定的审批手续后，冲减坏帐准备。
2.9 存货核算方法
(1) 存货分类及计价：公司的存货主要包括原材料、在产品、自制半成品、产成品和低值易耗品等。存货以实际成本计价。原材料和自制半成品采用计划价格核算，在领用及发出时，通过材料成本差异科目将计划成本调整为实际成本。在产品、产成品等领用及发出采用加权平均法确定其成本。低值易耗品采用领用时一次摊销法。
(2) 存货跌价准备：公司期末存货按成本与可变现净值孰低原则计提存货跌价准备，预计损失列为当期损益。
2.10 长期投资的核算方法
(1) 长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐，对持股占20%以上，或虽不足20%但有重大影响的投资采用权益法核算；持股20%以下或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的投资，采用成本法核算。股权投资差额按10 年摊销，如经营期限短于10 年，按经营期摊销。
(2) 长期债权投资：按实际支付的价款核算，对长期债券的应收利息收入分期计提，并同时按直线法摊销其溢价或折价。
(3) 长期投资减值准备：公司对长期投资按期末预计可收回金额低于帐面价值的差额计提长期投资减值准备，预计损失列为当期损益。
2.11 委托贷款
(1) 委托贷款的计价：委托贷款按实际委托的贷款金额入帐。
(2) 委托贷款利息确认方法：期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收利息，并计入"投资收益"，计提的利息到期不能收回的，应当停止计提利息，冲回原已计提的利息并冲减当期"投资收益"。
(3) 委托贷款减值准备：期末时，按照可收回金额低于委托贷款帐面价值的差额，计提减值准备。
(4) 期末委托贷款净额并入短期投资项目反映。
2.12 固定资产计价和折旧方法
(1) 固定资产的标准：公司将使用年限在一年以上，单项价值达到或超过人民币2000 元，且在使用过程中保持其实物形态的资产列为固定资产。
(2) 固定资产的分类：公司将固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备及其他设备。
(3) 固定资产的计价方法：公司固定资产以实际成本计价。
(4) 固定资产的折旧方法：固定资产预留4%的残值，按直线法在其使用年限内计提折旧，各类固定资产的使用年限及折旧率列示如下：
资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 8-40 年 2.4-12%
机器设备 5-15 年 6.4-19.2%
运输设备 5-10 年 9.6-19.2%
其他设备 5-10 年 9.6-19.2%
(5) 固定资产减值准备：期末时，对固定资产逐项进行检查，如果市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可收回金额（即资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的现金流量的现值两者之中的较高者）低于帐面价值的，按单项固定资产帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。
2.13 在建工程的核算方法
(1) 在建工程按实际成本核算，在达到预计可使用状态时转入固定资产。需要办理竣工决算手续的工程已交付使用但尚未办理竣工决算的，先估价入帐，待完工验收并办理竣工决算手续后再按决算数对原估计值进行调整。用于工程项目的借款利息，在工程达到预计可使用状态前计入在建工程成本，其后发生的利息，计入当期损益。
(2) 在建工程减值准备：期末时，对在建工程进行全面检查，如果出现下列情况，则按可收回金额低于帐面价值的差额，计提在建工程减值准备：
A、长期停建且预计在未来3 年内不会重新开工的；
B、所建项目无论在性能上，还是在技术上，已经落后且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；
C、其他足以表明该在建工程已经发生了减值的情形。
2.14 无形资产核算方法
(1) 计价和摊销：公司将土地使用权、房屋使用权、商标权等列作无形资产，以取得时的实际成本或改制重组时的评估价值入帐，土地使用权分20 年平均摊销，房屋使用权分35 年平均摊销，商标权分10 年平均摊销。
(2) 无形资产减值准备：公司于期末时，检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。
2.15 长期待摊费用摊销方法
公司长期待摊费用按实际支出数入帐，在10 年内平均摊销。
2.16 收入确认原则
公司销售商品，以将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。
公司提供劳务，如果劳务的开始和完成在同一年度的，在劳务完成时确认收入；如果劳务的开始和完成不在同一年度，但在资产负债表日劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且劳务的完成程度能够可靠地确定，按完工百分比法确认相关的劳务收入。
2.17 所得税的会计处理方法
公司所得税的处理方法采用应付税款法。
2.18 主要会计政策、会计估计变更的说明
（1） 本报告期内，公司执行新的《企业会计制度》，会计政策未发生变化。
（2） 本报告期内，会计估计未发生变更。
2.19 合并会计报表编制方法
(1) 合并范围的确立原则：公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50%以上，或虽然占该单位有表决权资本总额不足50%，但具有实际控制权的，该单位列入合并范围。
(2) 合并所采用的会计方法：合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
(3) 合并子公司所采用的会计政策和会计处理方法与母公司一致，如不一致时，对子公司的会计政策和会计处理方法予以调整。
3. 税项
3.1 主要税种和税率
税项 计税基数 税率
所得税 应纳税所得额 15% 33%
增值税 商品销售收入 17% 6%
营业税 服务业务收入 5%
城建税 应纳增值税、营业税税额 7%
教育费附 加应纳增值税、营业税税额 3%
3.2 公司于2001 年8 月被认定为外商投资企业，故从该月起执行外商投资企业有关税务规定，不需缴纳城建税和教育费附加。
4.控股子公司
被投资单位名称 企业性质 注册地址
上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 股份制企业 上海浦东
上海凤凰进出口有限公司 有限责任公司 上海虹口
上海凤凰大酒店 股份制企业 上海杨浦
上海凤凰（江都）电动车有限公司 有限责任公司 江都市
华德塑料制品有限公司 中外合资企业 上海浦东
上海巨凤自行车有限公司 中外合资企业 上海浦东
上海凤凰科技创业投资有限公司 有限责任公司 上海浦东
被投资单位名称 注册资本 实际投资额
上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 RMB500 万元 500 万元
上海凤凰进出口有限公司 RMB2900 万元 2900 万元
上海凤凰大酒店 RMB4000 万元 4000 万元
上海凤凰（江都）电动车有限公司 RMB120 万元 66 万元
华德塑料制品有限公司 DM1694.534 万元 8121.90 万元
上海巨凤自行车有限公司 USD1200 万元 USD540 万元
上海凤凰科技创业投资有限公司 RMB8000 万元 7000 万元
被投资单位名称 持股比例 经营范围
上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 100% 自行车、摩托车等的零售批发
上海凤凰进出口有限公司 100% 进出口业务
上海凤凰大酒店 100% 酒店、餐饮
上海凤凰（江都）电动车有限公司 55% 电动车及零部件的制造与销售
华德塑料制品有限公司 52.29% 设计生产汽车等塑料零件制品
上海巨凤自行车有限公司 45% 生产销售中高档自行车及其零件
上海凤凰科技创业投资有限公司 87.5% 新产品和技术的推广应用
公司于2001 年12 月14 日购入华德塑料制品有限公司52.29%的股权，并已取得上海市浦东新区工商局外资处的核准（备案）通知书，2002 年已纳入合并报表范围。
5. 主要会计报表项目
5.1 货币资金
项目 期末数 期初数
银行存款,现金及其他货币资金 280,863,531.84 335,994,776.65
5.2 短期投资
(1)帐面价值
期末数 期初数
项目 帐面价值 跌价准备 帐面价值 跌价准备
其他投资 43,376,686.09 8,280,000.00 8,510,000.00 8,280,000.00
合计 43,376,686.09 8,280,000.00 8,510,000.00 8,280,000.00
占短期投资总额10%以上（含10%）的投资明细如下：
被投资单位 期末余额 跌价准备
上海协昌缝纫机厂 8,280,000.00 8,280,000.00
长春热缩 34,866,686.09
(1)公司于1994 年3 月向上海协昌缝纫机厂提供了1,000,000 美元的委托贷款，至2002 年6 月30 日，公司已对此委托贷款提取了100%的跌价准备。
(2)子公司上海凤凰科技创业投资有限公司作为战略投资，于2002 年3 月购入长春热缩2275427 股。5 月9 日该公司送配股以每10 股送8 股,送股后的股数为4095769 股。
（2）短期投资跌价准备
项目 期初数 本期计提数 本期转回数 期末数
其他投资 8,280,000.00 8,280,000.00
合计 8,280,000.00 8,280,000.00
公司不存在投资变现的重大限制。
5.3 应收票据
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 550,000.00 567,500.00
合计 550,000.00 567,500.00
5.4 应收帐款
期末数
帐龄 金额 比例% 坏帐计 坏帐准备
提比例
1 年以内 440,096,983.88 89.28 5% 14,994,718.44
1-2 年 28,032,104.61 5.69 25% 2,053,198.44
2-3 年 8,967,183.49 1.82 50% 4,483,591.75
3 年以上 15,799,372.06 3.21 100% 15,799,372.06
合计 492,895,644.04 100.00 37,330,880.69
期初数
帐龄 金额 比例% 坏帐计 坏帐准备
提比例
1 年以内 332,015,771.12 86.31 5% 13,123,697.86
1-2 年 27,112,148.48 7.05 25% 1,522,875.56
2-3 年 9,769,870.30 2.54 50% 4,884,935.21
3 年以上 15,799,372.06 4.10 100% 15,799,372.06
合计 384,697,161.96 100.00 35,330,880.69
(1) 应收帐款前五位金额合计166,006,395.47 元，占应收帐款总额比例为33.68%。
(2)上述款项中无持有公司5%以上股份的股东欠款。
应收帐款期末数比年初数增加30.40%，主要系本年对华德塑料制品有限公司进行合并，而使期末应收帐款余额增加。
5.5 其他应收款
期末数
帐龄 金额 比例% 坏帐计 坏帐准备
提比例
1 年以内 164,930,799.65 34.03 5% 7,435,738.04
1-2 年 298,366,125.98 61.55 25% 8,202,124.88
2-3 年 6,905,123.90 1.42 50% 2,780,969.88
3 年以上 14,552,604.20 3.00 100% 10,270,998.73
合计 484,754,653.73 100.00 28,689,831.53
期初数
帐龄 金额 比例% 坏帐计 坏帐准备
提比例
1 年以内 185,174,010.84 33.99 5% 7,435,738.04
1-2 年 341,828,915.34 63.09 25% 8,202,124.88
2-3年 5,561,939.76 1.03 50% 2,780,969.88
3 年以上 10,270,998.73 1.89 100% 10,270,998.73
合计 542,835,864.67 100.00 28,689,831.53
(1) 其他应收款前五位金额合计365,597,756.57 元，占其他应收款总额比例为75.42%。
(2)上述款项中无持有公司5%以上股份的股东欠款。
5.6 预付帐款
帐龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 79,528,782.24 90.36 59,087,013.07 88.03
1-2年 566,373.70 0.64 435,843.30 0.65
2-3年 6,495,000.04 7.38 6,189,746.54 9.22
3 年以上 1,420,784.00 1.62 1,405,784.97 2.10
合计 88,010,939.98 100.00 67,118,387.88 100.00
(1) 上述款项中无持有公司5%以上股份的股东欠款。
预付帐款期末数比期初数上升31.13%，主要系公司出口销量上升所致。
5.7 存货
类别 期末数
金额 跌价准备
原材料 60,113,346.80 13,729,888.03
在产品 15,256,188.56
产成品及库存商品 87,473,435.81 4,424,619.86
低值易耗品 1,850,693.57
在途物资 2,247,357.41
包装物 1,046,538.05
委托加工物资 85,288.57
合计 168,072,848.77 18,154,507.89
类别 期初数
金额 跌价准备
原材料 34,305,021.59 12,312,840.69
在产品 4,793.82 -
产成品及库存商品 58,854,490.76 3,708,597.34
低值易耗品 1,957,299.49 -
在途物资 153,106.64 -
包装物 1,057,858.37 -
委托加工物资
合计 96,332,570.67 16,021,438.03
可变现净值确认依据:
（1） 原材料：按现行市价减运费确认。
（2）产成品及库存商品：按估计售价减可能发生的销售费用确认。
（3）存货期末数比期初数增加86.67%，主要系本期合并华德塑料制品有限公司户数增加所致。
5.8 待摊费用
类别 期末结存的原因 期末数 期初数
财产保险费 2002 年保险费 593,319.54 67,285.02
车辆保险费 2002 年保险费 25,278.47 19,065.02
养路费 2002 年使用费 49,762.96 150,183.90
外包加工费 2002 年加工费 227,997.15 356,433.84
其他 2002 年使用费 88,620.61 0
合计 984,978.73 592,967.78
待摊费用期末数比期初数增加66.11%,主要系本期对华德塑料制品有限公司进行合并报表，其财产保险费用增加所致。
5.9 一年内到期的长期债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日
电力债券 173,400.00 173,400.00 2002/7/1
合计 173,400.00 173,400.00
债券种类 本期利息 累计应收利息 合计
电力债券 173,400.00
合计 173,400.00
5.10 其他流动资产
期末数 期初数
39,651,054.64 43,889,494.69
其他流动资产是指公司的应收出口退税。
5.11 长期投资
(1) 长期投资汇总
期末数
金额 减值准备
长期股权投资 228,345,100.59 2,437,004.89
长期债权投资 3,450.00
合计 228,348,550.59 2,437,004.89
期初数
长期股权投资 金额 减值准备
长期债权投资 301,413,981.89 2,437,004.89
合计 3,450.00 -
301,417,431.89 2,437,004.89
(2) 长期股权投资
A. 股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司
股权的比例
第一百货 法人股 1,076,252 ＜5%
商业网点 法人股 376,886 ＜5%
新锦江 法人股 722,304 ＜5%
天津百货 法人股 260,000 ＜5%
长江股份 法人股 1000,000 ＜5%
宁波华联 法人股 845,000 ＜5%
广电股份 法人股 605,000 ＜5%
沪昌特钢 法人股 66,000 ＜5%
浦发银行 法人股 2,000,000 ＜5%
申银万国证券 法人股 2,112,141 ＜5%
国嘉实业 法人股 303,801 ＜5%
武汉钢电 法人股 1,115,000 ＜5%
华联商厦 法人股 277,694 ＜5%
交通银行 法人股 3,205,600 ＜5%
龙头股份 法人股 28,800 ＜5%
宝鼎投资股份 法人股 120,008 ＜5%
上海银行 法人股 24,900 ＜5%
合计
被投资公司名称 初始投资成本 投资金额
第一百货 1,780,000.00 3,637,595.00
商业网点 410,000.00 853,688.00
新锦江 1,976,000.00 2,149,361.20
天津百货 720,000.00 720,000.00
长江股份 1,400,000.00 1,400,000.00
宁波华联 1,500,000.00 1,935,000.00
广电股份 2,400,000.00 2,448,398.80
沪昌特钢 140,000.00 156,000.00
浦发银行 2,000,000.00 2,000,000.00
申银万国证券 3,250,000.00 3,362,141.00
国嘉实业 180,000.00 371,410.00
武汉钢电 1,003,000.00 1,118,000.00
华联商厦 464,00.00 784,875.00
交通银行 2,000,000.00 3,205,600.00
龙头股份 91,200.00 91,200.00
宝鼎投资股份 120,008.00 120,008.00
上海银行 24,900.00 24,700.00
合计 24,377,977.00
B. 其他股权投资
被投资单位 投资期限 比例 投资金额
增减额
华创证券经纪有限责任公司 无约定 20% 40,000,000.00
上海三新企业发展有限公司 20 年 50% 150,000,000.00
宝山钢铁联合公司 无约定 0.53% 1,000,000.00
景洪市上海凤凰标准橡胶有限公司 10 年 36% 1,980,000.00
凤凰实业总公司 无期限
上海凤凰美食世界
上海凤凰旅行社有限公司
华德塑料制品有限公司股权投资差额
合计
被投资单位 本期权益 累计权益
增减额
华创证券经纪有限责任公司 - -
上海三新企业发展有限公司 -4,572,524.84 -
宝山钢铁联合公司 - -
景洪市上海凤凰标准橡胶有限公司 - -
凤凰实业总公司 - -
上海凤凰美食世界
上海凤凰旅行社有限公司
华德塑料制品有限公司股权投资差额
合计
被投资单位 期末余额 减值准备
华创证券经纪有限责任公司 40,000,000.00
上海三新企业发展有限公司 145,427,475.16
宝山钢铁联合公司 1,000,000.00
景洪市上海凤凰标准橡胶有限公司 1,980,000.00
凤凰实业总公司 756,212.00 756,212.00
上海凤凰美食世界 1,680,792.89 1,680,792.89
上海凤凰旅行社有限公司 400,000.00
华德塑料制品有限公司股权投资差额 12,722,643.54
合计 203,967,123.59 2,437,004.89
股权投资差额按10 年摊销,本期摊销:
(1)上海三新企业发展有限公司股权投资差额4,572,524.84 元。
(2)华德塑料制品有限公司股权投资差额669,612.82 元。
(3) 长期债权投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日
汕头海湾大桥债券 300.00 7.5% 300.00 2004 年
住宅建设债券 3,150.00 3.6% 3,150.00 2003 年
合计 3,450.00 3,450.00
债券种类 本期利息 累计应收利息 合计
汕头海湾大桥债券 - - 300.00
住宅建设债券 - - 3,150.00
合计 - - 3,450.00
长期股权投资期末数比期初数减少24.44%，主要系本期华德塑料制品有限公司纳入合并报表。
5.12 固定资产及累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少
原值
房屋建筑物 146,703,342.96 62,581,584.86
机器设备 110,157,015.15 131,928,609.05 869,654.81
运输设备 10,203,257.78 6,363,782.22 1,127,388.83
其他设备 11,668,828.96 20,510,258.85 1,148,108.32
合计 278,732,444.85 221,384,234.98 3,145,151.96
累计折旧
房屋建筑物 35,384,907.84 5,628,823.97 91.75
机器设备 62,457,063.58 58,976,790.92 870,193.38
运输设备 6,805,892.96 3,723,712.63 810,717.13
其他设备 6,991,452.64 13,765,892.15 1,158,706.45
合计 111,639,317.02 82,095,219.67 2,839,708.71
净值 167,093,127.83
项目 本期转出 期末数
原值
房屋建筑物 209,284,927.82
机器设备 241,215,969.39
运输设备 15,439,651.17
其他设备 31,030,979.49
合计 496,971,527.87
累计折旧
房屋建筑物 41,013,640.06
机器设备 120,563,661.12
运输设备 9,718,888.46
其他设备 19,598,638.34
合计 190,894,827.98
净值 306,076,699.89
减值准备 期初数 本期计提 本期转回
房屋建筑物 2,369,877.95 - -
机器设备 8,402,904.74 - -
运输设备 504,961.44
其他设备 1,220,244.47
合计 12,497,988.60
净额 154,595,139.23
减值准备 期末数 计提原因
房屋建筑物 2,369,877.95 可收回金额小于帐面价值
机器设备 8,402,904.74 可收回金额小于帐面价值
运输设备 504,961.44 可收回金额小于帐面价值
其他设备 1,220,244.47 可收回金额小于帐面价值
合计 12,497,988.60
净额 293,578,711.29
固定资产净额期末数比期初数增加89.90%，系由于本期对华德塑料制品有限公司进行合并，而使期末固定资产净额增加。
5.13 在建工程
(1)帐面价值 期末数 期初数
帐面原价 5,753,274.77 3,052,992.77
减值准备 1,254,906.13 1,254,906.13
帐面价值 4,498,368.64 1,798,086.64
(2)增减变动
项目名称 期初余额 本期发生 本期转入固定资产
工程设备 4,762,252.90 4,419,193.99
杨行项目 951,205.04
车架设备 656,573.04 - -
其他 2,396,419.73 1,772,842.16 365,798.63
合计 3,052,992.77 7,486,300.10 4,784,992.62
项目名称 其他减少额 期末余额 项目进度 资金来源
工程设备 343,058.91 自筹
杨行项目 1,025.48 950,179.56 自筹
车架设备 - 656,573.04 未完工 自筹
其他 3,803,463.26 未完工 自筹
合计 1,025.48 5,753,274.77
(3) 在建工程减值准备
项目名称 期初余额 本期发生 本期减少 期末余额
车架设备 656,573.04 - - 656,573.04
其他 598,333.09 - - 598,333.09
合计 1,254,906.13 1,254,906.13
净值 1,798,086.64 4,498,368.64
在建工程净值期末数比期初增加,主要系本期对华德塑料制品有限公司进行合并,而使期末在建工程净值有所增加。
5.14 固定资产清理
期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 2,014,174.85 2,014,174.85
机器设备 13,969,536.55 629,864.58 469,638.15 14,129,762.98
运输设备 233,686.70 353,280.00 -119,593.30
合计 15,983,711.40 863,551.28 822,918.15 16,024,344.53
期末数系公司对武川路111 号地块的有关房屋建筑物和机器设备的清理。
5.15 无形资产
(1)帐面价值 期末数 期初数
帐面净值 50,945,302.70 51,877,537.74
减值准备
帐面价值 50,945,302.70 51,877,537.74
(2)增减变动
项目 期初数 本期增加 本期摊销
土地使用权 45,157,339.71 428,794.40 289,585.68
工业产权及专有技术 3,013,738.20 78,482.76
商标权等 3,706,459.83 939,361.20
合计 51,877,537.74 428,794.40 1,307,429.64
项目 本期减少 期末数
土地使用权 53,599.80 45,242,948.63
工业产权及专有技术 2,935,255.44
商标权等 2,767,098.63
合计 53,599.80 50,945,302.70
5.16 长期待摊费用
项目 原始发生额 期初数 本期增加
四源贴费 4,594,104.81 3,675,283.85 -
自来水增容费 478,820.00 133,485.76
软件 120,450.00 106,249,92 94,900.00
装修费等 6,326,833.05 4,401,382.94 295,872.53
汽车配件模具 12,264,327.87
及其他类模具
合计 11,520,207.86 8,316,402.47 12,655,100.40
项目 本期摊销 累计摊销
四源贴费 918,820.96
自来水增容费 41,353.62 386,687.86
软件 17,708.54 31,908.62
装修费等 631,714.77 2,557,164.88
汽车配件模具 832,520.29 832,520.29
及其他类模具
合计 1,523,297.22 4,727,102.61
项目 本期减少 期末数 剩余摊销期
四源贴费 3,675,283.85 8 年
自来水增容费 92,132.14 2-4 年
软件 183,441,38 4 年
装修费等 4,065,540.70 4-5 年
汽车配件模具 11,431,807.58
及其他类模具
合计 19,448,205.65
长期待摊费用期末数比期初数增加,主要系本期对华德塑料制品有限公司进行合并报表,从而使长期待摊费用期末数增加。
5.17 短期借款
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 13,000,000.00
质押借款 50,246,650.00 45,468,800.00
担保借款 553,690,000.00 536,190,000.00
合计 603,936,650.00 594,658,800.00
5.18 应付票据
票据种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 69,400,000.00 28,000,000.00
合计 69,400,000.00 28,000,000.00
应付票据期末数比期初数增加，主要系公司出口销售量增长，相应增加存货采购量,而使应付票据期末数增加所致。
5.19 应付帐款
期末数 期初数
261,305,180.85 244,139,617.17
其中三年以上 2,425,240.76 6 4,649,509.79
上述款项中无欠持公司5%以上股份的股东款。
5.20 预收帐款
期末数 期初数
15,653,413.54 8,880,060.62
其中一年以上 7,404,763.24 4,061,174.13
上述款项中无欠持公司5%以上股份的股东款。
5.21 应付工资
期末数 期初数
6,458,129.40 4,074,548.10
应付工资期末数比期初数增加，主要系本期对华德塑料制品有限公司进行合并，而使应付工资期末数增加。
5.22 应付股利
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法人股股东 126,000.00 126,000.00
外资股股东 106,400.00 106,400.00
应付利润 6,176,507.64 6,176,507.64
合计 232,400.00 6,176,507.64 6,408,907.64
应付股利期末数比期初数增加,系由于本期合并户数增加华德塑料制品有限公司，该公司应付给投资商的股利。
5.23 应交税金
税种 计缴标准 期末数 期初数
增值税 17% 6% -34,562,733.38 -27,576,939.48
营业税 5% 76,592.84 35,851.36
企业所得税 15% 33% -499,836.80 4,703,304.24
城市建设维护税 7% -8,663.72 -179,719.61
其他 -1,077,988.93 40,535.97
合计 -36,072,629.99 -22,976,967.52
企业所得税税率除母公司为15%，其余独立纳税的子公司均为33%。
应交税金期末数比期初数负增加56.99%，系由于本期对华德塑料制品有限公司进行合并，而使应交税金期末数负增加。
5.24 其他应交款
税费项目 计缴标准 期末数 期初数
教育费附加 3% -5,740.22 -72,943.66
堤防费 1% -1,946.71 -26,090.88
义务兵优待金 0.3% -1,997.28 -7,350.29
河道管理费 0.25% -13,381.35 -16,464.89
其他 67,833.43 29,596.60
合计 44,767.87 -93,253.12
5.25 其他应付款
期末数 期初数
118,708,118.66 75,423,329.08
其中三年以上 14,530,406.32 10,011,142.17
(1)上述款项中无欠持公司5%以上股份的股东款
其他应付款期末数比期初数增加57.39%，主要系本期对华德塑料制品有限公司进行合并,而使其他应付款数增加。
5.26 预提费用
类别 期末结存原因 期末数 期初数
借款利息 2001 年利息 92,635.19 251,111.80
租赁费 2002 年租赁费 140,000.00 80,000.00
房产税 2002 年预提 300,000.00
广告售后服务费 2002 年预提 107,677.10
运费 2002 年预提 987,000.00
保险费 2002 年预提 410,000.00
其他 285,721.65
合计 2,323,033.94 331,111.80
预提费用期末数比期初数增加,主要系进出口公司上半年出口业务量增加.涉及到保险费,运输费等项目预提费用增加所致。
5.27 长期应付款
期末数 期初数
上海轻工控股(集团)公司 43,405,334.00
(非经营性资产款)
长期应付款期末数比期初数减少,主要系武川路地块置换,涉及到原上海轻工控股公司非经营性资产对应划转所致。
5.28 股本数量单位:股
本次变动增减(+,-)
项目 期初数 配股 送股 公积金转增
(一)尚未流通股份
1.发起股份 305,922,804 91,776,841.
其中：
国家拥有股份 292,722,804 87,816,841.
境内法人持有股份 13,200,000 3,960,000
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 305,922,804 91,776,841.
(二)已流通股份
1.人民币普通股 26,400,013 7,920,004
2.境内上市的外资股 132,000,000 39,600,000.
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 158,400,013 47,520,004
(三)股份总数 464,322,817 139,296,845
本次变动增减(+,-)
项目 小计 期末数
(一)尚未流通股份
1.发起股份 91,776,841. 397,699,645.
其中：
国家拥有股份 87,816,841. 380,539,645.
境内法人持有股份 3,960,000 17,160,000.
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 91,776,841. 397,699,645.
(二)已流通股份
1.人民币普通股 7,920,004 34,320,017
2.境内上市的外资股 39,600,000. 171,600,000
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 4,7520,004 205,920,017
(三)股份总数 139,296,845 603,619,662
股本期末数增加,系公司2002 年5 月8 日召开2001 年年度股东大会,审议通过《关于凤凰股份有限公司2001 年度资本公积转增股本的决定》，向全体股东用资本公积以每10股转增3 股的比例转增股本,共转增139,296,845 股。
5.29 资本公积
项目 期初数 本期增加数
股本溢价 487,634,041.37 -
其他资本公积 97,847,213.89
股权投资准备 38,529.00 21,600.00
2001 年转增资本
合计 585,519,784,26 21,600.00
项目 本期减少数 期末数
股本溢价 487,634,041.37
其他资本公积 97,847,213.89
股权投资准备 60,129.00
2001 年转增资本 139,296,845 -139,296,845
合计 139,296,845 446,244,539.26
(1)资本公积本期减少139,296,845 元，系公司2002 年5 月8 日召开2001 年年度股东大会，审议通过《关于凤凰股份有限公司2001 年度资本公积转增股本的决定》,向全体股东用资本公积以每10 股转增3 股的比例转增股本,共转增139,296,845 股。
(2)股权投资准备本期增加数21,600.00 元，系子公司根据税务局有关退税规定所作的会计处理。
5.30 盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 27,989,025.50 27,989,025.50
公益金 24,700,646.65 24,700,646.65
任意盈余公积 12,205,511.31 12,205,511.31
合计 64,895,183.46 64,895,183.46
5.31 未分配利润
项目 期末数
年初未分配利润 -248,170,709.77
本期实现利润 8,270,851.22
待弥补亏损 -239,899,858.55
5.32 主营业务收入及主营业务成本
(1)主营业务种类
项目 本期发生数
主营业务收入 主营业务成本
车辆销售 549,528,360.19 479,110,554.77
零件销售 3,478,805.23 3,403,131.48
工程塑料销售 79,247,593.32 64,897,982.76
酒店收入 5,843,368.01 118,844.05
合计 638,098,126.75 547,530,513.06
项目 上期发生数
主营业务收入 主营业务成本
车辆销售 191,786,901.49 164,907,025.20
零件销售 2,496,991.31 2,570,149.32
工程塑料销售
酒店收入 6,101,133.00 267,800.99
合计 200,385,025.80 167,744,975.51
(2)地区分部报表
项目 本期发生数 上期发生数
A.主营业务收入：
华东地区 195,375,966.64 85,207,637.66
华北地区 3,171,508.51 -
西北地区 154,041.03 -
西南地区 472,509.40
东北地区 109,495.73 -
境外地区 438,814,605.44 115,177,388.13
合计 638,098,126.75 200,385,025.79
B.主营业务成本：
华东地区 148,247,698.61 63,007,275.53
华北地区 2,827,928.83
西北地区 135,646.12 -
西南地区 416,084.39
东北地区 96,420.23 -
境外地区 395,806,734.88 104,737,699.98
合计 547,530,513.06 167,744,975.51
(3)业务分部报表
项目 本期发生数 上期发生数
A.主营业务收入：
车辆销售 549,528,360.19 191,786,901.49
零件销售 3,478,805.23 2,496,991.31
工程塑料销售 79,247,593.32
酒店收入 5,843,368.01 6,101,133.00
合计 638,098,126.75 200,385,025.80
主营业务销售收入本期数比上年同期数增长：
（1）主要系今年以来公司出口自行车销量同比增长较大。
（2）华德塑料制品有限公司本期纳入合并范围。
B.主营业务成本：
车辆销售 479,110,554.77 164,907,025.20
零件销售 3,403,131.48 2,570,149.32
工程塑料销售 64,897,982.76
酒店成本 118,844.05 267,800.99
合计 547,530,513.06 167,744,975.51
主营业务成本本期数比上年同期数增加，主要系本期销售量增长及合并户数增加，而使主营业务成本相应增加所致。
5.33 主营业务税金及附加
税费种类 本期发生数 上期发生数 计缴标准
营业税 304,980.94 318,859.45 5%
城建税 33,720.89 168,442.53 7%
教育费附加 34,815.19 72,149.45 3%
合计 373,517.02 559,451.43
5.34 财务费用
项目 本期发生数 上期发生数
利息支出 19,722,887.36 10,056,305.38
减：利息收入 1,958,596.21 3,076,676.73
加：汇兑损失 452,729.55 85,468.05
加：银行手续费 561,016.60 389,645.89
合计 18,778,037.30 7,454,742.59
财务费用本期数比上年同期数增加，主要系出口销量增长，增加应付票据，相应财务费用增加所致。
5.35 投资收益
项目 本期发生数 上期发生数
债权投资收益 407,999.17
股权投资收益 504,470.37 44,800.50
联营和合营公司分利 - -
被投资公司所有者权益增减 - 4,141,250.00
减：投资减值准备 -1,757,953.62
其他投资收益 1,062,719.75
股权投资差额摊销 - 5,242,137.66
合计 -3,674,947.54 6,352,003.29
投资收益本期数比上年同期数减少,主要系公司去年年末对收购两家子公司所产生的股权投资差额按10 年摊销所致。
5.36 营业外支出
项目 本期发生数 上期发生数
固定资产清理损失 33,927.72 2,025.67
罚款支出 63,434.27 10,405.00
地方基金 55,672.94
其他 156,534.25 149,467.56
合计 309,569.18 161,898.23
营业外支出本期数比上年同期数增加，主要系生产场地搬迁,固定资产清理损失增加及市外子公司地方基金增加所致。
6. 母公司报表
6.1 应收帐款
帐龄 期末数
金额 比例(%) 坏帐计 坏帐准备
提比例
1 年以内 104,662,050.50 77.99 5% 1,979,410.74
1-2 年 17,853,736.01 13.30 25% 1,447,299.22
2-3 年 7,938,378.74 5.92 50% 3,969,189.37
3 年以上 3,737,171.62 2.79 100% 3,737,171.62
合计 134,191,336.87 100.00 11,133,070.95
帐龄 期初数
金额 比例(%) 坏帐计 坏帐准备
提比例
1 年以内 72,775,539.83 66.21 5% 160,400.26
1-2 年 24,837,591.39 22.60 25% 954,176.28
2-3 年 8,562,645.58 7.79 50% 4,281,322.79
3 年以上 3,737,171.62 3.40 100% 3,737,171.62
合计 109,912,948.42 100.00 9,133,070.95
(1)其中应收帐款前五位如下：
单位名称 余额
上海凤凰车业销售有限公司 81,192,488.80
上海菲尼克斯自行车有限公司二分公司 17,085,495.52
上海斯必克发展总公司车圈厂 8,553,445.80
上海凤凰自行车零件有限公司车架厂 7,078,733.34
凤凰车业柳洲飞达分公司 3,997,595.74
合计 117,907,759.20
单位名称 欠款原因 占应收帐款比例
上海凤凰车业销售有限公司 销货款 60.51%
上海菲尼克斯自行车有限公司二分公司 销货款 12.73%
上海斯必克发展总公司车圈厂 销货款 6.37%
上海凤凰自行车零件有限公司车架厂 销货款 5.28%
凤凰车业柳洲飞达分公司 销货款 2.98%
合计 87.87%
(2)上述款项中无持有公司5%以上股份的股东欠款。
6.2 其他应收款
期末数
帐龄 金额 比例% 坏帐计 坏帐准备
提比例
1 年以内 338,357,387.10 51.53 5% 6,893,196.26
1-2 年 297,541,630.18 45.32 25% 8,189,370.13
2-3 年 6,454,766.08 0.98 50% 2,686,812.91
3 年以上 14,232,901.72 2.17 100% 9,974,650.65
合计 656,586,686.08 100.00 27,744,029.95
期初数
帐龄 金额 比例% 坏帐计 坏帐准备
提比例
1 年以内 294,079,547.78 40.22 5% 6,893,196.26
1-2 年 420,277,896.34 57.67 25% 8,189,370.13
2-3 年 5,373,625.82 0.74 50% 2,686,812.91
3 年以上 9,974,650.65 1.37 100% 9,974,650.65
合计 729,705,720.59 100.00 27,744,029.95
(1) 其中其他应收款前五位如下：
单位名称 余额 欠款原因 占应收帐款比例
上海斯必克发展总公司 261,699,169.08 往来款 39.98%
上海凤凰车业销售有限公司 63,291,947.95 往来款 9.67%
上海菲尼克斯自行车有限公司 40,618,653.69 往来款 6.21%
上海凤凰摩托车有限公司 15,221,210.67 往来款 2.32%
上海凤凰自行车零件有限公司 7,032,643.43 往来款 1.07%
合计 387,863,624.82 59.25%
(2)上述款项中无持有公司5%以上股份的股东欠款。
接上：
6.3 长期投资
(1)长期投资汇总
期末数 期初数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 569,267,390.70 373,500.00 566,192,274.56 373,500.00
长期债权投资
合计 569,267,390.70 373,500.00 566,192,274.56 373,500.00
(2)长期股权投资
A. 股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司
股权的比例
第一百货 法人股 1,076,252 ＜5%
商业网点 法人股 376,886 ＜5%
新锦江 法人股 722,304 ＜5%
天津百货 法人股 260,000 ＜5%
长江股份 法人股 1000,000 ＜5%
宁波华联 法人股 845,000 ＜5%
广电股份 法人股 605,000 ＜5%
沪昌特钢 法人股 66,000 ＜5%
浦发银行 法人股 2,000,000 ＜5%
申银万国证券 法人股 2,112,141 ＜5%
国嘉实业 法人股 303,801 ＜5%
武汉钢电 法人股 1,115,000 ＜5%
华联商厦 法人股 277,694 ＜5%
交通银行 法人股 3,205,600 ＜5%
宝鼎投资股份 法人股 120,008 ＜5%
上海银行 法人股 24,900 ＜5%
合计
被投资公司名称 初始投资成本 投资金额
第一百货 1,780,000.00 3,637,595.00
商业网点 410,000.00 853,688.00
新锦江 1,976,000.00 2,149,361.20
天津百货 720,000.00 720,000.00
长江股份 1,400,000.00 1,400,000.00
宁波华联 1,500,000.00 1,935,000.00
广电股份 2,400,000.00 2,448,398.80
沪昌特钢 140,000.00 156,000.00
浦发银行 2,000,000.00 2,000,000.00
申银万国证券 3,250,000.00 3,362,141.00
国嘉实业 180,000.00 371,410.00
武汉钢电 1,003,000.00 1,118,000.00
华联商厦 464,00.00 784,875.00
交通银行 2,000,000.00 3,205,600.00
宝鼎投资股份 120,008.00 120,008.00
上海银行 24,900.00 24,700.00
合计 24,286,777.00
B. 其他股权投资
被投资单位 投资期限 比例 投资金额
上海凤凰进出口有限公司 无约定 100% 29,000,000.00
上海凤凰大酒店 无限期 100% 79,275,000.00
凤凰股份有限公司销售公司 10 年 100% 40,000,000.00
上海巨凤自行车有限公司 50 年 45% 46,990,800.00
上海凤凰(江都)电动车有限公司 8 年 55% 660,000.00
上海凤凰科技创业投资有限公司 10 年 87.5% 70,000,000.00
华创证券经纪有限责任公司 无约定 20% 40,000,000.00
华德塑料制品有限公司 10 年 52.29% 81,219,000.00
上海三新企业发展有限公司 20 年 50% 150,000,000.00
宝山钢铁联合公司 无约定 0.53% 1,000,000.00
凤凰实业总公司 373,500.00
合计
被投资单位 本期权益 累计权益
增减额 增减额
上海凤凰进出口有限公司 392,251.57 -10,928,969.76
上海凤凰大酒店 524,380.05 341,674.37
凤凰股份有限公司销售公司 -536,888.90 5,479,298.45
上海巨凤自行车有限公司 4,757,315.87 13,660,422.59
上海凤凰(江都)电动车有限公司 40,561.44 12,391.94
上海凤凰科技创业投资有限公司 890,376.36 890,376.36
华创证券经纪有限责任公司 - -
华德塑料制品有限公司 1,579,644.59 1,579,644.59
上海三新企业发展有限公司 -4,572,524.84 -4,572,524.84
宝山钢铁联合公司 - -
凤凰实业总公司 - -
合计
被投资单位 期末余额 减值准备
上海凤凰进出口有限公司 18,071,030.24
上海凤凰大酒店 79,616,674.37
凤凰股份有限公司销售公司 45,479,298.45
上海巨凤自行车有限公司 60,651,222.59
上海凤凰(江都)电动车有限公司 672,391.94
上海凤凰科技创业投资有限公司 70,890,376.36
华创证券经纪有限责任公司 40,000,000.00
华德塑料制品有限公司 82,798,644.59
上海三新企业发展有限公司 145,427,475.16
宝山钢铁联合公司 1,000,000.00
凤凰实业总公司 373,500.00 373,500.00
合计 544,980,613.70 373,500.00
6.4 主营业务收入及主营业务成本
项目 本期发生数
主营业务收入 主营业务成本
车辆销售 224,973,123.84 200,561,723.62
合计 224,973,123.84 200,561,723.62
项目 上期发生数
主营业务收入 主营业务成本
车辆销售 112,717,216.43 100,444,509.83
合计 112,717,216.43 100,444,509.83
6.5 投资收益
项目 本期发生数 上期发生数
债权投资收益 - 407,999.17
股权投资收益 504,470.37 447,893.11
被投资公司所有者权益增减 12,435,653.80 4,141,250.00
减：投资减值准备 -1,757,953.62
股票投资差额摊销 -5,242,137.66
合计 7,697,986.51 6,755,095.90
7. 关联方关系及其交易
7.1 存在控制关系的关联方
企业名称 经济类型
上海轻工控股(集团)公司 国有独资
上海晟隆(集团)有限公司 国有独资
上海凤凰进出口有限公司 有限责任公司
上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 股份制
上海凤凰大酒店 股份制
上海凤凰(江都)电动车有限公司 有限责任公司
上海巨凤自行车有限公司 中外合资企业
上海凤凰科技创业投资有限公司 有限责任公司
华德塑料制品有限公司 中外合资企业
企业名称 经营范围
上海轻工控股(集团)公司 国有资产经营与管理
上海晟隆(集团)有限公司 汽车、摩托车等销售
上海凤凰进出口有限公司 公司内外产品的进出口
上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 经销公司产品
上海凤凰大酒店 经营酒店及办公楼
上海凤凰(江都)电动车有限公司 电动车及零部件的制造与销售
上海巨凤自行车有限公司 中高档自行车及其零部件的销售
上海凤凰科技创业投资有限公司 为高新技术成果转化提供技术和
咨询服务，进行资产经营和管理
华德塑料制品有限公司 设计生产反射器，注塑模具，汽车
塑料零件及其他塑料制品，销售自产产品
企业名称 与股份公司关系
上海轻工控股(集团)公司 母公司
上海晟隆(集团)有限公司 母公司委托管理公司
上海凤凰进出口有限公司 子公司
上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 子公司
上海凤凰大酒店 子公司
上海凤凰(江都)电动车有限公司 子公司
上海巨凤自行车有限公司 子公司
上海凤凰科技创业投资有限公司 子公司
华德塑料制品有限公司 子公司
7.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：千元）
企业名称 期初数 本期增减数
上海轻工控股(集团)公司 3,653,300.00 -
上海晟隆(集团)有限公司 204,595.00 -
上海凤凰进出口有限公司 29,000.00 -
上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 5,000.00 -
上海凤凰大酒店 40,000.00 -
上海凤凰(江都)电动车有限公司 1,200.00
上海巨凤自行车有限公司 104,424.00 -
( USD12,000.00)
上海凤凰科技创业投资有限公司 80,000.00
华德塑料制品有限公司 54,810.41 -
(德国马克16,945.34)
企业名称 期末数
上海轻工控股(集团)公司 3,653,300.00
上海晟隆(集团)有限公司 204,595.00
上海凤凰进出口有限公司 29,000.00
上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 5,000.00
上海凤凰大酒店 40,000.00
上海凤凰(江都)电动车有限公司 1,200.00
上海巨凤自行车有限公司 104,424.00
(USD12,000.00)
上海凤凰科技创业投资有限公司 80,000.00
华德塑料制品有限公司 54,810.41
(德国马克16,945.34)
7.3 存在控制关系的关联方持有股份增减变动（单位：千元）
企业名称 期初数 本期增减数
金额 % 金额 %
上海轻工控股(集团)公司 292,723 63.04 - -
上海晟隆(集团)有限公司 - - - -
上海凤凰进出口有限公司 29,000 100.00 - -
上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 5,000 100.00 - -
上海凤凰大酒店 40,000. 100.00 - -
上海凤凰(江都)电动车有限公司 660. 55.00
上海巨凤自行车有限公司 46,990.80 45.00 - -
(USD5,400)
上海凤凰科技创业投资有限公司 70,000 87.50
华德塑料制品有限公司 26,872.82 52.29
企业名称 期末数
金额 %
上海轻工控股(集团)公司 380,539 63.04
上海晟隆(集团)有限公司 - -
上海凤凰进出口有限公司 29,000 100.00
上海凤凰自行车股份有限公司销售公司 5,000 100.00
上海凤凰大酒店 40,000. 100.00
上海凤凰(江都)电动车有限公司 660. 55.00
上海巨凤自行车有限公司 46,990.80 45.00
(USD5,400)
上海凤凰科技创业投资有限公司 70,000 87.50
华德塑料制品有限公司 26,872.82 52.29
7.4 不存在控制关系的关联方
企业名称 经济类型 经营范围
上海三新企业发展有限公司 有限责任 房地产开发、经营、物业管理等
华创证券经纪有限责任公司 有限责任 证券代理买卖等
景洪市上海凤凰标准橡胶有限公司 有限责任 天然标准橡胶加工、销售等
企业名称 与股份公司关系
上海三新企业发展有限公司 联营企业
华创证券经纪有限责任公司 联营企业
景洪市上海凤凰标准橡胶有限公司 联营企业
7.5 关联方交易情况(单位：千元)
企业名称 交易类型
上海晟隆(集团)有限公司及其所属公司 本公司为其银行贷款提供担保
上海晟隆(集团)有限公司及其所属公司 为本公司银行贷款提供担保
上海晟隆(集团)有限公司及其所属公司 本公司向其购货
上海晟隆(集团)有限公司及其所属公司 本公司向其销货
企业名称 本期发生数 上期发生数
上海晟隆(集团)有限公司及其所属公司 70,590.00 187,020.00
上海晟隆(集团)有限公司及其所属公司 421,190,00 427,690.00
上海晟隆(集团)有限公司及其所属公司 128,788.83 131,000.92
上海晟隆(集团)有限公司及其所属公司 140,948.09 75,921.70
7.6 关联方应收、应付款项余额（单位：千元）
期末数 期初数
应收款项
上海晟隆（集团）有限公司及其所属公司 605,462.00 617,224.02
应付款项
上海晟隆(集团)有限公司及其所属公司 24,880.20 53,089.67
8. 或有及承诺事项
公司为相互提供贷款担保的上海晟隆(集团)有限公司提供贷款担保共计7,059 万元。
9.资产负债表日后事项：
无
10.其他重要事项：
公司本期合并财务报表中,本期发生数及期末数已包括华德塑料制品有限公司,但该公司的年初数未进行合并。
七、`备查文件`
（一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、财务工作负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程文本；
（五）其它有关资料。
凤凰股份有限公司
董事长：陈国强
二OO二年八月二十二日
`资产负债表`
2002 年6 月30 日
会企01表
编制单位：凤凰股份有限公司 单位：元
项目 附注号 期末数
流动资产： 合并
货币资金 5.1 280,863,531.84
短期投资 5.2 35,096,686.09
应收票据 5.3 550,000.00
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 5.4 455,564,763.35
其他应收款 5.5 456,064,822.20
预付货款 5.6 88,010,939.98
应收补贴款 -
存货 5.7 149,918,340.88
待摊费用 5.8 984,978.73
一年内到期的长期债权投资 5.9 173,400.00
其他流动资产 5.10 39,651,054.64
流动资产合计 1,506,878,517.71
长期投资：
长期股权投资 5.11 225,908,095.70
长期债权投资 5.11 3,450.00
长期投资合计 225,911,545.70
其中：合并价差
其中：股权投资差额 99,600,615.28
固定资产：
固定资产原价 5.12 496,971,527.87
减：累计折旧 190,894,827.98
固定资产净值 306,076,699.89
减：固定资产减值准备 12,497,988.60
固定资产净额 293,578,711.29
工程物资 -
在建工程 5.13 4,498,368.64
固定资产清理 5.14 16,024,344.53
固定资产合计 314,101,424.46
无形资产及其他资产：
无形资产 5.15 50,945,302.70
长期待摊费用 5.16 19,448,205.65
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 70,393,508.35
递延税项：
递延税款借项 -
资产总计 2,117,284,996.22
项目 年初数 期末数
流动资产： 合并 母公司
货币资金 335,994,776.65 108,436,030.30
短期投资 230,000.00 230,000.00
应收票据 567,500.00 550,000.00
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 349,366,281.27 123,058,265.92
其他应收款 514,146,033.14 628,842,655.13
预付货款 67,118,387.88 81,398,927.66
应收补贴款 - -
存货 80,311,132.64 18,987,266.13
待摊费用 592,967.78 -234,606.05
一年内到期的长期债权投资 173,400.00 173,400.00
其他流动资产 43,889,494.69 -
流动资产合计 1,392,389,974.05 961,441,939.09
长期投资：
长期股权投资 298,976,977.00 568,893,890.70
长期债权投资 3,450.00 -
长期投资合计 298,980,427.00 568,893,890.70
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 278,732,444.85 131,272,151.80
减：累计折旧 111,639,317.02 61,961,779.10
固定资产净值 167,093,127.83 69,310,372.70
减：固定资产减值准备 12,497,988.60 10,385,314.28
固定资产净额 154,595,139.23 58,925,058.42
工程物资 - -
在建工程 1,798,086.64 1,075,997.93
固定资产清理 15,983,711.40 16,018,574.97
固定资产合计 172,376,937.27 76,019,631.32
无形资产及其他资产：
无形资产 51,877,537.74 38,441,904.32
长期待摊费用 8,316,402.47 3,675,283.85
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 60,193,940.21 42,117,188.17
递延税项： -
递延税款借项 - -
资产总计 1,923,941,278.53 1,648,472,649.28
项目 年初数
流动资产： 母公司
货币资金 179,692,900.75
短期投资 230,000.00
应收票据 -
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 100,779,877.47
其他应收款 701,961,690.64
预付货款 65,593,499.01
应收补贴款 -
存货 12,565,154.30
待摊费用 108,730.60
一年内到期的长期债权投资 173,400.00
其他流动资产 -
流动资产合计 1,061,105,252.77
长期投资：
长期股权投资 565,818,774.56
长期债权投资 -
长期投资合计 565,818,774.56
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 97,668,005.66
减：累计折旧 57,077,376.57
固定资产净值 40,590,629.09
减：固定资产减值准备 10,385,314.28
固定资产净额 30,205,314.81
工程物资 -
在建工程 100,087.14
固定资产清理 15,983,711.40
固定资产合计 46,289,113.35
无形资产及其他资产：
无形资产 39,547,442.18
长期待摊费用 3,675,283.85
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 43,222,726.03
递延税项： -
递延税款借项 -
资产总计 1,716,435,866.71
企业负责人：陈国强会计机构负责人：白永祥制表人：贺沛玲
资产负债表（续）
2002 年6 月30 日
会企01表
编制单位：凤凰股份有限公司 单位：元
项目 附注号 期末数
流动负债： 合并
短期借款 5.17 603,936,650.00
应付票据 5.18 69,400,000.00
应付账款 5.19 261,305,180.85
预收账款 5.20 15,653,413.54
应付工资 5.21 6,458,129.40
应付福利费 16,748,705.12
应付股利 5.22 6,408,907.64
应交税金 5.23 -36,072,629.99
其他应交款 5.24 44,767.87
其他应付款 5.25 118,708,118.66
预提费用 5.26 2,323,033.94
预计负债 -
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 1,064,914,277.03
长期负债：
长期借款 20,000,000.00
应付债券 -
长期应付款 5.27 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 20,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项 -
负债合计 1,084,914,277.03
少数股东权益 157,511,193.02
股东权益：
股本 5.28 603,619,662.00
资本公积 5.29 446,244,539.26
盈余公积 5.30 64,895,183.46
其中：法定公益金 24,541,901.66
减：未确认的投资损失 -
未分配利润 5.31 -239,899,858.55
外币报表折算差额 -
股东权益合计 874,859,526.17
负债和股东权益总计 2,117,284,996.22
项目 年初数 期末数
流动负债： 合并 母公司
短期借款 594,658,800.00 452,690,000.00
应付票据 28,000,000.00 -
应付账款 244,139,617.17 101,925,035.40
预收账款 8,880,060.62 1,467,991.47
应付工资 4,074,548.10 -
应付福利费 2,467,496.34 1,937,774.06
应付股利 232,400.00 232,400.00
应交税金 -22,976,967.52 -276,859.84
其他应交款 -93,253.12 -25,520.64
其他应付款 75,423,329.08 213,121,372.10
预提费用 331,111.80 -
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 935,137,142.47 771,072,192.55
长期负债： -
长期借款 - -
应付债券 -
长期应付款 43,405,334.00 -
专项应付款 - -
其他长期负债 -
长期负债合计 43,405,334.00 -
递延税项： -
递延税款贷项 - -
负债合计 978,542,476.47 771,072,192.55
少数股东权益 78,831,727.11 -
股东权益：
股本 464,322,817.00 603,619,662.00
资本公积 585,519,784.26 446,244,539.26
盈余公积 64,895,183.46 59,423,208.62
其中：法定公益金 24,700,646.65 23,828,675.04
减：未确认的投资损失 - -
未分配利润 -248,170,709.77 -231,886,953.15
外币报表折算差额 - -
股东权益合计 866,567,074.95 877,400,456.73
负债和股东权益总计 1,923,941,278.53 1,648,472,649.28
项目 年初数
流动负债： 母公司
短期借款 498,690,000.00
应付票据 -
应付账款 65,793,718.04
预收账款 181,095.89
应付工资 -
应付福利费 2,398,932.73
应付股利 232,400.00
应交税金 -1,064,513.68
其他应交款 -130,256.05
其他应付款 237,821,150.27
预提费用 -
预计负债 -
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 803,922,527.20
长期负债：
长期借款 -
应付债券
长期应付款 43,405,334.00
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 43,405,334.00
递延税项： -
递延税款贷项 -
负债合计 847,327,861.20
少数股东权益 -
股东权益：
股本 464,322,817.00
资本公积 585,519,784.26
盈余公积 59,423,208.62
其中：法定公益金 23,828,675.04
减：未确认的投资损失 -
未分配利润 -240,157,804.37
外币报表折算差额 -
股东权益合计 869,108,005.51
负债和股东权益总计 1,716,435,866.71
企业负责人：陈国强 会计机构负责人：白永祥 制表人：贺沛玲
`利润及利润分配表`
2002年1--6月
会企02表
编制单位：凤凰股份有限公司 单位：元
项目 本期累计数
合并
一、主营业务收入 638,098,126.75
减：主营业务成本 547,530,513.06
主营业务税金及附加 373,517.02
二、主营业务利润 90,194,096.67
加：其他业务利润 534,405.23
减：营业费用 16,583,898.05
管理费用 26,830,417.30
财务费用 18,778,037.30
三、营业利润 28,536,149.25
加：投资收益(损失以“-”号填列) -3,674,947.54
补贴收入 -
营业外收入 125,982.80
减：营业外支出 309,569.18
四、利润总额 24,677,615.33
减：所得税 3,319,635.24
减：少数股东损益 13,087,128.87
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 8,270,851.22
加：年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -248,170,709.77
其他转入
六、可供分配的利润(亏损以“-”号填列) -239,899,858.55
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润(亏损以“-”号填列) -239,899,858.55
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润(亏损以“-”号填列) -239,899,858.55
项目 上年同期累计数
合并
一、主营业务收入 200,385,025.80
减：主营业务成本 167,744,975.51
主营业务税金及附加 559,451.43
二、主营业务利润 32,080,598.86
加：其他业务利润 291,894.91
减：营业费用 7,971,051.01
管理费用 14,741,113.83
财务费用 7,454,742.59
三、营业利润 2,205,586.34
加：投资收益(损失以“-”号填列) 6,352,003.29
补贴收入 -
营业外收入 169,995.70
减：营业外支出 161,898.23
四、利润总额 8,565,687.10&