银泰控股股份有限公司2003年半年度报告
重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长沈国军先生、总经理邱中伟先生、财务总监杨大勇先生及财务部经理
吴宁莲女士郑重声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
目录
一、公司基本情况
二、股本变动和主要股东持股情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、财务报告
七、备查文件
一、公司基本情况
（一）公司简介
1、公司法定中英文名称
中文名称:银泰控股股份有限公司
英文名称:SILVERTIE HOLDING CO.,LTD
英文缩写:SHCN
2、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：银泰股份
股票代码：600683
3、公司注册地址：宁波市中山东路238号
办公地址：宁波市东渡路55号华联大厦7楼
邮政编码：315000
互联网网址：http://www.nbhl.com.cn
电子信箱:master@nbhl.com.cn
4、公司法定代表人：沈国军
5、公司董事会秘书：钟明海
证券事务代表： 曹颖颖
联系地址：宁波市东渡路55号华联大厦7楼
联系电话：(0574)87092006、（0574）87092008
传 真：(0574)87092059
电子信箱：zhongmh@nbhl.com.cn 、caoyy@nbhl.com.cn
6、公司选定的信息披露报纸名称：中国证券报
登载半年度报告的互联网网址：http://www.sse.com.cn
半年度报告备置地点：公司办公室
7、公司最近变更注册日期：2002年11月14日
注册登记地点：宁波市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：3302001001958
税务登记号码：国、地税甬字330203144052096
公司聘请的会计师事务所：上海立信长江会计师事务所有限公司
办公地址：上海市南京东路61号4楼
（二）主要财务数据和指标（单位：元）
项目 本报告期末 上年度期末
流动资产 831,131,070.10 857,879,180.67
流动负债 720,510,006.55 697,504,996.28
总资产 1,006,390,821.76 973,935,389.80
股东权益（不含少数股东权益） 285,205,212.08 275,754,790.39
每股净资产 1.43 1.38
调整后每股净资产 1.39 1.35
项目 报告期（1-6月） 上年同期
净利润 9,450,421.69 2,795,375.43
扣除非经常性损益后的净利润 4,674,554.57 2,885,432.89
每股收益 0.05 0.01
净资产收益率 3.31 1.16
经营活动产生的现金流量净额 8,128,353.37 17,647,411.11
项目 本报告期末比年
初数增减（%）
流动资产 -3.12
流动负债 3.30
总资产 3.33
股东权益（不含少数股东权益） 3.43
每股净资产 3.62
调整后每股净资产 2.96
项目 本报告期比上年
同期增减（%）
净利润 238.07
扣除非经常性损益后的净利润 62.01
每股收益 400.00
净资产收益率 185.34
经营活动产生的现金流量净额 -53.94
非经常性损益项目 金额
处置被投资单位股权净额 -45,000.00
处置资产净额 3,655,048.01
财政补贴 1,300,000.00
赔偿、罚款净额 45,062.93
其他 -27,027.84
所得税影响数 -152,215.98
合计 4,775,867.12
二、股本变动和主要股东持股情况
（一）报告期内，公司股份总数及结构无变动。
（二）截止2003年6月30日，持有公司股份的股东总数为24636户。
（三）主要股东情况介绍
1、报告期期末，持有公司5%以上（含5%）股份的股东为中国银泰投资有限公司，
其所持股份报告期内无变动，也无质押、冻结或托管情况。
2、前10名股东持股情况（单位：股）
报告期内 报告期末
股东名称 增 减 持股数量
中国银泰投资有限公司 0 42,655,600
宁波市金港信托投资有限公司 0 4,018,820
交通银行宁波市分行 0 3,380,000
中国糖业酒类集团公司 0 3,042,000
宁波市工商银行劳动服务公司 0 2,535,000
南京新港开发总公司 0 2,197,000
宁波保税区华能联合开发有限公司 0 1,183,000
宁波市燃料公司 0 1,183,000
北京建宇投资管理有限公司 0 1,152,100
浙江物产元通机电（集团）有限公司 0 1,014,000
占总股
股东名称 股份类别
本比例
中国银泰投资有限公司 21.41 未流通
宁波市金港信托投资有限公司 2.02 未流通
交通银行宁波市分行 1.70 未流通
中国糖业酒类集团公司 1.53 未流通
宁波市工商银行劳动服务公司 1.27 未流通
南京新港开发总公司 1.10 未流通
宁波保税区华能联合开发有限公司 0.59 未流通
宁波市燃料公司 0.59 未流通
北京建宇投资管理有限公司 0.58 未流通
浙江物产元通机电（集团）有限公司 0.52 未流通
质押、冻结或
股东名称 托管股份数 股份性质
量
中国银泰投资有限公司 无 境内法人股
宁波市金港信托投资有限公司 无 境内法人股
交通银行宁波市分行 无 境内法人股
中国糖业酒类集团公司 无 境内法人股
宁波市工商银行劳动服务公司 无 境内法人股
南京新港开发总公司 无 境内法人股
宁波保税区华能联合开发有限公司 无 境内法人股
宁波市燃料公司 无 境内法人股
北京建宇投资管理有限公司 无 境内法人股
浙江物产元通机电（集团）有限公司 无 境内法人股
注1：上述前10名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信
息披露管理办法》规定的一致行动人。
注2：上述前10名股东无战略投资者或一般法人参与配售新股成为公司前述股东者
。
（四）报告期内，公司控股股东及其实际控制人没有发生变化。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票无变动。
（二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
2003年4月2日，公司第四届董事会第七次会议同意李铁先生辞去公司副总经理职
务。此外，无变动。
四、管理层讨论与分析
（一）经营情况
1、主营业务范围及经营状况
公司主营商业零售、对外贸易以及物业租赁等业务。报告期内，公司各项主营业
务继续保持稳定增长态势。主营业务收入完成46,879.95万元，较上年同期增加10,83
7.02万元，增长30.07%。其中外贸出口收入增加6,567.18 万元，占总增加额的60.60
%；期初因新开设零售商业分支机构宁波银泰百货有限公司银太百货天一店等，增加零
售收入3,969.25万元，占总增加额的36.62%。同时，由于新增零售商铺致支出相应增
加，使报告期期间费用亦比上年同期增加1,555.98万元，增长44.62%。
按行业划分，占报告期主营收入或主营业务利润10%以上业务的主营业务收入、主
营业务成本和毛利率情况如下（万元）：
行业名称 主营业务收入 主营业务成本 毛利率%
商业（内贸） 25,281.27 21.758.50 13.93
外贸进出口 20,515.05 19,766.62 3.65
物业租赁 1,034.17 439.86 57.47
主营收入 主营成本 毛利率同
行业名称 同比增减% 同比增减% 比增减%
商业（内贸） 17.11 13.58 23.71
外贸进出口 50.20 50.89 -10.76
物业租赁 49.47 69.61 -8.08
按地区划分，主营业务构成情况如下（万元）：
地区名称 主营业务收入 主营收入同比增减（%）
宁波地区 26,654.11 19.08
其他地区 20,225.84 48.08
2、报告期内公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力与前一报告期没有发生重
大变化。
3、报告期内公司利润构成变化情况（单位：万元）
项目 报告期 2002年度
（1-6月）
利润总额 961.09 2,811.72
主营业务利润 4,713.62 6,600.87
其他业务利润 539.34 906.08
期间费用 5,042.86 4,994.60
投资收益 160.65 -401.42
补贴收入 273.71 490.95
营业外收支净额 316.63 209.84
项目 占利润总额比例（%）
报告期 2002年度 增减(%)
利润总额
主营业务利润 490.45 234.76 108.92
其他业务利润 56.12 32.22 74.18
期间费用 524.70 177.63 195.39
投资收益 16.72 -14.28
补贴收入 28.48 17.46 63.12
营业外收支净额 32.94 7.46 341.55
与2002年年度报告相比，以上各项目占利润总额的比例增减变动原因说明如下：
（1）主营业务利润增幅较大，主要系年初新开设宁波银泰百货有限公司天一店，
以及物业租赁规模的扩大，增加了零售和租赁主营业务利润。
（2）期间费用增幅较大，主要原因一是本期新开零售店铺相应增加店铺租赁费、
装修费折旧摊销、水电费及其他开办费等期间费用1254万元；二是上年度回转存货跌
价准备冲减管理费用，使期间费用相应减少。
（3）投资收益增幅较大，主要系上年度因计提长期投资减值准备657.65万元，使
该年度投资收益发生红字。
（4）本期其他业务利润、补贴收入、营业外收支增幅较大，主要是上年度因转回
存货跌价准备增加了当期利润总额，从而使上年度上述各项目所占利润总额比例降低
。
4、经营中的问题和困难
主要问题是因零售商业竞争激烈，于期初新开的零售商铺其营业收入和经营成果
未达到预期理想目标，一定程度上影响了公司经营业绩的进一步提升。
（二）投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期，也无非
募集资金的投资情况。
2、重大非募集资金投资项目的进展及收益情况
项目名称 项目金额（万元） 项目进度 项目收益
北京银泰置地房地产 4367.83 股权过户 无
开发有限公司
五、重要事项
（一）公司治理状况
公司在法人治理结构、“三会”运作、与控股股东的“三分开”与“两独立”以
及公司章程和内控制度的建设等方面，均遵循中国证监会《上市公司治理准则》等规
范性文件的有关规定和要求。公司通过设立独立董事电子邮箱，加强独立董事与投资
者的沟通，提高独立董事履职的透明度。目前，公司的治理状况与中国证监会有关文
件的要求不存在差异。
（二）公司无报告期以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增
股本方案或发行新股方案，也无拟订中的中期利润分配预案、公积金转增股本预案。
（三）报告期内，公司未发生重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到
报告期的上述事项。
（四）重大资产收购、出售暨关联交易事项及其他关联交易事项
1、经2002年11月12日股东大会批准，公司以4367.83万元的价款收购公司控股股
东中国银泰投资有限公司持有的北京银泰置地房地产开发有限公司（原名北京国中汽
车大厦）30%股权，至2003年6月24日上述股权已办妥过户手续，报告期末尚未支付该
股权收购尾款167.83万元。有关此次股权收购暨关联交易事项，详见公司2002年11月
13日、2003年6月12日在《中国证券报》刊登的《关联交易公告》和《关于收购实施情
况的公告》。
2、经董事会批准，公司于2003年6月19日与中国银泰投资有限公司签订了《宁波
金港股份有限公司股权转让协议》。本次公司出售股份1500万股，占该公司股份总数
的15%；交易价格按该股权帐面值1062.35万元，现金结算。根据协议约定，上述股权
过户和价款结算自协议生效后30日内完成，至2003年7月20日转让双方已履行完毕以上
义务。有关上述出售资产暨关联交易事项，详见公司2003年6月20日在《中国证券报》
刊登的《关联交易公告》。
以上收购、出售资产暨关联交易对公司报告期的经营成果和财务状况无重大影响
。但按权益法核算长期投资的收购之股权，其未来的投资收益将对公司未来的盈利能
力构成一定影响。
3、其他重大关联交易事项。
报告期内，中国银泰投资有限公司及其控股子公司浙江银泰百货有限公司分别为
公司银行借款2700万元和3000万元提供担保，期末余额同上。
（五）重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租
赁本公司重要资产的事项，也无以前期间发生但延续到报告期的上述事项；
2、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理的事项，也无以前期间发生但
延续到报告期的上述事项；
3、报告期内公司未发生重大担保事项，也无以前期间发生但延续到报告期的上述
事项。
六、财务报告（未经审计）
会计报表
资产负债表
2003年6月30日
编制单位:银泰控股股份有限公司单位：元
资产 行 期末数
次 合并
流动资产：
货币资金 1 39,442,592.68
短期投资 2 0.00
应收票据 3 3,524,750.00
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 1,348,427.25
其他应收款 7 4,838,483.37
预付账款 8 14,781,327.71
应收补贴款 9 77,753,153.77
存货 10 685,984,545.80
待摊费用 11 3,457,789.52
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 30 831,131,070.10
长期投资：
长期股权投资 31 107,653,659.20
长期债权投资 32 0.00
长期投资合计 33 107,653,659.20
固定资产：
固定资产原价 39 112,137,726.61
减：累计折旧 40 46,354,026.86
固定资产净值 41 65,783,699.75
减：固定资产减值准备 42 1,684,803.00
固定资产净额 43 64,098,896.75
工程物资 44
在建工程 45
固定资产清理 46
固定资产合计 50 64,098,896.75
无形资产及其他资产：
无形资产 51 3,507,195.71
长期待摊费用 52
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 54 3,507,195.71
递延税项：
递延税款借项 55
资产总计 60 1,006,390,821.76
流动负债：
短期借款 61 521,100,000.00
应付票据 62 23,355,000.00
应付账款 63 68,602,144.85
预收账款 64 78,922,630.02
应付工资 65 6,642,565.12
应付福利费 66 1,990,593.94
应付股利 67 0.00
应交税金 68 -11,111,920.16
其他应交款 69 240,787.22
其他应付款 70 29,945,774.45
预提费用 71 822,431.11
预计负债 72
一年内到期的长期负债 73 0.00
其他流动负债 75
流动负债合计 80 720,510,006.55
长期负债：
长期借款 81 0.00
应付债券 82 0.00
长期应付款 83 675,603.13
专项应付款 84
其他长期负债 85 0.00
长期负债合计 87 675,603.13
递延税款： 88
递延税款贷项 89
负 债 合 计 90 721,185,609.68
少数股东权益(合并报表填列) 91 0.00
股东权益：
股本 92 199,253,729.00
资本公积 93 69,444,848.85
盈余公积 94 8,126,819.24
其中:法定公益金 95 7,493,132.57
未确认的投资损失 96
未分配利润(未弥补亏损以"－"号表 97 8,379,814.99
示)
外币报表折算差额(合并报表填列) 98
股东权益合计 99 285,205,212.08
负债及股东权益总计 100 1,006,390,821.76
资产 期末数
母公司
流动资产：
货币资金 39,264,542.48
短期投资 0.00
应收票据 3,524,750.00
应收股利
应收利息
应收账款 491,479.75
其他应收款 4,838,483.37
预付账款 13,770,525.09
应收补贴款 77,753,153.77
存货 685,978,528.73
待摊费用 3,457,789.52
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 829,079,252.71
长期投资：
长期股权投资 112,343,612.92
长期债权投资 0.00
长期投资合计 112,343,612.92
固定资产：
固定资产原价 110,527,593.51
减：累计折旧 45,408,515.41
固定资产净值 65,119,078.10
减：固定资产减值准备 1,482,712.30
固定资产净额 63,636,365.80
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 63,636,365.80
无形资产及其他资产：
无形资产 3,507,195.71
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 3,507,195.71
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,008,566,427.14
流动负债：
短期借款 521,100,000.00
应付票据 23,355,000.00
应付账款 66,839,922.77
预收账款 78,889,724.50
应付工资 6,642,565.12
应付福利费 1,990,593.94
应付股利 0.00
应交税金 -11,066,989.07
其他应交款 237,525.05
其他应付款 33,874,838.51
预提费用 822,431.11
预计负债
一年内到期的长期负债 0.00
其他流动负债
流动负债合计 722,685,611.93
长期负债：
长期借款 0.00
应付债券 0.00
长期应付款 675,603.13
专项应付款
其他长期负债 0.00
长期负债合计 675,603.13
递延税款：
递延税款贷项
负 债 合 计 723,361,215.06
少数股东权益(合并报表填列) 0.00
股东权益：
股本 199,253,729.00
资本公积 69,444,848.85
盈余公积 7,056,212.54
其中:法定公益金 7,056,212.04
未确认的投资损失 0.00
未分配利润(未弥补亏损以"－"号表 9,450,421.69
示)
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 285,205,212.08
负债及股东权益总计 1,008,566,427.14
资产 期初数
合并
流动资产：
货币资金 59,946,596.39
短期投资 390,963.00
应收票据 170,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 1,353,931.11
其他应收款 14,521,077.73
预付账款 36,154,802.62
应收补贴款 67,219,089.15
存货 678,122,720.67
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 857,879,180.67
长期投资：
长期股权投资 63,871,426.35
长期债权投资
长期投资合计 63,871,426.35
固定资产：
固定资产原价 93,223,206.68
减：累计折旧 43,838,513.85
固定资产净值 49,384,692.83
减：固定资产减值准备 1,714,683.00
固定资产净额 47,670,009.83
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 47,670,009.83
无形资产及其他资产：
无形资产 3,628,191.45
长期待摊费用 886,581.50
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 4,514,772.95
递延税项：
递延税款借项
资产总计 973,935,389.80
流动负债：
短期借款 510,700,000.00
应付票据 24,906,686.00
应付账款 76,000,536.42
预收账款 62,979,219.60
应付工资 7,955,347.76
应付福利费 1,882,363.44
应付股利
应交税金 -7,689,548.87
其他应交款 39,092.18
其他应付款 19,605,053.14
预提费用 904,246.66
预计负债
一年内到期的长期负债 221,999.95
其他流动负债
流动负债合计 697,504,996.28
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 675,603.13
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 675,603.13
递延税款：
递延税款贷项
负 债 合 计 698,180,599.41
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
股本 199,253,729.00
资本公积 345,787,562.43
盈余公积 22,479,838.37
其中:法定公益金 7,413,081.44
未确认的投资损失
未分配利润(未弥补亏损以"－"号表 -291,766,339.41
示)
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 275,754,790.39
负债及股东权益总计 973,935,389.80
资产 期初数
母公司
流动资产：
货币资金 59,228,267.45
短期投资 390,963.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 359,465.41
其他应收款 14,521,077.73
预付账款 34,430,988.00
应收补贴款 67,219,089.15
存货 675,923,937.20
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 852,073,787.94
长期投资：
长期股权投资 67,450,503.71
长期债权投资
长期投资合计 67,450,503.71
固定资产：
固定资产原价 91,613,073.58
减：累计折旧 42,954,274.10
固定资产净值 48,658,799.48
减：固定资产减值准备 1,512,592.30
固定资产净额 47,146,207.18
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 47,146,207.18
无形资产及其他资产：
无形资产 3,628,191.45
长期待摊费用 886,581.50
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 4,514,772.95
递延税项：
递延税款借项
资产总计 971,185,271.78
流动负债：
短期借款 510,100,000.00
应付票据 13,906,686.00
应付账款 73,734,007.96
预收账款 62,883,591.88
应付工资 7,955,347.76
应付福利费 1,882,363.44
应付股利
应交税金 -7,602,157.94
其他应交款 37,906.37
其他应付款 30,730,886.18
预提费用 904,246.66
预计负债
一年内到期的长期负债 221,999.95
其他流动负债
流动负债合计 694,754,878.26
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 675,603.13
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 675,603.13
递延税款：
递延税款贷项
负 债 合 计 695,430,481.39
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
股本 199,253,729.00
资本公积 345,787,562.43
盈余公积 21,409,231.67
其中:法定公益金 7,056,212.54
未确认的投资损失
未分配利润(未弥补亏损以"－"号表 -290,695,732.71
示)
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 275,754,790.39
负债及股东权益总计 971,185,271.78
利润及利润分配表
2003年1-6月
编制单位:银泰控股股份有限公司 单位：元
行 本期数
项目 次
合并
一、主营业务收入 1 468,799,466.27
减：主营业务成本 2 419,649,791.35
主营业务税金及附加 3 2,013,452.13
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 4 47,136,222.79
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 5 5,393,369.85
减：营业费用 6 18,258,356.04
管理费用 7 16,405,247.86
财务费用 8 15,764,950.30
三、营业利润(亏损以"－"号填列) 10 2,101,038.44
加：投资收益(损失以"－"号填列) 11 1,606,534.55
补贴收入 12 2,737,108.60
营业外收入 13 3,978,600.85
减：营业外支出 14 812,350.22
四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 15 9,610,932.22
减：所得税 16 160,510.53
减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以" 17
－"号填列)
加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18
五、净利润(净亏损以"－"号填列) 20 9,450,421.69
加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－” 21 -291,766,339.41
加：其他转入 22 290,695,732.71
六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) 25 8,379,814.99
减：提取法定盈余公积 26
提取法定公益金 27
提取职工奖励及福利基金 28
七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) 35 8,379,814.99
减：应付优先股股利 36
提取任意盈余公积 37
应付普通股股利 38
转作股本的普通股股利 39
八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 40 8,379,814.99
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41
2.自然灾害发生的损失 42
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44
5.债务重组损失 45
6.其他 46
项目 本期数
母公司
一、主营业务收入 468,232,102.61
减：主营业务成本 419,322,210.54
主营业务税金及附加 1,951,522.36
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 46,958,369.71
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 5,393,369.85
减：营业费用 18,127,394.10
管理费用 16,331,374.75
财务费用 15,760,028.60
三、营业利润(亏损以"－"号填列) 2,132,942.11
加：投资收益(损失以"－"号填列) 2,717,410.91
补贴收入 1,437,108.60
营业外收入 3,978,577.84
减：营业外支出 815,617.77
四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 9,450,421.69
减：所得税 0.00
减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以"
－"号填列)
加：未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润(净亏损以"－"号填列) 9,450,421.69
加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－” -290,695,732.71
加：其他转入 290,695,732.71
六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) 9,450,421.69
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) 9,450,421.69
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 9,450,421.69
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项目 同期数
合并
一、主营业务收入 360,429,256.69
减：主营业务成本 325,672,794.15
主营业务税金及附加 1,508,201.23
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 33,248,261.31
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 4,591,868.47
减：营业费用 8,788,075.29
管理费用 10,657,901.76
财务费用 15,422,775.35
三、营业利润(亏损以"－"号填列) 2,971,377.38
加：投资收益(损失以"－"号填列) 393,732.93
补贴收入 126,911.00
营业外收入 73,173.86
减：营业外支出 554,171.32
四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 3,011,023.85
减：所得税 215,648.42
减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以"
－"号填列)
加：未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润(净亏损以"－"号填列) 2,795,375.43
加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－” -330,398,636.87-
加：其他转入 156,099.07
六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) -327,447,162.37-
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) -327,447,162.37-
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) -327,447,162.37-
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项目 同期数
母公司
一、主营业务收入 339,403,663.38
减：主营业务成本 305,190,265.40
主营业务税金及附加 1,481,265.16
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 32,732,132.82
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 4,591,868.47
减：营业费用 8,556,600.79
管理费用 10,596,096.80
财务费用 15,424,338.32
三、营业利润(亏损以"－"号填列) 2,746,965.38
加：投资收益(损失以"－"号填列) 389,976.81
补贴收入 126,911.00
营业外收入 73,108.52
减：营业外支出 541,586.28
四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 2,795,375.43
减：所得税
减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以"
－"号填列)
加：未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润(净亏损以"－"号填列) 2,795,375.43
加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－” 329,087,876.76
加：其他转入
六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) 326,292,501.33
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) 326,292,501.33
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 326,292,501.33
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
现金流量表
2003年1-6月
编制单位:银泰控股股份有限公司 单位：元
项目 行次
1、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3
经营活动现金流入小计 5
购买商品、接受劳务支付的现金 6
支付给职工以及为职工支付的现金 7
支付的各项税费 8
支付的其他与经营活动有关的现金 9
经营活动现金流出小计 10
经营活动产生的现金流量净额 11
2、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 14
收到的其他与投资活动有关的现金 15
投资活动现金流入小计 16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18
投资所支付的现金 19
支付的其他与投资活动有关的现金 20
投资活动现金流出小计 22
投资活动产生的现金流量净额 25
3、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 26
其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 27
借款所收到的现金 28
收到的其他与筹资活动有关的现金 29
筹资活动现金流入小计 30
偿还债务所支付的现金 31
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 32
其中:子公司支付少数股东的股利 33
支付的其他与筹资活动有关的现金 34
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35
筹资活动现金流出小计 36
筹资活动产生的现金流量净额 40
四、汇率变动对现金的影响 41
五、现金及现金等价物净增加额 42
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润（亏损以“－”号表示） 43
加:少数股东本期损益（亏损以“－”号表示） 44
减:未确认的投资损失 45
加:计提的资产减值准备 46
固定资产折旧 47
无形资产摊销 48
长期待摊费用摊销 49
待摊费用减少（减：增加） 50
预提费用增加（减：减少） 51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 52
固定资产报废损失 53
财务费用 54
投资损失（减：收益） 55
递延税款贷项（减：借项） 56
存货的减少（减：增加） 57
经营性应收项目的减少（减：增加） 58
经营性应付项目的增加（减：减少） 59
其 他 60
经营活动产生的现金流量净额 65
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 66
年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3. 现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 69
减: 现金的期初余额 70
加：现金等价物的期末余额 71
减: 现金等价物的期初余额 72
现金及现金等价物净增加额 73
项目 本期数
合并
1、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 530,706,362.00
收到的税费返还 22,199,076.73
收到的其他与经营活动有关的现金 8,358,799.51
经营活动现金流入小计 561,264,238.24
购买商品、接受劳务支付的现金 506,341,683.58
支付给职工以及为职工支付的现金 7,861,592.99
支付的各项税费 10,871,799.18
支付的其他与经营活动有关的现金 28,060,809.12
经营活动现金流出小计 553,135,884.87
经营活动产生的现金流量净额
8,128,353.37
2、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 200,000.00
取得投资收益所收到的现金 1,693,564.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 4,134,409.79
收到的其他与投资活动有关的现金 0.00
投资活动现金流入小计 6,027,974.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,951,844.83
投资所支付的现金 26,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00
投资活动现金流出小计 29,951,844.83
投资活动产生的现金流量净额 -23,923,870.31
3、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金 30,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 30,000,000.00
偿还债务所支付的现金 19,821,999.95
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 14,886,486.82
其中:子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 34,708,486.77
筹资活动产生的现金流量净额 -4,708,486.77
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -20,504,003.71
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润（亏损以“－”号表示） 9,450,421.69
加:少数股东本期损益（亏损以“－”号表示）
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备 -511,603.98
固定资产折旧 3,373,463.43
无形资产摊销 116,173.42
长期待摊费用摊销 196,233.60
待摊费用减少（减：增加） -3,457,789.52
预提费用增加（减：减少） 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -3,655,048.01
固定资产报废损失 0.00
财务费用 14,804,671.27
投资损失（减：收益） -1,606,534.55
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -7,861,825.13
经营性应收项目的减少（减：增加） -8,847,241.49
经营性应付项目的增加（减：减少） 6,127,432.64
其他
经营活动产生的现金流量净额 8,128,353.37
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 39,442,592.68
减: 现金的期初余额 59,946,596.39
加：现金等价物的期末余额
减: 现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -20,504,003.71
项目 本期数
母公司
1、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 529,858,487.22
收到的税费返还 20,899,076.73
收到的其他与经营活动有关的现金 9,760,911.20
经营活动现金流入小计 560,518,475.15
购买商品、接受劳务支付的现金 497,672,566.27
支付给职工以及为职工支付的现金 7,839,823.55
支付的各项税费 10,403,873.41
支付的其他与经营活动有关的现金 36,541,643.81
经营活动现金流出小计 552,457,907.04
经营活动产生的现金流量净额
8,060,568.11
2、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 200,000.00
取得投资收益所收到的现金 1,693,564.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 4,134,409.79
收到的其他与投资活动有关的现金 0.00
投资活动现金流入小计 6,027,974.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,951,844.83
投资所支付的现金 26,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00
投资活动现金流出小计 29,951,844.83
投资活动产生的现金流量净额 -23,923,870.31
3、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金 30,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 30,000,000.00
偿还债务所支付的现金 19,221,999.95
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 14,878,422.82
其中:子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 34,100,422.77
筹资活动产生的现金流量净额 -4,100,422.77
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -19,963,724.97
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润（亏损以“－”号表示） 9,450,421.69
加:少数股东本期损益（亏损以“－”号表示）
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备 -504,366.18
固定资产折旧 3,312,191.73
无形资产摊销 116,173.42
长期待摊费用摊销 196,233.60
待摊费用减少（减：增加） -3,457,789.52
预提费用增加（减：减少） 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -3,655,048.01
固定资产报废损失 0.00
财务费用 14,796,607.27
投资损失（减：收益） -2,717,410.91
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -10,054,591.53
经营性应收项目的减少（减：增加） -9,875,009.49
经营性应付项目的增加（减：减少） 10,453,156.04
其他
经营活动产生的现金流量净额 8,060,568.11
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 39,264,542.48
减: 现金的期初余额 59,228,267.45
加：现金等价物的期末余额
减: 现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -19,963,724.97
项目 同期数
合并
1、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 424,943,873.10
收到的税费返还 7,997,420.01
收到的其他与经营活动有关的现金 2,560,866.18
经营活动现金流入小计 435,502,159.29
购买商品、接受劳务支付的现金 392,188,854.40
支付给职工以及为职工支付的现金 5,867,955.52
支付的各项税费 6,681,731.99
支付的其他与经营活动有关的现金 13,116,206.27
经营活动现金流出小计 417,854,748.18
经营活动产生的现金流量净额
17,647,411.11
2、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 360,057.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 204,365.40
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 564,422.88
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 93,730.00
投资所支付的现金 347,480.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 441,210.00
投资活动产生的现金流量净额 123,212.88
3、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金 276,700,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 276,700,000.00
偿还债务所支付的现金 284,848,000.02
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 14,731,098.04
其中:子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 299,579,098.06
筹资活动产生的现金流量净额 -22,879,098.06
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -5,108,474.07
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润（亏损以“－”号表示） 2,795,375.43
加:少数股东本期损益（亏损以“－”号表示）
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备 -13,423.67
固定资产折旧 1,925,814.94
无形资产摊销 138,020.06
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 6,912.00
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 123,603.97
固定资产报废损失
财务费用 14,751,628.87
投资损失（减：收益） -393,732.93
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 2,540,981.55
经营性应收项目的减少（减：增加） 6,384,702.15
经营性应付项目的增加（减：减少） -10,612,471.26
其他
经营活动产生的现金流量净额 17,647,411.11
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 33,021,931.73
减: 现金的期初余额 38,130,405.80
加：现金等价物的期末余额
减: 现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -5,108,474.07
项目 同期数
母公司
1、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 399,043,963.06
收到的税费返还 7,997,420.01
收到的其他与经营活动有关的现金 2,558,481.87
经营活动现金流入小计 409,599,864.94
购买商品、接受劳务支付的现金 366,809,203.77
支付给职工以及为职工支付的现金 5,854,128.46
支付的各项税费 6,304,871.35
支付的其他与经营活动有关的现金 17,246,606.19
经营活动现金流出小计 396,214,809.77
经营活动产生的现金流量净额 14,385,055.17
2、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 4,163,893.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 186,764.61
收到的其他与投资活动有关的现金 0.00
投资活动现金流入小计 4,350,658.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 91,230.00
投资所支付的现金 297,480.00
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00
投资活动现金流出小计 388,710.00
投资活动产生的现金流量净额 3,961,948.47
3、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 0.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金 276,100,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00
筹资活动现金流入小计 276,100,000.00
偿还债务所支付的现金 284,848,000.02
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 14,730,342.04
其中:子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 299,578,342.06
筹资活动产生的现金流量净额 -23,478,342.06
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -5,631,338.42
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润（亏损以“－”号表示） 2,795,375.43
加:少数股东本期损益（亏损以“－”号表示）
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备 -34,975.84
固定资产折旧 1,863,721.87
无形资产摊销 138,020.06
长期待摊费用摊销 0.00
待摊费用减少（减：增加） 6,912.00
预提费用增加（减：减少） 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 111,204.76
固定资产报废损失 0.00
财务费用 14,750,872.87
投资损失（减：收益） -389,976.81
递延税款贷项（减：借项） 0.00
存货的减少（减：增加） 841,940.77
经营性应收项目的减少（减：增加） -2,317,987.97
经营性应付项目的增加（减：减少） -3,380,051.97
其他
经营活动产生的现金流量净额 14,385,055.17
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 32,239,892.71
减: 现金的期初余额 37,871,231.13
加：现金等价物的期末余额
减: 现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -5,631,338.42
会计报表附注
一、公司简介
银泰控股股份有限公司前名称为宁波华联集团股份有限公司，于1992年9月以募集
方式设立，1993年9月经批准发行人民币普通股，并于同年10月在上海证券交易所挂牌
上市。公司所属行业为商业，主要经营商业零售、进出口贸易、房地产开发经营及物
业租赁等业务。注册资本为壹亿玖仟玖佰贰拾伍万叁仟柒佰贰拾玖元。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
（二）会计年度：公历1月1日至12月31日止。
（三）记账本位币：采用人民币为记账本位币。
（四）记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则
。
（五）外币业务核算方法：外币业务按业务发生当期期初的市场汇价作为折算汇
率，折合成人民币记账，期末外币账户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调
整。外币专门借款账户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特
定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币账户的折算差额均
计入财务费用。
（六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11号《关于印发<合
并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生
时的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的
市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
（七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购
买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条
件的投资，确定为现金等价物。
（八）短期投资核算方法
1、取得的计价方法：取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股
利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短
期投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；以非货币性交易换入的短期
投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
2、短期投资跌价准备的计提：中期末及年末，按成本与市价孰低提取或调整短期
投资跌价准备。按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。
3、短期投资收益的确认：短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现
金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。
（九）坏账核算方法
1、坏账的确认标准：对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回
的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应
收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项
，按照公司管理权限批准核销。
2、坏账损失的核算方法：采用备抵法核算，坏账损失发生时，冲销已提取的坏账
准备。
3、坏账准备的计提方法和计提比例：坏账准备计提范围为应收账款及其他应收款
；坏账准备的计提方法为按账龄分析法并结合个别认定法估算坏账损失。计提比例为
：帐龄一年以内5%，一至二年15%，二至三年20%，三年以上50%。
（十）存货核算方法
1、存货分类为：库存材料、库存商品、受托代销商品、低值易耗品、开发成本、
开发产品、出租开发产品。
2、取得和发出的计价方法：日常核算取得时按实际成本计价，零售批发商品发出
时按先进先出法计价，其他存货发出时按个别认定法计价。
3、低值易耗品的摊销方法:低值易耗品采用五五摊销法核算；
4、存货的盘存制度：采用永续盘存制。
5、开发用土地的核算方法
（1）纯土地开发项目：其费用支出单独构成土地开发成本；
（2）连同房产整体开发的项目：其费用可分清负担对象，一般按实际占用面积分
摊计入商品房成本。
6、公共配套设施费用的核算方法
（1）不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例定标准分配计入商品房成本；
（2）能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归
集所发生的成本。
7、出租开发产品的摊销方法：按房屋建筑物的估计经济使用年限，采用直线法计
算出月摊销额，计入出租开发产品的经营成本费用。
8、存货跌价准备的确认标准、计提方法
（1）除开发产品、开发成本以外的存货：按重要性原则对主要存货项目以其单个
存货的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。如果以后存货价值又得以恢
复，在已提跌价准备的范围内转回。
（2）开发产品、开发成本：按周边楼盘（可比较）的市场售价，结合企业开发产
品、开发成本的层次、朝向、房型等因素，确定可变现净值，对其计提跌价准备。
（十一）长期投资核算方法
1、取得的计价方法：长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括
相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的账
面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的账面价
值为基础确定其入账价值。
2、长期股权投资的核算方法：对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的
，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法
核算。
按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投
资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。
3、长期债权投资的核算方法：中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计
提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。
如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。
4、长期投资减值准备的计提：中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资账
面价值的差额，计提长期投资减值准备。对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况
变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，并且降低的价值在可预计的未来
期间内不可恢复，按照公司管理权限，经批准后，将可收回金额低于长期投资账面价
值的差额，计提长期投资减值准备。已确认损失的长期投资价值又得以恢复，在原已
确认的投资损失金额内转回。
长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
（十二）固定资产计价和折旧方法
1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用
期限超过一年、单位价值较高的有形资产。
2、固定资产的分类：房屋及建筑物、通用设备、运输设备、固定资产改良支出；
3、固定资产的取得计价
遵循实际成本计价原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础确定其
入账价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基础确定其入账
价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的
现值两者中较低者作为入账价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％
的，则按最低租赁付款额作为入账值。
4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计使用年限和
预计净残值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下：
类 别 预计经济使用年限 预计残值率
房屋及建筑物 25－40年 3%
通用设备 5－14年 3%
运输设备 6－12年 3%
经营租入固定资产改良（装修） 5年 0%
类 别 年折旧率
房屋及建筑物 3.880%-2.425%
通用设备 19.400%-6.929%
运输设备 16.167%-8.083%
经营租入固定资产改良（装修） 20%
5、固定资产减值准备的计提：中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧
、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于
其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（十三）在建工程核算方法
1、取得的计价方法：以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目
达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转账
，待办理竣工决算手续后再作调整。
2、在建工程减值准备的计提：中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内
不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大
不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（十四）无形资产计价和摊销方法
1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入账。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其
入账价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账
价值。
2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效
年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；
两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
3、无形资产减值准备的计提：中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大
幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预
计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
（十五）长期待摊费用摊销方法
1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中：租入固定资产改良
支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。
（十六）借款费用
1、借款费用资本化的确认原则：专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使
用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：
资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建
活动已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。
当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。当购建资产中部分项
目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当
期损益。
2、借款费用资本化期间：按季度计算借款费用资本化金额。
3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数
×借款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
（十七）维修基金的核算方法：按宁波市有关规定，提取维修基金计入开发成本
，支付给物业管理公司。
（十八）质量保证金的核算方法：按土建、安装等工程合同中所规定质量保证金
的留成比例、支付期限，从应支付的土建安装工程款中预留扣下，列为其他应付款。
在保修期内由于质量而发生的维修费用，在此扣除列支，保修期结束后清算。
（十九）预计负债：与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为
预计负债：
1、该义务是企业承担的现时义务；
2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
3、该义务金额可以可靠地计量。
（二十）收入确认原则
1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对
该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的
收入和成本能可靠地计量时，确认销售收入实现。
2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取
价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在
提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相
关的劳务收入。
3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地
计量时，按合同协议规定确认为收入。
4、房地产销售：（1）工程已竣工，具备入住交房条件（2）具有经购买方认可的
销售合同或其他结算通知书（3）履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已取得
或确信可以取得（4）成本能够可靠地计量。
5、出租物业收入：（1）具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书（
2）履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得（3）出租
开发成本能够可靠地计量。
（二十一）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
（二十二）合并会计报表的编制方法
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合
并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公
司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复
函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部
投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公
积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
三、税项
公司主要税种和税率为：
税种 税率 备注
增值税 17%
13%
消费税 5% 按千足和钻石饰品销售额计缴
营业税 5%－10%
所得税 33%
租赁、代理、广告、拆借资金等收入计征营业税，税率为5％；出租汽车收入按定
额计征营业税。
四、控股子公司及合营企业
（一）公司母公司由银泰控股股份有限公司本部及其控股子公司宁波银泰百货有
限公司、宁波银泰对外经济贸易有限公司、宁波华联房地产开发有限公司、宁波银泰
物业管理有限公司组成。
（二）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：
被投资单位全称 注册资本 经营范围
（万元）
宁波保税区华联电器有限公司 150 家用电器批发
宁波银泰广告有限公司 50 设计制作路牌灯箱等
被投资单位全称 本公司投资额 本公司所 是否
（万元） 占 合并
投资比例
宁波保税区华联电器有限公司 150 100.00% 是
宁波银泰广告有限公司 50 100.00% 是
（三）本年度合并报表范围与上年末编制的合并范围相一致。
五、公司经营的季节性或者周期特征：本公司的主要经营业务是零售百货业。零
售百货业存在第一、第四季度销售状况好于第二、第三季度的特征。
六、合并会计报表主要项目注释
（一）货币资金
项目 期末数 期初数
现金 26,501.98 15,061.55
银行存款 29,750,018.97 44,230,625.79
其他货币资金 9,666,071.73 15,700,909.05
合计 39,442,592.68 59,946,596.39
其中美元：外币金额 168,389.10 318,957.64
折算汇率 8.2774 8.2773
折合人民币 1,393,823.98 2,640,108.06
（二）短期投资？？股票投资
项目 期末数 期初数
股票投资 - 390,963.00
（三）应收票据
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 3,524,750.00 170,000.00
（四）应收帐款
1、帐龄分析：
帐龄 期末数
占总额 坏帐准备
帐面余额 坏帐准备
比例 计提比例
1年以内 1,398,344.47 95.23% 5% 69,917.22
1至2年 15%
2至3年 20%
3年以上 70,059.26 4.77% 50-100% 50,059.26
合计 1,468,403.73 100% 119,976.48
帐龄 期初数
占总额比 坏帐准备
金额 坏帐准备
例 计提比例
1年以内 1,314,662.64 87.95% 5% 65,733.13
1至2年 15%
2至3年 100,002.00 6,69% 20% 20,000.40
3年以上 80,059.26 5.36% 50-100% 55,059.26
合计 1,494,723.90 100% 140,792.79
2、应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为1,386,343.47元，占应收帐款总
金额的94.41％。
3、应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
（五）其他应收款
1、帐龄分析：
帐龄 期末数
占总额 坏帐准备
帐面余额 坏帐准备
比例 计提比例
1年以内 1,997,100.48 19.60% 5% 99,855.02
1至2年 402,250.00 3.95% 15% 60,337.50
2至3年 20% -
3年以上 7,788,651.17 76.45% 50-100% 5,189,325.76
合计 10,188,001.65 100% - 5,349,518.28
帐龄 期初数
占总额 坏帐准备
金额 坏帐准备
比例 计提比例
1年以内 12,476,552.98 61.28% 5% 623,827.65
1至2年 22,383.00 0.11% 15% 3,357.45
2至3年 43,676.67 0.21% 20% 8,735.33
3年以上 7,818,771.03 38.40% 50-100% 5,204,385.52
合计 20,361,383.68 100% - 5,840,305.95
2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为7,528,641.65元，占其他应收
款总金额的比例为73.90％。
3、金额较大的其他应收款
欠款人名称 金额 性质或内容
宁波华联上海家电有限公司 3,338,641.65 往来款
慈溪雁门化工厂 1,600,000.00 往来款
宁波城建投资公司 1,000,000.00 租房押金
浙江大自然服饰有限公司 990,000.00 往来款
4、其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
（六）预付帐款
1、帐龄分析
期末数
帐龄 金额 占总额比例%
1年以内 12,506,609.64 84.61
1至2年 44,789.07 0.30
2至3年 20,000.00 0.14
3年以上 2,209,929.00 14.95
合计 14,781,327.71 100.00
期初数
帐龄 金额 占总额比例%
1年以内 32,965,084.56 91.18
1至2年 84,789.06 0.23
2至3年
3年以上 3,104,929.00 8.59
合计 36,154,802.62 100.00
2、帐龄超过1年的预付帐款系二号楼尚未办妥竣工决算，故未结帐。
3、预付帐款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
（七）应收补贴款
项目 期末数 期初数
应收出口退税 77,753,153.77 67,219,089.15
注：公司以向当地国税部门申报的应收退税款6800万元作为质押物向银行质押借
款6100万元。
（八）存货及存货跌价准备
1、存货
项目 期末数 期初数
库存材料 20,944.39 20,576.93
库存商品 64,379,878.40 48,754,953.71
低值易耗品 801,972.32 550,143.45
开发成本 22,192,657.16 22,192,657.16
开发产品 34,099,411.23 111,918,785.92
出租开发产品 628,538,229.67 558,734,150.84
合计 750,033,093.17 742,171,268.04
2、存货跌价准备
项目 期初数 本期增加
库存商品 1,600,090.79 -
开发产品 18,774,726.32 -
出租开发产品 43,673,730.26 -
合计 64,048,547.37 -
项目 本期减少 期末数
库存商品 - 1,600,090.79
开发产品 - 8,108,466.31
出租开发产品 - 54,339,990.27
合计 - 64,048,547.37
3、房地产存货情况：
（1）开发成本
项目名称 期末数 期初数
华联三号地块 22,192,657.16 22,192,657.16
（2）开发产品
项目 竣工时间 期初数 本期增加
华联二号楼 1999年 111,918,785.92
项目 本期减少 期末数
华联二号楼 77,819,374.69 34,099,411.23
本期减少系转为出租开发产品。
（3）出租开发产品
项目 期初数 本期增加
华联二号楼 558,734,150.84 77,819,374.69
项目 本期摊销 期末数
华联二号楼 8,015,295.86 628,538,229.67
本期增加系开发产品转入。
（4）存货跌价准备
项目 期初数 本期增加
华联二号楼 62,448,456.58 -
项目 本期转回 期末数
华联二号楼 - 62,448,456.58
“出租开发产品”及“开发产品”中华联二号楼房产计662,637,640.90元已作银
行借款抵押物。
（九）待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销
保险费 991,704.80 325,801.58
租赁费 5,253,361.67 2,759,867.67
其他 494,625.90 196,233.60
合计 6,739,692.37 3,281,902.85
类别 期末数 期末结存原因
保险费 665,903.22 按期限承担费用
租赁费 2,493,494.00 按期限承担费用
其他 298,392.30 在年内摊销
合计 3,457,789.52
（十）长期投资
项目 期末数
帐面余额 减值准备
长期股权投资 115,596,034.31 7,942,375.11
项目 期初数
帐面余额 减值准备
长期股权投资 71,813,801.46 7,942,375.11
1、长期股权投资
（1）股票投资
被投资公司名称股 份类别 股票数量 占被投资公司
注册资本比例
杭州解百股份有限公司 法人股 101,223 0.043%
凤凰股份有限公司 法人股 132,000 0.028%
合计 - -
被投资公司名称股 初始投资 帐面余额 减值准
成本 备
杭州解百股份有限公司 68,640.00 68,640.00 -
凤凰股份有限公司 600,000.00 600,000.00 -
合计 668,640.00 668,640.00 -
被投资公司名称股 期末市价
杭州解百股份有限公司 536,481.90
凤凰股份有限公司 2,973,960.00
合计 3,510,441.90
（2）其他股权投资：
A．成本法核算的股权投资：
被投资单位名称 投资 占被投资单位
起止期 注册资本比例
杭州安琪儿股份有限公司 无约定 0.54%
宁波东方房地产股份有限公司 无约定 1.114%
山东国泰房地产股份有限公司 无约定 0.175%
宁波金港股份有限公司 50年 15.00%
宁波富欣投资有限公司 20年 1.00%
海通证券股份有限公司 无约定 0.17%
华联饭店集团 无约定 2.63%
宁波市商业银行股份有限公司 无约定 2.67%
交通银行 无约定 0.04%
宁波市海云液化储运有限公司 无约定 17.50%
*宁波市华联陶瓷工业联营公司 无约定 33.00%
*宁波市金港信托投资有限责任公司 无约定 4.89%
全国华联集团总部 无约定 -
宁波华联化工原料有限责任公司 10年 19.00%
宁波华联五金机械有限责任公司 10年 19.00%
宁波华联商旅发展有限公司 无约定 15.00%
宁波华联集团上海家电有限公司 10年 15.00%
合计 - -
被投资单位名称 期初余额 本期投资
增减额
杭州安琪儿股份有限公司 60,000.00 -
宁波东方房地产股份有限公司 998,400.00 -
山东国泰房地产股份有限公司 111,000.00 -
宁波金港股份有限公司 15,000,000.00 -
宁波富欣投资有限公司 100,000.00 -
海通证券股份有限公司 11,533,834.00 -
华联饭店集团 100,000.00 -
宁波市商业银行股份有限公司 11,214,900.00 -
交通银行 7,000,000.00 -
宁波市海云液化储运有限公司 787,500.00 -
*宁波市华联陶瓷工业联营公司 3,300,000.00 -
*宁波市金港信托投资有限责任公司 15,000,000.00 -
全国华联集团总部 200,000.00 -
宁波华联化工原料有限责任公司 95,000.00 -
宁波华联五金机械有限责任公司 95,000.00 -95,000.00
宁波华联商旅发展有限公司 150,000.00 -1,500,00.00
宁波华联集团上海家电有限公司 90,000.00 -
合计 65,835,634.00 245,000.00
被投资单位名称 期末余额 减值准备
杭州安琪儿股份有限公司 60,000.00 -
宁波东方房地产股份有限公司 998,400.00 -
山东国泰房地产股份有限公司 111,000.00 111,000.00
宁波金港股份有限公司 15,000,000.00 4,376,470.00
宁波富欣投资有限公司 100,000.00
海通证券股份有限公司 11,533,834.00 -
华联饭店集团 100,000.00 -
宁波市商业银行股份有限公司 11,214,900.00 -
交通银行 7,000,000.00 -
宁波市海云液化储运有限公司 787,500.00 -
*宁波市华联陶瓷工业联营公司 3,300,000.00 3,300,000.00
*宁波市金港信托投资有限责任公司 15,000,000.00 154,905.11
全国华联集团总部 200,000.00 -
宁波华联化工原料有限责任公司 95,000.00 -
宁波华联五金机械有限责任公司 - -
宁波华联商旅发展有限公司 - -
宁波华联集团上海家电有限公司 90,000.00 -
合计 65,590,634.00 7,942,375.11
*公司对实际不具有重大影响的投资企业采用成本法核算。
公司2003年4月将投资宁波市金港信托投资有限责任公司的1,500万元股权作为质
押物向银行质押贷款。
B．权益法核算的股权投资：
投资 占被投资
被投资单位名称 单位注册 期初余额
起止期 资本比例
北京雍和房地产开发有 无约定 20% 4,733,100.00
限公司
北京银泰置地房地产开 无约定 30% -
发有限公司
宁波保税区天硕医疗器 10年 40% 576,427.46
材有限公司
小计 - - 5,309,527.46
本期权益增减额
被投资单位名称 本期合计 其中：投资成本 确认收益
北京雍和房地产开发有 437,278.14 - 507,286.62
限公司
北京银泰置地房地产开 43,678,300.00 25,108,451.35 -
发有限公司
宁波保税区天硕医疗器 -88,345.29 - 189,157.91
材有限公司
小计 5,027,045.26 25,108,451.35 696,444.53
本期权益增减额
被投资单位名称 差额摊销 投资差额 分得利润
北京雍和房地产开发有 -70,008.48 - -
限公司
北京银泰置地房地产开 - 18,569,848.65 -
发有限公司
宁波保税区天硕医疗器 - - 277,503.20
材有限公司
小计 -70,008.48 18,569,848.65 277,503.20
期末余额
被投资单位名称 初始投资 累计增减 合计
北京雍和房地产开发有 4,733,100.00 437,278.14 5,170,378.14
限公司
北京银泰置地房地产开 43,678,300.00 - 43,678,300.00
发有限公司
宁波保税区天硕医疗器 200,000.00 288,082.17 488,082.17
材有限公司
小计 48,611,400.00 725,360.31 49,336,760.31
其中：股权投资差额
被投资单位 初始金额 期初金额
北京雍和房地产开发有限公司 1,400,169.78 1,400,169.78
北京银泰置地房地产开发有限公司 18,569,848.65
被投资单位 本期摊销 摊余金额
北京雍和房地产开发有限公司 70,008.48 1,330,161.30
北京银泰置地房地产开发有限公司 18,569,848.65
被投资单位 形成原因
北京雍和房地产开发有限公司 溢价购买
北京银泰置地房地产开发有限公司 溢价购买
2、长期投资减值准备
长期股权投资减值准备：
被投资单位名称 期初数 本期增加
山东国泰房地产股份有限公司 111,000.00 -
宁波市华联陶瓷工业联营公司 3,300,000.00 -
宁波市金港信托投资有限责任公司 154,905.11 -
宁波金港股份有限公司 4,376,470.00 -
合计 7,942,375.11 -
被投资单位名称 本期减少 期末数
山东国泰房地产股份有限公司 - 111,000.00
宁波市华联陶瓷工业联营公司 - 3,300,000.00
宁波市金港信托投资有限责任公司 - 154,905.11
宁波金港股份有限公司 - 4,376,470.00
合计 - 7,942,375.11
被投资单位名称 计提原因
山东国泰房地产股份有限公司 公司资不抵债
宁波市华联陶瓷工业联营公司 公司持续三年以上且资不抵债
宁波市金港信托投资有限责任公司 公司净资产低于股本
宁波金港股份有限公司 公司净资产低于股本且资产质量较差
合计
长期投资期末比期初增加43,782,232.85元，增长68.55%，主要系投资北京银泰置
地房地产开发有限公司30%股权计4367.83万元。
（十一）固定资产原值及累计折旧
1、固定资产原值
固定资产类别 期初原值 本年增加
房屋及建筑物 70,506,215.91 127,350.45
通用设备 9,257,703.92 918,004.01
运输设备 13,459,286.85 189,957.00
经营租入固定资产改良（装修） 18,992,370.97
合计 93,223,206.68 20,227,682.43
固定资产类别 本年减少 期末原值
房屋及建筑物 538,709.50 70,094,856.86
通用设备 534,453.00 9,641,254.93
运输设备 240,000.00 13,409,243.85
经营租入固定资产改良（装修） 18,992,370.97
合计 1,313,162.50 112,137,726.61
其他：出售房屋固定资产原值为538,709.50元。抵押和担保的固定资产原值为4,
090.85万元。
位于宁波市中山东路181号的中农信商厦原值为8,706,674.23元，净值为7,981,0
32.40元的部分房产因尚未结清购房款，故尚未取得房屋产权证。
固定资产期末比期初增加18,914,519.93元，增长20.29%。主要系将开设的商业店
铺经营租入的固定资产改良（装修）增加。
2、累计折旧：
固定资产类别 期初数 本期增 本期提取
加
房屋及建筑物 24,561,584.77 - 882,977.48
通用设备 7,387,626.14 - 672,619.71
运输设备 11,889,302.94 - 234,979.00
经营租入固定资 - 1,582,887.24
产改良（装修）
合计 43,838,513.85 - 3,373,463.43
固定资产类别 本期减少 期末数
房屋及建筑物 523,597.42 24,920,964.83
通用设备 131,433.00 7,926,843.70
运输设备 202,920.00 11,921,361.94
经营租入固定资 - 1,584,856.39
产改良（装修）
合计 857,950.42 46,354,026.86
3、固定资产减值准备：
固定资产类别 期初数 本期增加
房屋及建筑物 1,589,506.82 -
通用设备 - -
运输设备 125,176.18 -
合计 1,714,683.00 -
固定资产类别 本期减少 期末数
房屋及建筑物 - 1,589,506.82
通用设备 - -
运输设备 29,880.00 95,296.18
合计 29,880.00 1,684,803.00
（十二）无形资产
类别 取得 原值 期初数
方式
土地使用权 购入 2,216,462.00 1,770,195.92
财务软件 购入 179,660.00 35,773.29
出租车营运权 购入 2,000,000.00 1,822,222.24
合计 4,396,122.00 3,628,191.45
类别 本期增加 本期摊销 累计摊销
土地使用权 159,819.06 606,085.14
财务软件 134,560.00 29,070.02 38,396.73
出租车营运权 66,666.66 244,444.42
合计 134,560.00 255,555.74 888,926.29
类别 期末数 剩余摊销期限
土地使用权 1610376.86 40年1月
财务软件 141263.27 41月-55月
出租车营运权 1755555.58 13年3月
合计 3507195.71
（十三）长期待摊费用
项目 期末数 期初数
装修费 - 886,581.50
（十四）短期借款、一年内到期的长期负债
1、短期借款：
借款类别 期末数 期初数
抵押贷款 383,100,000.00 393,600,000.00
保证借款 62,000,000.00 46,100,000.00
质押借款 76,000,000.00 71,000,000.00
合计 521,100,000.00 510,700,000.00
*公司为子公司向银行借款500万元提供担保，中国银泰投资有限公司及其子公司
浙江银泰百货有限公司为本公司向银行借款5700万元提供担保；
*公司以对宁波市金港信托投资有限限责任公司的股权作为质押物向银行借款150
0万元，公司以应收出口退税款作为质押物向银行借款6100万元。
*有关资产抵押情况详见附注十。
2、一年内到期的长期负债：
借款类别 期末数 期初数
抵押贷款 - 221,999.95
（十五）应付票据：
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 23,355,000.00 24,906,686.00
（十六）应付帐款：
期末数 期初数
68,602,144.85 76,000,536.42
应付帐款中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项。
（十七）预收帐款：
期末数 期初数
78,922,630.02 62,979,219.60
预收帐款中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项。
（十八）其他应付款
期末数 期初数
29,945,774.45 19,605,053.14
其他应付款欠持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位中国银泰投资有限公
司款项为1,678,300.00元，系收购北京银泰置地房地产开发有限公司30%股权款之余款
。
（十九）应交税金：
税种 期末数 期初数
增值税 -11,345,249.10 -7,931,002.47
消费税 61,611.22 38,816.85
营业税 119,985.60 128,857.50
城建税 35,091.60 66,453.96
企业所得税 6,011.50
个人所得税 10,629.02 7,325.29
合计 -11,111,920.16 -7,689,548.87
税种 报告期执行的法定税率
增值税 13%-17%
消费税 5%
营业税 5%-10%
城建税 7%
企业所得税 33%
个人所得税
合计
（二十）其他应交款：
项目 期末数 期初数 计缴标准
教育费附加 20,052.07 37,973.53 4%
水利基金 217,941.85 111.25 0.1%
其他 2,793.30 1,007.40 -
合计 240,787.22 39,092.18 -
（二十一）预提费用：
类别 期末数 期初数 期末结存原因
利息 822,431.11 904,246.66 尚需支付的利息
（二十二）股本：
期末数 比例%
1、未上市流通股份
（1）发起人股份 14,872,000.00 7.46%
其中：
境内法人持有股份 14,872,000.00 7.46%
（2）境内法人股 42,655,600.00 21.41%
（3）募集法人股份 51,835,680.00 26.01%
未上市流通股份合计1 09,363,280.00 54.88%
2、已上市流通股份
人民币普通股 89,890,449.00 45.12%
已上市流通股份合计 89,890,449.00 45.12%
3、股份总数1 99,253,729,00 100.00%
期初数 比例%
1、未上市流通股份
（1）发起人股份 14,872,000.00 7.46%
其中：
境内法人持有股份 14,872,000.00 7.46%
（2）境内法人股 42,655,600.00 21.41%
（3）募集法人股份 51,835,680.00 26.01%
未上市流通股份合计1 109,363,280.00 54.88%
2、已上市流通股份
人民币普通股 89,890,449.00 45.12%
已上市流通股份合计 89,890,729.00 45.12%
3、股份总数1 199,253,729.00 100.00%
（二十三）资本公积：
项目 期初数 本期增加
股本溢价 336,941,784.08 -
股权投资准备 761,378.52 -
其他资本公积 8,084,399.83 -
合计 345,787,562.43 -
项目 本期减少 期末数
股本溢价 27,6342,713.58 60,599,070.50
股权投资准备 - 761,378.52
其他资本公积 - 8,084,399.83
合计 276,342,713.58 69,444,848.85
本期减少系经公司股东大会批准用资本公积和盈余公积弥补历年母公司亏损。
（二十四）盈余公积：
项目 期初数 本期增加
法定盈余公积 15,066,756.93 -
公益金 7,413,081.44 -
合计 22,479,838.37 -
项目 本期减少 期末数
法定盈余公积 14,353,019.13 713,737.80
公益金 - 7,413,081.44
合计 14,353,019.13 8,126,819.24
（二十五）未分配利润：
金额 提取或分配比例
期初未分配利润 -291766339.41 -
加：资本公积金弥补 276,342,713.58 -
盈余公积弥补 14,353,019.13 -
本期净利润 9,450,421.69 -
期末未分配利润 8,379,814.99 -
（二十六）主营业务收入、主营业务成本：
1、行业分部：
项目 主营业务收入
本期数 上年同期
1.商业 255,781,241.20 223,713,388.42
2.进出口贸易 205,150,523.35 136,586,570.97
3.房地产业 - 551,153.20
4.物业租赁 10,341,680.02 6,919,036.48
5.其他 494,600.00 491,800.00
小计 471,768,044.57 368,261,949.07
公司内各业务 2,968,578.30 7,832,692.38
分部相互抵销
合计 468,799,466.27 360,429,256.69
项目 主营业务成本
本期数 上年同期
1.商业 220,553,636.05 199,410,370.59
2.进出口贸易 197,666,175.77 130,997,495.33
3.房地产业 - 504,276.01
4.物业租赁 4,398,557.83 2,593,344.60
5.其他 - -
小计 422,618,369.65 333,505,486.53
公司内各业务 2,968,578.30 7,832,692.38
分部相互抵销
合计 419,649,791.35 325,672,794.15
项目 主营业务毛利
本期数 上年同期
1.商业 35,227,605.15 24,303,017.83
2.进出口贸易 7,484,347.58 5,589,075.64
3.房地产业 - 46,877.19
4.物业租赁 5,943,122.19 4,325,691.88
5.其他 494,600.00 491,800.00
小计 49,149,674.92 34,756,462.54
公司内各业务 - -
分部相互抵销
合计 49,149,674.92 34,756,462.54
公司向前五名客户销售总额为114,953,805.39元，占公司全部主营业务收入的24
.52％。
2、地区分部
项目 主营业务收入
本期数 上年同期
宁波地区 266,541,048.40 223,842,685.79
境外 202,258,417.87 136,586,570.90
合计 468,799,466.27 360,429,256.69
项目 主营业务成本
本期数 上年同期
宁波地区 224,248,046.75 194,675,298.82
境外 195,401,744.60 130,997,495.33
合计 41,949,791.35 325,672,794.15
项目 主营业务毛利
本期数 上年同期
宁波地区 42,293,001.65 29,167,386.97
境外 6,856,673.27 5,589,075.57
合计 49,149,674.92 34,756,462.54
（二十七）主营业务税金及附加：
项目 计缴标准 本期发生数
营业税 5%-10% 754,717.63
消费税 5% 400,927.25
城建税 7% 538,243.83
教育费附加 4% 307,567.92
文化事业建设费 3% 11,995.50
合计 - 2,013,452.13
项目 上期同期数
营业税 654,041.79
消费税 332,781.92
城建税 328,237.93
教育费附加 187,564.56
文化事业建设费 5,575.03
合计 �