上海亚通股份有限公司2005年半年度报告
重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长兼总经理黄胜先生、财务总监王惠菊女士、财务部经理王达先生声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务会计报告未经审计。
一、公司基本情况
1、公司法定中、英文名称及缩写
公司法定中文名称：上海亚通股份有限公司
公司法定英文名称：SHANGHAI YA TONG CO., LTD.
英文缩写：YT
2、公司股票上市证券交易所：上海证券交易所
股票简称：亚通股份
股票代码：600692
3、公司注册地址：上海市崇明县八一路1号
办公地址：上海市崇明县南门路93号
邮政编码：202150
公司国际互联网网址：http:/www. china yateng. com.
电子信箱：E-mail:chinayatong@online.sh.cn
4、公司法定代表人：黄胜
5、公司董事会秘书：蔡福生
联系地址：上海市崇明县南门路93号
联系电话：021-69692714
传 真：021-69695782
电子信箱：cfs111@Vip.sina.com.
6、公司选定的中国证监会指定的信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载半年度报告指定的互联网网址：http://www. sse. com.cn
公司半年度报告备置地点：上海市崇明县南门路93号董事会秘书室
7、其他有关资料：
（1）公司首次注册登记日期为1993年10月14日（变更注册登记日期为1998
年4月3日）。注册地点：上海市工商行政管理局
（2）企业法人营业执照注册号：3100001002563
（3）税务登记号码：310230132221817
（4）公司聘请的会计师事务所名称：上海众华沪银会计师事务所有限公司
办公地址：上海延安东路550号12楼
8、主要财务数据和指标
本报告期末比
本报告期末 上年度期末
年初数增减（％）
流动资产 254,432,343.62 298,326,511.94 -14.71
流动负债 325,913,403.31 356,766,312.01 -8.65
总资产 739,913,427.93 764,245,049.60 -3.18
股东权益（不含少数股东权益） 407,621,733.68 397,169,741.79 2.63
每股净资产 1.70 1.98 -14.14
调整后的每股净资产 1.61 1.86 -13.44
本报告期比上年
报告期（1－6月） 上年同期
同期增减（％）
净利润 10,452,031.89 10,882,443.95 -3.96
扣除非经常性损益后的净利润 9,745,881.61 11,223,430.77 -13.16
每股收益 0.0435 0.0543 -19.89
净资产收益率(%) 2.56 2.86 减少0.3个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -4,666,295.29 -17,528,785.34 73.38
扣除非经营性损益项目和金额
(单位：人民币元)
非经常性损益项目 金 额
减：补贴收入 767,079.00
减：营业外收入 72,711.68
加：营业外支出 133,640.40
合 计 -706,150.28
二、股本变动和主要股东持股情况
(一)报告期内因送股、转增股本后股份发生变化情况(截止2005年6月30日)
股份变动情况表
数量单位：股
本次变动 本次变动增减(+,-) 本次变动
前 配股 送股 公积金转股 其他 小计 后
一.未上市流通股份
1.发起人股份
其中:
国家持有股份 93,581,403 +9,358,140.3 +9,358,140.3 +18,716,281 112,297,684
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他:
2.募集法人股份 22,809,600 +2,280,960 +2,280,960 +4,561,920 27,371,520
3.内部职工股
4.优先股或其他
未上市流通股份合计 116,391,003 +11,639,100.3 +11,639,100.3 +23,278,201 139,669,204
二.已上市流通股份
1.人民币普通股 83,825,321 +8,382,532 +8,382,532 +16,765,064 100,590,385
2.境内上市的外资股
1.境外上市的外资股
2.其他
已上市流通股份合计 83,825,321.1 +8,382,532.1 +8,382,532.1 +16,765,064 100,590,385
三.股份总数 200,216,324. +20,021,632.4 +20,021,632.4 +40,043,265 240,259,589
(二)报告期末股东总数为：25282户
(三)公司前十名股东和前十名流通股股东持股情况
期内 期末持股数 股份类别(已流 质押或冻结 股东性质(国有股东
股东名称(全称) 比例(%)
增减 量(股) 通或未流通) 的股份数量 或外资股东)
崇明县国有资产管理委员会 0 112297684 46.74 未流通 0 国有股东
上海银马实业公司 0 9430242 3.92 未流通 0 募集法人股
上海吴桥旅游用品公司 0 3832013 1.59 未流通 0 募集法人股
上海申银万国证券公司 0 2809801 1.17 未流通 0 募集法人股
无锡军湖商行 0 1505434 0.63 未流通 0 募集法人股
上海征信经济发展有限公司 0 1505434 0.63 未流通 0 募集法人股
崇明轮综 0 1009439 0.42 未流通 0 募集法人股
上海物资贸易中心股份有限公司 0 903260 0.38 未流通 0 募集法人股
崇明石油 0 684288 0.28 未流通 0 募集法人股
上海锦泰制衣有限公司 0 498162 0.20 未流通 0 募集法人股
前十名流通股股东持股情况
股东名称(全称) 期末持有流通股的数量 种类(A、B、H股或其他)
(股)
上海林奇投资咨询有限公司 458904 A股
方平 351400 A股
宣柱花 331320 A股
潘金珠 323150 A股
蒋玉祥 309600 A股
刘继芳 259064 A股
戚中行 242155 A股
张仙平 233521 A股
王毅 217758 A股
李天武 216000 A股
上述股东关联关系或一致行动的说明 不存在关联关系
战略投资者或一般法人参与 股东名称 约定持股期限
配售新股约定持股期限的说 无 无
明
注：（1）报告期末持有公司股份达5%以上的股东为：上海市崇明县国有资产管理委
员会。在报告期内上海市崇明县国有资产管理委员会所持本公司股份没有发生质押、
冻结、托管等情况。
（2）前10名股东之间没有发现关联关系。
(四)报告期内公司控股股东或实际控股人没有发生变化。
三、董事、监事、高级管理人员情况
1、在报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票变动情况。
姓名 职 务 年初持股数 期末持股数 变动原因
董事长兼总经
黄 胜 0 0
理
因2004年度利润分配10送1
顾 建 董 事 22632 27158 股和资本公积金10转1股后
增加
因2004年度利润分配10送1
施雪奎 董事、副总经理 23236 27883 股和资本公积金10转1股后
增加
龚学德 独立董事 0 0
顾 平 独立董事 0 0
张正飞 监事长 0 0
施元良 监 事 0 0
范本孝 监 事 0 0
赵柳滨 副总经理 0 0
秦冠军 副总经理 0 0
顾超平 总经理助理 0 0
蔡福生 董事会秘书 0 0
王惠菊 财务总监 0 0
2、董事、监事、高级管理人员聘任或解聘情况
在报告期内监事和高级管理人员没有发生变化。但董事郁葱先生因工作调动本
人要求辞去董事职务，2005年5月18日公司召开了2004年年度股东大会，经大会
审议同意郁葱先生辞去董事职务，在本次股东大会上选举黄胜先生为公司董事。同时
公司召开了第五届董事会第12次会议，会议选举黄胜先生为公司董事长。
四、管理层讨论与分析
(一)公司经营成果分析
公司管理层对上半年经营情况进行了认真总结和分析，一致认为上半年经营情
况正常，车辆运输和旅客运输与去年同期相比略有增长。今年上半年燃油价格较去年
同期相比有较大的涨幅，与去年同期相比因燃油涨价等因素增加成本410万元。重油
价格也居高不下，公司经营上海至大连航线的“崇明岛”轮因处于亏损状态，公司于
2005年年初决定该轮停航，从而减少该轮的经营亏损。公司拟将该轮进行出售，为
此，2005年3月29日公司召开了第五届董事会第10次会议，在会上审议通过了《关
于出售“崇明岛”轮的议案》，当时公司与大连航运集团海运总公司达成“崇明岛”
轮买卖意向，并由大连航运集团海运总公司办理有关手续，由于种种原因该公司至今
未办妥有关批准手续，鉴于这种情况，公司积极寻找其它购船方，目前正在联系和商
洽过程中。
报告期中，公司主业共运输旅客349.93万人次，比去年同期增长1%；运输车辆
47.60万辆次，比去年同期增长2%。公司实现主营业务收入132685363.50元，比去
年同期减少2.65%；实现净利润10452031.89元，比去年同期减少3.96%。
(二)财务状况分析
项 目 2005年1-6月(元) 2004年1-6月(元) 增长比例
主营业务收入 132,685,363.50 136,298,858.48 -2.65
主营业务利润 38,666,852.75 41,061,238.45 -5.83
净利润 10,452,031.89 10,882,443.95 -3.96
现金及现金等价物净增加额 -17,862,080.00 -1,700,963.83 950.12
项 目 2005年6月30日(元) 2004年12月31日（元） 增长比例(%)
总资产 739,913,427.93 764,245,049.60 -3.18
股东权益 407,621,773.68 397,169,741.79 2.63
变动原因说明：
1、主营业务收入减少的原因：1-6月份“崇明岛”轮停航，导致收入减少1742万元，
但其他船舶增加收入1380.65万元。
2、主营业务利润减少的原因：燃油价格上升所致。
3、净利润减少的原因：系主营利润减少所致。
4、现金及现金等价物净增加额减少主要是期末数中减少了烟台沪丰房地产开发有限
公司的现金所致。
5、总资产减少的原因是：减少烟台沪丰房地产开发有限公司的合并资产所致。
6、股东权益增加的原因是增加净利润所致。
(三)报告期内经营情况：
1、公司主营业务范围：公司目前所处的行业为公用事业，主营业务为：内河客
运、客滚运输、货物堆存和代理业务；沿海客滚运输；房地产开发经营，销售、出租
和中介等项业务。
（1）对占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上的行业或产品情况：
主营业务主营业务
毛利 毛利率比
主营业务收入主营业务成本 收入比上成本比上
主营业务项目 率 上同期增
（元） （元） 年同期增年同期增
（%） 减（%）
减（%） 减（%）
内河客滚、旅客 增加2.9个
104,856,801.54 67,227,989.29 35.89 14.43 20.18
运输 百分点
减少0.38
沿海化工品运输 11,374,818.50 9,457,507.67 16.86 2.06 2.59
个百分点
陆上出租汽车运 减少3.31
13,275,799.00 6,978,016.78 47.44 1.81 8.66
输 个百分点
说明:因报告期内崇明岛轮停航,内河客滚、旅客运输项目中主营业务收入、成本
比上年同期增减（%）的数据，是减少去年崇明岛轮收入、成本后的数据。
（2）主要业务分地区情况
地区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年同期增减（％）
上海地区 104,856,801.54 14.09
2、报告期内公司的利润构成、主营业务结构、主营业务盈利能力没有发生重大
变化。
3、报告期内来源于单个参股公司的投资收益对公司的净利润达10%(含10%)以
上的情况。
报告期内公司参股的上海华润大东船务工程有限公司进行了分红，公司所得投
资收益269.25万元。
4、经营中的问题与困难
今年以来燃油价格继续攀升，这对公司的经营成本产生较大的影响，公司针对
成本上升等因素，公司一方面积极开展降耗节支活动，调整航班，充分发挥高速船优
势，提高载客率，从而提高经济效益。报告期内燃油价格最高达到4580元/吨，如果
燃油价格继续上涨，那么对公司的经营成本和利润产生较大的影响。
(四)报告期内投资情况
1、报告期内无募集资金投入。
2、重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况
（1）公司投资100多万元，开通了南石高速船航线，使申崇航线的航时缩短为
25分钟，此航线开通后，产生了较好社会效益和经济效益。
（2）公司投资3500万元建造的南门港铲坡式码头，目前工程进展顺利，第一个
泊位预计在9月初投入使用，第二个泊位预计在11月份投入使用。
（3）公司投资2200万元建造的1艘250客位高速船，目前建造顺利，预计11
月中旬投入营运。
（4）公司拟投资3500万元建造亚通大楼及亚通广场正在筹备过程中，还未开工。
（5）公司投资280万元将高速船“乐岛号”改装成商务船，在9月份可出厂投
入营运，满足社会各界商务包船所需。
（6）公司投资1139万元购置的“通州”号二手高速客船和投资920万元购置的
“新宁号”二手高速客船，在报告期内二艘高速客轮经营良好，产生了较好的社会效
益和经济效益。
(五)报告期内实际经营成果与盈利预测等情况变化不大。
(六)公司对上年年度报告中披露的本年度经营计划未作修改和调整。
(七)公司预测本年至下一报告期期末的净利润与上年同期相比不会发生大幅度
变动。
(八)本半年度报告中的财务报告部分未经审计。
五、重要事项
(一)公司的公司治理实际状况
报告期内，公司严格按照中国证监会有关文件要求，规范公司运作，公司治理
结构较完善，符合中国证监会有关文件的要求。
(二)报告期内实施的利润分配方案及执行情况
公司在报告期内，实施了2004年度的利润分配和资本公积金转增股本的方案。
具体方案为：以2004年年末总股本200216324股为基数，向全体股东每10股送红股
1股，资本公积金转增股本为每10股转增1股，此方案已在6月22日前实施完毕。
公司中期不进行利润分配和资本公积金转增股本。
(三)报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项说明。
1、本公司报告期内未发生重大诉讼、仲裁事项。
2、持续到报告期的重大诉讼情况：
1999年因中宏资产经营管理有限公司控制本公司期间，原任董事长王建在未经
董事会决议的情况下，将1900万元借给商友商务有限公司，该借款由中宏资产经营
管理有限公司担保，因还款时效已过，公司根据这个情况于2001年4月向上海市高
级人民法院提起诉讼，后因案件的管辖权问题上海市高级人民法院将该案移送至深圳
中级人民法院审理。本案已于2002年4月11日一审判决，其一审判决结果为公司胜
诉。在2002年4月下旬因商友商务有限公司对深圳中级人民法院判决还本公司1900
万元的借款不服，所以向广东省高级人民法院上诉。经广东省高级人民法院2年多时
间的审理，于2004年7月6日开庭审判，判决结果为：驳回上诉，维持原判。现广
东省深圳市中级人民法院已受理本公司的强制执行申请，并以（2004）深中法执字第
1379-1号《民事裁定书》裁定，追加负有出资不实责任的新产业投资股份有限公司
为被执行人，目前在执行过程中。因商友商务借的1900万元是向银行借款，该案拖
得时间较长，所以每年要支出一笔财务费用，对公司的业绩产生一定影响。
(四)报告期内公司未发生资产重组事项。报告期内公司进行资产收购、出售情
况：
1、报告期内公司出售股权情况：公司在2005年6月9日召开了第五届董事会第
13次会议，会议审议通过了《关于转让山东烟台沪丰房地产开发有限公司35%的股权
和向山东烟台沪丰房地产开发有限公司收回先期支付的7000万元资金的议案》，董事
会审议通过上述《议案》后，公司在2005年6月13日与山东烟台沪丰房地产开发有
限公司和自然人黄祖修签定了收回先期支付的资金和股权转让协议书。协议签定后，
黄祖修将175万元的转股款已汇入公司帐户。按照协议规定山东烟台沪丰房地产开发
有限公司在2005年6月28日已将第一期付款的资金4725万元汇入公司帐户，在2005
年8月2日公司已收回第二期、第三期付款合计4025.0886万元，截止8月2日公司
已收回全部本息。公司将此款用于银行还贷及建造车客渡码头工程项目，减少银行贷
款从而降低财务费用。
2、公司在今年1月27日和3月4日分别购进了2艘二手高速客轮，其中1艘所
有权证书已过户，另外1艘所有权证书正在办理过程中，公司购置2艘高速客轮后，
产生了较好的社会效益和经济效益，报告期内2艘高速客轮产生利润170万元。
(五)报告期内公司无重大关联交易事项。
(六)报告期内公司重大合同及其履行情况：
1、重大担保合同
(1) 报告期内公司对其控股子公司的担保情况：
①公司在2005年2月21日为全资子公司上海亚通高速客轮公司贷款2000万元
进行担保，担保期自2005年2月21日至2006年2月20日，此项贷款担保为反担保
性质。
②公司在2005年4月18日为全资子公司上海亚通高速客轮公司贷款1000万元
进行担保，担保期自2005年4月18日至2006年3月29日。此项贷款担保为反担保
性质。
③公司在2005年6月9日为全资子公司上海亚通高速客轮公司贷款950万元进
行担保，担保期自2005年6月9日至2006年9月27日。此项贷款担保为反担保性
质。
④公司在2005年6月21日为控股子公司上海西盟物貿有限公司贷款900万元进
行担保，担保期自2005年6月21日至2005年12月20日。
（2）报告期内公司违规担保情况。
公司在2005年5月25日为上海宇通集装箱综合服务有限公司贷款200万元进行
担保，担保期限自2005年5月25日至2006年5月25日，此项担保为连带责任担保，
属历史遗留问题。
(3)抵押合同
①本公司与中国工商银行上海分行崇明支行签订借款最高额抵押合同，最高借款
额为2000万元，以净值为3087.63万元的3艘车客渡轮资产作为抵押，抵押期限自
2004年6月8日至2007年6月7日。截止2005年6月30日实际借款为2000万元。
②本公司与中国工商银行上海分行崇明支行签订借款最高额抵押合同，最高借款
额为2300万元，以评估值3383.33万元的位于崇明县西门路街面房作为抵押物，抵
押期限自2005年5月31日至2008年5月31日。截止2005年6月30日本公司实际
借款为2300万元。
③本公司与工商银行上海分行崇明支行签订借款最高额抵押合同，最高额借款
4000万元，以净值为3842.86万元，位于崇明北七效3丘的土地作为抵押，抵押期
限自2002年7月8日至2005年7月8日。截止2005年6月30日本公司实际借款为
4000万元。
2、报告期内未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资
产管理的事项。
(七)报告期内公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东没有发生或以前期间发
生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重大影响的承诺事项。
(八)本半年度报告中财务报告未经审计。报告期内公司聘请的会计师事务所没
有发生变化。
(九)公司在报告期内没有受到监管部门的处罚，通报批评和公开遣责等情况。
(十)已披露重要信息索引
1、2005年3月7日公司公布了公告，其公告内容为购置1艘二手高速客轮事宜。
此公告刊登在2005年3月8日的《上海证券报》第C43版上和在上海证券交易所网
站上公布（www.sse.com.cn）
2、2005年3月29日，公司公布了第五届董事会第10次会议决议公告暨召开2004
年年度股东大会的通知。此公告刊登在2005年3月31日的《上海证券报》第C18版
和在上海证券交易所网站上公布(www. sse. com. cn)
3、2005年4月20日，公司公布了第五届董事会第11次会议决议公告。此公告
刊登在2005年4月22日的《上海证券报》第C52版和在上海证券交易所网站上公布。
4、2005年5月18日下午公司召开了2004年年度股东大会和公司第五届董事会
第12次会议公告，两个公告刊登在2005年5月19日的《上海证券报》第C6版上和
在上海证券交易所网站上公布。
5、2005年6月9日公司公布了第五届董事会第13次会议决议公告。此公告刊
登在2005年6月10日的《上海证券报》第C13版和在上海证券交易所网站上公布。
6、2005年6月14日公司公布了2004年度分配及转增股本实施公告和公布了公
司公告。两个公告刊登在2005年6月15日的《上海证券报》第C3版上和在上海证
券交易所网站上公布。
7、2005年6月28日公司公布了公告，其主要内容为关于收回山东烟台沪丰房
地产开发有限公司第一期付款4725万元的事宜。此公告刊登在2005年6月29日的
《上海证券报》第C6版上和上海证券交易所网站上公告。
(十一)独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行前述规
定情况的事项说明及独立意见。
经审查，公司能按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担
保若干问题的通知》的要求做好工作，现将对有关事项发表如下独立意见：
报告期内，公司控股股东及其子公司未占用公司资金情况。报告期末，公司累
计担保总额为5050万元。其中：公司为全资子公司上海亚通高速客轮公司借款3950
万元进行担保，此项担保属反担保性质；公司为控股子公司上海西盟物貿有限公司借
款900万元进行担保，此项担保属反担保性质；公司为上海宇通集装箱综合服务有限
公司200万元借款提供连带责任担保，此项担保属历史遗留问题，从1999年开始担
保金额在逐年递减。为了规避风险，除历史遗留问题担保以外，公司新的对外担保都
采取反担保措施，从而控制担保风险。
六．财务报告
(一)本公司半年度财务会计报告未经审计
(二)财务报告
《资产负债表》、《利润及利润分配表》、《现金流量表》附后
(三)财务报表附注
上海亚通股份有限公司
2005年中期会计报表附注
1. 公司基本情况
上海亚通股份有限公司(以下简称“本公司”)为境内公开发行A股并在上海证券
交易所上市的股份有限公司。于1993年注册成立，取得由国家工商行政管理部门颁
发的3100001002563号《企业法人营业执照》。本公司现注册资本为人民币24,025.95
万元，注册地址为上海崇明县八一路1号。本公司经营范围为提供内河客货运输，货
物堆存和代理业务，沿海旅客运输、房地产开发等项业务。
2.主要会计政策和会计估计
2.1会计制度
本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2.2会计年度
本公司的会计期间采用公历制，即自日历１月１日至１２月３１日为一个会计年
度。
2.3记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
2.4记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。各项财产在取得时按
实际成本计量，其后如果发生减值，按企业会计制度规定计提相应的减值准备。
2.5外币业务核算方法
本公司对发生的外币业务，以业务发生当日的汇率（指由中国人民银行公布的外
币市场汇价中间价，下同）将外币折算成人民币记账；期末对各种外币账户的外币余
额按期末日汇率进行调整，调整后的人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损
益，除与购建固定资产有关的专用借款产生的汇兑损益，在该资产达到预定可使用状
态前予以资本化、计入资产成本外，属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入长期
待摊费用，于本公司开始生产经营的当月一次计入损益；属于正常生产经营期间发生
的汇兑损益，则直接计入当期损益。
2.6现金等价物的确定标准
本公司将持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资列作现金等价物。
2.7短期投资核算方法
2.7.1 本公司的短期投资按取得时实际支付的全部价款扣除其中包含的已宣告
但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利或利息等冲减投
资成本；处置时按实际收到的价款扣除账面成本后的差额确认为投资收益或损失，计
入当期损益。
2.7.2 期末本公司对短期投资按成本与市价孰低计量，采用单项比较法对市价
低于成本的差额，计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。
2.8坏账核算方法
2.8.1 本公司对坏账损失采用备抵法核算，期末对应收款项（包括应收账款和
其他应收款）按账龄分析与个别辨认相结合的方法计提坏账准备，并计入当期损益。
期末除对本公司与下属子公司之间的往来以及董事会确信可以完全收回的应收款项
不计提坏账准备，对有证据表明已难以收回的应收款项加大计提比例直至全额计提坏
账准备外，均按应收款项各级账龄的余额和下列比例计提坏账准备：
账龄 计提比例
1年以内 0.5%
1?年 5%
2?年 10%
3年以上 20%
2.8.2 本公司确认坏账的标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者
遗产清偿后，仍然无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征
表明无法收回时，经公司董事会批准确认为坏账损失，冲销原提取的坏账准备；坏账
准备不足冲销的差额，计入当期损益。
2.9存货核算方法
2.9.1 本公司的存货主要包括原材料、库存商品、农用材料、幼畜、在产品-
苗木、工程施工、开发成本和低值易耗品等。存货购建时按实际成本入账，发出时以
加权平均法计价，低值易耗品在领用时按一次摊销法摊销。
2.9.2 期末本公司对存货按成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的可
变现净值低于成本的差额，分项计提存货跌价准备，并计入当期损益。
2.10长期投资核算方法
2.10.1 本公司对长期股权投资（包括股票投资和其他股权投资），按投资取得
时实际支付的价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利后的金额或有关各
方协商确认的价值入账。长期股权投资凡对被投资单位具有控制、共同控制或重大影
响的（通常指占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但有重
大影响），采用权益法核算；反之，则采用成本法核算。采用权益法核算的长期股权
投资，其取得时的成本大于本公司在该被投资单位所有者权益中所占份额的差额作为
股权投资差额，分十年平均摊销，列入各摊销期的损益；其取得时的成本小于本公司
在该被投资单位所有者权益中所占份额的差额列作资本公积。
2.10.2 本公司对长期债权投资（包括债券投资和其他债权投资），按取得时的
实际成本入账。长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为债券溢价或折价，长期
债券投资按期计息，同时按直线法在债券存续期间内摊销溢价或折价，计入各期损益。
2.10.3 期末本公司对长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项投资
由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价
值的差额，分项提取长期投资减值准备，并计入当期损益。
2.11固定资产计价和折旧方法
2.11.1 本公司的固定资产是指使用期限超过一年，单位价值较高，为生产商品、
提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产以取得时的实际成本为原价
入账，以年限平均法计提折旧。在无需计提减值准备的情况下，按固定资产的类别、
估计的经济使用年限和预计的净残值（除产畜-种鸽的残值确定为每对20元外,其余均
为原价的4%）分别确定折旧年限和年折旧率如下：
折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 5-50 19.2-1.92%
船舶 5-30 19.2-3.2%
码头 15-50 6.4-1.92%
运输设备 3-6 32.0-16.0%
办公及其他设备 3-35 32.0-2.74%
道路 3-60 32.0-1.6%
产畜(种鸽) 4 (原价-20)/（4*原价）
在已计提减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余
折旧年限，分项确定并计提各期折旧。
2.11.2 期末本公司对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产
由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面
价值的差额，分项提取固定资产减值准备，并计入当期损益。
2.12在建工程核算方法
2.12.1 本公司的在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入账，
并在工程达到预定可使用状态时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直
接相关的借款利息支出和外币折算差额等借款费用，在工程项目达到预定可使用状态
前予以资本化，计入工程成本；在工程项目达到预定可使用状态后，计入当期损益。
2.12.2 期末本公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产
可收回金额低于账面价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。
2.13无形资产计价和摊销方法
2.13.1 本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有
的没有实物形态的非货币性长期资产，主要包括土地使用权、出租汽车营运牌照等。
无形资产按取得时的实际成本入账，在相关合同规定的受益年限内或其预计使用期限
内分期平均摊销，计入各摊销期损益。
2.13.2 期末本公司对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产
预计可收回金额低于其账面价值的差额，分项提取无形资产减值准备，并计入当期损
益。
2.14长期待摊费用和摊销方法
本公司的长期待摊费用是指已经支出、但将于正常生产经营后摊销或摊销期超过
一年的各项费用。长期待摊费用除开办费在开始生产经营当月一次计入损益外，均在
各项目的预计受益期间内平均摊销，计入各摊销期的损益。
2.15收入确认原则
2.15.1 本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本
公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入
企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2.15.2 本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收
到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同
会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的
价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按
完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见
时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。
2.15.3 本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的
经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时,确认收入的实现。
2.16所得税的会计核算方法
本公司所得税的会计核算采用应付税款法。
2.17主要会计政策、会计估计的变更及其影响
本公司持股100%的子公司上海亚通出租汽车有限公司拥有的出租车营运牌照按
50年摊销”，以真实反映此项无形资产的预计可使用年限。
2.18合并会计报表的编制方法
2.18.1 合并范围的确定原则：本公司根据财政部有关文件的规定，对拥有控制
权的子公司及拥有共同控制权的合营公司，除已关停并转、宣告清理或破产、准备近
期售出而短期持有等特殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合并会计报表范
围。
2.18.2 合并会计报表的方法：本公司的合并会计报表系以母公司和纳入合并范
围的各下属公司的会计报表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有
重大交易、往来及结余款项作出抵销后，合并各项目数额编制而成。对合营公司的会
计报表采用比例合并法合并。
2.18.3 报告期内购买、出售子公司的处理：本公司对报告期内购买的子公司，
将其自购买日起至报告期末日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表；对报告期
内出售的子公司，将其自报告期初日起至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并
利润表。本公司对报告期内购买、出售的子公司，在期末编制合并资产负债表时，不
调整合并资产负债表的期初数。
3．税（费）项
3.1增值税
本公司按产销商品或提供劳务收入的6%计缴增值税，不抵扣进项税额。
本公司下属子公司上海亚通生态农业发展有限公司，系从事养殖业和种植业企业,
增值税计缴按我国增值税条例第十六条中对部分免税项目的规定,养殖业和种植业收
入免缴增值税。
3.2营业税
本公司按应税运输收入的3%计缴营业税，按应税广告收入的5%计缴营业税。
3.3城市维护建设税
本公司按当期应交流转税的5%计缴城市维护建设税。
3.4所得税
3.4.1本公司按应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税，所得税税率为33%。
3.4.2根据上海市崇明县人民政府崇府发（95）69号文的规定，本公司下属子公
司上海亚通高速公司先按33%的税率计缴所得税，再由财政部门自2004年10月1日
至2014年9月30日按地方实收税额减半返还。
3.4.3本公司下属子公司上海亚通生态农业发展有限公司系从事养殖业和种植业
企业,按财政部、国家税务总局财税字(1997)049号通知的规定，暂免缴所得税，2005
年上半年度实际所得税税负为零。
3.5教育费附加
本公司按当期应交流转税的3%计缴教育费附加。
4.控股子公司及合营企业
注册资本 本公司实际 合并范围内
子公司及合营企业全称 经营范围
(万元) 投资额(万元) 投资比例 控股比例
上海亚通高速客轮公司 1,120 水路客运 1,120 100% 100%
上海亚通海运有限公司 500 沿海及长江中下游运输业 500 100% 100%
上海亚通出租汽车有限公司 1,000 公路旅客运输 520 52% 100%
农业、畜牧业、花卉、
上海亚通生态农业发展有限公司 1,000 900 90% 90%
苗木种植
上海亚通文化传播有限公司 200 广告设计、制作 120 60% 75%
水陆交通业投资、
上海崇明交通投资有限公司 5,000 2,500 50% 50%
公路建设投资
房地产开发与经营，建
上海亚通置业发展有限公司 800 材、金属材料、五金交电 608 76% 76%
的销售
金属材料、农业机械及配
上海西盟物贸有限公司 1,018 件、煤碳的销售，自有房 1,422.37 70% 70%
屋租赁等
上述控股子公司及合营企业除上海西盟物贸有限公司外，均已纳入合并会计报表
范围。
4.1.根据本公司于2005年6月13日与自然人黄祖修签定的《转让股权协议》，
本公司转让拥有的烟台沪丰房地产开发有限公司35%的股权，转让价格为175万元。
故烟台沪丰房地产开发有限公司本报告期已不纳入合并报表范围。
4.2根据财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》
关于“当子公司资产总额、销售收入及当期净利润额按照下列资产标准、销售收入标
准和利润标准计算公式计算得出的比率均在１０％以下时，根据重要性原则，该子公
司可以不纳入合并范围”的规定，上海西盟物贸有限公司2005年上半年度未纳入合
并报表范围。
5.会计报表主要项目的注释
(注：以下内容所涉的金额单位为人民币元；除非特别说明，均系对合并会计报
表中主要项目的说明。)
5.1货币资金
项目 期末数 期初数
现金 805,390.74 813,531.76
银行存款 73,329,718.17 88,095,452.27
其他货币资金 3,088,204.88
74,135,108.91 91,997,188.91
5.2短期投资
期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
股票投资 2,289,606.10 442,673.08 1,846,933.02 2,289,606.10 442,673.08 1,846,933.02
5.3应收账款
5.3.1合并数
期 末 数 期 初 数
账龄
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额
1年以内 2,602,930.66 98.47% 13,447.39 2,589,483.27 7,820,288.16 99.48% 13,447.39 7,806,840.77
1-2年 40,655.00 1.53% 2,012.50 38,642.50 40,655.00 0.52% 2,012.50 38,642.50
2,643,585.66 100.00% 15,459.89 2,628,125.77 7,860,943.16 100.00% 15,459.89 7,845,483.27
上述应收账款期末数中，无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠
款。
应收账款期末数中前五名金额合计为1,593,529.59元，占全部应收账款的60.28%。
5.3.2母公司数
账龄 期 末 数 期 初 数
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额
1年以内 1,461,475.23 100% - 1,461,475.23 4,925,921.38 100% - 4,925,921.38
上述应收账款期末数中，无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠
款。
应收账款期末数中前五名金额合计为1,347,126.61元，占全部应收账款的92.17%。
5.4预付账款
账龄 期 末 数 期 初 数
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 10,166,954.16 97.75% 12,430,300.71 98.15%
1-2年 233,830.00 2.25% 233,830.00 1.85%
10,400,784.16 100.00% 12,664,130.71 100.00%
上述预付账款期末数中，无持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。
5.5其他应收款
5.5.1合并数
期 末 数 期 初 数
账龄
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额
1年以内 115,120,047.06 81.42% 386,907.64 114,733,139.42 78,195,241.93 74.86% 386,907.64 77,808,334.29
1-2年 1,662,436.26 1.18% 82,171.81 1,580,264.45 1,662,436.26 1.59% 82,171.81 1,580,264.45
2-3年 1,234,814.68 0.87% 123,481.47 1,111,333.21 1,234,814.68 1.18% 123,481.47 1,111,333.21
3年以上 23,369,053.00 16.53% 4,607,376.20 18,761,676.80 23,369,053.00 22.37% 4,607,376.20 18,761,676.80
141,386,351.00 100.00% 5,199,937.12 136,186,413.88 104,461,545.87 100.00% 5,199,937.12 99,261,608.75
上述其他应收款期末数中，无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位
欠款。
其他应收款期末数中前五名金额合计为134,236,259.00元，占全部其他应收款的
94.94%。
其他应收款期末数比期初数增加37.19%，主要系增加烟台沪丰房地产开发公司原计入
存货的开发成本。
5.5.2母公司
期 末 数 期 初 数
账龄
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额
1年以内 127,376,566.47 65.99% 261,305.73 127,115,260.74 104,505,511.85 61.42% 261,305.73 104,244,206.12
1-2年 21,358,473.09 11.06% 79,001.81 21,279,471.28 21,358,473.09 12.55% 79,001.81 21,279,471.28
2-3年 20,919,569.06 10.84% 118,996.63 20,800,572.43 20,919,569.06 12.30% 118,996.63 20,800,572.43
3年以上 23,358,953.00 12.11% 4,605,356.20 18,753,596.80 23,358,953.00 13.73% 4,605,356.20 18,753596.80
193,013,561.62 100.00% 5,064,660.37 187,948,901.25 170,142,507.00 100.00% 5,064,660.37 165,077,846.63
上述其他应收款期末数中，无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位
欠款。
其他应收款期末数中前五名金额合计为186,412,551.75元，占全部其他应收款的
96.58%。
5.6存货
期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
原材料 11,803, 099.50 - 11,803, 099.50 3,647,240.80 - 3,647,240.80
库存商品 28,447.93 - 28,447.93 28,447.93 - 28,447.93
开发成本 70,048,771.63 - 70,048,771.63
农用材料 24,546.43 - 24,546.43 24,546.43 - 24,546.43
在产品-苗木 12,834,364.01 - 12,834,364.01 9,971,174.20 - 9,971,174.20
24,690,457.87 - 24,690,457.87 83,720,180.99 - 83,720,180.99
根据期末及期初未发生存货可变现净值低于其账面成本的情况，本公司董事会认
为毋须计提存货跌价准备。期末期比期初数减少5902.97万元，主要是系减少烟台沪
丰房地产开发公司的开发成本现计入其他应收款。
5.7待摊费用
项目 期末数 期初数
租赁费 811,856.35 176,570.33
保险费 1,047,659.12 814,415.96
1,859,515.47 990,986.29
5.8长期股权投资
5.8.1合并数
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额
股票投资 895,400.00 - 895,400.00 895,400.00 - 895,400.00
其他股权投资 125,204,882.08 - 125,204,882.08 124,795,206.84 - 124,795,206.84
126,100,282.08 - 126,100,282.08 125,690,606.84 - 125,690,606.84
根据期末及期初未发生长期投资可收回金额低于其账面价值的情况，本公司董事
会认为毋须计提长期投资减值准备。
本公司于2005年6月13日与自然人黄祖修签定《转让股权协议》，转让烟台沪
丰房地产开发有限公司35%的股权，转让价格为175万元，上述股权转让款已支付完
毕，并已办理工商变更登记。
(1)股票投资
股票名称 股份类别 股数 占股比例 期末数
上海物资贸易中心股份有
法人股 322,102 0.39% 895,400.00
限公司
( 其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 占股比例 期末数
账面余额 其中：股权投资差额
上海邦联科技实业有限公司 20年 7.64% 47,200,000.00 -
昆山千灯热电有限公司 36年 11% 1,691,281.13 -
上海东平森林旅游投资开发有限公司 20年 5.5% 550,000.00 -
上海华润大东船务工程有限公司 20年 5.94% 18,268,540.62 -
上海乐岛房地产开发有限公司 5年 19% 950,000.00 -
上海崇明大众出租汽车有限公司 30年 30% 4,219,275.51 -
上海崇明新城建设发展有限公司 30年 19.23% 25,000,000.00 -
上海冠通投资有限公司 20年 30% 9,173,689.83 -
上海西盟物贸有限公司 10年 70% 14,270,366.02 7,233,097.67
上海亚通通信工程有限公司 10年 41% 2,722,053.73 -
上海蓝盟企业服务有限公司 10年 5% 30,000.00 -
上海大众交通崇明汽车销售服务有限公司 10年 9% 720,000.00 -
上海亚通置业发展有限公司 10年 76% 409,675.24 409,675.24
125,204,882.08 7,642,772.91
5.8.2母公司数
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额
股票投资 895,400.00 - 895,400.00 895,400.00 - 895,400.00
其他股权投资：
子公司 57,994,494.55 - 57,994,494.55 50,839,261.99 - 50,839,261.99
合营企业 25,901,332.17 - 25,901,332.17 25,901,332.17 - 25,901,332.17
117,253,877.60 - 117,253,877.60 117,253,877.60 - 117,253,877.60
其他企业
201,149,704.32 - 201,149,704.32 193,994,471.76 - 193,994,471.76
202,045,104.32 - 202,045,104.32 194,889,871.76 - 194,889,871.76
根据期末及期初未发生长期投资可收回金额低于其账面价值的情况，本公司董
事会认为毋须计提长期投资减值准备。
(1)股票投资
股票名称 股份类别 股数 占股比例 期末数
上海物资贸易中心股份有限公司 法人股 322,102 0.39% 895,400.00
(2)对子公司、合营及其他企业的投资
期末数
被投资公司名称 投资 占股
账面余额 其中：股权
期限 比例
投资差额
上海亚通出租汽车有限公司 长期 52% 8,176,692.30 -
上海亚通高速客轮公司 长期 100% 29,005,853.48 -
上海亚通海运有限公司 长期 100% 6,474,769.35 -
上海亚通农业生态发展有限公司 10年 90% 7,222,443.05 -
上海亚通文化传播有限公司 10年 60% 2,050,008.57 -
上海亚通置业发展有限公司 10年 76% 5,192,370.31 409,675.24
上海崇明交通投资有限公司 20年 50% 25,773,689.66 -
上海西盟物贸有限公司 10年 70% 14,270,366.02 7,233,097.67
上海邦联科技实业有限公司 20年 7.64% 47,200,000.00 -
昆山千灯热电有限公司 36年 11% 1,691,281.13 -
上海东平森林旅游投资开发有限公司 20年 5.5% 550,000.00 -
上海华润大东船务工程有限公司 20年 5.94% 18,268,540.62 -
上海乐岛房地产经营开发有限公司 5年 19% 950,000.00 -
上海冠通投资有限责任公司 20年 23% 7,073,689.83 -
上海崇明新城建设发展有限公司 10年 19.23% 25,000,000.00 -
上海崇明大众出租汽车有限公司 30年 15% 2,250,000.00 -
201,149,704.32 7,642,772.91
5.9固定资产
房屋 办公及 产畜
项目 及建筑物 船舶 码头 运输设备 其他设备 （种鸽） 道路 合计
原价：
期初数 57,081,690.85 291,152,219.47 78,918,329.16 47,871,544.13 10,078,176.65 1,036,729.71 4,152,346.88 490,291,036.85
本期增加 354,625.00 15,475,932.62 3,576,180.00 1,471,571.04 - 20,878,308.66
本期减少 1,149,513.00 3,575,185.17 4,724,698.17
期末数 56,286,802.85 306,628,152.09 78,918,329.16 47,872,538.96 11,549,747.69 1,036,729.71 4,152,346.88 506,444,647.34
累计折旧：
期初数 10,256,379.54 144,268,276.97 20,129,357.47 19,850,810.06 4,241,637.98 635,257.47 953,170.34 200,334,889.83
本期增加 668,908.93 12,447,531.28 1,525,530.52 2,374,459.57 485,159.73 118,784.89 84,400.20 17,704,775.12
本期减少 77,262.79 3,446,777.78 3,524,040.57
期末数 10,848,025.68 156,715,808.25 21,654,887.99 18,778,491.85 4,726,797.71 754,042.36 1,037,570.54.4 214,515,624.38
账面净值：
期初数 46,825,311.31 146,883,942.50 58,788,971.69 28,020,734.07 5,836,538.67 401,472.24 3,199,176.54 289,956,147.02
期末数 45,438,777.17 149,912,343.84 57,263,441.17 29,094,047.11 6,822,949.98 282,687.35 3,114,776.34 291,929,022.96
减值准备：
期初数 - 25,503,700.00 - - - - - 25,503,700.00
本期增/(减) - - - - - - - -
期末数 - 25,503,700.00 - - - - - 25,503,700.00
账面净额：
期初数 46,825,311.31 121,380,242.50 58,788,971.69 28,020,734.07 5,836,538.67 401,472.24 3,199,176.54 264,452,447.02
期末数 45,438,777.17 124,408,643.84 57,263,441.17 29,094,047.11 6,822,949.98 282,687.35 3,114,776.34 266,425,322.96
上述本期增加的固定资产原价中,有14,599,142.62元系从在建工程完工转入。固
定资产期末净值中，有3,087.63万元的船舶已用作本公司短期借款2000万元之抵押；
期末通过经营租赁租出的运输设备类固定资产净值为27,366,041.00元。
5.10在建工程
项目 资金 期末数 期初数
工程名称
进度 来源
账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额
石洞口交通设施 50% 自筹 1,522,562.00 － 1,522,562.00 79,162.00 79,162.00
石洞口高速船趸船 50% 自筹 491,834.20 － 491,834.20
堡镇停车场 50% 自筹 120,000.00 － 120,000.00
新宁轮 50% 自筹 8,946,468.00 － 8,946,468.00
通洲轮 50% 自筹 3,417,000.00 － 3,417,000.00
新乐岛轮 50% 自筹 2,026,015.00 － 2,026,015.00
250客位高速轮 50% 自筹 5,711.026.89 5,711.026.89 2,436,731.38 2,436,731.38
商务楼 10% 自筹 372,124.00 － 372,124.00 219,486.00 － 219,486.00
2号船改造 自筹 2,434,656.66 － 2,434,656.66
堡镇趸船改造 自筹 371,409.38 － 371,409.38
崇明15号车客渡船 自筹 7,623,214.18 － 7,623,214.18
7号趸船 自筹 904,904.00 － 904,904.00
检票系统 50% 自筹 830,172.10 － 830,172.10 584,425.45 － 584,425.45
加油站 50% 自筹 141,113.00 141,113.00
铲坡式码头 15% 自筹 14,817,256.15 － 14,817,256.15 5,216,487.00 － 5,216,487.00
38,395,571.34 － 38,395,571.34 19,870,476.05 － 19,870,476.05
本报告期内，在建工程增加总额为33,124,237.91元，转入固定资产总额为
14,599,142.62元。
上述在建工程期末数、期初数中均无资本化利息。
根据期末及期初未发生在建工程可收回金额低于其账面价值的情况，本公司董事
会认为毋须计提在建工程减值准备。
在建工程期末数比期初数增加93.23%，主要系增加新建的船舶及铲坡式码头及
船舶等所致。
5.11无形资产
项目 土地使用权 出租汽车营运牌照 合计
原始金额 42,931,424.27 18,235,000.00 61,166,424.27
取得方式 转入及购买 购买
期初数：
账面余额 39,856,566.47 15,161,198.82 55,017,765.29
减：减值准备 — — —
账面净额 39,856,566.47 15,161,198.82 55,017,765.29
本期增加： — — —
本期减少：
本期转出 — — —
本期摊销 430,778.94 164,710.95 595,489.89
本期提/(冲)减值准备 — — —
小计 430,778.94 164,710.95 595,489.89
期末数：
账面余额 39,425,787.53 14,996,487.87 54,422,275.40
减：减值准备 — — —
账面净额 39,425,787.53 14,996,487.87 54,422,275.40
根据期末及期初未发生无形资产可收回金额低于其账面价值的情况，本公司董事
会认为毋须计提无形资产减值准备。
上述无形资产期末账面净额中，账面净额为3,842.86万元的土地使用权已用作本
公司短期借款4,000万元之抵押。
5.12长期待摊费用
项目 装修费 开办费 其他 合 计
期初数 88,620.00 806,410.46 -7,788.00 887,242.46
本期增加 68,236.36- - 68,236.36
本期摊销 15,935.83 806,410.46 , 822,346.29
期末数 140,920.53 -7,788.00 133,132.53
5.13短期借款
借款种类 期末数 期初数
信用借款 113,000,000.00 116,000,000.00
抵押借款 83,000,000.00 57,000,000.00
保证借款 82,500,000.00 84,000,000.00
278,500,000.00 257,000,000.00
短期借款期末数比期初数增加8.37%，主要系本期本公司因经营和投资所需的
资金增加所致。
上述抵押借款期末数中，借款4,000万元的抵押物为净值3,842.86万元的位于
崇明县北七效3丘的土地使用权；借款2,000万元的抵押物为净值3,087.63万元的
船舶。
上述保证借款期末数中，借款3,950万元由本公司为本公司所属子公司上海亚
通高速客轮公司提供担保；借款1,400万元由本公司所属子公司上海亚通出租汽车
有限公司为本公司提供担保；借款2,900万元由本公司所属的高速客轮公司为本公
司提供担保。
本公司与中国工商银行上海分行崇明支行签订借款最高额抵押合同,最高借款
额为2300万元以净值为3383.33万元的位于崇明县西门路街面房作为抵押物,抵押
期限后2005年5月31日至2008年5月31日。截止2005年6月30日本公司实际
借款为2300万元。
5.14应付账款
期末数 期初数
4,429,183.60 5,737,919.77
应付账款期末数中，无应付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的
款项。
5.15预收账款
期末数 期初数
2,464,888.85 1,846,642.85
预收账款期末数中，无预收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的
款项。
5.16应付股利
项目 期末数 期初数
国家股股东 643,962.85 643,962.85
法人股股东 392,779.43 394,794.18
1,036,742.28 1,038,757.03
5.17应交税金
税金种类 期末数 期初数
营业税 680,112.08 1,664,189.63
增值税 11,731.90 12,558.68
城建税 48,791.66 71,849.39
所得税 2,565,048.53 1,502,221.06
车船使用税 30,000.00
个人所得税 22,974.91 22,755.36
3,328,659.08 3,303,574.12
5.18其他应付款
期末数 期初数
2,061,804.35 54,484,377.71
其他应付款期末数中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位
的款项。
上述其他应付款期末数比期初数减少96.22%,主要系减少往来款所致。
5.19一年内到期的长期负债
借款条件 期末数 期初数
保证借款 30,322,147.23 30,322,147.23
抵押借款 -
30,322,147.23 30,322,147.23
上述一年内到期的长期负债期末数均由崇明海滨商业公司提供保证。
5.20 股本
项目 期末数 期初数
未上市流通股份：
发起人股份 112,297,684 93,581,403
其中:
国家持有股份 112,297,684 93,581,403
募集法人股份 27,371,520 22,809,600
未上市流通股份合计 139,669,204 116,391,003
已上市流通股份：
人民币普通股 100,590,385 83,825,321
已上市流通股份合计 100,590,385 83,825,321
股份总数 240.259.589 200,216,324
上述本公司的股份每股面值人民币1元。本报告期内股本增加40,043,265股,系
2005年5月18日根据本公司2004年度股东大会审议批准的《公司2004年度利润分
配方案》及《公司2004年度资本公积金转增股本的方案》,以2004年12月31日总
股本200,216,324股为基数,每10股送红股1股；资本公积金转增股本，每10股转
增1股，变更后股本为240,259,589股。上述股本变更已经上海众华沪银会计师事务
所沪众会字（2005）第1790号《验资报告》予以验证。
5.21资本公积
项目 期末数 期初数
股本溢价 77,450,228.14 97,471,860.64
上述资本公积期末数比期数减少20.54%,是本报告期内实施资本公积转增股本所致。
5.22盈余公积
项目 期末数 期初数
法定盈余公积 29,549,001.81 29,549,001.81
法定公益金 29,528,649.89 29,528,649.89
任意盈余公积 1,140,006.29 1,140,006.29
60,217,657.99 60,217,657.99
5.23未分配利润
期初未分配利润 39,263,899.16
加：本期净利润 10,452,031.89
可供分配的利润 49,715,931.05
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
转作股本的普通股股利 20,021,632.50
期末未分配利润 29,694,298.55
本报告期内股本增加40,043,265股,系2005年5月18日根据本公司2004年度股
东大会审议批准的《公司2004年度利润分配方案》及《公司2004年度资本公积金转
增股本的方案》,以2004年12月31日总股本200,216,324股为基数,每10股送红股
1股；资本公积金转增股本，每10股转增1股，变更后股本为240,259,589股。上述
股本变更已经上海众华沪银会计师事务所沪众会字（2005）第1790号《验资报告》
予以验证。
5.24主营业务收入
5.24.1合并数
项目 本期数 上期数
交通运输业务 129,507,419.04 133,234,779.62
广告业务 1,520,196.50 1,400,468.00
农业 1,657,747.96 1,663,610.86
132,685,363.50 136,298,858.48
5.24.2 母公司数
项目 本期数 上期数
交通运输业务 71,921,118.64 79,849,081.47
5.25主营业务成本
5.25.1合并数
项 目 本期数 上期数
交通运输业务 87,348,874.01 88,712,077.63
广告业务 767.108.79 526,118.06
农业 1,579,491.35 1,572,848.59
89,695,474.15 90,811,044.28
5.25.2 母公司数
项目 本期数 上期数
交通运输业务 49,162,481.25 53,886,567.64
5.26主营业务税金及附加
项目 本期数 上期数
营业税 3,986,710.35 4,130,104.78
城市维护建设税 208,650.02 184,062.98
教育费附加 127,676.23 112,407.99
4,323,036.60 4,426,575.75
5.27其他业务利润
项目 本期数 上期数
收入 支出 利润 收入 支出 利润
材料销售收入 48,860.00 3,166.14 45,693.86 179,775.25 83,737.67 96,037.58
租赁费收入 20,358.00- 7,500.00- 12,858.00- 80,000.00 80,000.00
保险代理收入 39,922.67 39,922.67
汽车修理收入 536,588.00 640,547.10 -103,959.10 354,418.34 498,292.84 -143,874.50
其他 153,530.00 153,530.00
759,336.00 651,213.24 108,122.76 654,116.26 582,030.51 72,085.75
5.28财务费用
项目 本期数 上期数
利息支出 6,271,174.45 5,222,826.62
减：利息收入 50,152.97 97,875.26
利息净支出 6,221,021.48 5,124,951.36
加:其他 10,367.69 5,195.85
6,231,389.17 5,130,147.21
本报告期财务费用较上年同期增加21.47%，主要系银行借款增加相应利息支出
亦增加所致。
5.29投资收益
5.29.1合并数
项 目 本期数 上期数
股票投资收益 155,415.79
收到成本法核算的被投资企业分配来的利润 2,692,496.54 817,721.93,
（计提）/冲回短期投资跌价准备
2,692,496.54 973,137.72
本年报告期投资收益较上年同期增加176.68%，主要系增加华润大东船务公司的
分红所致。
5.29.2母公司数
项 目 本期数 上期数
对被投资企业当期损益按权益法核算的调整 6,985,232.56 6,921,730.72
金额
收到成本法核算的被投资企业分配来的利润 2,685,004.54 812,921.93
9,670,237.10 7,734,652.65
5.30补贴收入
项目 本期数 上期数
营业税城建税等税收返还 400,455.00 -
企业扶持补贴款 547,200.00 51,795.00
947,655.00 51,795.00
上述补贴收入本期数中，企业扶持补贴款本期数系所属子公司上海亚通海运有限
公司于本期收到上海市崇明工业园区开发有限公司的企业扶持补贴款及税收返还款
等。
5.31营业外收入
项目 本期数 上期数
处理固定资产净收益 77,820.90 24,368.88
罚款收入 14,533.20
其 他 30,704.00 2,335.00
108,524.90 41,237.08
5.32营业外支出
项 目 本期数 上期数
处理固定资产净损失 123,163.29 476,354.42
罚款及滞纳金支出 68,000.00
捐赠支出 125,000.00
其 他 8,300.00 343.20
199,463.29 601,697.62
上述营业外支出本期数比上期数减少66.85%，主要系本期减少处理固定资产净
损失所致。
6.非经常性损益
本期数 上期数
政府补贴及无正式批准文件的税收返还、减免补贴 947,655.00 51,795.00
收入
其他非经常性的营业外收入/(支出) -90,938.39 -560,730.54
856,716.61 508,935.54
7．关联方关系及其交易
7.1存在控制关系的关联方
7.1.1存在控制关系的关联方简况
经济性 法定
企业名称 与本公司 注册地 主营业务 质 代表
关系 址 或类型 人
上海亚通高速客轮公司 子公司 上海 水路客运 股份公司 沙建祥
上海亚通海运有限公司 子公司 上海 沿海及长江中下游运输业 有限责任 沙建祥
上海亚通出租汽车有限公司 子公司 上海 公路旅客运输 有限责任 季民强
上海亚通农业生态发展有限公司 子公司 上海 农业、畜牧业、花卉、苗木种植 有限责任 施超
上海亚通文化传播有限公司 子公司 上海 广告设计、制作 有限责任 马建军
房地产开发与经营，建材、
上海亚通置业发展有限公司 子公司 上海 有限责任 郁葱
金属材料、五金交电的销售
金属材料、农业机械及配件、
上海西盟物贸有限公司 子公司 上海 有限责任 汪杰一
煤碳的销售，自有房屋租赁等
7.1.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(金额单位：万元)
企业名称 期初数 本期增/(减)数 期末数
上海亚通高速客轮公司 1,120 - 1,120
上海亚通海运有限公司 500 - 500
上海亚通出租汽车有限公司 1,000 - 1,000
上海亚通农业生态发展有限公司 1,000 - 1,000
上海亚通文化传播有限公司 200 - 200
上海亚通置业发展有限公司 800 - 800
上海西盟物贸有限公司 1,018 - 1,018
7.1.3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(金额单位：万元)
期初数 本期增 期末数
企业名称
/(减)数
金额 % 金额 % 金额 %
上海亚通高速客轮公司 1,120 100 - - 1,120 100
上海亚通海运有限公司 500 100 - - 500 100
上海亚通出租汽车有限公司 1,000 100 - - 1,000 100
上海亚通农业生态发展有限公司 900 90 - - 900 90
上海亚通文化传播有限公司 150 75 - - 150 75
上海亚通置业发展有限公司 416 52 192 24 608 76
上海西盟物贸有限公司 712.6 70 712.6 70
8.或有事项
8.1提供保证
8.1.1本公司为本公司所属子公司上海亚通高速客轮公司向上海浦东发展银行宝
山支行借款1,000万元提供保证，保证期限自2005年4月18日至2006年3月29日。
8.1.2本公司为本公司所属子公司上海亚通高速客轮公司向中国建设银行崇明
县支行借款2,000万元提供保证，保证期限自2005年2月21日至2006年2月20日。
8.1.3本公司为本公司所属子公司上海亚通高速客轮公司向上海市崇明县农村信
用合作社联合社借款950万元提供保证，保证期限自2005年6月9日至2005年9月
27日。
8.1.4本公司为未列入合并范围的子公司上海西盟物贸有限公司向上海市崇明
县农村信用合作社联合社借款900万元提供保证，保证期限自2005年6月21日至
2005年12月20日。
8.2重大诉讼
本公司其他应收款期末数中，包括应收商友商务有限责任公司(以下简称"商友
商务公司")1,900万元的欠款。该款项的形成,系本公司于1999年末由本公司原第一
大股东中宏资产经营管理有限公司(以下简称"中宏公司")持股本公司期间，由当时
在任董事长在未经董事会决议的情况下对商友商务公司的投资增资款。2000年4月
27日,本公司与商友商务公司、中宏公司签订《协议书》,商友商务公司承诺在八月
底前办妥增资工商登记手续,逾期未办理完毕,该1,900万元的投资增资款转为商友
商务公司向本公司的借款。同时中宏公司为商友商务公司提供一般担保。其后商友商
务公司没有办妥增资工商登记手续,也未向本公司还款。为此，2001年2月19日,
本公司向法院提起诉讼,要求商友商务公司归还借款，由中宏公司承担担保责任。2002
年4月11日,深圳市中级人民法院(2001)以深中法经一初字第534号《民事判决书》
判决,商友商务公司返还认股款1,900万元给本公司,中宏公司对商友商务公司上述
债务不能偿还部分的三分之一,承担赔偿责任。2002年4月25日，商友商务公司向
广东省高级人民法院提出上诉，请求判令驳回深圳市中级人民法院(2001)深中法经一
初字第534号民事判决。2004年6月10日，广东省高级人民法院以(2002)粤高法民
二终字第400号《民事判决书》判决驳回商友商务公司的上诉，维持原判，此判决为
终审判决。截至本会计报表签发日，广东省深圳市中级人民法院已受理本公司的强制
执行申请并以(2004)深中法执字第1379-1号《民事裁定书》裁定，追加负有出资不
实责任的新产业投资股份有限公司为被执行人。
9．承诺事项
9.1本公司与中国工商银行上海分行崇明支行签订借款最高额抵押合同，最高额
借款为2,000万元，以净值为3,087.63万元的运输船舶作为抵押，抵押期限自2004
年6月8日至2007年6月7日。截至2006年12月30日止，本公司实际借款2000
万元。
9.2本公司与工商银行上海分行崇明支行签订借款最高额抵押合同,最高额借款
为4,000万元，以净值为3,842.86万元,位于崇明县北七效3丘的土地作为抵押，抵
押期限自2002年7月8日至2005年7月8日。截至2005年6月30日止，本公司实
际借款4,000万元。
9.3本公司与中国工商银行上海分行崇明支行签订借款最高额抵押合同,最高借
款额为2300万元以净值为3383.33万元的位于崇明县西门路街面房作为抵押物,抵押
期限后2005年5月31日至2008年5月31日。截止2005年6月30日止，本公司实
际借款2300万元。
10．资产负债表日后事项中的非调整事项
截至本会计报表签发日止，本公司未发生影响本会计报表阅读和理解的重大资产
负债表日后事项中的非调整事项。
11．其他重要事项
本公司在本报告期内未发生重大的债务重组等其他影响本会计报表阅读和理解
的重要事项。
12．会计报表之批准
本会计报表于2005年8月5日业经本公司董事会批准通过。
资产负债表
2005年6月30日
编制单位：上海亚通股份有限公司 金额单位：元
合并 母公司
序
资 产
号
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产
货币资金 1 74,135,108.91 91,997,188.91 48,494,566.81 53,953,670.11
短期投资 2 1,846,933.02 1,846,933.02
应收票据 3
应收股利 4 2,685,004.54 4,185,004.54 15,247,345.50
应收利息 5
应收帐款 6 2,628,125.77 7,845,483.27 1,461,475.23 4,925,921.38
其他应收款 7 136,186,413.88 99,261,608.75 187,948,901.25 165,077,846.63
预付帐款 8 10,400,784.16 12,664,130.71 9,727,738.16 5,033,528.97
应收补贴款 9
存货 10 24,690,457.87 83,720,180.99 3,934,711.02 2,863,560.50
待摊费用 11 1,859,515.47 990,986.29
一年内到期的长期债券投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 30 254,432,343.62 298,326,511.94 255,752,397.01 247,101,873.09
长期投资:
长期股权投资 31 126,100,282.08 125,690,606.84 202,045,104.32 194,889,871.76
长期债权投资 32
长期投资合计 33 126,100,282.08 125,690,606.84 202,045,104.32 194,889,871.76
固定资产:
固定资产原价 39 506,444,647.34 490,291,036.85 316,214,689.43 300,748,574.51
减:累计折旧 40 214,515,624.38 200,334,889.83 133,233,679.49 126,056,545.43
固定资产净值 41 291,929,022.96 289,956,147.02 182,981,009.94 174,692,029.08
减：固定资产减值准备 42 25,503,700.00 25,503,700.00 19,931,300.00 19,931,300.00
固定资产净额 43 266,425,322.96 264,452,447.02 163,049,709.94 154,760,729.08
工程物资 44
在建工程 45 38,395,571.34 19,870,476.05 38,395,571.34 19,870,476.05
固定资产清理 46 4,500.00
固定资产合计 50 304,825,394.30 284,322,923.07 201,445,281.28 174,631,205.13
无形资产及递延资产:
无形资产 51 54,422,275.40 55,017,765.29 39,425,787.53 39,856,566.47
长期待摊费用 52 133,132.53 887,242.46
其他长期资产 53
无形资产及其他长期资产合计 54 54,555,407.93 55,905,007.75 39,425,787.53 39,856,566.47
递延税项:
递延税款借项 55
资产总计 60 739,913,427.93 764,245,049.60 698,668,570.14 656,479,516.45
资产负债表（续表）
2005年6月30日
金额单位：元
合并 母公司
序
负债及股东权益
号
期末数 期初数 期末数 期初数
流动负债:
短期借款 61 278,500,000.00 257,000,000.00 239,000,000.00 207,000,000.00
应付票据 62
应付帐款 63 4,429,183.60 5,737,919.77 3,100,995.50 3,994,000.24
预收帐款 64 2,464,888.85 1,846,642.85 66,362.85 63,026.85
应付工资 65
应付福利费 66 3,218,961.29 2,889,896.18 831,306.18 460,097.89
应付股利 67 1,036,742.28 1,038,757.03 1,036,742.28 1,038,757.03
应交税金 68 3,328,659.08 3,303,574.12 731,745.59 67,545.18
其他应交款 69 28,674.08 64,797.12 13,206.96 33,329.51
其他应付款 70 2,061,804.35 54,484,377.71 12,708,690.72 13,101,614.13
预提费用 71 522,342.55 78,200.00 6,342.55
预计负债 72
一年内到期的长期负债 78 30,322,147.23 30,322,147.23 30,322,147.23 30,322,147.23
其他流动负债 79
流动负债合计 80 325,913,403.31 356,766,312.01 287,817,539.86 256,080,518.06
长期负债:
长期借款 81
应付债券 82
长期应付款 83 3,229,256.60 3,229,256.60 3,229,256.60 3,229,256.60
专项应付款 84
其他长期负债 85
长期负债合计 3,229,256.60 3,229,256.60 3,229,256.60 3,229,256.60
递延税项: 88
递延税款贷项 89
负债合计 90 329,142,659.91 359,995,568.61 291,046,796.46 259,309,774.66
少数股东权益（合并报表填列） 3,148,994.34 7,079,739.20
股东权益 91
股本 240,259,589.00 200,216,324.00 240,259,589.00 200,216,324.00
资本公积 92 77,450,228.14 97,471,860.64 77,450,228.14 97,471,860.64
盈余公积 93 60,217,657.99 60,217,657.99 43,476,322.93 43,476,322.93
其中:公益金 94 29,528,649.89 29,528,649.89 21,168,158.32 21,168,158.32
未分配利润 95 29,694,298.55 39,263,899.16 46,435,633.61 56,005,234.22
外币报表折算差额（合并报表填列）96
所有者股益（或股东权益） 99 407,621,773.68 397,169,741.79 407,621,773.68 397,169,741.79
负债和所有者权益 100 739,913,427.93 764,245,049.60 698,668,570.14 656,479,516.45
法定代表人:黄 胜 财务负责人:王惠菊 会计经办人员: 朱 炜
利润及利润分配表
2005年1-6月份
编制单位：上海亚通股份有限公司 金额单位：元
序 (合并) （母公司）
项 目
号 2005年1-6月份 2004年1-6月份 2005年1-6 2004
月份 年1-6月
份
一、主营业务收入 1 132,685,363.50 136,298,858.48 71,921,118.64 79,849,081.47
减:主营业务成本 4 89,695,474.15 90,811,044.28 49,162,481.25 53,886,567.64
主营业务税金及附加 5 4,323,036.60 4,426,575.75 2,315,338.08 2,565,379.16
二、主营业务利润(亏损以"-"号表示) 10 38,666,852.75 41,061,238.45 20,443,299.31 23,397,134.67
加:其他业务利润(亏损以"-"号表示) 11 108,122.76 72,085.75 45,693.86 135,960.25
减:营业费用 13 14,272.80
管理费用 14 21,935,781.30 21,110,343.10 15,428,424.58 15,504,881.94
财务费用 15 6,231,389.17 5,130,147.21 4,504,921.68 4,175,975.40
三、营业利润(亏损以"-"号表示) 18 10,607,805.04 14,878,561.09 555,646.91 3,852,237.58
加: 投资收益(亏损以"-"号表示) 19 2,692,496.54 973,137.72 9,670,237.10 7,734,652.65
补贴收入 22 947,655.00 51,795.00 547,200.00
营业外收入 23 108,524.90 41,237.08 82,310.90 29,107.08
减:营业外支出 25 199,463.29 601,967.62 18,300.00 125,500.00
四、利润总额 27 14,157,018.19 15,342,763.27 10,837,094.91 11,490,497.31
减:所得税 28 3,875,406.40 4,402,255.58 385,063.02 608,053.36
减:少数股东权益 29 -170,420.10 58,063.74
五、净利润(亏损以"-"号表示) 30 10,452,031.89 10,882,443.95 10,452,031.89 10,882,443.95
加:年初未分配利润 32 39,263,899.16 38,318,336.25 56,005,234.22 50,898,930.33
其他转入 33
六、可分配的利润(亏损以"-"号表示) 38
49,715,931.05 49,200,780.20 66,457,266.11 61,781,374.28
减:提取法定公积金 39
提取法定公益金 40
职工奖福利基金
-1
七、可供股东分配的利润 41
49,715,931.05 49,200,780.20 66,457,266.11 61,781,374.28
减:应付优先股股利 42
提取任意公积金 43
应付普通股股利 44
转作股本的普通股股利 45 20,021,632.50 16,684,694.00 20,021,632.50 16,684,694.00
八、未分配利润 50
29,694,298.55 32,516,086.20 46,435,633.61 45,096,680.28
法定代表人:黄 胜 财务负责人:王惠菊 会计经办人员: 朱 炜
现金流量表
2005年1-6月份
编制单位：上海亚通股份有限公司 金额单位：元
行
项 目 合并金额 母公司
次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 125,064,649.18 75,437,760.79
收到的税款返还 2 979,233.64 807,354.64
收到的其他与经营活动有关的现金 3 8,431,809.01 272,061.31
经营活动现金流入小计 5 134,475,691.83 76,517,176.74
购买商品、接受劳务支付的现金 6 65,382,896.91 37,644,121.20
支付给职工以及为职工支付的现金 7 24,060,705.56 18,356,882.44
支付的各项税费 8 9,520,122.91 3,050,577.28
支付的其他与经营活动有关的现金 9 40,178,261.74 29,642,968.93
经营活动现金流出小计 10 139,141,987.12 88,694,549.85
经营活动产生的现金流量净额 11 -4,666,295.29 -12,177,373.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12 2,750,000.00 1,750,000.00
取得投资收益所收到的现金 13 7,492.00 13,747,345.50
处置固定、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 14 77,955.00 75,650.00
收到的其他与投资活动有关的现金 15 10,111,459.26 50,152.97
投资活动现金流入小计 16 12,946,906.26 15,623,148.47
购建固定、无形资产、和其他长期资产而支付的现金 18 39,407,903.95 34,452,588.91
投资所支付的现金 19 1,920,000.00 1,920,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 20 -
投资活动现金流出小计 22 41,327,903.95 36,372,588.91
投资活动产生的现金流量净额 25 -28,380,997.69 -20,749,440.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 26
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27
借款所收到的现金 28 208,500,000.00 169,000,000.00
收到的其他与筹资活动的有关现金 29
筹资活动现金流入小计 30 208,500,000.00 169,000,000.00
偿还债务所支付的现金 31 187,000,000.00 137,000,000.00
分配股利或利润所支付的现金 32 6,314,787.02 4,532,289.75
其中：支付少数股东的股利 33
支付的与其他筹资活动有关的现金 34
其中：子公司依法减资支付少数股东的现金 35
筹资活动现金流出小计 36 193,314,787.02 141,532,289.75
筹资活动产生的现金流量净额 40 15,185,212.98 27,467,710.25
四、汇率变动对现金的影响额 41
五、现金及现金等价物净增加额 42 -17,862,080.00 -5,459,103.30
现金流量表（续表）
2005年1-6月份
编制单位：上海亚通股份有限公司 金额单位：元
补 充 资 料 行次 合并金额 母公司
1、将利润调节为经营活动现金流量：
净利润（亏损以＂一＂号填列） 43 10,452,031.89 10,452,031.89
加：少数股东权益 44 -170,420.10
减：未确认的投资损失 45
加：计提资产减值准备 46
固定资产折旧 47 17,704,775.12 7,635,573.66
无形资产摊销 48 595,489.89 430,778.94
长期待摊费用摊销 49 -52,300.53
待摊费用的减少(减:增加) 50 -868,529.18
预提费用的增加 (减:减少) 51 429,710.59 -8,089.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
52 50,452.39 -72,710.90
损失（减：收益）
固定资产报废损失 53
财务费用 54 6,215,744.96 4,494,553.99
投资损失（减：收益） 55 -2,692,496.54 -9,670,237.10
递延税款贷项（减：借项） 56
存货的减少（减：增加） 57 -2,833,638.28 -1,071,150.52
经营性应收项目的减少（减：增加） 58 -12,310,627.84 -24,100,817.66
经营性应付项目的增加（减：减少） 59 -21,186,487.66 -267,306.00
其他 60
经营活动产生的现金流量净额 65 -4,666,295.29 -12,177,373.11
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 66
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 69 74,135,108.91 48,494,566.81
减：货币资金的期初余额 70 91,997,188.91 53,953,670.11
现金等价物的期末余额 71
减：现金等价物的期初余额 72
现金及现金等价物净增加额 73 -17,862,080.00 -5,459,103.30
法定代表人:黄 胜 财务负责人:王惠菊 会计经办人员: 朱 炜
股东权益增减变动表
2005年6月30日
编制单位：上海亚通股份有限公司 金额单位：元
项 目 行次 年初数 年末数
一、股 本：
年初余额 1 166,846,936.00 200,216,324.00
本年增加数 2 33,369,388.00 40,043,265.00
其中：资本公积转入 3 16,684,694.00 20,021,632.50
盈余公积转入 4
利润分配转入 5 16,684,694.00 20,021,632.50
新增股本 6
本年减少数 10
年末余额 15 200,216,324.00 240,259,589.00
二、资本公积：
年初余额 16 114,156,554.64 97,471,860.64
本年增加数 17
其中：股本溢价 18
接受捐赠非现金资产准备 19
接受现金捐赠 20
股权投资准备 21
拨款转入 22
外币资本折算差额 23
其他资本公积 30
本年减少数 40 16,684,694.00 20,021,632.50
其中：转增资本（或股本） 41 16,684,694.00 20,021,632.50
年末余额 45 97,471,860.64 77,450,228.14
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 46 25,881,078.59 30,689,008.10
本年增加数 47 4,807,929.51
其中：从净利润中提取数 48 4,807,929.51
其中：法定盈余公积 49 30,689,008.10 30,689,008.10
任意盈余公积： 50
储备基金 51
企业发展基金 52
法定公益金转入数 53
本年减少数 54
其中：弥补亏损 55
转增资本（或股本） 56
分派现金股利或利润 57
分派股票股利 58
年末余额 62 30,689,008.10 30,689,008.10
其中：法定盈余公积 63 29,549,001.81 29,549,001.81
储备基金 64
企业发展基金 65
四、法定公益金：
年初余额 66 24,728,088.94 29,528,649.89
本年增加数 67 4,800,560.95
其中：从净利润中提取数 68 4,800,560.95
本年减少数 70
其中：集体福利支出 71
年末余额 75 29,528,649.89 29,528,649.89
五、未分配利润：
年初未分配利润 76 38,318,336.25 39,263,899.16
本年净利润（净亏损以"-"号填列） 77 27,238,747.37 10,452,031.89
本年利润分配 78 26,293,184.46 20,021,632.50
年末未分配利润（未弥补亏损以"-"号填列） 80 39,263,899.16 29,694,298.55
资产减值准备表
编制单位：上海亚通股份有限公司 2005年6月30日 金额单位：元
本年转回数
年初余额 本年增加数 因资产价值回升上转回 其他原因转 年末余额
合计
行 数 出数
项目
次 母
合
合并 母公司 合并 公 合并 母公司 母公司 合并 母公司 合并 母公司
并
司
一、坏帐准备合计 1 5,215,397.01 5,064,660.37 5,215,397.01 5,064,660.37
其中：应收帐款 2 15,459.89 - 15,459.89 -
其他应收款 3 5,199,937.12 5,064,660.37 5,199,937.12 5,064,660.37
二、短期投资跌价准备合计 4 442,673.08 442,673.08
其中：股票投资 5 442,673.08 442,673.08
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7
其中：库存商品 8
原材料 9
四、长期投资减值准备合计 10
其中：长期股权投资 11
长期股权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13 25,503,700.00 19,931,300.00 25,503,700.00 19,931,300.00
其中：房屋、建筑物 14 -
船舶 15 25,503,700.00 19,931,300.00 25,503,700.00 19,931,300.00
六、无形资产减值准备 16
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备 19
八、委托贷款减值准备 20
七、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的2005中期报告文本；
2、载有法定代表人、财务总监、会计主管签名并盖章的会计报表；
3.报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所在公司文件的正本及公告
原件；
4、《公司章程》
备查文件存放地点为：上海崇明县南门路93号，本公司董事会秘书室。
上海亚通股份有限公司
董事长签名:黄胜
二○○五年八月五日