凤凰股份有限公司2002年年度报告
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
董事许经源先生、史顺成先生因事未出席董事会，分别委托董事长陈国强先生和程小伟先生出席会议并行使表决权。
公司董事长陈国强先生、财务总监董文健先生及会计主管人员贺沛玲女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
二OO三年三月二十七日
目录
一、公司基本情况简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会情况简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务报告
十一、备查文件目录
一、公司基本情况简介
1．公司名称：（中文）凤凰股份有限公司
（英文）PHOENIX CO.,LTD.
2．公司法定代表人：陈国强
3．公司董事会秘书及证券事务代表：
董事会秘书：李玉龙证券事务代表：朱晴睿
电话：（86）021 65954641 65950100×611
传真：（86）021 65956731
联系地址：中国上海市高阳路168号
电子信箱：slyk @ citiz.net
4．公司注册地址：中国上海市浦东塘南路20号
注册地址邮编：200125
公司办公地址：中国上海市高阳路168号
办公地址邮编：200080
公司国际互联网网址：http:∥ www. Sunrise-cn.com
公司电子信箱：slyk @ citiz.net
5．公司指定信息披露报纸：《上海证券报》、《香港商报》或《南华早报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http:∥www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：中国上海市高阳路168号董事会秘书室
6．公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：凤凰股份（A股）凤凰B股（B股）
股票代码： 600679（A股）900916（B股）
7．公司首次注册日期、地点：1993年12月29日，上海武川路111号
公司变更注册日期、地点：2002年8月26日，上海浦东塘南路20号
8．企业法人营业执照注册号：企股沪总字第019024号
9．税务登记号码：国税沪字310043100150054号
10．聘请会计师事务所：
上海众华沪银会计师事务所办公地址：上海延安东路550号海洋大厦12楼
德豪国际会计师事务所办公地址：上海延安东路550号海洋大厦12楼
二、会计数据和业务数据摘要
1．本年度利润总额构成： （单位：元合并报表）
利润总额 40,401,183.03
净利润 7,780,884.03
扣除非经常性损益后的净利润 8,058,934.95
主营业务利润 198,318,513.20
其他业务利润 730,990.80
营业利润 41,294,684.61
投资收益 -1,556,652.85
补贴收入 842,541.25
营业外收支净额 -179,389.98
经营活动产生的现金流量净额 -24,518,969.10
现金及现金等价物净增加额 -72,267,398.69
扣除非经常性项目涉及金额 -278,050.92
注：扣除非经常性损益项目为：营业外收支净额-179,389.98元，所得税影响-98,660.94元。
2．中国会计准则与国际会计准则计算的净利润、股东权益之间的差异：（单位：千元）
净利润
按中国会计准则计算，公司本年度合并净利润及股东权益 7,781
按国际会计准则而作出的调整：
冲回计提的坏帐准备 651
冲回无形资产摊销 1,744
其他
按国际会计准则计算，公司本年度合并净利润及股东权益 10,176
股东权益
按中国会计准则计算，公司本年度合并净利润及股东权益 871,326
按国际会计准则而作出的调整：
冲回计提的坏帐准备 -3156
冲回无形资产摊销 1,744
其他 12
按国际会计准则计算，公司本年度合并净利润及股东权益 869,926
注：无形资产摊销A、B股不同会计处理方法所致。
3．截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标： （单位：元）
栏目 2002年
主营业务收入 1,335,251,210.60
净利润 7,780,884.03
总资产 2,064,384,586.12
股东权益 871,325,928.51
每股收益（摊薄）元/股 0.0129
每股收益（加权）元/股 0.0129
扣除非经常性损益后的每股收益（元/股） 0.0134
每股净资产（元/股） 1.4435
调整后每股净资产（元/股） 1.3596
每股营业活动产生的现金净流量（元/股） -0.0406
净资产收益率（%） 0.8930
加权净资产收益率（%） 0.8939
扣除非经常性损益后加权净资产收益率（%） 0.9258
栏目 2001年
主营业务收入 781,560,955.59
净利润 18,264,791.37
总资产 1,923,941,278.53
股东权益 866,567,074.95
每股收益（摊薄）元/股 0.0393
每股收益（加权）元/股 0.0393
扣除非经常性损益后的每股收益（元/股） 0.0346
每股净资产（元/股） 1.8663
调整后每股净资产（元/股） 1.7922
每股营业活动产生的现金净流量（元/股） -0.0101
净资产收益率（%） 2.1077
加权净资产收益率（%） 2.1406
扣除非经常性损益后加权净资产收益率（%） 1.8819
栏目 2000年
主营业务收入 689,950,906.88
净利润 18,132,343.76
总资产 1,675,596,381.99
股东权益 847,185,543.80
每股收益（摊薄）元/股 0.0391
每股收益（加权）元/股 0.0391
扣除非经常性损益后的每股收益（元/股） -0.0531
每股净资产（元/股） 1.8246
调整后每股净资产（元/股） 1.7691
每股营业活动产生的现金净流量（元/股） -0.2589
净资产收益率（%） 2.1403
加权净资产收益率（%） 2.1941
扣除非经常性损益后加权净资产收益率（%） -2.9832
4．按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算2002年度的净资产收益率和每股收益（单位：元）
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.3285 0.3285
营业利润 0.0684 0.0684
净利润 0.0129 0.0129
扣除非经常性损益后的净利润 0.0134 0.0134
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 22.7605 22.7833
营业利润 4.7393 4.7440
净利润 0.8930 0.8930
扣除非经常性损益后的净利润 0.9249 0.9258
5．报告期内股东权益变动情况 （单位：元）
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 464,322,817.00 585,519,784.26 64,895,183.46
本期增加 139,296,845.00 453,813.30 4,312,316.00
本期减少 139,296,845.00
期末数 603,619,662.00 446,676,752.56 69,207,499.46
其中
项目 未分配利润 股东权益合计
法定公益金
期初数 24,700,646.65 -248,170,709.77 866,567,074.95
本期增加 8,890.08 7,780,884.03 151,843,858.33
本期减少 - 7,788,159.77 147,085,004.77
期末数 24,709,536.73 -248,177,985.51 871,325,928.51
股本变动原因：股本增加系资本公积转增股本所致
资本公积变动原因：资本公积减少系转增股本所致
资本公积增加系子公司无法支付的应付款项及退税转增资本公积所致
盈余公积变动原因：盈余公积增加系子公司提储备基金及企业发展基金所致
三、股本变动及股东情况
1．公司股份变动情况表数量 单位：股
本次变动前
一、未流上市通股份
1．发起人股份
其中：
国家持有股份 292,722,804
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2．募集法人股份 13,200,000
3．内部职工股
4，优先股或其他
未上市流通股份合计 305,922,804
二、已上市流通股份
1，人民币普通股 26,400,013
2．境内上市的外资股 132,000,000
3．境外上市的外资股
4．其他
已上市流通股份合计 158,400,013
三、股份总数 464,322,817
本次变动增减（+，—）
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、未流上市通股份
1．发起人股份
其中：
国家持有股份 87,816,841
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2．募集法人股份 3,960,000
3．内部职工股
4，优先股或其他
未上市流通股份合计 91,776,841
二、已上市流通股份
1，人民币普通股 7,920,004
2．境内上市的外资股 39,600,000
3．境外上市的外资股
4．其他
已上市流通股份合计 47,520,004
三、股份总数 139,296,845
本次变动后
一、未流上市通股份
1．发起人股份
其中：
国家持有股份 380,539,645
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2．募集法人股份 17,160,000
3．内部职工股
4，优先股或其他
未上市流通股份合计 397,699,645
二、已上市流通股份
1，人民币普通股 34,320,017
2．境内上市的外资股 171,600,000
3．境外上市的外资股
4．其他
已上市流通股份合计 205,920,017
三、股份总数 603,619,662
备注：
1．经公司2001年年度股东大会审议通过，公司于2002年5月21日实施以2001年末总股本464,322,817股为基数，向全体股东每10股公积金转增3股的分配方案。至报告期末，公司总股本增至603,619,662股。
2．截止报告期末，公司前三年未发行股票及衍生证券。
3．股东情况
（1）报告期末股东总数24983户。其中：A股股东数为3148户，B股股东数为21835户。
（2）主要股东持股情况
① 公司前十名股东持股情况（截止2002年12月31日）
名次 股东名称 持股数（股） 持股比例（%）
1 上海轻工控股（集团）公司 380539645 63.043
2 上海国际信托投资公司 1716000 0.284
3 申银万国证券股份有限公司 1716000 0.284
4 许经源 1320800 0.219
5 陆汉振 1305274 0.216
6 上海斯必克发展总公司 1103388 0.183
7 上海联泽实业有限公司 1077066 0.178
8 自行车前叉厂 1045044 0.173
9 南京日盛投资咨询有限公司 927190 0.154
10 胡科青 689700 0.114
名次 股东名称 备注
1 上海轻工控股（集团）公司 国家股
2 上海国际信托投资公司 法人股
3 申银万国证券股份有限公司 法人股
4 许经源 社会公众股
5 陆汉振 社会公众股
6 上海斯必克发展总公司 法人股
7 上海联泽实业有限公司 社会公众股
8 自行车前叉厂 法人股
9 南京日盛投资咨询有限公司 社会公众股
10 胡科青 社会公众股
② 报告期内第一大股东仍为上海轻工控股（集团）公司，持有未上市流通的国家股380539645股，占总股本63.043%；报告期内控股股东持股比例无变化，其所持股份无质押、冻结情况。
③前十名股东中，存在关联关系的是国有股股东上海轻工控股（集团）公司、斯必克发展总公司。上海轻工控股（集团）公司是斯必克发展总公司的母公司。公司未知其他股东之间是否存在关联关系、是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
（3）公司控股股东介绍
控股股东：上海轻工控股（集团）公司，持有公司63.043%股份；法定代表人：张立平；成立日期：1995年12月28日；注册资本：人民币36.5330亿元；股权结构：国有独资；经营范围：市国资委授权范围内的国有资产经营和管理、实业投资和国内贸易。
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
1．董事、监事、高级管理人员情况
性 年
姓名 职务 起止任期
别 龄
陈国强 董事长 男 50 2000.7.1-2003.6.30
陈志鸿 副董事长 男 52 2000.7.1-2003.6.30
周争鸣 副董事长 男 46 2000.7.1-2003.6.30
张雅明 总经理 男 51 2000.7.1-2003.6.30
毛信忠 董事 男 56 2000.7.1-2003.6.30
唐既庭 董事 男 56 2000.7.1-2003.6.30
李福安 董事 男 62 2000.7.1-2003.6.30
王鹰 董事 男 50 2000.7.1-2003.6.30
许经源 董事 男 62 2000.7.1-2003.6.30
史顺成 董事 男 55 2000.7.1-2003.6.30
白永祥 董事 男 53 2000.7.1-2003.6.30
杨洪文 董事 男 52 2000.7.1-2003.6.30
王洪年 董事 男 42 2000.7.1-2003.6.30
谢杏娣 董事 女 52 2000.7.1-2003.6.30
蔡伟民 独立董事 男 57 2002.6.30-2003.6.30
徐培华 独立董事 男 55 2002.6.30-2003.6.30
史惟康 监事长 男 50 2001.5.23-2003.6.30
盛石浩 监事 男 51 2000.7.1-2003.6.30
荣强 监事 男 48 2001.5.23-2003.6.30
杨金林 监事 男 47 2000.7.1-2003.6.30
林慧芳 监事 女 42 2000.7.1-2003.6.30
李玉龙 董秘 男 48 2002.3.28-2003.6.30
年初持 年末持 增减
姓名
股数(股) 股数(股) (股)
陈国强 6000 7800 +1800
陈志鸿 4800 6240 +1400
周争鸣 0 0 0
张雅明 0 0 0
毛信忠 3600 4680 +1080
唐既庭 3600 4680 +1080
李福安 2376 3089 +713
王鹰 0 0 0
许经源 1016000 1320800 +304800
史顺成 0 0 0
白永祥 0 0 0
杨洪文 0 0 0
王洪年 0 0 0
谢杏娣 0 0 0
蔡伟民 0 0 0
徐培华 0 0 0
史惟康 0 0 0
盛石浩 0 0 0
荣强 0 0 0
杨金林 0 0 0
林慧芳 0 0 0
李玉龙 0 0 0
（1）部分董事、监事、高级管理人员年末持公司股票数与年初相比发生变动，系公司公积金转增股本所致。
（2）史惟康先生现任上海轻工控股（集团）公司监事会秘书；史顺成先生现任上海轻工业供销公司总经理；王鹰先生现任上海上投投资管理有限公司部门副经理。
2．年度报酬情况
在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬以公司章程的有关条款及公司工资制度为依据。
（1）公司董事、监事及高级管理人员有8人在公司领取报酬，年度报酬总额为25.19万元；金额最高的前三名董事的报酬总额为11.9万元，金额最高的前二名高级管理人员的报酬为9万元。
（2）年度报酬数额区间情况：① 1.0—3.0万元4人；② 3.0—4.0万元 1人；③ 4.0—5.0万元3人。
（3）独立董事津贴总额7.2万元。
（4）董事：陈国强、陈志鸿、周争鸣、毛信忠、唐既庭、王 鹰、许经源、史顺成、白永祥；监事：史惟康、盛石浩、荣 强不在本公司领取薪酬。由派出的股东单位或其他单位支付其薪酬。
3．报告期内聘任、离任董事、监事、高级管理人员情况
（1）公司于2002年3月28日召开的第三届董事会第十二次会议，聘任李玉龙先生为公司董事会秘书。同时因工作变动，曹琦女士不再担任公司董事会秘书。
（2）经公司第三届董事会第十五次会议提名推荐，并经2002年6月30日召开的公司2002年第一次临时股东大会审议通过，聘任蔡伟民先生和徐培华先生为公司第三届董事会独立董事。
4．公司员工情况
2002年末员工人数6178人，在岗人员1896人。其中：生产销售人员1235人，工程技术人员56人，财务及行政管理人员272人；大专以上学历占总人数的15.8%，公司离退休职工5275人。
五、公司治理结构
（一）公司治理状况
本公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构建设、规范运作。特别是2002年1月7日《上市公司治理准则》规范性文件颁布后，公司完善和修定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《财务内控制度》及《信息披露制度》，为公司的规范运作建立了一套更科学和规范的运作程序，有效改进和完善了公司治理结构。
1．关于股东与股东大会：公司能确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利，公司设立了与股东沟通的有效渠道，认真接待股东来访或来电咨询，使股东充分了解公司运作情况；公司严格按照股东大会规范意见的要求，召集、召开股东大会，并在会场的选择等方面尽可能让股东参会并行使表决权。公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。
2．关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，董事会人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了董事会议事规则，各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会。并参加相关董事资格培训。公司已按要求建立了独立董事制度，并尽早设立董事会专门委员会，从制度上进一步规范董事会的决策行为。
3．关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员的构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了监事会议事规则；公司监事能够履行自己的职责，对公司重大投资决策以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督。
4．关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，在经济交往中做到互利互惠，共同推动公司持续、健康地发展。
5．关于信息披露与透明度：公司董事会指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访来电咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并做好信息披露前的保密工作，确保所有股东都有平等的机会获得信息。公司建立了信息披露制度，将一如既往按照《上市公司治理准则》等要求规范运作。
（二）关于独立董事履行职责情况
报告期内，公司根据中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》规定的要求，已于2002年6月30日召开的2002年第一次临时股东大会选举了蔡伟民先生和徐培华先生为公司第三届董事会的独立董事，并按照规定建立了独立董事制度。公司独立董事自上任以来，能够按照《公司章程》、《独立董事工作制度》等相关法规、制度要求，认真履行职责，出席公司报告期内的董事会,并认真审议董事会的各项议案，提出宝贵补充意见，对公司的相关决策做到客观、公正的判断发表了独立意见，对公司的发展和保护广大中小股东的权利和利益起到了积极的作用。
（三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面的“五分开”情况
1. 业务独立：公司独立拥有采购、销售体系，与控股股东的业务完全分开。
2. 人员独立：公司建立了健全完善的劳动人事管理制度。与控股股东上海轻工控股（集团）公司在人员的任职上实行相互分开，公司董事会成员及高级管理人员均不在上海轻工控股（集团）公司中兼职。
3. 资产独立：公司拥有独立的生产、营销体系和配套设施，拥有工业产权、商标、非专利技术等无形资产。
4. 机构独立：公司拥有独立的管理构架，有完善的管理组织系统。下设的各个职能部门与控股股东的处室不存在两块牌子一套班子情况，公司个职能部门均独立运行。
5. 财务独立：公司设置独立的财务会计部门，建立独立的会计核算体系及财务管理制度，拥有独立的银行帐户。
（四）公司高管人员绩效考评和激励机制
公司建立了高级管理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的考核和激励机制，包括绩效评估和综合管理能力的评价，进行各项经济指标的完成和工作方法的创新、组织协调、人才培养、业绩改进及人格品行等多方面的考核评定。同时公司还将进一步完善董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。
六、股东大会情况简介
本报告期内，公司召开了2001年度股东大会和2002年第一次临时股东大会。
1．公司于2002年4月6日在《上海证券报》、《香港商报》上刊登召开2001年度股东大会通知，并于2002年5月8日在上海同济大学文远楼报告厅召开，参加人数55名，代表股份296384677股（其中B股621204股）占公司总股本的63.8315%。会议通过的决议内容：
（1）董事会2001年度工作报告；
（2）监事会2001年度工作报告；
（3）公司2001年度财务决算报告；
（4）公司2001年度利润分配方案；
（5）公司章程修改议案；
（6）公司股东大会议事规则议案。
本次股东大会决议公告刊登于2002年5月9日《上海证券报》、《香港商报》。
2．公司于2002年5月31日在《上海证券报》、《香港商报》上刊登召开2002年第一次临时股东大会通知，并于2002年6月30日在上海纺织管理干部培训中心召开，参加人数32名，代表股份385757955股（其中B股1326124股），占公司总股本的63.9074%，会议通过的决议内容：
（1）公司董事会议事规则的议案；
（2）公司监事会议事规则的议案；
（3）蔡伟民先生为公司独立董事的议案；
（4）徐培华先生为公司独立董事的议案；
（5）公司独立董事津贴的议案。
本次临时股东大会决议公告刊登于2002年7月1日《上海证券报》、《香港商报》。
七、董事会报告
（一）公司经营情况
1．主营业务的范围及其经营状况
公司主要生产经营自行车、助动车、童车、健身器材及其零部件和自行车工业设备及模具，以及与上述产品相关的配套系列产品。
根据中国轻工业联合会统计资料和中国自行车协会对全国自行车整车制造企业统计资料显示，本公司自行车生产量、销售量、出口量及创汇额指标均名列全国同行业前茅。
公司2002年生产自行车397万辆，销售403万辆，其中：内销106万辆，出口297万辆。主营业务收入133,525万元，主营业务利润为19,832万元。
占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的产品
（1）主营业务行业构成情况 （单位：元）
销售收入 销售成本 毛利率（%）
自行车及零部件 1,114,228,643.22 969,769,094.62 12.96
工程塑料 189,148,845.73 150,623,273.43 20.37
（2）主营业务地区分布情况 （单位：元）
地区 行业 主营收入
自行车及零部件 211,776,668.66
国内
工程塑料 189,148,845.73
国外 自行车及零部件 902,451,974.56
地区 主营成本 毛利率（%）
186,541,149.05 11.92
国内
150,623,273.43 20.37
国外 783,227,945.57 13.21
2．主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
注册资本
公司名称 主营业务
（万元）
上海凤凰进出口有限公司 自行车及零部件销售 2900
上海凤凰自行车股份有限 自行车及
500
公司销售公司 零部件销售
上海凤凰大酒店 商住餐饮 4000
上海凤凰科技创业投资 项目投资、新技术、
8000
有限公司 产品推广
华德塑料制品有限公司 工程塑料制品生产销售 1694.5万马克
上海巨凤自行车有限公司 自行车生产经营 1200万美元
上海凤凰(江都)电动车 电动自行车
120
有限公司 生产销售
上海三新企业发展有限公司 房地产开发经营
7000
资产规模 净利润
公司名称
（万元） （万元）
上海凤凰进出口有限公司 32,195.77 228.91
上海凤凰自行车股份有限
10,649.20 -224.88
公司销售公司
上海凤凰大酒店 8,820.14 -84.72
上海凤凰科技创业投资
8,016.67 -1.25
有限公司
华德塑料制品有限公司 25,090.26 1,070.93
上海巨凤自行车有限公司 25,752.33 3,589.70
上海凤凰(江都)电动车
502.66 37.45
有限公司
上海三新企业发展有限公司 尚未办妥
44,097.44
必办手续
3．主要供应商、客户情况
报告期内公司向前五名供应商的采购金额合计占公司年度采购总额的17.86%；前五名客户销售额合计占公司年度销售总额的40.09 %。
4．经营中出现的困难与解决方案
2002年国内自行车市场仍然处于供大于求的状态之中，低价车假冒车对公司的生产经营产生较大挑战；国际市场由于世界经济增速减缓，使公司出口美、日以及中东、东南亚、非洲地区等传统市场的销售产生十分不利的影响。面对挑战，公司正视困难，积极改进营销方式，调整经营策略，在加大企业改革力度，合理调整生产布局，不断提高企业核心竞争能力的同时，重新梳理销售网络和强化销售通路的建设，并采取各种科学有效的促销手段，做好做强国际、国内两个市场，使公司的生产经营局面朝着更稳定、更良性的方向发展。
（二）公司投资情况
1．募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的。
2．非募集资金投资情况
报告期内，公司无重大非募集资金投资项目情况。
（三）公司财务状况 （单位：元）
项目 2002年度 2001年度
总资产 2,064,384,586.12 1,923,941,278.53
长期负债 - 43,405,334.00
股东权益 871,325,928.51 866,567,074.95
主营利润 198,318,513.20 105,660,649.06
净利润 7,780,884.03 18,264,791.37
现金及现金等价物净增加额 -72,267,398.69 -106,198,992.67
项目 增减（%）
总资产 7.2998
长期负债 -100.0000
股东权益 0.5492
主营利润 87.6938
净利润 -57.3995
现金及现金等价物净增加额 31.9510
变动原因：
项目 原因
总资产 合并户数增加所致
长期负债 偿还应付帐款所致
股东权益 利润增加所致
主营业务利润 主营收入增加所致
净利润 主要系公司八项计提增加等因素所致
现金及现金等价物净增加额 投资活动减少所致
（四）生产经营环境、宏观政策、法规发生了重大变化对公司财务状况和经营成果产生的影响
1．从较长一个时期来看，国内自行车市场供大于求的状态很难改观，自行车行业的竞争将更趋激烈。特别是三资企业和民营企业的不断发展，给公司的生产经营带来很大的挑战。另外，国内市场低价车的泛滥以及假冒行为的蔓延将给公司带来冲击。
2．世界经济增速减缓，特别是美国“9.11事件”的特续影响，对公司的出口带来较大不确定因素，使公司主营产品的出口业务受到严峻的挑战。
3．自行车行业是劳动密集型产业，员工的工资在公司主业成本和管理费中占较大的比例，随着社会保障体系的完善，劳动力成本的上升将对公司盈利产生一定影响。
（五）新年度经营计划和目标
一是进一步做好主业，完成381万辆自行车的生产销售目标，加快产品结构调整更新及新产品开发的节奏，提升主营产品的获利能力。
二是加快扩大工程塑料的产业规模和领域，进一步扩大市场份额，增强公司可持续发展能力。
三是加大公司改革调整力度，积极有效调整生产布局和结构，整合优化公司相关资源，形成高效、轻型、合理的生产经营构架，提高企业适应市场竞争的能力。
四是紧紧围绕市场变化，提升和强化营销策略，做到从市场竞争趋势、客户和竞争对手、营销模式等方面入手，运用现代营销管理的方法，巩固扩大国际国内两个市场，全面提高经营的质量和效率，加强和协调开发、生产、销售的有机联动，加快开发适销对路新产品的节奏，严格产品质量管理，进一步加大打击假冒侵权的力度，维护和提高凤凰品牌的市场信誉，使企业继续立足于同行业前茅。
五是优化企业成本管理，努力提高经营效益。公司要在自行车市场竞争日趋激烈的态势下，要制定和形成更加科学合理的成本管理细则及模式，努力提高公司整体的成本管理水平，在市场竞争中实现企业经济效益的最大化。
六是扩大出口市场份额，强化凤凰品牌优势。国际市场是凤凰自行车长期以来的强势市场，但从出口市场的走势来看尚存在着不确定因素，因此，不能满足于充满变数的现状。在新的一年里，要坚持巩固传统市场，扩大新兴市场，开拓潜在市场，花大力气扩展日本车、欧洲车市场份额。
（六）董事会日常工作情况
1．报告期内董事会的会议情况及决议内容
（1）2002年3月28日召开了三届十二次董事会，审议通过了：公司董事会2001年度工作报告；公司2001年度财务决算报告；公司2001年度利润分配预案和2002年利润分配政策议案；公司2001年度报告及报告摘要；关于曹琦女士不再担任公司董事会秘书的议案；关于聘任李玉龙先生为公司董事会秘书的提案；关于聘任朱晴睿女士为公司证券事务代表的提案；关于支付上海众华沪银会计师事务所、德豪国际会计师事务所2001年度审计费用计人民币80万元及续聘该会计师事务所担任公司2002年审计机构的议案。刊登于2002年3月30日《上海证券报》、《香港商报》。
（2）2002年4月5日以通讯方式召开了三届十三次董事会，审议通过了：公司章程修改的议案；公司股东大会议事规则的议案；关于召开2001年度股东大会的议案。刊登于2002年4月6日《上海证券报》、《香港商报》。
（3） 2002年4月25日以通讯方式召开了三届十四次董事会，审议通过了：公司2002年第一季度报告。刊登于2002年4月29日《上海证券报》、《香港商报》。
（4） 2002年5月29日召开公司三届十五次董事会，审议通过了：公司董事会议事规则的议案；公司独立董事制度的议案；公司信息披露制度的议案；关于提名蔡伟民先生、徐培华先生为公司独立董事候选人的议案；关于公司独立董事津贴的议案；关于同意公司与浦发银行达成和解协议的议案；关于召开公司2002年第一次临时股东大会的议案。独立董事提名人声明、独立董事候选人简历、独立董事候选人声明刊登于2002年6月7日《上海证券报》、《香港商报》；本次董事会决议公告刊登于2002年5月31日《上海证券报》、《香港商报》。
（5）2002年8月22日以通讯方式召开了三届十六次董事会，审议通过了：公司2002年半年度报告及报告摘要。刊登于2002年8月24日《上海证券报》、《南华早报》。
（6）2002年10月25日召开了三届十七次董事会，审议通过了：公司2002年第三季度报告；公司总经理工作细则。公司2003年第三季度报告刊登于2002年10月29日《上海证券报》、《香港商报》；公司总经理工作细则刊登于上海证券交易所网站：www.sse.com.cn。
2．董事会对股东大会决议执行情况
公司在报告期内召开了两次股东大会，董事会认真履行公司章程规定的职责，严格按照股东大会的决议和授权，执行股东大会通过的各项决议：（1）根据公司2001年度股东大会决议，认真组织实施了公司2001年度利润分配议案，即以2001年末总股本464,323,817股为基数，向全体股东进行资本公积金转增，每10股转增3股。（2）根据公司2002年第一次临时股东大会决议，公司聘请蔡伟民先生、徐培华先生为公司的独立董事，在报告期内，两位独立董事认真履行有关职责，进一步完善了公司法人治理结构。
（七）本次利润分配及资本公积金转增股本预案
公司2002年度实现净利润778万元（已经审计），本年度可供股东分配利润全部用来弥补上年度未分配利润，结转后本年度未分配利润为-24818万元。公司董事会拟定2002年度不实施对股东的利润分配和资本公积金转增股本。
（八）其他披露事项
公司选定的信息披露报纸仍为《上海证券报》、《香港商报》或《南华早报》。
八、监事会报告
（一）、监事会工作情况
1、2002年3月28日召开了三届七次监事会，会议审议通过了：公司监事会2001年度工作报告；公司2001年度财务报告决算；公司2001年度利润分配方案。决议公告刊登于2002年3月30日《上海证券报》、《香港商报》。
2．2002年8月22日召开了三届八次监事会，会议审议通过了：公司监事会议事规则的议案。刊登于2002年5月31日《上海证券报》、《香港商报》。
3．2002年5月29日召开了三届九次监事会，会议审议通过了：公司2002年半年度报告及报告摘要。
4．2002年10月25日召开了三届十次监事会，会议审议通过了：公司2002年第三季度报告；公司总经理工作细则。刊登于2002年10月29日《上海证券报》、《香港商报》。
根据《公司法》及公司《章程》的有关规定，监事列席了每次董事会。
（二）、监事会对公司依法运作情况的独立意见
1．公司依法运作情况
报告期内，公司董事会按照股东大会决议要求，切实履行了各项决议，在决策过程中始终接受公司监事会的监督，其决策程序符合《公司法》及公司《章程》的有关规定；公司董事会及高级管理人员在履行职务中，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2．检查公司财务的情况
经上海众华沪银会计师事务所和德豪国际会计师事务所审计后出具的《审计报告》，客观真实地反映了公司的财务状况和经营业绩。
3．报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的。
4．报告期内，公司无重大收购、出售资产情况。
5．报告期内，公司关联交易公平，未损害上市公司利益，无内幕交易行为。
九、重要事项
（一）重大诉讼、仲裁事项
报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。公司于1995年11月为上海协昌缝纫机厂提供320万美元的银行贷款担保，到期后贷款人未履行还贷义务，上海浦东发展银行提起诉讼，要求担保人承担连带清偿责任。报告期内经调解达成和解协议，上海协昌缝纫机厂320万美元的银行贷款由上海轻工控股（集团）公司代为清偿。（详见2002年5月31日《上海证券报》、《香港商报》。
（二）、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
报告期内公司无重大资产收购、出售以及企业收购兼并事项。
（三）、重大关联交易事项
1．购销商品。（1）公司报告期内向凤凰车业销售有限公司销售自行车累计交易金额为15946万元，占同类交易金额的12%。定价原则以市场价格为准，结算方式以现金支付。（2）公司报告期内向凤凰自行车零件有限公司采购自行车零件累计金额达7301万元，占同类交易金额的27.83%。定价原则以市场价格为准，结算方式以现金支付。
2．担保事项。截至报告期末，公司为上海晟隆（集团）有限公司及其所属企业的银行借款提供借款担保6819万元。担保的形成主要是历史遗留下来的，属历年转贷，目前正在逐年下降，并且晟隆（集团）有限公司正在办理房产抵押担保，届时公司将不提供担保。需要说明的是担保是双向的，晟隆（集团）有限公司为凤凰股份银行借款提供担保43219万元。
（四）、重大合同及其履行情况
报告期内各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。
1．报告期内公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
2．报告期内公司提供担保情况
报告期内公司有关担保情况见上述重大关联交易事项。
3．报告期内公司没有委托理财事项。
4．报告期内公司或持股5%以上股东未在指定报纸和网站上披露承诺事项。也无以前期间发生持续到报告期的承诺事项。
5．报告期内公司聘请上海众华沪银会计师事所、德豪国际会计师事务所担任本公司A、B股审计工作。本公司目前的审计机构已为公司提供审计服务4年。公司最近历年支付给会计师事务所的报酬如下：
2002年 2001年 备注
财务审计费 80万元 80万元 公司不承担差旅费等其它费用
6．报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。
十、财务报告
1．审计报告
审计报告
沪众会字(2003)第0704号
凤凰股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2002年度的利润及利润分配表及合并利润及利润分配表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况，2002年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
上海众华沪银会计师事务所有限公司 中国注册会计师 周正云
中国注册会计师 吴宝寅
中国，上海 二〇〇三年三月二十七日
2．会计报表（见附表）
3．会计报表附注
凤凰股份有限公司
2002年度会计报表附注
1.公司基本情况
凤凰股份有限公司(以下简称“本公司”)为境内公开发行A、B股股票并在上海证券交易所上市的股份有限公司。本公司于1993年7月由原上海凤凰自行车公司整体改制成为股份有限公司。本公司现注册资本为人民币60,361.9662万元，注册地址为上海市浦东新区塘南路20号。本公司经营范围为生产自行车、助动车、两轮摩托车（FH100以下）、童车、健身器材、自行车工业设备及模具、与上述产品有关的配套产品、从事符合国家产业政策的投资业务等（具体项目另行报批），销售自产产品（涉及许可证经营的凭许可证经营）。
2.主要会计政策和会计估计
2.1会计制度
本公司执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。
2.2会计年度
本公司的会计期间采用公历制，即自日历１月１日至１２月３１日为一个会计年度。
2.3记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
2.4记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。各项财产在取得时按实际成本计量，其后如果发生减值，按企业会计制度规定计提相应的减值准备。2.5外币业务核算方法
本公司对发生的外币业务，以业务发生当日的汇率（指由中国人民银行公布的外币市场汇价中间价，下同）将外币折算成人民币记账；期末对各种外币账户的外币余额按期末日汇率进行调整，调整后的人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益，除与购建固定资产有关的专用借款产生的汇兑损益，在该资产达到预定可使用状态前予以资本化、计入资产成本外，属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入长期待摊费用，于本公司开始生产经营的当月一次计入损益；属于正常生产经营期间发生的汇兑损益，则直接计入当期损益。
2.6现金等价物的确定标准
本公司将持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资列作现金等价物。
2.7短期投资核算方法
2.7.1 本公司的短期投资按取得时实际支付的全部价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利或利息等冲减投资成本；处置时按实际收到的价款扣除账面成本后的差额确认为投资收益或损失，计入当期损益。
2.7.2 期末本公司对短期投资按成本与市价孰低计量，采用总额比较法对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。如果单项投资超过投资总额的10%以上，采用单项投资成本与市价孰低原则计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。
2.8坏账核算方法
2.8.1本公司对坏账损失采用备抵法核算，期末对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析与个别辨认相结合的方法计提坏账准备，并计入当期损益。期末除对确信可以完全收回的应收款项不计提坏账准备，对有证据表明已难以收回的应收款项加大计提比例直至全额计提坏账准备外，均按应收款项各级账龄的余额和一定比例计提坏账准备：
本公司子公司上海巨凤自行车有限公司各级账龄的坏账准备计提比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 2%
12年 25%
23年 50%
3年以上 100%
本公司子公司华德塑料制品有限公司及间接控股子公司长春华德塑料制品有限公司各级账龄的坏账准备计提比例如下：
账龄 计提比例
16个月 不计提
712个月 3%
12年 10%
23年 30%
35年 50%
5年以上 经分析确难以收
回，计提100%
本公司母公司及其他子公司各级账龄的坏账准备计提比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 5%
12年 25%
23年 50%
3年以上 100%
2.8.2本公司确认坏账的标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，经公司董事会批准确认为坏账损失，冲销原提取的坏账准备；坏账准备不足冲销的差额，计入当期损益。
2.9存货核算方法
2.9.1本公司的存货主要包括原材料、在产品、自制半成品、库存商品、包装物和低值易耗品等。存货购入时按实际成本入账，原材料、自制半成品和包装物采用计划价格核算，在领用和发出时通过材料成本差异科目将计划成本调整为实际成本。在产品、库存商品等领用及发出采用加权平均法计价，低值易耗品在领用时按一次摊销法摊销。
2.9.2期末本公司对存货按成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额，分项计提存货跌价准备，并计入当期损益。
2.10长期投资核算方法
2.10.1本公司对长期股权投资（包括股票投资和其他股权投资），按投资取得时实际支付的价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利后的金额或有关各方协商确认的价值入账。长期股权投资凡对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的（通常指占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但有重大影响），采用权益法核算；反之，则采用成本法核算。采用权益法核算的长期股权投资，其取得时的成本与本公司在该被投资单位所有者权益中所占份额的差额作为股权投资差额，分十年平均摊销，列入各摊销期的损益。如经营期限短于十年，按经营期摊销。
2.10.2本公司对长期债权投资（包括债券投资和其他债权投资），按取得时的实际成本入账。长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为债券溢价或折价，长期债券投资按期计息，同时按直线法在债券存续期间内摊销溢价或折价，计入各期损益。
2.10.3期末本公司对长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取长期投资减值准备，并计入当期损益。
2.11委托贷款核算方法
2.11.1本公司的委托贷款按实际委托的贷款金额入账。期末本公司按照委托贷款规定的利率计提应收利息，并计入当期损益，计提的利息到期不能收回的，应当停止计提利息，冲回原已计提的利息并冲减当期损益。
2.11.2期末本公司对委托贷款按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项委托贷款由于被贷款单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取委托贷款减值准备，并计入当期损益。期末委托贷款净额并入短期投资项目反映。
2.12固定资产计价和折旧方法
2.12.1本公司的固定资产是指使用期限超过一年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产以取得时的实际成本为原价入账，以年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值（本公司按原价的4%，本公司下属子公司上海巨凤自行车有限公司和华德塑料制品有限公司按原价的10%）分别确定折旧年限和年折旧率如下：
折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 8-40年 2.4-12%
机器设备 5-15年 6.4-19.2%
运输设备 5-10年 9.6-19.2%
其他设备 5-10年 9.6-19.2%
在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限，分项确定并计提各期折旧。
2.12.2期末本公司对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取固定资产减值准备，并计入当期损益。
2.13在建工程核算方法
2.13.1本公司的在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入账，并在工程达到预定可使用状态时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额等借款费用，在工程项目达到预定可使用状态前予以资本化，计入工程成本；在工程项目达到预定可使用状态后，计入当期损益。
2.13.2期末本公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收回金额低于账面价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。
2.14无形资产计价和摊销方法
2.14.1本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的没有实物形态的非货币性长期资产，主要包括土地使用权、非专利技术、商标权等。无形资产按取得时的实际成本入账，在其预计使用期限内分期平均摊销，计入各摊销期损益。其中本公司土地使用权按20年平均摊销，本公司下属子公司上海巨凤自行车有限公司土地使用权按48年平均摊销，本公司下属子公司华德塑料制品有限公司土地使用权按14年平均摊销；本公司商标权按8年平均摊销；非专利技术按10年平均摊销。
2.14.2期末本公司对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，分项提取无形资产减值准备，并计入当期损益。
2.15长期待摊费用和摊销方法
本公司的长期待摊费用是指已经支出、但将于正常生产经营后摊销或摊销期超过一年的各项费用，主要包括开办费、租入固定资产的改良支出等。长期待摊费用除开办费在开始生产经营当月一次计入损益外，均在各项目的预计受益期间内平均摊销，计入各摊销期的损益。
2.16收入确认原则
2.16.1本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2.16.2本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。
2.16.3本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。
2.17所得税的会计核算方法
本公司所得税的会计核算采用应付税款法。
2.18合并会计报表的编制方法
2.18.1合并范围的确定原则：本公司根据财政部（1995）《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，对拥有控制权的子公司及拥有共同控制权的合营公司，除已关停并转、宣告清理或破产、准备近期售出而短期持有等特殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合并会计报表范围。
2.18.2合并会计报表的方法：本公司的合并会计报表系以母公司和纳入合并范围的各下属公司的会计报表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有重大交易、往来及结余款项作出抵销后，合并各项目数额编制而成。对合营公司的会计报表采用比例合并法合并。
3．税（费）项
3.1增值税
本公司按产销商品或提供劳务的增值额计缴增值税，主要商品和劳务的增值税税率为17%。凤凰大酒店商场的增值税税率为6%。
3.2营业税
本公司按应税营业收入的5%计缴营业税。
3.3所得税
本公司按应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税，所得税税率为27%。
4.控股子公司及合营企业
注册资本
序号 子公司及合营企业全称 (万元)
上海凤凰自行车股份有限公司销
1 500
售公司
2 上海凤凰进出口有限公司 2900
3 上海凤凰大酒店 4000
4 上海凤凰（江都）电动车有限公司 120
德国马克
5 华德塑料制品有限公司 1694.534
6 上海巨凤自行车有限公司 美元1200
7 上海凤凰科技创业投资有限公司 8000
8 长春华德塑料制品有限公司 2000
序号 子公司及合营企业全称 经营范围
上海凤凰自行车股份有限公司销 自行车、摩托车等
1
售公司 的零售批发
2 上海凤凰进出口有限公司 进出口业务
3 上海凤凰大酒店 酒店、餐饮
电动车及零部件的
4 上海凤凰（江都）电动车有限公司
制造与销售
设计、生产汽车等
5 华德塑料制品有限公司
塑料零件制品
生产销售中高档自
6 上海巨凤自行车有限公司
行车及零件
新产品和技术的推
7 上海凤凰科技创业投资有限公司
广应用
汽车配套的工程塑
8 长春华德塑料制品有限公司
料和其他塑料制品
占股
序号 子公司及合营企业全称 投资额(万元) 比例
上海凤凰自行车股份有限公司销
1 500 100%
售公司
2 上海凤凰进出口有限公司 2900 100%
3 上海凤凰大酒店 4000 100%
4 上海凤凰（江都）电动车有限公司 66 55%
5 华德塑料制品有限公司 8121.90 52.29%
6 上海巨凤自行车有限公司 美元540 45%
7 上海凤凰科技创业投资有限公司 7000 87.5%
8 长春华德塑料制品有限公司 1400 70%
上述八家子公司已纳入本会计期合并会计报表范围。
其中从2001年4月1日起上海港城集体资产投资有限公司将其持有的10%的股权书面全权委托本公司在上海巨凤自行车有限公司的董事会内行使其在董事会的表决权，故该公司自上一期会计期起纳入本公司合并报表范围。
本公司于2001年12月14日购入华德塑料制品有限公司52.29%的股权，并取得上海市浦东新区工商局外资处的核准（备案）通知书，故自2002年度起该公司纳入本会计期合并报表范围。
长春华德塑料制品有限公司是华德塑料制品有限公司于2002年10月投资成立的控股子公司，故本会计期该公司纳入本公司合并报表范围。
本公司对间接控股子公司上海凤凰旅行社有限公司的投资额40万元，由于投资资料不全及投资金额较小，故未纳入本会计期合并报表范围。
5.会计报表主要项目的注释
(注：以下内容所涉的金额单位为人民币元；除非特别说明，均系对合并会计报表中主要项目的说明。)
5.1货币资金
项目 期末数
原币 (折合)人民币
现金