宁波华联集团股份有限公司2000年年度报告
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
（一）公司法定中英文名称
中文名称:宁波华联集团股份有限公司
英文名称:NINGBO HUALIAN GROUP CO.,LTD
英文缩写:NBHL
（二）公司法定代表人：沈国军
（三）公司董事会秘书：钟明海
董秘授权代表： 马林霞
联系地址：宁波市东渡路55号华联大厦
联系电话：(0574)7361088─3801、3802
传 真：(0574)7367652
（四）公司注册地址：宁波市中山东路238号
办公地址：宁波市东渡路55号华联大厦
邮政编码：315000
公司网址：http://www.nbhl.com
电子信箱E-mail:hualian@ public.nbptt.zj.cn
（五）公司选定的信息披露报纸名称：中国证券报
登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：本公司总经理办公室
（六）公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：ST甬华联
股票代码：600683
二、会计数据和业务数据摘要
（一）本年度主要会计数据（单位：元）
利润总额 6,511,044.42
净利润 6,839,588.25
扣除非经常性损益后的净利润 -16,212,444.50
主营业务利润 52,351,503.18
其他业务利润 7,518,434.29
营业利润 -22,071,353.84
投资收益 7,046,082.03
补贴收入 587,310.89
营业外收支净额 20,949,005.34
经营活动产生的现金流量净额 8,028,109.71
现金及现金等价物净增加额 3,076,749.89
注：扣除的非经常性损益项目和涉及的金额: 23,052,032.75
项目:股权转让收益 670,990.00
处置不动产收益 18,856,395.07
拆迁赔偿收益 3,524,647.68
（二）前三年主要会计数据和财务指标（单位：元）
指标项目 2000年度 1999年
调整前 调整后
主营业务收入 660,535,684.55 733,092,144.75 733,092,144.75
净利润 6,839,588.25 -308,940,185.81 -280,629,305.64
总资产 884,181,289.17 975,079,431.88 975,426,173.74
股东权益 233,000,681.44 198,574,929.41 226,885,809.58
每股收益(全面摊薄) 0.03 -1.55 -1.41
每股收益(加权平均) 0.03 -1.55 -1.41
扣除非经营性损
益后的每股收益 -0.08 -1.36 -1.37
每股净资产 1.17 1.00 1.14
调整后的每股净资产 1.12 0.96 1.10
每股经营活动产生
的现金流量净额 0.04 0.11 0.11
净资产收益率(%) 2.94 -155.58 -123.69
指标项目 1998年
调整前 调整后
主营业务收入 775,574,661.49 775,574,661.49
净利润 -67,555,441.80 -71,511,436.74
总资产 1,286,161,144.84 1,265,808,319.23
股东权益 527,511,035.19 507,200,857.55
每股收益(全面摊薄) -0.34 -0.36
每股收益(加权平均) -0.34 -0.36
扣除非经营性损
益后的每股收益 -0.33 -0.35
每股净资产 2.65 2.55
调整后的每股净资产 2.51 2.44
每股经营活动产生
的现金流量净额 0.09 0.09
净资产收益率(%) -12.81 -14.10
注:主要财务指标计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=（年度末股东权益-三年以上应收款项净额-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额）/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
(三)利润表附表(按《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号》规定计算及披露)
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 22.47 22.73 0.26 0.26
营业利润 -9.47 -9.58 -0.11 -0.11
净利润 2.94 2.97 0.03 0.03
扣除非经常性
损益后的净利润 -6.96 -7.04 -0.08 -0.08
注1：全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下：
全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
注2：加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下：
ROE=P÷（EO+NP÷2+Ei×Mi÷MO-Ej×Mj÷MO）
其中：P为报告期利润；NP 为报告期净利润；EO 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；MO为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产一月份起至报告期期末的月份数；
注3：加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：
EPS=P÷（SO+S1+Si×Mi÷MO-Sj×Mj÷MO）
其中：P 为报告期利润；SO 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；MO 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
（四）报告期内股东权益变动情况（单位：元）
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 199,253,729 345,465,513.46 22,209,848.12
本期增加 - 30,000.00 313,903.45
本期减少 - - 182,451.10
期末数 199,253,729 345,495,513.46 22,341,300.47
项目 其中:法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 7,323,084.19 -339,609,584.79 226,885,809.58
本期增加 104,634.48 7,022,039.35 6,611,226.41
本期减少 60,816.77 313,903.45 496,354.55
期末数 7,366,901.90 -332,901,448.89 233,000,681.44
增减变动原因：资本公积金增加系子公司保税区家电公司接受实物捐赠；盈余公积金、法定公益金增加系子公司提取，减少系子公司闭歇转入未分配利润；未分配利润减亏和股东权益增加系本年利润增加。
注：本年度未确认的损失计 1,188,412.60 元，系全资子公司上海经济发展公司和控股子公司宁波大榭开发区纵横二千服饰有限公司净资产出现负数。
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表（单位：股）
股份类别 变动前 本次变动增减(+,-)
配股 送股 转股 增发 其它
一、未上市流通股份
1.发起人股份 57,527,600 -42,655,600
其中:
国家拥有股份 42,655,600 -42,655,600
境内法人持有股份 14,872,000
2.募集法人股份 51,835,680
3.境内法人股份 - +42,655,600
4.内部职工股 -
5.转配股 21,150,691 -21,150,691
未上市流通股份合计 130,513,971 -21,150,691
二、已上市流通股份
人民币普通股 68,739,758 +21,150,691
已上市流通股份合计 68,739,758 +21,150,691
三、股份总数 199,253,729 -
股份类别 变动后
小计
一、未上市流通股份
1.发起人股份 -42,655,600 14,872,000
其中:
国家拥有股份 -42,655,600 -
境内法人持有股份 14,872,000
2.募集法人股份 51,835,680
3.境内法人股份 +42,655.600 42,655,600
4.内部职工股 - -
5.转配股 -21,150,691 -
未上市流通股份合计 -21,150,691 109,363,280
二、已上市流通股份
人民币普通股 +21,150,691 89,890,449
已上市流通股份合计 +21,150,691 89,890,449
三、股份总数 - 199,253,729
2、股票发行与上市情况
（1）至报告期末止的前三年,公司未有股票发行情况,但公司转配股21,150,691股经获准于2000年5月8日上市流通。
（2）报告期内,公司股份总数无变动,股份结构因宁波市国有资产管理局将其持有的本公司国家股42,655,600股于2000年9月6日转让过户于中国银泰投资公司,以及转配股上市流通而发生变动。
（3）公司无现存内部职工股。
（二）股东情况介绍
1、股东总数
截止2000年12月31日，持有本公司股份的股东总数为35544户。
2、前10名股东持股情况
股东名称 年末持股数（股） 持股比例(%)
中国银泰投资公司 42,655,600 21.41
宁波金港信托投资有限公司 4,018,820 2.02
交通银行宁波市分行 3,338,000 1.70
中国糖业酒类集团公司 3,042,000 1.53
宁波市工商银行劳动服务公司 2,535,000 1.27
南京新港开发总公司 2,197,000 1.10
宁波国际经济技术合作公司 1,352,000 0.68
宁波保税区华能联合开发有限公司 1,183,000 0.59
宁波市燃料公司 1,183,000 0.59
浙江物产元通机电(集团)有限公司 1,014,000 0.52
股东名称 备 注
中国银泰投资公司 未上市流通
宁波金港信托投资有限公司 未上市流通
交通银行宁波市分行 未上市流通
中国糖业酒类集团公司 未上市流通
宁波市工商银行劳动服务公司 未上市流通
南京新港开发总公司 未上市流通
宁波国际经济技术合作公司 未上市流通
宁波保税区华能联合开发有限公司 未上市流通
宁波市燃料公司 未上市流通
浙江物产元通机电(集团)有限公司 未上市流通
注：持有公司5%以上股份的中国银泰投资公司年度内股份增加42,655,600股，系协议受让原国家股所致，其所持股份无质押或冻结情况。上述前 10 名股东之间不存在关联关系。
3、持股10%以上法人股东情况
中国银泰投资公司注册于北京市，法定代表人：沈国军，经营范围：房地产开发与经营，资产托管、重组与经营，高新技术产业投资开发与经营，商业百货零售业投资与经营等。
4、控股股东变更情况
报告期内公司控股股东由宁波市国有资产管理局变更为中国银泰投资公司。有关变更信息披露于2000年8月24日《中国证券报》。
四、股东大会简介
（一）股东大会会议情况及决议内容
1、2000年 4 月 12 日， 公司董事会在《中国证券报》发布了“关于召开第十次股东大会(99年度股东年会)的公告”， 同年5 月12日大会在“宁波影都”如期召开。会议到位股东41人，代表股权6,981.19万股，占公司股份总数的35.04%。会议通过了 1999 年度的董事会工作报告、监事会工作报告、财务决算报告、利润分配预案，以及《关于续聘立信会计师事务所的预案》、《关于董敏芳女士辞去董事职务的预案》和《计提公司房地产开发项目“华联2号楼”存货跌价准备的预案》。有关此次会议的决议公告刊登于2000年5月13 日《中国证券报》。
2、2000年 9 月 15 日，公司董事会在《中国证券报》发布了“关于召开第十一次股东大会（临时）的公告”，同年10 月 23 日大会在“宁波文昌大酒店”如期召开。会议到位股东34人，代表股权 7,261.95万股，占公司股份总数的36.45%。会议表决通过《关于修改公司章程的预案》、《关于王家兴先生等7人辞去董事职务的预案》、《关于王勤女士辞去监事职务的预案》，改选沈国军、冷玉文、厉玲、邱中伟为公司董事。有关此次会议的决议公告刊登于2000年 10月24 日《中国证券报》。
（二）选举、更换公司董事、监事情况
公司第十一次股东大会（临时），批准王家兴、王世理、张连明、陈伟忠、洪征宇、史明亮、钟明海7位先生辞去第三届董事会董事职务，改选沈国军、冷玉文、邱中伟三位先生和厉玲女士为董事；批准王勤女士辞去监事职务。此外，由公司职工代表出任的监事张英君女士辞去监事职务。至此，公司董事会由原 11 名减至 7名，监事会由原5名减至3名，并相应修改了公司章程有关条款。
五、董事会报告
（一）公司经营情况
1、公司所处行业及在行业中的地位
公司所处行业为商业，据宁波市人民政府财贸办公室统计资料，系目前本市规模最大的百货零售业企业。
2、主营业务范围及其经营状况
公司主要经营百货、服装、家电等商品的零售、批发业务，自营和代理核准产品的进出口业务，房地产开发和写字楼出租业务。报告期内，公司控股股东顺利变更，各项工作平稳过渡，主营业务健康发展，经营业绩有了明显的改善。期内销售毛利率比上年同期提高8.5个百分点，主营业务利润比上年同期增加5,683万元。费用率比上年同期下降8.9个百分点，费用支出合计减少7,471万元。实现净利润683.96万元，一举扭转连续二年亏损的局面。
按行业划分，各主营业务收入和主营业务利润构成情况如下（单位：万元）：
行业名称 主营业务收入 占总额比例（%） 主营业务利润 占总额比例(%)
商业（内贸）45,414.99 68.75 4,140.68 79.09
外贸业 15,732.90 23.82 693.57 13.25
房地产业 3,346.92 5.07 -349.59 -6.68
其他 1,558.76 2.36 750.49 14.34
合计 66,053.57 100.00 5,235.15 100.00
3、公司主要全资附属企业及控股子公司经营情况及业绩
（1）宁波银泰百货有限公司：由原宁波华联商厦更名而成,系公司全资附属企业，主营百货、服装、家电等商品的零售、批发业务，营业面积4万余平方米，是宁波市最大的零售商场，也是公司主导企业。期内通过调整经营布局,优化商品结构,实行楼层管理,健全规章制度,使经营和管理工作上了一个新台阶。营业收入45,695万元，其中零售额31,208 万元，较上年增长12.17%；主营业务利润4,506万元，较上年增长15.92%。
（2）宁波华联集团对外经济贸易有限公司：系公司全资附属企业，自营和代理核准产品的进出口贸易，具有自营进出口权。期内营业收入 15,733 万元，其中出口2000万美元，分别较上年劲升56.52%和62.95%。
（3）宁波华联房地产开发有限公司：系公司全资附属企业，从事房地产开发业务。期内因住宅商品房可销面积锐减，营业收入3,347 万元，较上年下降 47.06%；主营业务利润较上年大幅度减亏。
（4）宁波华联物业管理有限公司：系公司全资附属企业，从事写字楼出租及物业管理业务。期内营业收入486万元，其中写字楼出租收入445万元，较上年增长42.5%。
4、经营中出现的问题与困难及解决办法
经营中的主要问题和困难，是业务营运质量不高，资产运行状况欠佳，费用负担依然沉重，冗员压力不堪重负。对此，本年度通过不断提高经营毛利率，加大写字楼等存量房产出租力度，提高闲置资产处置收益，规范费用审批程序，依法进行企业经济性裁员等工作，使上述问题得到一定的解决，并取得了良好的成效。
（二）公司财务状况
报告期内，公司财务状况分析如下：
1、增减变动情况（单位：元）
项目 2000年12月31日 1999年12月31日 增减金额
总资产 884,181,289.17 975,426,173.74 -91,244,884.57
长期负债 64,771,085.96 45,214,611.83 19,556,474.13
股东权益 233,000,681.44 226,885,809.58 6,114,871.86
项目 2000年1-12月 1999年1-12月 增减金额
主营业务利润 52,351,503.18 -4,475,820.07 56,827,323.25
净利润 6,839,588.25 -280,629,305.64 287,468,893.89
项目 增减比例(%)
总资产 -9.35
长期负债 25.44
股东权益 2.70
项目 增减比例(%)
主营业务利润 -
净利润 -
2、增减变动主要原因：
（1）总资产减少，系应收款项、存货和固定资产减少所致；
（2）长期负债增加，系长期借款增加所致；
（3）股东权益增加，系当年实现的净利润；
（4）主营业务利润增加，系毛利率大幅度上升所致；
（5）净利润增加，系毛利额和营业外收入大幅度增加，存货跌价损失和各项费用大幅度减少所致。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司自 1995 年至报告年度末未有新增募集资金，亦无前期募集资金的使用延续到本报告年度内。
2、非募集资金投资情况
报告期内，公司未有非募集资金投资重大项目的情况。
（四）新年度业务发展计划
1、提高业务营运质量。充分挖掘现有业务的经营潜力，进一步提高零售额的比重和自营出口能力，促进经营毛利率的持续上升，提升零售等各项主营业务的经营业绩。
2、大力盘活存量资产。继续通过出售、出租、置换等各种行之有效的方式，盘活华联2号楼剩余写字楼等存量房产、仓库等闲置建筑，以及回报较差的长期对外股权，使资产运行状况得到根本性改善。
3、加快制度建设步伐。按照国家有关规定和上市公司的运作特点，结合公司实际和未来发展的目标及管理模式，全面修订与完善公司基本管理制度并贯彻落实之，为规范经营管理行为，加强内部监控，防范和化解经营风险，提供制度上的有力保证。
4、加大资产重组力度。根据公司资产、债务、业务状况，认真进行进一步资产重组与整合的可行性研究，积极探索可持续发展的道路，推进资产、债务结构的战略性调整与重组，努力培植企业新的利润增长点和形成企业核心竞争力。
（五）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
（1）2000年4月 10日，公司召开三届五次董事会。会议审议通过了1999年度的董事会工作报告、总经理业务报告、财务决算报告、利润分配预案、公司年度报告及年报摘要；审议通过《关于续聘立信会计师事务所有限公司的预案》、《关于计提华联 2 号楼存货跌价准备的预案》、《关于董敏芳女士辞去董事职务的预案》、《关于公司经理及其他高级管理人员年度年酬事项的决定》和《公司四项准备金计提和损失处理的内部控制制度》；通过解聘赵骏先生公司副总经理职务的决定，聘任钟明海先生为公司总经理助理的决定。有关此次会议决议公告刊登于 2000 年 4月12日《中国证券报》。
（2）2000年8月3日，公司召开三届六次董事会。会议审议通过：公司2000年中期报告及中期报告摘要；变更公司住所,由“宁波江厦街21-23号”变更为“宁波市中山东路238号”。有关此次会议决议公告刊登于同年8月24日《中国证券报》。
（3）2000年9月15日，公司召开三届七次董事会（临时）。会议审议通过《关于王家兴先生等辞去董事等职务的预案》：同意王家兴先生等 7 位先生辞去董事职务，王家兴先生辞去公司董事长、总经理职务；《关于改组董事会更换董事的预案》：同意公司董事会组成人员由原11 名减至 7 名，并提名沈国军先生、冷玉文先生、厉玲女士、邱中伟先生为董事候选人；《关于修改公司章程的预案》。有关此次会议决议公告刊登于2000年9月16日《中国证券报》。
（4）2000年 10 月 23 日，公司召开三届八次董事会（临时）。会议选举沈国军先生为公司第三届董事会董事长；聘任邱中伟先生为公司总经理、李铁先生为公司副总经理、杨大勇先生为公司财务总监；解聘杨大勇先生、张连明先生的公司副总经理职务。有关此次会议决议公告刊登于2000年10月24日《中国证券报》。
2、股东大会决议执行情况
报告期内，股东大会对董事会未有授权事项。本年度公司未进行上一年度的利润分配，也没有资本公积金转增股本、配股和增发新股等方案的实施情况。
（六）公司管理层及员工情况
1、现任董事、监事和高级管理人员
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数
沈国军 董事长 男 38岁 2000.10-2002.05 0
杨大勇 副董事长、财务总监 男 42岁 1999.05-2002.05 34476
邱中伟 董事、总经理 男 32岁 2000.10-2002.05 0
冷玉文 董事 男 29岁 2000.10-2002.05 0
厉 玲 董事 女 42岁 2000.10-2002.05 0
朱佳平 董事 男 37岁 1999.05-2002.05 0
李晓新 董事 女 44岁 1999.05-2002.05 0
陈震芳 监事会召集人 男 35岁 1999.05-2002.05 0
李幸勇 监事 男 40岁 1999.05-2002.05 0
郭 昭 监事 男 42岁 1999.05-2002.05 0
李 铁 副总经理 男 32岁 2000.10-2002.05 0
钟明海 董事会秘书、总助 男 43岁 1999.05-2002.05 0
姓名 年末持股数
沈国军 0
杨大勇 34476
邱中伟 0
冷玉文 0
厉 玲 0
朱佳平 0
李晓新 0
陈震芳 0
李幸勇 0
郭 昭 0
李 铁 0
钟明海 0
年度报酬情况：上述12 位人员本年度共有 5 人在公司领取报酬，报酬总额为9.14万元，其中报酬数额在2.5万元至3万元之间的2人；1.5万元至2万元之间的1人；1万元以下的 2人。未在公司领取报酬的人员7人：沈国军、冷玉文、厉玲、朱佳平、李晓新、李幸勇、郭昭。
2、报告期内离任董事与监事
离任董事：王家兴、王世理、张连明、陈伟忠、史明亮、董敏芳、洪征宇、钟明海，系辞职离任。
离任监事：王勤、张英君，系辞职离任。
3、报告期内聘任或解聘公司总经理、董事会秘书情况
2000年9 月15日公司三届七次董事会（临时），王家兴先生辞去总经理职务，同年10月23日公司三届八次董事会（临时）聘任邱中伟先生为公司总经理。公司董事会秘书在任人员无变动。
4、公司员工情况
2000年末公司在册员工493 人，较上年末减少1118人。在在册员工中，其中销售营业人员419人，技术人员 18人，财务人员38 人，行政人员18人。具有大专以上学历的133人，占员工总数的 27%；中专学历的46人，占员工总数的 9％。至年末退休职工人数为292人。
（七）利润分配预案或资本公积金转增股本预案
1、2000年度利润分配预案
2000年度公司实现净利润6,839,588.25元，减子公司分别按其净利润10%和5%提取的法定公积金209,268.97元、法定公益金104,634.48元，加闭歇子公司盈余公积金转入182,451.10元，加年初未分配利润-339,609,584.79元，年末未分配利润为-332,901,448.89元。因公司未分配利润为负数，本年度未能进行利润分配。
本年度无资本公积金转增股本预案。
2、预计2001年度利润分配政策
鉴于公司以前年度发生巨额亏损，致 2000 年末未分配利润仍为负数332,901,448.89元。因预计2001年可实现利润不足于弥补以前年度亏损，根据《公司法》和本公司章程的有关规定，2001年度公司将不进行利润分配。
（八）其它报告事项
本年度公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》,无变更。
六、监事会报告
（一）监事会日常工作情况
1、2000年 4 月 10 日，公司召开三届三次监事会会议。会议审议通过了三届五次董事会会议的决议内容及涉及的所有文件。
2、2000年8月3日，公司召开三届四次监事会会议。会议审议通过了公司2000年中期报告及报告摘要。
3、2000年 9 月 15 日，公司召开三届五次监事会会议。会议审议通过了《关于改组监事会成员的预案》，通过了王勤、张英君二位女士辞去监事的报告，推选陈震芳先生为公司监事会召集人。
以上会议的有关决议公告分别刊登于2000年4月12日、8月5日、9月16日的《中国证券报》。
（二）监事会独立意见
监事会列席了报告期内公司召开的董事会会议。监事会按照公司章程赋予的职责，开展广泛的监督工作。监事会认为：
1、公司依法运作情况。报告期内，公司严格按照国家法律、法规、公司的章程规范运作，决策程序合法，建立和完善了公司的内部控制制度。公司董事、经理执行职务时，没有违反法律、法规、公司章程以及损害公司利益的行为。
2、检查公司财务的情况。公司本年度财务报告经上海立信长江会计师事务所审计，出具了无保留意见的审计报告。报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。
3、公司募集资金使用情况。报告期内，公司未有新增募集资金，亦无前期募集的资金延续到本报告年度内。
4、本年度公司无收购资产或关联交易情况。在出售仓库等闲置资产过程中，其出售价格合理，未发现内幕交易，也未损害部分股东的权益或造成公司的资产流失。
七、重要事项
（一）重大诉讼、仲裁事项
1、公司所属全资子公司宁波华联（集团）上海经济发展有限公司于 1997 年为上海广泰房地产有限公司向福建兴业银行上海分行借款400万元和200万元提供担保，期限均为半年。借款到期后，因借款方未能按约履行还款义务，贷款方于1999年12月向上海闵行区人民法院提起诉讼。2000 年3月，受理法院作出判决，判定借款方立即偿还借款本金及利息 130.69 万元，担保方承担连带清偿责任。同年 6月下达执行通知书。截止报告日，尚无担保方资产受强制执行情况。由于截止2000年12月31日，担保方已资不抵债且公司无担保方任何债权，上述连带清偿责任对本公司无重大影响。该公告刊登于2000年11月20日《中国证券报》。
2、2000 年 12 月，北京市高级人民法院就中国进出口银行诉本公司为宁波天地（集团）股份有限公司向原告贷款4000万元人民币提供担保承担连带责任一案，依法作出终审判决；驳回原告对本公司的上述诉讼请求，维持一审受理法院北京市第一中级人民法院的原判。该公告刊登于2001年1月5日《中国证券报》。
（二）受监管部门处罚情况
报告期内，公司、公司董事及高级管理人员均未受监管部门任何处罚。
（三）公司控股股东变更，董事会及董事、总经理变动情况
1、报告期内，公司控股股东由原宁波市国有资产管理局变更为中国银泰投资公司。
2、于2000年 10月23 日召开的第十一次股东大会（临时）批准改组董事会和改选部分董事，董事会组成人员由原11名减至 7名，王家兴等7 名董事辞去董事职务，沈国军等4人当选董事，杨大勇、朱佳平、李晓新董事在任无变动。
3、报告期内，解聘王家兴先生的公司总经理职务，聘任邱中伟先生为公司总经理。
（四）收购及出售资产、吸收合并事项
报告期内公司无收购和吸收合并事项。为盘活存量，期内先后出售数座闲置
仓库及其土地使用权，回笼资金2,836万元，取得不动产处置收益1,885.64万元，为公司当年度利润总额的289.61%。
（五）重大关联交易事项
报告期内公司无重大关联交易事项。
（六）公司与控股股东在人员、资产、财务 “三分开”情况
1、人员分开方面：公司的劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公司总经理、副总经理及其他高级管理人员均在本公司领取薪酬，均未在控股股东单位担任任何职务。
2、资产完整方面：公司拥有独立的生产经营系统和经营设施，土地及房屋使用权等无形资产均由本公司拥有。
3、财务独立方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立在银行开户，独立依法纳税。
（七）托管、承包、租赁资产事项
报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司重要资产的事项。
（八）聘任会计师事务所事项
在本年度公司继续聘任上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司提供审计服务。
（九）其他重大合同及其履行情况
1、截止2000年12月31日，公司为宁波华联商旅发展有限公司向银行贷款100万元提供担保，借款到期日为2001年12月，尚在正常履行期内。
2、抵押资产：公司以宁波市江厦街23号1-6楼（固定资产）以及宁波市中山东路238号（开发产品及出租开发产品）74,168.16万元作抵押借款人民币32,250万元。
（十）股票简称变更情况
公司因自1998 年起连续两个会计年度发生亏损，公司股票于2000 年4 月 12日起实行特别处理，股票简称由“宁波华联”更改为“ST 甬华联”。该公告刊登于2001年4月12日《中国证券报》。
（十一）承诺事项
1、报告期内，公司未在指定报纸和网站上披露承诺事项。
2、持股5%以上股东中国银泰投资公司在《中国证券报》刊登协议受让本公司国家股的公告中承诺：自受让国家股之日起三年内不转让本次受让的股权。
（十二）其他报告事项
1、公司原第一大股东宁波市国有资产管理局于2000年 6月16 日与中国银泰投资公司签订了股权转让协议书，将其持有公司的国家股 42,655,600 股，全部转让给中国银泰投资公司，转让价格为人民币1,01 元，计 43,082,156.00 元。同年9月6日，办理完成股权过户登记手续。至此，受让方以占公司总股本21.41%的股份而成为本公司第一大股东。本次股权转让业经宁波市人民政府甬政发（2000）122号文同意，并经财政部财企（2000）124 号文批复同意，股权转让后的股本业经上海立信长江会计师事务所有限公司验证并出具验资报告，受让方业已按约履行股权转让款支付义务。有关上述股权转让事项的持续信息，分别披露于2000年 5月24日、6月20日和8月24日的《中国证券报》。
2、公司董事会根据《证券法》第62条规定，进行了2000年度中期预亏公告。该公告刊登于2000年6月27日《中国证券报》。
八、财务会计报告
审 计 报 告
信长会报字（2001）第10600号
宁波华联集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司二OOO年十二月三十一日母公司及合并的资产负债表、二 OOO 年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司二 OOO 年十二月三十一日的财务状况及二 OOO 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
本报告附送资料：
一、宁波华联集团股份有限公司二 OOO 年十二月三十一日母公司及合并的资产负债表；
二、宁波华联集团股份有限公司二 OOO 年度母公司及合并的利润及利润分配表；
三、宁波华联集团股份有限公司二OOO年度母公司及合并的现金流量表；
四、宁波华联集团股份有限公司会计报表附注。
上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师
地址：中国·上海 周 琪
南京东路61号4楼 林 伟
电话：（021）63606600
传真：（021）63501004
邮编：200002 二OO一年四月九日
会计报表附注
一、公司简介
宁波华联集团股份有限公司1992年9 月以募集方式设立，1993年9月经批准发行人民币普通股，并于同年 10 月在上海证券交易所挂牌上市。公司的注册地点为宁波市中山东路238号，法定代表人沈国军，注册资本为壹亿玖仟玖佰贰拾伍万元。公司所属行业为商业。主要经营五交化、百货、针纺织品等商品的零售、批发；以及进出口贸易、房地产开发、经营及租赁等业务，是目前宁波市规模较大的商业企业之一。
本年度公司原第一大股东宁波市国有资产管理局于2000年6月16日与中国银泰投资公司签订了股权转让协议书，将其持有公司的国家股42,655,600股（占公司总股本的 21.41％）全部转让给中国银泰投资公司，此次转让完成后，中国银泰投资公司成为公司第一大股东。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（一）会计制度：执行会计准则、《股份有限公司会计制度》及其有关的补充规定。
（二）会计年度：公历1月1日至12月31日止。
（三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。
（四）记帐原则和计价基础：以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。
（五）外币业务核算方法：外币业务发生时，按业务发生当期期初的人民币市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末人民币市场汇价折合成人民币金额进行调整。除涉及未完工程的外币负债帐户期末折算差额计入在建工程外，其余外币帐户的折算差额均计入财务费用。
（六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的人民币市场汇价折算为人民币外，资产负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的人民币市场汇价折算为人民币。
（七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（八）坏帐核算方法
1、坏帐的确认标准：对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过五年，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限，经批准确认为坏帐。
2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，坏帐损失发生时，冲销已提取的坏帐准备。
3、坏帐准备的计提方法和计提比例：坏帐准备计提范围为应收帐款及其他应收款；坏帐准备的计提方法为按帐龄分析法。计提比例如下：
帐龄 计提比例
一年以内 5％
一至二年 15％
二至三年 20％
三年以上 50％
（九）存货核算方法
1、存货分类为：库存材料、库存商品、受托代销商品、低值易耗品、开发成本、开发产品、出租开发产品。
2、取得和发出的计价方法：日常核算取得时按实际成本计价，发出时按个别认定法计价。
3、低值易耗品的摊销方法：低值易耗品采用五五摊销法核算。
4、开发用土地的核算方法
（1）纯土地开发项目：其费用支出单独构成土地开发成本；
（2）连同房产整体开发的项目：其费用可分清负担对象，一般按实际占用面积分摊计入商品房成本。
5、公共配套设施费用的核算方法
（1）不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例定标准分配计入商品房成本；
（2）能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集所发生的成本。
6、出租开发产品的摊销方法：按房屋建筑物的估计经济使用年限，采用直线法计算出月摊销额，计入出租开发产品的经营成本费用。
7、存货跌价准备的确认标准、计提方法
（1）除开发产品、开发成本以外的存货：按重要性原则对主要存货项目以其单个存货的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。如果以后存货价值又得以恢复，在已提跌价准备的范围内转回。
（2）开发产品、开发成本：按周边楼盘（可比较）的市场售价，结合企业开发产品、开发成本的层次、朝向、房型等因素，确定预计售价，对其计提跌价准备。
（十）短期投资核算方法
取得投资时按实际支付的全部价款扣除价款中包括的尚未领取的现金股利或已到期的分期付息债券利息后计价。取得投资后，实际收到短期投资现金股利或利息时，冲减短期投资的帐面价值；实际收到取得投资时已记入应收项目的现金股利或利息时，冲减应收项目。
持有的短期投资出售或收回时，按实际成本结转。在中期或期末按成本与市价孰低计价，并根据报告期末收盘价低于成本的差额调整跌价准备。已确认跌价损失的短期投资价值又得以恢复，在原已确认的投资损失金额内转回。
按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。
（十一）长期投资核算方法
1、长期股权投资的计价及收益确认方法
长期股权投资取得时的成本为：取得长期股权投资时支付的全部价款，或放弃非现金资产的公允价值，或取得长期股权投资的公允价值，包括税金、手续费等相关费用。
对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算；对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算。
若对被投资单位有其他额外的责任（如提供担保），投资帐面价值不以减记至零为限。
2、股权投资差额的摊销方法
合同规定了投资期限的按投资期限摊销；没有规定投资期限的按10年摊销。
3、长期债权投资的计价及收益确认方法
长期债权投资取得时的成本，为取得长期债权投资时支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。
长期债权投资按期计提利息，计提的利息按债权面值以及票面利率或合同规定的利率计算，并计入当期投资收益。
4、债券投资溢价和折价的摊销方法
长期债券投资溢价或折价，在债券购入后至到期前的期间内摊销，摊销方法采用直线法。长期债券投资溢价或折价的摊销，与确认相关的债券利息收入同时进行。
5、长期投资减值准备的确认标准、计提方法
对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，并且降低的价值在可预计的未来期间内不可恢复，按照公司管理权限，经批准后，将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。已确认损失的长期投资价值又得以恢复，在原已确认的投资损失金额内转回。
长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
（十二）固定资产计价和折旧方法
1、固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上，并且使用年限超过二年的，也作为固定资产。
2、固定资产的分类：房屋及建筑物、通用设备、运输设备；
3、固定资产的计价：按实际成本计价原则计价。
4、固定资产折旧采用直线法。根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下：
类别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 25－40年 3% 3.880%-2.425%
通用设备 4－14年 3% 24.250%-6.929%
运输设备 8－12年 3% 12.125%-8.083%
（十三）在建工程核算方法
以工程实际发生的支出为计价基础，按项目分类核算，并以交付使用作为转入固定资产的时点。为工程借款而发生的利息支出，在固定资产交付使用之前计入工程成本，交付使用之后计入当期损益。
（十四）无形资产计价和摊销方法
1、无形资产计价：以取得时的实际成本计价；
2、无形资产摊销方法：从开始使用之日起，合同规定了受益年限的，按不超过受益年限的期限摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销；合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，按不超过10年的期限摊销。其中：
土地使用权按50年摊销；
房屋使用权按10年摊销。
（十五）开办费、长期待摊费用摊销方法
1、开办费摊销方法：从开始生产经营的当月起按五年的期限平均摊销；开办费不大时，在开始生产经营的当月一次摊销。
2、长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销。
（十六）维修基金的核算方法
按宁波市有关规定，提取维修基金计入开发成本，支付给物业管理公司。
（十七）质量保证金的核算方法
按土建、安装等工程合同中所规定质量保证金的留成比例、支付期限，从应支付的土建安装工程款中预留扣下，列为其他应付款。在保修期内由于质量而发生的维修费用，在此扣除列支，保修期结束后清算。
（十八）收入确认原则
1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、他人使用本企业资产：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时确认为收入。
4、房地产销售：（1）工程已竣工，具备入住交房条件（2）具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书（3）履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已取得或确信可以取得（4）成本能够可靠地计量。
5、出租物业收入：（1）具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书（2）履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得（3）出租开发成本能够可靠地计量。
（十九）借款费用的会计处理方法
1、借款发生的利息支出、汇兑损失等借款费用，属于筹建期间的，计入“开办费”科目，属于经营期间的计入“财务费用”科目，属于购入固定资产有关的，在固定资产尚未交付使用之前发生的，计入“在建工程”科目。
2、房地产开发，在项目建设期借入的资金利息均资本化计入“开发成本”。开发完工后，则计入“财务费用”。
（二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
（二十一）合并会计报表的编制方法
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
三、税项
（一）公司主要税种和税率为：
税 种 税率
增值税 17％
13％
营业税 5％－10％
所得税 15％
租赁、代理、广告等收入计征营业税，税率为 5％；拆借资金计征营业税，税率为 8％，并根据拆借资金 5％的营业税额计征城建税等附加税；出租汽车收入按定额计征营业税。
（二）税收减免
1、根据宁波市地方税务局2000年10月16日《宁波市地方税务局关于明确拆迁补偿收入征收企业所得税问题的通知》，对公司本年度收到的拆迁补偿收入暂免征企业所得税。
2、根据宁波市地方税务局征收管理分局2000年4月3日甬地税征收免（2000）1029号减免税批复及2000年11月6日甬地税征收免（2000）1125号减免税批复，对公司本年度免征房产税。
3、根据宁波市地方税务局征收管理分局2000年2月17日甬地税征收免（2000）0006号减免税批复及2000年10月27日甬地税征收免（2000）0035号减免税批复，对公司本年转让仓库收入全额免征营业税。
四、控股子公司及合营企业
（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：
被投资单位全称 注册资本 经营范围
（万元）
宁波华联（集团）上海经济发展公司 2,200 内贸
宁波大榭开发区纵横二千服饰有限公司 1,000 针纺织品
宁波保税区华联电器有限公司 150 家用电器批发
宁波大榭开发区华兴商业有限公司 50 百货
宁波市现代办公设备有限公司 50 办公设备及维修
被投资单位全称 本公司投资额 本公司所占 是否
（万元） 投资比例 合并
宁波华联（集团）上海经济发展公司 2,200 100.00% 是
宁波大榭开发区纵横二千服饰有限公司 510 51.00% 是
宁波保税区华联电器有限公司 150 100.00% 是
宁波大榭开发区华兴商业有限公司 50 100.00% 是
宁波市现代办公设备有限公司 50 100.00% 是
（二）本年度合并报表范围的变更情况
本年减少合并单位3家，原因为：
1、宁波保税区华帮贸易公司、海南华联商旅发展公司已于年内关闭。
2、宁波华联物业管理有限公司于本年起并入母公司核算，相应调整了母公司会计报表的年初数和上年数。
五、会计报表主要项目注释
（一）货币资金
项 目 期 初 数 期 末 数
现 金 22,383.83 31,940.14
银行存款 33,356,414.30 36,197,043.77
其他货币资金 1,957,420.46 2,183,984.49
合 计 35,336,218.59 38,412,968.40
其中美元：外币金额 81,311.70 121,014.26
折算汇率 8.2793 8.2781
折合人民币 673,203.96 1,001,768.14
（二）应收补贴款
项 目 金 额应收出口退税 4,568,590.21
（三）应收帐款
1、帐龄分析
期 初 数 期 末 数
帐 龄 金 额 占总额比例 坏帐准备 金 额
1年以内 7,913,401.43 58.43% 395,670.07 5,851,640.83
1至2年 4,897,804.53 36.17% 734,670.68 807,986.71
2至3年 581,990.35 4.30% 116,398.07 142,428.00
3年以上 149,371.54 1.10% 74,685.77 689,186.38
合计 13,542,56 7.85100.00% 1,321,424.59 7,491,241.92
帐 龄 占总额比例 坏帐准备
1年以内 78.11% 292,582.04
1至2年 10.79% 121,198.00
2至3年 1.90% 28,485.60
3年以上 9.20% 344,593.19
合计 100.00% 786,858.83
2、欠款单位前五名情况
单位名称 欠款金额 欠款时间
（1）王龙华 4,900,002.00 2000年
（2）恒江房地产公司 377,852.79 2000年
（3）宁波华联上海家电有限公司 385,793.01 1999年
（4）郎 杰 120,000.00 2000年
（5）王 毅 100,000.00 2000年
单位名称 欠款原因
（1）王龙华 购房款（正在办理银行按揭）
（2）恒江房地产公司 购房款
（3）宁波华联上海家电有限公司 货 款
（4）郎 杰 购房款
（5）王 毅 购房款
3、应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
（四）其他应收款
1、帐龄分析
期 初 数 期末数
帐 龄 金 额 占总额比例 坏帐准备 金 额
1年以内 31,257,180.68 60.21% 1,562,859.03 3,669,916.77
1至2年 3,345,722.69 6.44% 501,858.40 7,600,001.84
2至3年 6,177,728.3611. 90% 1,235,545.67 2,400,710.26
3年以上 11,131,468.38 21.45% 5,565,734.19 13,873,066.47
合 计 51,912,100.11 100.00% 8,865,997.29 27,543,695.34
帐 龄 占总额比例 坏帐准备
1年以内 13.32% 183,495.84
1至2年 27.59% 1,140,000.28
2至3年 8.72% 480,142.05
3年以上 50.37% 6,936,533.23
合 计 100.00% 8,740,171.40
2、欠款单位前五名情况
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
（1）宁波华联上海家电公司 4,747,153.00 1999年 往来款
（2）宁波保税区立仁国际经贸公司 3,634,367.79 1997至1998年 往来款
（3）上海浦光新科技实业总公司 1,796,000.00 1997年 往来款
（4）深圳兴利泰 1,737,500.00 1997年 往来款
（5）慈溪雁门化工厂 1,700,000.00 1996年 往来款
3、其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
4、重大的已核销的其他应收款情况
单位名称 金 额 催讨情况
鄞县华银担保有限公司 2,500,000.00 经多次催讨未果
余姚二轻产品销售公司 1,000,000.00 经多次催讨未果
（五）预付帐款
1、帐龄分析
期初数 期末数
帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例
1年以内 20,630,143.92 63.98% 15,152,254.20 81.30%
1至2年 8,276,100.00 25.67% 1,318,878.98 7.08%
2至3年 2,506,671.50 7.78% 900,200.00 4.83%
3年以上 829,911.00 2.57% 1,265,000.00 6.79%
合 计 32,242,826.42 100.00% 18,636,333.18 100.00%
2、欠款单位前五名情况
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
（1）上海长江国际贸易公司 2,882,308.80 2000年 预付货款
（2）无锡小天鹅杭州经营部 2,261,380.83 2000年 预付货款
（3）宁波梯西爱尔电子经营部 2,104,957.00 2000年 预付货款
（4）海信集团杭州供销中心 1,802,177.99 2000年 预付货款
（5）青岛海尔空调器有限公司 1,251,608.81 2000年 预付货款
3、预付帐款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
（六）存货及存货跌价准备
项 目 期 初 数 期 末 数
金 额 跌价准备 金 额
库存材料 29,228.91 - 10,059.30
库存商品 34,175,289.74 1,595,761.61 18,519,594.10
受托代销商品 8,232,371.31 - 3,006,941.48
商品采购 276,180.31 - -
低值易耗品 1,013,447.09 - 724,402.06
开发成本 24,885,881.47 - 22,105,944.63
开发产品 302,537,545.36 46,222,348.31 161,145,495.90
出租开发产品 436,568,672.69 57,728,961.35 554,967,499.26
合 计 807,718,616.88 105,547,071.27 760,479,936.73
项 目
跌价准备
库存材料 -
库存商品 363,563.66
受托代销商品 -
商品采购 -
低值易耗品 -
开发成本 -
开发产品 42,567,800.13
出租开发产品 57,728,961.35
合 计 100,662,325.14
其中：
1、开发成本
项目名称 期初余额 期末余额
华联三号地块 24,885,881.47 22,105,944.63
2、开发产品
项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少
华联二号楼 1999年 277,524,174.39 693,152.61 127,280,593.60
三市小区 1995年12月 13,448,271.94 1,894,034.93 7,703,907.38
演武小区 2000年11月 6,565,434.21 13,766,172.65 19,956,987.39
南苑小区 1996年5月 4,458,704.59 694,754.22 2,957,715.27
甬港小区 1999年6月 540,960.23 149,008.24 689,968.47
合 计 - 302,537,545.36 17,197,122.65 158,589,172.11
项目名称 期末余额
华联二号楼 150,936,733.40
三市小区 7,638,399.49
演武小区 374,619.47
南苑小区 2,195,743.54
甬港小区 -
合 计 161,145,495.90
3、出租开发产品
项目名称 期初余额 本期增加 本期减少
华联二号楼 436,568,672.69 127,280,593.60 14,012,883.61
三市小区 - 5,256,078.77 124,962.19
合 计 436,568,672.69 132,536,672.37 14,137,845.80
项目名称 期末余额
华联二号楼 549,836,382.68
三市小区 5,131,116.58
合 计 554,967,499.26
4、存货跌价准备
项目名称 期初余额 本期增加 本期减少
华联二号楼 93,305,039.08 - -
三市小区 6,865,942.30 9,417.16 624,714.61
南苑小区 241,931.88 533,586.00 34,440.33
演武小区 3,451,163.97 3,451,163.97 -
甬港小区 87,232.43 87,232.43 -
合 计 103,951,309.66 543,003.16 4,197,551.34
项目名称 期末余额
华联二号楼 93,305,039.08
三市小区 6,250,644.85
南苑小区 741,077.55
演武小区 -
甬港小区 -
合 计 100,296,761.48
“出租开发产品”及“开发产品”中华联二号楼房产计 700,773,116.08元已作银行借款抵押物。(详见附注九承诺事项)
存货按成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为市价扣除相应的销售费用。
（七）待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 2,476.70 12,030.00 12,501.70 2,005.00
租赁费 1,200.00 --- 1,200.00 ---
其 他 48,455.76 26,840.00 48,455.76 26,840.00
合 计 52,132.46 38,870.00 62,157.46 28,845.00
（八）待处理流动资产净损失
类 别 期初数 期末数 形成原因
流动资产净损益 -110.85 -20,595.34 收银长款
（九）长期投资
1、项目 期初数 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 72,130,170.70 111,000.00 72,111,091.83 111,000.00
长期债权投资 42,030.80 - 4,570.00 -
合 计 72,172,201.50 111,000.00 72,115,661.83 111,000.00
2、长期股权投资
（1）股票投资：
被投资公司名称 股份性质 股票数量 被投资公司
注册资本比例
宁波城隍庙实业股份有限公司 法人股 107,250 0.068%
杭州解百股份有限公司 法人股 101,223 0.043%
上海凤凰自行车股份有限公司 法人股 132,000 0.028%
合 计 --- ---
被投资公司名称 投资金额 减值准备 期末市价 备注
宁波城隍庙实业股份有限公司 80,000.00 --- 1,418,917.50 ---
杭州解百股份有限公司 68,640.00 --- 983,887.56 ---
上海凤凰自行车股份有限公司 600,000.00 --- 2,633,400.00 ---
合 计 748,640.00 --- 5,036,205.06 ---
（2）其他股权投资
A、成本法核算的股权投资：
被投资单位名称 投资 占被投资单位 期初余额
起止期 注册资本比例
普陀金三角股份有限公司 无约定 0.919% 116,000.00
杭州安琪儿股份有限公司 无约定 0.054% 60,000.00
宁波东方房地产股份有限公司 无约定 1.114% 998,400.00
山东国泰房地产股份有限公司 无约定 0.175% 111,000.00
宁波华联广泰保龄球馆 10年 10.00% 1,300,000.00
宁波北仑金港联合有限公司 50年 15.00% 15,000,000.00
宁波三江开发有限公司 20年 11.36% 4,800,000.00
宁波大榭开发区三江贸易公司 20年 1.00% 100,000.00
上海海通证券有限公司 无约定 0.32% 10,000,000.00
华联饭店集团 无约定 2.63% 100,000.00
宁波市商业银行股份有限公司 无约定 4.70% 11,214,900.00
交通银行 无约定 0.04% 7,000,000.00
宁波市海云液化储运有限公司 无约定 17.5% 787,500.00
*宁波市华联陶瓷工业联营公司 无约定 33.00% 3,300,000.00
*宁波市金港信托投资公司 无约定 26.10% 15,000,000.00
全国华联集团总部 无约定 --- 200,000.00
海南中商期货交易所(席位费) --- --- 100,000.00
宁波华联电梯安装有限公司 10年 10.00% 50,000.00
宁波华联化工原料有限责任公司 10年 19.00% 95,000.00
宁波华联五金机械有限责任公司 10年 19.00% 95,000.00
宁波华联商旅发展有限公司 无约定 15.00% 150,000.00
宁波华联集团上海家电有限公司 10年 15.00% 90,000.00
合 计 --- --- 70,667,800.00
被投资单位名称 本期投资增减额 期末余额
普陀金三角股份有限公司 --- 116,000.00
杭州安琪儿股份有限公司 --- 60,000.00
宁波东方房地产股份有限公司 --- 998,400.00
山东国泰房地产股份有限公司 --- 111,000.00
宁波华联广泰保龄球馆 --- 1,300,000.00
宁波北仑金港联合有限公司 --- 15,000,000.00
宁波三江开发有限公司 --- 4,800,000.00
宁波大榭开发区三江贸易公司 --- 100,000.00
上海海通证券有限公司 200,000.00 10,200,000.00
华联饭店集团 --- 100,000.00
宁波市商业银行股份有限公司 --- 11,214,900.00
交通银行 --- 7,000,000.00
宁波市海云液化储运有限公司 --- 787,500.00
*宁波市华联陶瓷工业联营公司 --- 3,300,000.00
*宁波市金港信托投资公司 --- 15,000,000.00
全国华联集团总部 --- 200,000.00
海南中商期货交易所(席位费) --- 100,000.00
宁波华联电梯安装有限公司 --- 50,000.00
宁波华联化工原料有限责任公司 --- 95,000.00
宁波华联五金机械有限责任公司 --- 95,000.00
宁波华联商旅发展有限公司 --- 150,000.00
宁波华联集团上海家电有限公司 --- 90,000.00
合 计 200,000.00 70,867,800.00
被投资单位名称 减值准备
普陀金三角股份有限公司 ---
杭州安琪儿股份有限公司 ---
宁波东方房地产股份有限公司 ---
山东国泰房地产股份有限公司 111,000.00
宁波华联广泰保龄球馆 ---
宁波北仑金港联合有限公司 ---
宁波三江开发有限公司 ---
宁波大榭开发区三江贸易公司 ---
上海海通证券有限公司 ---
华联饭店集团 ---
宁波市商业银行股份有限公司 ---
交通银行 ---
宁波市海云液化储运有限公司 ---
*宁波市华联陶瓷工业联营公司 ---
*宁波市金港信托投资公司 ---
全国华联集团总部 ---
海南中商期货交易所(席位费) ---
宁波华联电梯安装有限公司 ---
宁波华联化工原料有限责任公司 ---
宁波华联五金机械有限责任公司 ---
宁波华联商旅发展有限公司 ---
宁波华联集团上海家电有限公司 ---
合 计 111,000.00
*公司对实际不具有重大影响的投资企业采用成本法核算。
B、权益法核算的股权投资
被投资 投资 占被投资单位 期初
单位名称 起止期 注册资本比例 余额
宁波保税区晟比电器照明有限公司 10年 40.00% 204,065.26
宁波保税区天硕医疗器材有限公司 10年 40.00% 189,665.44
合 计 --- --- 393,730.70
被投资 本期权益增减额
单位名称 合计增减 其中：投资成本
宁波保税区晟比电器照明有限公司 -204,065.26 -204,065.26
宁波保税区天硕医疗器材有限公司 304,986.39 ---
合 计 100,921.13 -204,065.26
被投资 期末余额
单位名称 确认损益 累计权益增减额 初始金额
宁波保税区晟比电器照明有限公司 --- --- ---
宁波保税区天硕医疗器材有限公司 304,986.39 294,651.83 200,000.00
合 计 304,986.39 294,651.83 200,000.00
被投资
单位名称 帐面余额
宁波保税区晟比电器照明有限公司 ---
宁波保税区天硕医疗器材有限公司 494,651.83
合 计 494,651.83
（3）长期债权投资
债券投资：
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日
上海市住宅建设债券 4,570.00 3.60% 4,570.00 2002.03
合 计 4,570.00 --- 4,570.00 ---
债券种类 期初应收利息 本期利息 期末应收利息 减值准备
上海市住宅建设债券 --- --- --- ---
合 计 --- --- --- ---
债券种类 备注
上海市住宅建设债券 ---
合 计 ---
3、长期投资减值准备计提原因
长期股权投资减值准备的计提原因：
被投资单位名称 减值准备金额 计提原因
山东国泰房地产股份有限公司 111,000.00 该公司资不抵债
根据投资金额全额计提减值准备
（十）固定资产及累计折旧
1、固定资产：
固定资产类别 期初原值 本年增加 本年减少
房屋及建筑物 89,734,357.31 3,552,424.23 15,494,191.90
通用设备 13,511,084.77 85,572.00 3,831,517.37
运输设备 14,276,079.55 30,000.00 403,000.00
合计 117,521,521.63 3,667,996.23 19,728,709.27
固定资产类别 期末原值
房屋及建筑物 77,792,589.64
通用设备 9,765,139.40
运输设备 13,903,079.55
合计 101,460,808.59
其中：在建工程转入固定资产金额为150,000.00元。
出售固定资产金额为13,086,988.04元。
抵押的固定资产金额为 42,889,639.67元。（详见附注九承诺事项）
2、累计折旧：
固定资产类别 期初价值 本年增加 本年提取 本年减少
房屋及建筑物 28,080,627.27 234,822.61 2,717,192.77 9,737,619.11
通用设备 6,842,950.44 --- 1,180,153.28 1,647,934.83
运输设备 11,625,990.83 2,527.00 586,281.95 373,444.04
合计 46,549,568.54 237,349.61 4,483,628.00 11,758,997.98
固定资产类别 期末价值
房屋及建筑物 21,295,023.54
通用设备 6,375,168.89
运输设备 11,841,355.74
合计 39,511,548.17
3、固定资产净值：
期初价值 期末价值
70,971,953.09 61,949,260.42
（十一）在建工程
工程项目名称 期初数 本期转入固定资产 其他减少数 期末数
预付职工住宅 573,191.00 150,000.00 223,191.00 200,000.00
合 计 573,191.00 150,000.00 223,191.00 200,000.00
工程项目名称 资金来源 项目进度
预付职工住宅 其他 90%
合 计 --- ---
在建工程本期“其他减少数”系收回预付职工住宅款。
在建工程期末余额中无利息资本化金额。
（十二）无形资产
类别 原始金额 期初数 本期转出 本期摊销
土地使用权 2,216,462.00 5,643,634.47 3,711,350.28 73,429.79
商标使用权 350,000.00 87,506.00 --- 87,506.00
房屋使用权 893,575.32 933,679.00 40,103.68 91,383.14
合 计 3,460,037.32 6,664,819.47 3,751,453.96 252,318.93
类别 期末数 剩余摊销期限
土地使用权 1,858,854.40 42年3个月
商标使用权 --- ---
房屋使用权 802,192.18 9年
合 计 2,661,046.58 ---
无形资产“本期转出”系公司出售部分仓库相应结转的土地使用权。
（十三）长期待摊费用
类 别 期初数 本期摊销 期末数
装修费 59,890.10 59,890.10 ---
合 计 59,890.10 59,890.10 ---
（十四）短期借款、一年内到期的长期负债
1、短期借款：
借款类别 期初数 期末数 备 注
抵押借款 156,600,000.00 274,500,000.00 抵押物详见附注九
信用借款 58,000,000.00 6,000,000.00 ---
担保借款 136,400,000.00 90,900,000.00 ---
合 计 351,000,000.00 371,400,000.00 ---
其中：逾期借款
借款单位 金额 逾期原因
长城信托投资公司上海证券业务部 6,000,000.00 子公司资不抵债,无力偿还
2、一年内到期的长期负债：
借款类别 期初数 期末数 备 注
抵押借款 53,000,000.00 13,000,000.00 抵押物详见附注九
担保借款 23,500,000.00 30,000,000.00 ---
合 计 76,500,000.00 43,000,000.00 ---
（十五）应付帐款、应付票据、预收帐款、其他应付款
1、应付帐款： 96,443,258.63
期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东款项。
2、应付票据： 9,010,000.00
期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东款项。
3、预收帐款： 22,470,435.66
期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东款项。
其中：
（1）预收房款帐龄分析
期初数 期末数
金 额 占总额比例 金 额 占总额比例
一年以内 574,146.20 13.81% 40,000.00 4.26%
一至二年 749,966.61 18.04% 450,259.92 47.91%
二至三年 100,000.00 2.41% --- ---
三年以上 2,732,319.05 65.74% 449,464.07 47.83%
合 计 4,156,431.86 100.00% 939,723.99 100.00%
（2）预收房款项目分析
项目名称 期初余额 期末余额
演武一、二期 749,966.61 40,000.00
南苑小区 100,000.00 699,723.99
甬港小区 2,897,595.25 ---
三市小区 408,870.00 200,000.00
合 计 4,156,431.86 939,723.99
4、其他应付款： 33,420,632.75
期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东款项。
（十六）应交税金
税 种 期初数 期末数
增值税 -5,159,296.62 -10,340,638.74
消费税 287,605.66 288,015.03
营业税 -53,484.94 660,889.55
城建税 24,088.13 57,642.45
企业所得税 54,148.29 169,046.58
个人所得税 5,742.61 1,776.27
合 计 -4,841,196.87 -9,163,268.86
（十七）预提费用
类 别 期初数 期末数 结存原因
运 费 27,565.47 43,039.15 尚未支付的运费
租赁费 371,930.00 371,930.00 尚未支付的租赁费
利 息 5,152,889.78 5,527,075.09 尚未支付的利息
修理费 --- --- ---
其 他 5,000.00 10,530.00 ---
合 计 5,557,385.25 5,952,574.24 ---
（十八）长期借款：
借款单位 金 额 借款期限 年利率
工商银行宁波市分行 65,000,000.00 2000.1.5－2002.12.10 5.94%
合 计 65,000,000.00 --- ---
借款单位 借款条件 备注
工商银行宁波市分行 抵押抵押物 详见附注九
合 计 --- ---
长期借款期末数比期初数增加 20,000,000.00元，增加比例为44.44％，增加原因为：本年借入长期借款。
（十九）股本
期初数 比例 本次变动增减（＋、－）
股权转让
1、未上市流通股份
（1）发起人股份 57,527,600.00 28.87% -42,655,600.00
其中：
国家持有股份 42,655,600.00 21.41% -42,655,600.00
其中：国有股 42,655,600.00 21.41% -42,655,600.00
境内法人持有股份 14,872,000.00 7.46% ---
（2）境内法人股 --- --- 42,655,600.00
（3）募集法人股份 51,835,680.00 26.01% ---
（4）优先股或其他 21,150,691.00 10.62% ---
其中：转配股 21,150,691.00 10.62% ---
未上市流通股份合计 130,513,971.00 65.50% ---
2、已上市流通股份
人民币普通股 68,739,758.00 34.50% ---
已上市流通股份合计 68,739,758.00 34.50% ---
3、股份总数 199,253,729.00 100.00% ---
期末数
转配股上市 小计
1、未上市流通股份
（1）发起人股份 --- -42,655,600.00 14,872,000.00
其中：
国家持有股份 --- -42,655,600.00 ---
其中：国有股 --- -42,655,600.00 ---
境内法人持有股份 --- --- 14,872,000.00
（2）境内法人股 --- 42,655,600.00 42,655,600.00
（3）募集法人股份 --- --- 51,835,680.00
（4）优先股或其他 -21,150,691.00 -21,150,691.00 ---
其中：转配股 -21,150,691.00 -21,150,691.00 ---
未上市流通股份合计 -21,150,691.00 -21,150,691.00 109,363,280.00
2、已上市流通股份
人民币普通股 21,150,691.00 21,150,691.00 89,890,449.00
已上市流通股份合计 21,150,691.00 21,150,691.00 89,890,449.00
3、股份总数 --- --- 199,253,729.00
比例
1、未上市流通股份
（1）发起人股份 7.46%
其中：
国家持有股份 ---
其中：国有股 ---
境内法人持有股份 7.46%
（2）境内法人股 21.41%
（3）募集法人股份 26.01%
（4）优先股或其他 ---
其中：转配股 ---
未上市流通股份合计 54.88%
2、已上市流通股份
人民币普通股 45.12%
已上市流通股份合计 45.12%
3、股份总数 100.00%
股本变动原因：①本年度公司原第一大股东宁波市国有资产管理局于 2000 年6 月 16 日与中国银泰投资公司签订了股权转让协议书，将其持有公司的国家股42,655,600 股（占公司总股本的 21.41％）全部转让给中国银泰投资公司，详见附注十二。②根据中国证监会关于上市公司转配股上市流通的通知精神，经上海证券交易所安排，公司转配股21,150,691股于2000年5月8日上市流通。
（二十）资本公积
项 目 期初数 本期增加 期末数
股本溢价 336,941,784.08 --- 336,941,784.08
被投资单位股权投资准备 731,378.52 --- 731,378.52
被投资单位接受损赠准备 --- 30,000.00 30,000.00
其他资本公积转入 7,792,350.86 --- 7,792,350.86
合 计 345,465,513.46 30,000.00 345,495,513.46
本期资本公积增加原因系子公司宁波保税区华联电器有限公司接受实物捐赠。
（二十一）盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 14,886,763.93 209,268.97 121,634.33 14,974,398.57
公益金 7,323,084.19 104,634.48 60,816.77 7,366,901.90
合 计 22,209,848.12 313,903.45 182,451.10 22,341,300.47
本期增加数为子公司按其本年净利润10％计提法定盈余公积，按其本年净利润 5％计提法定公益金，合并报表时子公司计提的法定盈余公积、公益金按母公司拥有份额调整。本期减少数为本年减少合并范围宁波保税区华帮贸易有限公司和海南华联商旅发展公司，其以前年度计提的盈余公积，母公司所占有的份额在本年度转出。
（二十二）未分配利润
金 额
期初未分配利润 -367,920,464.96
调整期初未分配利润（调增为＋，调减为－） 28,310,880.17
调整后期初未分配利润 -339,609,584.79
加：本期净利润 6,839,588.25
加：盈余公积转入 182,451.10
减：提取法定盈余公积 209,268.97
提取法定公益金 104,634.48
2000年末未分配利润 -332,901,448.89
调整期初未分配利润28,310,880.17元，调整原因：
①冲回1999年度计提的存货跌价准备346,741.86元。
②根据宁波市地方税务局征收管理分局甬地税征收免（2000）1013号减免税批复及甬地税征收免（2000）1029号减免税批复, 企业免征1999年度房产税，本年度冲回1999年度计提房产税4,364,138.31元。
③冲回1999年度计提的或有担保损失23,600,000.00元，详见附注十二。
（二十三）营业费用
本年发生数 上年发生数
11,255,060.36 25,315,181.85
营业费用本年数比上年数减少14,060,121.49 元，减少比例为 55.54%，减少原因为本年度公司缩小经营规模，相应减少了销售人员工资和广告费用等支出。
（二十四）管理费用
本年发生数 上年发生数
41,593,034.49 85,518,269.10
管理费用本年数比上年数减少 43,925,234.61 元，减少比例为 51.36%，减少原因为①本年度公司缩小经营规模，相应减少了管理人员工资②出售了固定资产相应减少折旧费用③长期待摊费用的摊销数较去年减少④坏帐核销以及流动资产损失较去年减少。
（二十五）财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 32,554,097.38 49,382,588.91
减：利息收入 473,351.18 608,269.32
汇兑损失 26,976.26 17,699.56
减：汇兑收益 889.69 468.15
其 他 630,567.09 666,906.14
合 计 32,737,399.86 49,458,457.14
财务费用本年数比上年数减少 16,721,057.28 元，比减少比例为 33.81%，减少原因为偿还了企业间带息往来款项，相应减少了利息支出。
（二十六）其他业务利润
类 别 本年发生数
收入 成本 利润 收入
提供劳务 702,157.56 51,687.58 650,469.98 ---
租赁业务 6,447,900.59 618,594.96 5,829,305.63 6,576,607.96
修理业务 226,518.09 107,760.30 118,757.79 181,800.08
代理业务 --- --- --- 672,042.26
其 他 1,106,918.52 187,017.63 919,900.89 482,957.77
合 计 8,483,494.76 965,060.47 7,518,434.29 7,913,408.07
类 别 上年发生数
成本 利润
提供劳务 --- ---
租赁业务 575,987.35 6,000,620.61
修理业务 36,801.80 144,998.28
代理业务 1,121,508.07 -449,465.81
其 他 184,017.92 298,939.85
合 计 1,918,315.14 5,995,092.93
（二十七）投资收益
1、本年发生数：
类 别 股票投资收益 股权转让收益 债权投资收益
短期投资 --- --- 2,991,226.78
长期股权投资 697,827.04 115,808.94 ---
长期债权投资 --- --- -8,048.80
合 计 697,827.04 115,808.94 2,983,177.98
类 别 成本法下 权益法下 合 计
确认的投资收益 确认的投资收益
短期投资 --- --- 2,991,226.78
长期股权投资 2,944,281.68 304,986.39 4,062,904.05
长期债权投资 --- --- -8,048.80
合 计 2,944,281.68 304,986.39 7,046,082.03
2、上年发生数：
类 别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下
长期股权投资 71,500.00 --- 1,369,655.38
长期债权投资 --- 649,471.46 ---
合 计 71,500.00 649,471.46 1,369,655.38
类 别 权益法下 处置收益 合 计
确认的投资收益 确认的投资收益
长期股权投资 -6,286.84 -1,800,000.00 -365,131.46
长期债权投资 --- --- 649,471.46
合 计 -6,286.84 -1,800,000.00 284,340.00
投资收益比上年数增加6,761,742.03元，增加比例为2378.05%，增加原因为本年度获得转让甬城隍庙法人股收益、海通证券有限公司红利收益较去年增加以及上年有长期投资核销损失180万元。
（二十八）补贴收入
内 容 本年发生数 上年发生数
增值税返回 46,042.39 ---
出口商品贴息 541,268.50 ---
合 计 587,310.89 ---
（二十九）营业外收入
类别 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净收益 18,856,395.07 3,450.00
无法支付的应付款项 44,986.17 160,629.92
赔偿收入 1,113,465.28 119,860.83
拆迁补偿收入 2,411,182.40 ---
废料出售收入 --- 41,244.00
其他 161,997.64 17,934.01
合计 22,588,026.56 343,118.76
营业外收入本年数比上年数增加22,244,907.80元，增加比例为6,483.15%，增加原因为本年度固定资产处置收益和和拆迁补偿收入比去年增加。
（三十）营业外支出
类 别 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净损失 828,429.99 6,795,200.20
公益性捐赠 --- 3,500.00
罚款支出 43,936.47 ---
赔款支出 --- 5,362,831.98
水利基金支出 496,550.28 569,564.35
其 他 270,104.48 3,495,218.99
合 计 1,639,021.22 16,226,315.52
营业外支出本年数比上年数减少 14,587,294.30元，较少比例为 89.90%，减少原因为本年度固定资产清理损失和赔偿损失较上年减少。
（三十一）支付的其他与经营活动有关的现金 60,480,250.66元。
其中：
项 目 金 额
1、支付业务招待费 1,148,058.75
2、支付运杂费 3,204,988.22
3、支付修理费 1,165,054.56
4、支付保险费 808,739.69
5、离退休人员工资、药费等 4,866,014.54
6、支付往来款 43,520,033.00
7、其 他 5,767,361.90
合 计 60,480,250.66
（三十二）支付的其他与筹资活动有关的现金 443,525.87元。
系住房周转金支付的职工房贴和公积金贴。
（三十三）母公司会计报表主要项目注释
1、应收帐款
（1）帐龄分析：
期 初 数 期 末 数
帐 龄 金 额 占总额比例 坏帐准备 金 额
1年以内 2,296,546.43 30.44% 114,827.32 5,628,319.23
1至2年 4,636,736.53 61.47% 695,510.48 422,193.70
2至3年 473,635.35 6.28% 94,727.07 131,360.00
3年以上 136,421.54 1.81% 68,210.77 567,881.38
合 计 7,543,339.85 100.00% 973,275.64 6,749,754.31
帐 龄 占总额比例 坏帐准备
1年以内 83.39% 281,415.96
1至2年 6.25% 63,329.06
2至3年 1.95% 26,272.00
3年以上 8.41% 283,940.69
合 计 100.00% 654,957.71
（2）欠款单位前五名情况：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
a、王龙华 4,900,002.00 2000年 购房款 （正在办理银行按揭）
b、恒江房地产公司 377,852.79 2000年 购房款
c、郎 杰 120,000.00 2000年 购房款
d、王 毅 100,000.00 2000年 购房款
e、博惟放 90,000.00 2000年 购房款
（3）应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
2、长期投资
（1）项目 期初数 期末数
金 额 减值准备 金 额 减值准备
长期股权投资 82,160,247.82 111,000.00 79,072,507.57 111,000.00
长期债权投资 37,460.80 --- --- ---
合计 82,197,708.62 111,000.00 79,072,507.57 111,000.00
（2）长期股权投资
A、股票投资：
被投资公司名称 股份性质 股票数量 被投资公司
注册资本比例
宁波城隍庙实业股份有限公司 法人股 107,250 0.400%
杭州解百股份有限公司 法人股 55,770 0.043%
上海凤凰自行车股份有限公司 法人股 100,000 0.028%
合 计 --- ---
被投资公司名称 投资金额 减值准备 期末市价 备注
宁波城隍庙实业股份有限公司 80,000.00 --- 1,418,917.50 ---
杭州解百股份有限公司 68,640.00 --- 542,084.40 ---
上海凤凰自行车股份有限公司 600,000.00 --- 1,995,000.00 ---
合 计 748,640.00 --- 3,956,001.90 ---
B、其他股权投资：
a、成本法核算的股权投资：
被投资单位名称 投资 占被投资单位 期初余额
起止期 注册资本比例
普陀金三角股份有限公司 无约定 0.919% 116,000.00
杭州安琪儿股份有限公司 无约定 0.054% 60,000.00
宁波东方房地产股份有限公司 无约定 1.114% 998,400.00
山东国泰房地产股份有限公司 无约定 0.175% 111,000.00
宁波北仑金港联合有限公司 50年 15.00% 15,000,000.00
宁波三江开发有限公司 20年 11.36% 4,800,000.00
宁波大榭开发区三江贸易公司 20年 1.00% 100,000.00
上海海通证券有限公司 无约定 0.32% 10,000,000.00
华联饭店集团 无约定 2.63% 100,000.00
宁波市商业银行股份有限公司 无约定 4.70% 11,214,900.00
交通银行 无约定 0.04% 7,000,000.00
宁波市海云液化储运有限公司 无约定 17.5% 787,500.00
*宁波市华联陶瓷工业联营公司 无约定 33.00% 3,300,000.00
*宁波市金港信托投资公司 无约定 26.10% 15,000,000.00
全国华联集团总部 无约定 --- 200,000.00
海南中商期货交易所(席位费) --- --- ---
宁波华联电梯安装有限公司 10年 10.00% 50,000.00
宁波华联化工原料有限责任公司 10年 19.00% 95,000.00
宁波华联五金机械有限责任公司 10年 19.00% 95,000.00
宁波华联商旅发展有限公司 无约定 15.00% 150,000.00
宁波华联集团上海家电有限公司 10年 15.00% 90,000.00
合 计 --- --- 69,267,800.00
被投资单位名称 本期投资增减额 期末余额
普陀金三角股份有限公司 --- 116,000.00
杭州安琪儿股份有限公司 --- 60,000.00
宁波东方房地产股份有限公司 --- 998,400.00
山东国泰房地产股份有限公司 --- 111,000.00
宁波北仑金港联合有限公司 --- 15,000,000.00
宁波三江开发有限公司 --- 4,800,000.00
宁波大榭开发区三江贸易公司 --- 100,000.00
上海海通证券有限公司 200,000.00 10,200,000.00
华联饭店集团 --- 100,000.00
宁波市商业银行股份有限公司 --- 11,214,900.00
交通银行 --- 7,000,000.00
宁波市海云液化储运有限公司 --- 787,500.00
*宁波市华联陶瓷工业联营公司 --- 3,300,000.00
*宁波市金港信托投资公司 --- 15,000,000.00
全国华联集团总部 --- 200,000.00
海南中商期货交易所(席位费) 100,000.00 100,000.00
宁波华联电梯安装有限公司 --- 50,000.00
宁波华联化工原料有限责任公司 --- 95,000.00
宁波华联五金机械有限责任公司 --- 95,000.00
宁波华联商旅发展有限公司 --- 150,000.00
宁波华联集团上海家电有限公司 --- 90,000.00
合 计 300,000.00 69,567,800.00
被投资单位名称 减值准备
普陀金三角股份有限公司 ---
杭州安琪儿股份有限公司 ---
宁波东方房地产股份有限公司 ---
山东国泰房地产股份有限公司 111,000.00
宁波北仑金港联合有限公司 ---
宁波三江开发有限公司 ---
宁波大榭开发区三江贸易公司 ---
上海海通证券有限公司 ---
华联饭店集团 ---
宁波市商业银行股份有限公司 ---
交通银行 ---
宁波市海云液化储运有限公司 ---
*宁波市华联陶瓷工业联营公司 ---
*宁波市金港信托投资公司 ---
全国华联集团总部 ---
海南中商期货交易所(席位费) ---
宁波华联电梯安装有限公司 ---
宁波华联化工原料有限责任公司 ---
宁波华联五金机械有限责任公司 ---
宁波华联商旅发展有限公司 ---
宁波华联集团上海家电有限公司 ---
合 计 111,000.00
*公司对实际不具有重大影响的投资企业采用成本法核算。
b、权益法核算的股权投资：
被投资 投资 占被投资单位
单位名称 起止期 注册资本比例
宁波保税区晟比电器照明有限公司 10年 40.00%
宁波保税区天硕医疗器材有限公司 10年 40.00%
宁波保税区华联电器有限公司 无约定 100.00%
宁波保税区华帮贸易公司 无约定 100.00%
宁波大榭开发区华兴商业有限公司 无约定 100.00%
宁波市现代办公设备有限公司 无约定 100.00%
海南华联商旅发展公司 无约定 100.00%
宁波华联集团上海经济发展公司 无约定 100.00%
宁波大榭开发区纵横二千服饰有限公司 无约定 51%
合 计 --- ---
被投资 期初 本期权益增减额
单位名称 余额 合计增减
宁波保税区晟比电器照明有限公司 204,065.26 -204,065.26
宁波保税区天硕医疗器材有限公司 189,665.44 304,986.39
宁波保税区华联电器有限公司 3,716,808.99 2,122,689.74
宁波保税区华帮贸易公司 436,575.16 -436,575.16
宁波大榭开发区华兴商业有限公司 2,424,536.24 -30,903.95
宁波市现代办公设备有限公司 76,901.81 -48,617.09
海南华联商旅发展公司 3,177,150.83 -3,177,150.83
宁波华联集团上海经济发展公司 1,598,104.09 -1,598,104.09
宁波大榭开发区纵横二千服饰有限公司 --- --- ---
合 计 11,823,807.82 -3,067,740.25
被投资
单位名称 其中：投资成本 确认损益
宁波保税区晟比电器照明有限公司 -204,065.26 ---
宁波保税区天硕医疗器材有限公司 --- 304,986.39
宁波保税区华联电器有限公司 --- 2,092,689.74
宁波保税区华帮贸易公司 -436,575.16 ---
宁波大榭开发区华兴商业有限公司 --- -30,903.95
宁波市现代办公设备有限公司 --- -48,617.09
海南华联商旅发展公司 -3,060,581.36 -116,569.47
宁波华联集团上海经济发展公司 ---- 1,598,104.09
宁波大榭开发区纵横二千服饰有限公司 ---- 5,100,000.00
合 计 -3,701,221.78 603,481.53
被投资 期末余额
单位名称 累计权益增减额 初始金额
宁波保税区晟比电器照明有限公司 --- ---
宁波保税区天硕医疗器材有限公司 294,651.83 200,000.00
宁波保税区华联电器有限公司 4,339,498.73 1,500,000.00
宁波保税区华帮贸易公司 --- --- ---
宁波大榭开发区华兴商业有限公司 1,893,632.29 500,000.00
宁波市现代办公设备有限公司 -471,715.28 500,000.00
海南华联商旅发展公司 --- ---
宁波华联集团上海经济发展公司 -22,000,000.00 22,000,000.00
宁波大榭开发区纵横二千服饰有限公司 5,100,000.00 ---
合 计 -21,043,932.43 29,800,000.00
被投资
单位名称 帐面余额
宁波保税区晟比电器照明有限公司 ---
宁波保税区天硕医疗器材有限公司 494,651.83
宁波保税区华联电器有限公司 5,839,498.73
宁波保税区华帮贸易公司
宁波大榭开发区华兴商业有限公司 2,393,632.29
宁波市现代办公设备有限公司 28,284.72
海南华联商旅发展公司 ---
宁波华联集团上海经济发展公司 ---
宁波大榭开发区纵横二千服饰有限公司
合 计 8,756,067.57
（3）、长期投资减值准备计提原因
长期股权投资减值准备的计提原因：
被投资单位名称 减值准备金额 计提原因
山东国泰房地产股份有限公司 111,000.00 该公司资不抵债
根据投资金额全额计提减值准备
3、投资收益
（1）、本年发生数：
类 别 股票投资收益 股权转让收益 债权投资收益
短期投资 --- --- 2,991,226.78
长期股权投资 697,827.04 115,808.94 ---
长期债权投资 --- --- -8,048.80
合 计 697,827.04 115,808.94 2,983,177.98
类 别 成本法下 权益法下 合 计
确认的投资收益 确认的投资收益
短期投资 --- --- 2,991,226.78
长期股权投资 2,944,281.68 603,481.53 4,361,399.19
长期债权投资 --- --- -8,048.80
合 计 2,944,281.68 603,481.53 7,344,577.17
（2）、上年发生数：
类 别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下
确认的投资收益
长期股权投资 71,500.00 --- 1,369,655.38
合 计 71,500.00 --- 1,369,655.38
类 别 权益法下 合 计
确认的投资收益
长期股权投资 -13,920,042.49 -12,478,887.11
合 计 -13,920,042.49 -12,478,887.11
4、主营业务收入、成本
本年发生数 上年发生数
业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入
商 业 503,587,365.28 455,404,877.64 532,480,058.94
房地产业 33,469,204.68 35,251,808.16 63,060,878.32
运输业 1,066,179.53 436,087.00 1,632,038.90
旅游饮食服务业 14,521,355.84 7,082,544.03 6,390,725.81
合 计 552,644,105.33 498,175,316.83 603,563,701.97
业务种类 主营业务成本
商 业 494,091,230.57
房地产业 103,656,465.39
运输业 439,357.00
旅游饮食服务业 1,545,514.82
合 计 599,732,567.78
六、分行业资料
营业收入 营业成本
行 业 上年数 本年数 上年数
商业 662,008,501.72 611,478,944.50 625,882,722.76
房地产业 63,224,814.32 33,469,204.68 103,656,465.39
运输业 1,632,038.90 1,066,179.53 439, 357.00
旅游饮食服务业 6,226,789.81 14,521,355.84 1,545,514.82
合 计 733,092,144.75 660,535,684.55 731,524,059.97
营业毛利
行 业 本年数 上年数 本年数
商业 561,076,790.99 36,125,778.96 50,402,153.51
房地产业 35,251,808.16 -40,431,651.07 -1,782,603.48
运输业 436,087.00 1,192,681.90 630,092.53
旅游饮食服务业 7,082,544.03 4,681,274.99 7,438,811.81
合 计 603,847,230.18 1,568,084.78 56,688,454.37
七、关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方情况
１、存在控制关系的关联方
（1）控制本公司的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系
中国银泰投资公司 北京市 房产开发经营 母公司
企业名称 经济性质或类型 法定代表人
中国银泰投资公司 股份制 沈国军
（2）受本公司控制的关联方：
详见附注四。
２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
中国银泰投资公司 10,000 --- --- 10,000
宁波华联（集团）上海经济发展公司 2,200 --- --- 2,200
宁波大榭开发区纵横二千服饰有限公司 1,000 --- --- 1,000
宁波保税区华联电器有限公司 150 --- --- 150
宁波大榭开发区华兴商业有限公司 50 --- --- 50
宁波市现代办公设备有限公司 50 --- --- 50
３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：（单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加
金额 % 金额 %
中国银泰投资公司 --- --- 4,265.56 21.41
宁波华联（集团）上海经济发展公司 2,200 100 --- ---
宁波大榭开发区纵横二千服饰有限公司 510 51 --- ---
宁波保税区华联电器有限公司 150 100 --- ---
宁波大榭开发区华兴商业有限公司 50 100 --- ---
宁波市现代办公设备有限公司 50 100 --- ---
企业名称 本期减少 期末数
金额 % 金额 %
中国银泰投资公司 --- --- 4,265.56 21.41
宁波华联（集团）上海经济发展公司 --- --- 2,200 100
宁波大榭开发区纵横二千服饰有限公司 --- --- 510 51
宁波保税区华联电器有限公司 --- --- 150 100
宁波大榭开发区华兴商业有限公司 --- --- 50 100
宁波市现代办公设备有限公司 --- --- 50 100
（二）关联方交易：
公司本年度无关联方交易事项。
八、或有事项
（一）公司所属全资子公司宁波华联（集团）上海经济发展有限公司（保证方）分别于1997年 9月、11月为上海广泰房地产有限公司（借款方）向福建兴业银行上海分行（贷款方）借款400万元和200万元人民币出具不可撤销保证函，期限均为半年。借款到期后，因借款方未能按约履行还款义务，贷款方于1999年12月向上海闵行区人民法院提起诉讼。经法院公开审理，判定借款方立即偿还借款本金600万元及利息130.69万元，保证方承担连带清偿责任，并分别于 2000年3月、6月下达上海市闵行区人民法院民事判决书（1999）闵经初字第2759号、（2000）闵经初字第 287 号以及上海市闵行区人民法院执行通知书（2000）闵执第 2324 号、（2000）闵执第 2325 号，截止报告日尚无保证方资产受强制执行情况，由于截止2000年 12 月 31 日，保证方已资不抵债且公司无保证方任何债权，上述连带清偿责任对本公司无重大影响。
（二）截至2000年12月31日公司对外提供担保情况：
被担保单位名称 担保事由 担保金额
宁波华联商旅发展有限公司 贷款 100万元
九、承诺事项
公司以宁波市海曙区江厦街23号1－6楼房产（固定资产）4,090.85万元、宁波市柳庄巷18 号房产（固定资产）198.11 万元以及宁波市海曙区中山东路 238号房产（开发产品及出租开发产品）70,077.31万元作抵押借款人民币35,250.00万元。其中：短期借款27,450.00 万元、一年内到期的长期借款 1,300.00 万元、长期借款6,500.00万元。
十、资产负债表日后事项中的非调整事项
本公司无资产负债表日后事项中的非调整事项。
十一、债务重组事项
公司本年度未发生债务重组事项。
十二、其他重要事项
（一）公司原第一大股东宁波市国有资产管理局于2000年6月16日与中国银泰投资公司签订了股权转让协议书，将其持有公司的国家股42,655,600股（占公司总股本的21.41％）全部转让给中国银泰投资公司，转让价格为每股人民币1.01元，计人民币 43,082,156.00 元。本次股权转让业经宁波市人民政府甬政发（2000）122号文同意，并经财政部财企（2000）124 号文批复同意。此次转让完成后，中国银泰投资公司成为本公司第一大股东，股权性质为国有法人股。公司已于年内在上海证券中央登记结算公司办理了股权变更登记手续。股权转让后的股本业经上海立信长江会计师事务所有限公司验证并出具信长会师报字（2001）第 10542号验资报告。
（二）公司于1998 年 6 月为宁波天地（集团）股份有限公司向中国进出口银行申请期限为一年的贷款提供担保。因宁波天地（集团）股份有限公司无力偿还到期贷款本息，中国进出口银行于 1999 年内向北京市第一中级人民法院提出诉讼请求，要求宁波华联集团股份有限公司承担连带责任。公司为此于 1999 年度经董事会决议计提或有损失准备2,900万元。北京市中级人民法院于2000年5月31日依法作出判决，驳回中国进出口银行的诉讼请求。中国进出口银行不服一审判决，向北京市高级人民法院提起上诉，2000年12月6日，经北京市高级人民法院审理终结并出具（2000）高经终字第483号民事判决书，对上述诉讼请求予以驳回，维持原判。公司 1999 年年报中对此事项计提的有关或有损失本年度扣除有关律师费用后调整增加年初未分配利润23,600,000.00元。
九、公司的其他有关资料
公司最近变更注册登记日期、地点：2000年11月1 日于宁波。
企业法人营业执照注册号：14405209-6
税务登记号码：国、地税甬字330203144052096
公司未上市流通股票托管机构名称：上海证券中央登记结算公司
公司聘请的会计师事务所：上海立信长江会计师事务所有限公司
会计师事务所办公地址：上海市南京东路61号4楼
十、备查文件目录
● 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的公司会计报表。
● 载有会计师事务所盖章、注册会计师置签名并盖章的审计报告原件。
● 报告期内在中国证监会指定报纸《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
宁波华联集团股份有限公司
二ОО一年四月九日
资产负债表
单位：（人民币）元
资产 期末数
合并
流动资金：
货币资金 38,412,968.40
短期投资 -
减：短期投资跌价准备 -
短期投资净额 -
应收票据 400,000.00
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 7,491,241.92
其他应收款 27,543,695.34
减：坏帐准备 9,527,030.23
应收款项净额 25,507,907.03
预付帐款 18,636,333.18
应收补贴款 4,568,590.21
存货 760,479,936.73
其中：工程施工 -
减：存货跌价准备（含工程亏损准备） 100,662,325.14
存货净额 659,817,611.59
待摊费用 28,845.00
待处理流动资产净损失 -20,595.34
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 747,351,660.07
长期投资：
长期股权投资 72,111,091.83
长期债权投资 4,570.00
长期股权投资差额 3
长期投资合计 72,115,661.83
减：长期投资减值准备 111,000.00
长期投资净额 72,004,661.83
其中：合并价差（贷差以“-”号表示合并报表填列） -
其中：股权投资差额（贷差以“-”号表示母公司报表填列） -
固定资产：
固定资产原价 101,460,808.59
减：累计折旧 39,511,548.17
减：固定资产减值准备
固定资产净值 61,949,260.42
工程物资 -
在建工程 200,000.00
固定资产清理 14,660.27
待处理固定资产净损失 -
固定资产合计 62,163,920.69
无形资产及其他资产：
无形资产 2,661,046.58
开办费 -
长期待摊费用 -
其他长期资产 -
其中：临时设施净额 -
无形资产及其他资产合计 2,661,046.58
递延税项：
递延税款借项 -
资产总计 884,181,289.17
流动负债：
短期借款 371,400,000.00
应付票据 9,010,000.00
应付帐款 96,443,258.63
预收帐款 22,470,435.66
代销商品款 3,006,941.48
应付工资 8,995,157.32
应付福利费 1,812,035.92
应付股利 -
应交税金 -9,163,268.86
其他应交款 437,932.24
其他应付款 33,420,632.75
预提费用 5,952,574.24
一年内到期的长期负债 43,000,000.00
其他流动负债 -
其中:预计负债
流动负债合计 586,785,699.38
长期负债：
长期借款 65,000,000.00
应付债券 -
长期应付款 380,603.13
住房周转金 -
其他长期负债 -609,517.17
长期负债合计 64,771,085.96
递延税项：
递延税款贷项 -
负债合计 651,556,785.34
少数股东权益（合并报表填列） -376,177.61
股东权益：
股本 199,253,729.00
资本公积 345,495,513.46
盈余公积 22,341,300.47
其中：公益金 7,366,901.90
未确认的投资损失 -1,188,412.60
未定义项9
未分配利润（未弥补亏损以“-”号表示） -332,901,448.89
外币报表折算差额（合并报表填列） -
股东权益合计 233,000,681.44
负债和股东权益总计 884,181,289.17
资产 期末数
母公司
流动资金：
货币资金 36,208,628.13
短期投资 -
减：短期投资跌价准备 -
短期投资净额 -
应收票据 400,000.00
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 6,749,754.31
其他应收款 16,482,625.73
减：坏帐准备 4,635,579.64
应收款项净额 18,596,800.40
预付帐款 13,788,654.10
应收补贴款 4,568,590.21
存货 757,381,114.06
其中：工程施工 -
减：存货跌价准备（含工程亏损准备） 100,662,325.14
存货净额 656,718,788.92
待摊费用 28,845.00
待处理流动资产净损失 -20,595.34
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 730,289,711.42
长期投资：
长期股权投资 79,072,507.57
长期债权投资 -
长期股权投资差额 3
长期投资合计 79,072,507.57
减：长期投资减值准备 111,000.00
长期投资净额 78,961,507.57
其中：合并价差（贷差以“-”号表示合并报表填列） -
其中：股权投资差额（贷差以“-”号表示母公司报表填列） -
固定资产：
固定资产原价 98,456,781.49
减：累计折旧 38,645,865.58
减：固定资产减值准备
固定资产净值 59,810,915.91
工程物资 -
在建工程 200,000.00
固定资产清理 -
待处理固定资产净损失 -
固定资产合计 60,010,915.91
无形资产及其他资产：
无形资产 2,661,046.58
开办费 -
长期待摊费用 -
其他长期资产 -
其中：临时设施净额 -
无形资产及其他资产合计 2,661,046.58
递延税项：
递延税款借项 -
资产总计 871,923,181.48
流动负债：
短期借款 365,400,000.00
应付票据 9,010,000.00
应付帐款 80,264,002.64
预收帐款 22,131,980.14
代销商品款 3,006,941.48
应付工资 8,995,157.32
应付福利费 1,559,516.37
应付股利 -
应交税金 -8,762,330.40
其他应交款 436,822.73
其他应付款 45,436,957.03
预提费用 2,483,954.17
一年内到期的长期负债 43,000,000.00
其他流动负债 -
其中:预计负债
流动负债合计 572,963,001.48
长期负债：
长期借款 65,000,000.00
应付债券 -
长期应付款 380,603.13
住房周转金 -
其他长期负债 -609,517.17
长期负债合计 64,771,085.96
递延税项：
递延税款贷项 -
负债合计 637,734,087.44
少数股东权益（合并报表填列） -
股东权益：
股本 199,253,729.00
资本公积 345,495,513.46
盈余公积 21,409,231.67
其中：公益金 7,056,212.04
未确认的投资损失 -
未定义项9
未分配利润（未弥补亏损以“-”号表示） -331,969,380.09
外币报表折算差额（合并报表填列） -
股东权益合计 234,189,094.04
负债和股东权益总计 871,923,181.48
资产 期初数
合并
流动资金：
货币资金 35,336,218.59
短期投资 -
减：短期投资跌价准备 -
短期投资净额 -
应收票据 -
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 13,542,567.85
其他应收款 51,912,100.11
减：坏帐准备 10,187,421.88
应收款项净额 55,267,246.08
预付帐款 32,242,826.42
应收补贴款 -
存货 807,718,616.88
其中：工程施工 -
减：存货跌价准备（含工程亏损准备） 105,547,071.27
存货净额 702,171,545.61
待摊费用 52,132.46
待处理流动资产净损失 -110.85
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 825,069,858.31
长期投资：
长期股权投资 72,130,170.70
长期债权投资 42,030.80
长期股权投资差额 3
长期投资合计 72,172,201.50
减：长期投资减值准备 111,000.00
长期投资净额 72,061,201.50
其中：合并价差（贷差以“-”号表示合并报表填列） -
其中：股权投资差额（贷差以“-”号表示母公司报表填列） -
固定资产：
固定资产原价 117,521,521.63
减：累计折旧 46,549,568.54
减：固定资产减值准备
固定资产净值 70,971,953.09
工程物资 -
在建工程 573,191.00
固定资产清理 25,260.27
待处理固定资产净损失 �