上海亚通股份有限公司二ＯＯ一年度中期报告
重要提示：
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载，误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告未经审计。
一、公司简介
1、公司法定中文名称：上海亚通股份有限公司
公司法定英文名称：SHANG HAI YA TONG CO., LTD.
英文缩写：YT
2、公司注册地址、办公地址：上海市崇明县八一路9号
邮政编码：202150
公司国际互联网网址：http://www.chinayatong.com
公司电子信箱：E-mail:shytcl@online.sh.cn
3、公司法定代表人：郁葱
4、公司董事会秘书：蔡福生
联系地址：上海市崇明县八一路9号
联系电话：021-69612714
传 真：021-69612782
公司董事会证券事务代表：赵柳滨
联系电话：021－69612738
传 真：021－69612782
5、公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》
登载公司定期报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司定期报告备置地点：上海市崇明县八一路9号董事会秘书室
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：亚通股份
股票代码：600692
7、经营范围：内河客滚运输、货物堆存和代理业务；沿海客滚运输和化工品运输，出租汽车经营等业务。
二、主要财务数据和指标
1、本报告期会计数据和业务数据摘要
（一）截止报告期末及公司上年度主要财务数据和指标（单位：人民币元）
年 度 2001年1－6月
项目 调整前 调整后
1、净利润 9538362.36 3705234.48
2、扣除非经常性损益后的净利润＊ 4509918.85
3、每股收益(摊薄) 0.0755 0.029
每股收益(加权) 0.0755 0.029
4、净资产收益率(%)(摊薄) 2.95 1.17
净资产收益率(%)(加权) 2.99 1.18
5、每股经营活动产生的现金流量净额 -0.46 -0.08
年 度 2000年1－6月
项目 调整前 调整后
1、净利润 -2738365.52 25631802.72
2、扣除非经常性损益后的净利润＊ 19652843.54
3、每股收益(摊薄) -0.022 0.203
每股收益(加权) -0.022 0.203
4、净资产收益率(%)(摊薄) -0.92 7.56
净资产收益率(%)(加权) -0.89 7.86
5、每股经营活动产生的现金流量净额 -0.08 0.42
年 度 2000年度
项目
1、净利润 12744602.72
2、扣除非经常性损益后的净利润＊ 6765695.44
3、每股收益(摊薄) 0.10
每股收益(加权) 0.10
4、净资产收益率(%)(摊薄) 4.06
净资产收益率(%)(加权) 3.96
5、每股经营活动产生的现金流量净额 0.42
年 度 2001年6月30日 2000年6月30日
1、总资产 595704398.89 549020644.68 529960544.68
2、资产负债率(％) 45.76 42.24 43.75
3、股东权益 323088217.81 317126987.21 298066887.21
4、每股净资产 2.56 2.51 2.36
5、调整后的每股净资产 2.48 2.49 2.32
年 度 2000年12月31日
1、总资产 536850060.30 511346360.30
2、资产负债率(％) 36.84 38.68
3、股东权益 339053555.45 313549855.45
4、每股净资产 2.68 2.48
5、调整后的每股净资产 2.63 2.46
*扣除非经常性损益项目为：法人申购战略投资股票，宝钢股份，兰州铝业，涉及金额为：5028443.51元
注：2000 年度调整后的主要财务数据与指标是根据财政部新会计制度和会计准则及补充规定对2000年度财务报告进行追溯调整后的资料。主要财务指标的计算公式：
每股收益＝净利润/报告期末普通股股份总数
每股净资产＝报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润/报告期末股东权益×100%
调整后的每股净资产＝［报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额］/报告期末普通股股份总数。
每股经营活动产生的现金流量净额＝经营活动产生的现金流量净额/报告期末普通股股份总数。
2、利润表附表
根据中国证监会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号通知精神，公司2001年中期报告按照全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益
净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
项 目
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 7.67 7.79 0.196 0.196
营业利润 1.54 1.57 0.039 0.039
净利润 2.95 2.99 0.0755 0.0755
扣除非经常性损
1.40 1.42 0.036 0.036
益后的净利润上述数据的计算公式：
全面摊薄净资产收益率＝报告期利润/报告期末净资产
全面摊薄每股收益＝报告期利润/报告期末股份总数加权平均净资产收益率(ROE)
ROE＝P/(Eo＋NP÷2＋Ei×Mi÷Mo－Ej×Mj÷Mo)其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；Eo为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；Mo为报告期月份数；Mi为新增资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。加权平均每股收益(EPS)
EPS=P/(So+S1+Si×Mi÷Mo-Sj×Mj÷Mo)其中：P为报告期利润；So 为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；Mo 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
三、股本变动及股本情况
1、股本变动情况（截止2001年6月30日）
数量单位：股
本次变动增减
期 ( +, -)
初 配 送 公积金 其 小
数 股 股 转股 他 计
一. 尚未流通股份
1. 发起人股份
其中:
国家拥有股份 59079168
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他:
2. 募集法人股 14400000
3. 内部职工股
4. 优先股或其他(转配)
尚未流通股份合计 73479168
二. 已流通股份
1. 境内上市的人民币普遍股 52920000
2. 境内上市的外资股
3. 境外上市的外资股
4. 其他
已流通股份合计 52920000
三.股份总数 126399168
期
末
数
一. 尚未流通股份
1. 发起人股份
其中:
国家拥有股份 59079168
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他:
2. 募集法人股 14400000
3. 内部职工股
4. 优先股或其他(转配)
尚未流通股份合计 73479168
二. 已流通股份
1. 境内上市的人民币普遍股 52920000
2. 境内上市的外资股
3. 境外上市的外资股
4. 其他
已流通股份合计 52920000
三.股份总数 126399168
2、主要股东持股情况（前10名）（截止2001年6月30日）
序号 期初数 本次变动
股东名称
持有股数(股) 持股比例(%) 增减(+、-)
1、 崇明县国资委 59079168 46.74
2、 上海银马实业公司 4961196 3.93
3、 上海振泰实业公司 2937481 2.32
4、 国泰证券有限公司 2674173 2.12
5、 上海吴桥旅游用品公司 2016000 1.59
6、 上海申银万国证券公司 1478220 1.17
7、 征信商行 792000 0.63
8、 无锡军湖商行 792000 0.63
9、 金泰基金 772373 0.61
10、 崇明轮综 531060 0.42
序号 期末数
股东名称
持有股数(股) 持股比例(%)
1、 崇明县国资委 59079168 46.74
2、 上海银马实业公司 4961196 3.93
3、 上海振泰实业公司 2937481 2.32
4、 国泰证券有限公司 2674173 2.12
5、 上海吴桥旅游用品公司 2016000 1.59
6、 上海申银万国证券公司 1478220 1.17
7、 征信商行 792000 0.63
8、 无锡军湖商行 792000 0.63
9、 金泰基金 772373 0.61
10、 崇明轮综 531060 0.42
报告期末公司股东总数为：19942户，持有本公司5％以上股份的股东为崇明县国资委。
前10名股东之间无关联关系。前10名股东中第3、4名股东所持股份系配股转配部分包销所致，故其所持股份为流通股。
3、报告期内持股5％（含5％）以上的法人股东所持本公司股份未发生质押、冻结情况。
四、经营情况的回顾与展望
1、公司报告期内主要经营情况
公司目前所处的行业为公用事业。公司主营业务为内河客滚运输、货物堆存和代理业务；沿海客滚运输和化工品运输；陆上出租汽车经营等业务。
随着崇明大开发的脚步日益临近，崇明大交通的即将实现，无凝将对崇明大开发起到积极的作用，也是对亚通的发展提供了机遇，在报告期内公司制定了第二次创业的发展规划。在上半年中公司主要抓了以下工作：
（一）在崇明大交通没有实现之前，公司将加大对主业软、硬件设施的投入，实现“60－90”工程，从而改善崇明窗口形象，提高服务质量，为进出崇明的中外旅客提供方便、快捷、安全的水上交通网络，同时创造良好的投资环境，为崇明的大开发当好“后勤”兵。
（二）公司在经营中“内抓管理，外树形象”,不断提高企业管理水平
在上半年中公司坚持把“为股东创造效益，为客户创造便利，为员工创造机会”作为企业的经营理念，不断强化企业管理。在报告期内由于燃油价格居高不下，在高成本运输的情况下，公司采取了以下措施，第一，经营贴近市场，按照市场的需求调整和增开航班，使主营业务利润稳中有升；第二，抓好物资采购的各个环节，及时收集油价信息，控制运输成本的上升；第三，抓好新项目发展中招投标工作和对重大项目的审计工作，使发展项目顺利进行；第四，抓紧时间清理中宏公司入主亚通公司后的违法借款等工作，目前已进入诉讼期；第五，按照企业法人治理结构的要求，对公司原有的规章制度进行清理并进行充实和完善，使管理制度更具科学性。公司在上半年中，完成客运量 2612095人次，比去年同期增长20.97%，渡运车辆308648辆次，比去年同期增长3.84%。公司在 2001 年 1－6 月份中完成业务收入为 90813951.15 元，利润总额为11381591.88元。
（三）今年以来因受燃油和滑润油价格的波动，公司的运输成本居高不下,对经济效益产生一定的影响。
2、公司投资情况
本报告期内公司无募股资金投入，所投入的资金为未分配利润和银行贷款。随着崇明大交通的即将上马和崇明大开发的临近，公司在2001年 4月 25日召开的2000 年度股东大会上提出了2001 年度工作的具体计划，在抓好主业发展的同时，抓住崇明发展的机遇，实行产业结构的逐步调整，使公司步入快速发展的轨道，上半年主要投资了以下项目：
（1）主业上：随着崇明大开发的临近，来往旅客、车辆将有较大幅度的增加，现有运力已无法满足需求，所以经股东大会通过年内计划投资建造2艘120客位高速客轮和2 艘快速车客渡轮。投资额在3500万元左右。
a、目前第一艘120客位高速客轮船体部分结束，正在按装机器和设备，计划第一艘在8月底投入申崇航线试营运，第二艘高速客轮预计在12月底投入申崇航线试营运，上半年还完成了二艘快速车客渡轮的图纸设计审核工作和船舶建造的招投标工作，目前已落实建造船厂，开始第一艘快速车客渡建造工作，预计明年第二季度投入营运。
b、与船舶相配套的崇明南门港3号码头改扩建工程进展顺利，此项目总投资850万元，目前已经完成桩基部份，预计9月底投入使用。
C、新建售票厅、电脑售票项目已完成了项目的审批、图纸设计，即将进入施工阶段，预计2个项目在年底完工，总投资500万元。
（2）对外投资：2001年1月11日公司四届二次董事会议通过投资邦联公司增资扩股方案，增加投资2720万元。此公告刊登在2001年1月17日的《上海证券报》上。
（3）抓住崇明发展机遇，抓好产业结构的调整
（一）公司上半年租用了1000亩土地，第一期拟投入750万元，目前已投入400万元种植苗木，为崇明生态岛建设作出努力。
（二）拟投资200万元，建造万羽鸽场，上半年已完成基础准备工作。
3、下半年计划
（1）继续抓好 60－90 工程，按照各项目的时间进度，保质、保量按时完成有关项目。
（2）继续抓好公司的经营管理工作，在主业上要巩固和提高市场占有率，抓好农副产品上市高峰的运输，同时加强运输成本的控制，在降耗节能上做好文章。
（3）抓好上海亚通生态农业发展有限公司的筹建工作，努力开发和做好做大生态农业这个“绿色产业”。同时做好与大众股份（集团）有限公司合资组建上海崇明交通投资有限公司的筹建工作。
（4）抓好资本市场的运作，实现投资收益的最大化。
（5）捕捉新的发展领域，培育新的经济增长点。
五、重要事项
1、公司2001年1－6月份实现净利润9538362.36元，（未提取法定公积金和法定公益金），加上上年度未分配利润30251898.58元(调整后)，本次可分配利润为39790260.94元，公司董事会决定2001年中期不进行利润分配和资本公积金转增股本。
2、公司2000年调整后的净利润为:12744602.72元，母、子公司分别按10％的比例提取法定公积金和法定公益金3918571.76元后，加上上年度调整后的未分配利润为21425867.62元，经调整后实际可供股东分配利润为30251898.58元，经公司董事会决定，为了公司的长远发展，以及考虑到2001年公司投入的项目多，需要资金量大，因此本年度利润和上年度未分配利润不分红，也不进行资本公积金转增股本，该项议案经 2000 年度股东大会审议通过，并于 2001年4月26日在《上海证券报》上予以披露。
3、2000 年度公司被上海众华沪银会计师事务所出具了非标准有保留说明的审计报告，现就有关事项在本报告期内解决情况作一说明。
（1）本公司在报告期内对应收商友商务有限公司暂借款1900万元的说明，该款项系原第一大股东中宏资产经营管理有限公司控制本公司期间，原任董事长在未经董事会决议的情况下分批汇出。现该款项已超过还款时限。根据这个情况，公司正在通过法律途径解决。经有关部门对资金去向作了调查，从调查中发现资金去向混乱，流向较多。经公司多次催款不还，在这种情况下，公司于2001年 4月 10日向上海市高级人民法院提起上诉，现本案尚在上诉的审理中。
（2）因公司在 98 年从瑞典购置 1 艘沿海客滚轮时，少缴关税和增值税12717370.16元，公司在2000年11月 17日进行了补缴。另外，公司在 96年至98 年期间从日本购置了 4 艘化工品二手船，少缴关税和增值税 6714202.41元，公司在2001年 4月 28日向上海海关侦查分局补缴了这笔税款，暂列于其他长期资产。上述二次补缴税款事件尚未结案，所以是否还有其他处罚情况不明，待结案后公司及时公告。此公告于2000年11月22日和2001年5月8日分别刊登在《上海证券报》上。
（3）石洞口码头从1998年 12月 31日开始由本公司正式接管该项资产，帐面原价为2039.15万元，该码头资产产权证正在办理过程中。
（4）1999 年中宏资产经营管理有限公司入主亚通公司后，向亚通公司借款5000万元，2000年1月中宏资产经营管理有限公司将其持有的34506973股全部转让给了崇明国有资产管理委员会，按照双方签订的《股份转让协议》有关条款规定，中宏资产经营管理有限公司所借的5000万元资金从崇明县国有资产管理委员会应付的股权受让款中抵扣，并由其代中宏资产经营管理有限公司向本公司履行还款义务，截止2001年 6月 30日止，崇明国有资产管理委员会已还款1300 万元，对于尚余的3700 万元，崇明国有资产管理委员会承诺，已用土地资产抵偿债务归还本公司，在报告期内有关土地的使用权证正在办理之中，估计在第三季度办理完有关土地使用权证的手续。
4．本公司在报告期内诉讼、仲裁事项。
本报告期内诉讼事项见重要事项第三条第一款；报告期内无仲裁事项。
5．报告期内无收购兼并、资产重组事项。
6．本公司与控股股东在人员、资产、财务上实行了“三分开”，三者是独立的。
7．本公司在报告期内会计师事务所未发生变化。
8．重大合同事项：（担保、抵押贷款）
本报告期内公司担保情况：
（1）、公司在2001年2月28日为上海兴信厨房用具有限公司担保3000万元。此项担保为对等担保。担保期自2001年2月28日至2002年2月27日。
（2）、公司在2001年2月19日为上海西盟物贸有限公司担保2000万元，担保期自2001年2月19日至2001年8月18日。
（3）、公司在2001年6 月25日为上海西盟物贸有限公司担保500万元，担保期自2001年6月25日至2001年12月24日。
（4）、公司在2001年4月5日为上海宇通集装箱综合服务有限公司担保280万元，担保期自2001年4月5日至2002年4月4日。
（5）、公司在2001年4月11日将2艘化工品船抵押给工商银行崇明支行，抵押金额为：1388.4万元，抵押期自2001年4月11日至2003年4月11日。
9．报告期内公司不存在委托理财事项。
10．按照《企业会计制度》和新的会计准则的要求，本公司在报告期内增加了固定资产减值准备，并追溯调整了以前年度的财务指标。计提固定资产减值准备项目为：1、“崇明岛”轮项目。该船于1998年2月从瑞典进口的二手客滚船并投入上海至大连航线营运，由于技术陈旧、市价持续下跌等原因，所以计提固定资产减值准备 19931300 元。2、关于四艘化工品船的减值准备。同样由于技术陈旧、市价持续下跌等原因，所以计提固定资产减值准备5572400元。
11．报告期内公司无重大关联交易和托管租赁、承包事项。
12．本报告期内无更改名称和股票简称情况。
13．大股东承诺事项，详见重要事项第3条第4款。
六、财务会计报告（未经审计）
（一）、报告期内公司执行的会计政策、会计估计、会计核算方法和合并报表范围与上年相比的变化具体见财务报告注释。
（二）、会计报表（附后）
（三）2001年中期合并及公司会计报表附注
1.公司简介
上海亚通股份有限公司（下称“本公司”）为一家在中国上海市登记注册的股份有限公司，所发行的股票于1993年11月9日在上海证券交易所挂牌交易。截至2000年12月31止，本公司的总股本为12,639.91万股，每股面额人民币1元，均为人民币普通股，其中已流通股份（A股）为5,292万股。
本公司属交通运输类，经营范围为提供内河客货运输，货物堆存和代理业务，以及沿海旅客运输等项业务。
2.主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
2.1会计制度
执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2.2会计年度
自公历1月1日起至12月31日止为一会计年度。
2.3记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
2.4记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础；除按法规规定进行资产评估的资产以重估的价值入帐外，各项资产均以取得或购建时的实际成本为计价原则。
2.5外币业务核算方法
对发生的外币业务，采用业务发生时的汇率（指由中国人民银行公布的外币市场汇价中间价，下同）将外币折合为人民币记帐；期末对各种外币货币性帐户的外币余额按期末日汇率进行调整，发生的差额与购建固定资产有关且在其尚未交付使用前的，计入有关固定资产购建成本；与购建固定资产无关的，属于筹建期间的计入开办费，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
2.6现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。本年度本公司无现金等价物。
2.7坏帐核算方法
（1）坏帐损失采用备抵法核算，按帐龄分析与个别辨认相结合的方法计提应收款项（包括应收帐款和其他应收款）的坏帐准备。期末除对本公司及其下属子公司之间的往来及董事会确信可以完全收回的应收款项不计提坏帐准备、对有证据表明已难以收回的应收款项加大计提比例直至全额计提坏帐准备外，均按应收款项各级帐龄的余额和下列比例计提坏帐准备，记入当期管理费用：
帐 龄 计提比例
1年以内 0.5%
1-2年 5%
2-3年 10%
3年以上 20%
（2）坏帐的确认标准：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，在履行了规定的审批程序后，确认为坏帐损失，冲销原提取的坏帐准备；坏帐准备不足冲销的差额，直接列入当期管理费用。
2.8存货核算方法
（1）存货分为原材料、库存商品、工程施工等。
（2）存货的取得按实际成本入帐。除低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算外，其余领用、发出或售出的存货均以加权平均法确定其实际成本。
（3）对于因存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备，列入当期损益。本公司本年度未发生存货跌价损失。
2.9短期投资核算方法
（1）短期投资取得时按实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入帐；处置时按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期损益。
（2）期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按各个投资项目逐项比较提取跌价准备，列入当期损益。本公司本年度未发生短期投资跌价准备。
2.10长期投资核算方法
（1）长期债权投资：取得时按实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应计利息后的余额入帐。分期计提应计利息；溢价或折价在债券存续期间内按直线法予以摊销。
（2）长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。对其它单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占该单位有表决权资本总额20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；对其它单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或 20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，分十年平均摊销，列入各期损益。
（3）长期投资减值准备：期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于其帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于帐面价值的差额提取长期投资减值准备，列入当期损益。本公司本年度未发生长期投资减值准备。
2.11固定资产计价和折旧方法固定资产是指使用年限在一年以上，单项价值达到或超过 2,000 元，且在使用过程中保持其实物形态的资产。固定资产除按法规规定进行资产评估以重估价值计价外，均按购建时的实际成本计价。
固定资产折旧采用直线法计算，并按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计残值（原价的4%）确定其折旧年限和年折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率(%)
房屋及建筑物 5-50 19.2-1.92
船舶 5-30 19.2-3.2
码头 12-50 8.0-1.92
运输设备 3-6 32.0-16.0
办公及其他设备 3-35 32.0-2.74
道路 6-30 16.0-3.2
固定资产减值准备：
对固定资产提取减值准备。期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏，长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值，则对可收回金额低于固定资产帐面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
2.12在建工程核算方法
在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入帐，并在工程完工交付使用时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额，在在建工程尚未完工交付使用或竣工决算前予以资本化，计入工程成本；在完工交付使用或竣工决算后（以两者较早者为准）计入当期损益。
在建工程减值准备：
对在建工程提取减值准备。期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在（1）在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不重新开工的；（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于在建工程帐面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
2.13无形资产计价和摊销方法
无形资产系指取得的土地使用权和出租汽车营运牌照，按取得时的实际成本入帐，在其有效的使用期限内分期平均摊销。
无形资产减值准备：
对无形资产计提减值准备。期末，对无形资产逐项进行检查，如果（1）某项无形资产已经被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已经超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值；（4）其他足以证明某项无形资产在实质上已经发生减值的情形。提取时按单个无形资产项目的帐面价值高于其可变现净值的差额确定。
2.14开办费摊销方法
开办费系指筹建期间内发生的非资本性的支出，按实际发生的全部支出入帐。开办费从开始生产经营的当月起，在五年内分期平均摊销。
2.15长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用系指一次性大额购入或支付的服装费、装修费等，按实际发生的全部支出入帐。长期待摊费用在项目的受益期限内分期平均摊销，列入各期损益。
2.16收入确认原则
（1）商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到或取得收取价款的证据时，确认劳务收入；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结帐时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。
（3）他人使用本公司资产而发生的利息收入：他人使用本公司现金资产而发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
2.17所得税的会计处理方法
所得税的会计核算采用应付税款法。
2.18合并会计报表的编制方法
根据财政部（1995）《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，对拥有控制权的子公司及拥有共同控制权的合营公司，除已关停并转、宣告清理或破产、准备近期售出而短期持有等特殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合并报表范围。合并会计报表系以母公司和纳入合并范围的各子公司的会计报表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有重大交易、往来及结余款项作出抵销后，合并各项目数额编制而成。
3．税项
3.1税种税率和计税依据
税种 计税依据 税率
营业税 服务业务收入 3%-5%
增值税 商品销售收入 17%、4%、6%
城市维护建设税 应纳营业税额及增值税额 5%
企业所得税 应纳税所得额 15%
3.2 除子公司上海亚通海运公司适用的所得税税率为 33%外,本公司及其余各子公司适用的所得税税率均为15%。
4．控股子公司
被投资单位 经 营 注册资本
全 称 范 围 (万元人民币)
上海亚通高速客轮公司 水路客运 1,120
上海亚通海运有限公司 沿海及长江中下游 500
运输业
上海亚通出租汽车公司 公路旅客运输 520
上海亚通通信工程有限公司 邮电通信工程施 200
工、建筑装饰
被投资单位 投 资 金 额 拥有权益
全 称 (万元人民币) 比 例
上海亚通高速客轮公司 1,120 100%
上海亚通海运有限公司 500 100%
上海亚通出租汽车公司 520 100%
上海亚通通信工程有限公司 200 100%
上述控股子公司均纳入本公司合并会计报表范围。与上期相比，合并会计报表范围无变化。
5合并会计报表主要项目注释
本报告期会计政策、会计估计变化和影响
（1）期末固定资产原按帐面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。
（2）期末在建工程原按帐面价值计价，现改为按在建工程帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面的差额，计提在建工程减值准备。
（3）期末无形资产原按帐面价值计价，现改为按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面的差额，计提无形资产减值准备。
公司对于上述会计政策的变更已采用追溯调整法，本年度对可比报表相关项目及期初留存收益进行了调整及披露，上述会计政策变更因计提固定资产减值准备的累积影响数为25503700元。
对于会计政策变更的累计影响数，调减 2001 年度期初留存收益 25503700元，其中未分配利润 19532018.72，法定盈余公积 5971681.28 元（其中法定公益金2985840.64元），本次调整对2000年度报表的影响如下，调增固定资产减值准备25503700元，调减盈余公积5971681.28元，其中调减公益金2985840.64元，调减未分配利润 19532018.72 元，2000 年度利润及利润分配表中调增营业外支出12887200元。调减年初未分配利润9742720元，调减提取法定盈余公积3144480其中调减法定公益金1572240元。
5.1货币资金
期 末 数 期 初 数
现金 349072.11 345,041.66
银行存款 26138715.80 38,878,450.37
其他货币资金 58,105.84
合计 26,487,787.91 39,281,597.87
货币资金期末数比期初数减少32.57%，主要系提高了资金利用率。
5.2短期投资
期 末 数 期 初 数
股票投资 18,872,665.90 26,175,714.50
短期投资期末数比上期数减少 27.90％，系本期减少股票投资所致。本公司董事会认为期末短期投资无市价低于其帐面成本的情况，毋须计提短期投资跌价准备。
5.3应收股利
期末数 期 初 数
5,000,000.00
上述应收股利的期初数系被投资公司上海邦联创业投资有限公司宣告分派 2000年度的红利，本公司已于2001年1月19日收到该项款项。
5.4应收帐款
（1） 帐龄分析
期末数 期初数
帐 龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%)
1年以内 10,751,071.22 98.88 17,637.25 5,748,900.06 97.92%
1-2年 54,713.25 0.5 2,879.65 54,713.25 0.93%
2-3年 34,584.30 0.32 3,842.70 34,584.30 0.59%
3年以上 32,529.86 0.3 130,119.44 32,529.86 0.56%
合 计 10,872,898.63 100% 154,479.04 5,870,727.47 100%
帐 龄 坏帐准备
1年以内 17,637.25
1-2年 2,879.65
2-3年 3,842.70
3年以上 290,658.69
合 计 315,018.29
（2）应收帐款期末数中，无持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的欠款。
（3）应收帐款期末数中，款项金额最大的前五名对方单位情况：
单位名称 欠款余额 欠款时间 欠款原因
1.石洞口站 2,119,629.89 1年以内 运输费
2.大连港客运总公司 1,078,097.08 1年以内 运输费
3.上海港客运总公司 1,655,918.13 1年以内 运输费
4.大连办事处 2,296,657.19 1年以内 运输费
5.堡镇站 461,864.04 1年以内 运输费
5.5预付帐款
（1） 帐龄分析
期末数 期初数
帐 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 15,050,877.70 99.90% 245,026.10 100.00%
1-2年 14,530.00 0.10 -
2-3年 - -
3年以上 ? ? ? ?
合 计 15,065,407.70 245,026.10 100%
（2）预付帐款期末数中，无持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。
（3）预付帐款期末数中，款项金额最大的前五名对方单位情况：
1.预付赢生实业公司股权款 7,020,000.00 1年以内 预付款
2.预付上海辛耕实业公司房款 5,636,870.00 1年以内 预付款
3.预付施工工程款 1,071,322.90 1年以内 工程款
4.江苏红豆服装厂 995,000.00 1年以内 工作服款
5.南通江东船务公司修船款 95,000.00 1年以内 修船款
预付帐款期末数比期初数增加 14817381.60 元，主要系本期增加预付的工程款项购货款所致。
5.6其他应收款
（1）帐龄分析
期末数 期初数
帐 龄 金 额 比例 坏 帐 准 备 金 额
1年以内 115,524,976.26 58.90% 463,238.55 92,543,652.20
1-2年 38,608,749.06 19.68% 1,911,375.00 36,494,595.41
2-3年 34,668,986.87 17.67% 1,489,563.13 6,504,428.17
3年以上 7,335,795.50 3.75% 2,410,498.24 2,218,439.55
合计 196,138,507.69 100% 6,274,674.92 137,761,115.33
帐 龄 比例 坏帐准备
1年以内 67.18% 463,238.55
1-2年 26.49% 1,911,375.00
2-3年 4.72% 1,489,563.13
3年以上 1.61% 2,430,498.24
合计 100% 6,294,674.92
（2）其他应收款期末数中，持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的欠款为：
股东单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
崇明县国有资产管理委员会 37,000,000.00 一年以上 暂借款
上述应收本公司第一大股东—崇明县国有资产管理委员会的暂借款37,000,000.00 元, 系上海市崇明县国资委与本公司原第一大股东中宏资产管理有限公司签订股权转让协议中规定代中宏资产管理有限公司向本公司履行还款义务5000万元。截至2001年6月30日止，崇明县国有资产管理委员会已还款13,000,000元，尚欠37,000,000.00元，已用土地资产抵偿债务。
（3）其他应收款期末数中，款项金额最大的前五名对方单位情况：
单 位 名 称 欠款余额 欠款时间 欠款原因
上海西盟物贸有限公司 53,000,000.00 1年以内 暂借款
崇明县国有资产管理委员会 37,000,000.00 1年以上 暂借款
商友商务有限责任公司 19,000,000.00 1-2年 暂借款
华润大东船务公司 10,000,000.00 2-3年 暂借款
瀛洲交通经济发展公司 4,158,550.00 2-3年 应收出让资产款
上述对商友商务有限责任公司的其他应收款（暂借款）1,900 万元系本公司于1999年末由原第一大股东中宏资产经营管理有限公司持股本公司期间，经当时在任董事长在未经董事会决议的情况下分批转至该公司的款项。因该款项的性质双方尚未达成一致意见，本公司暂列入其他应收款中，并计提了坏帐准备95万元。对此本公司正在通过诉讼程序解决。
5.7存货
期末数 期初数
类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 3,318,513.66 — 4,066,419.40 —
库存商品 42,670.00 — 61,357.00 —
工程施工 591,044.81 — 280,380.79 —
合计 3,952,228.47 — 4,408,157.19 —
本公司董事会认为期末及期初无存货可变现净值低于其帐面成本的情况，毋须计提存货跌价准备。
5.8待摊费用
类别 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数
房租 5,000.00 5,000.00
保险费 211,119.58 23,700.50 9,990.08 224,830.00
其他 235,360.53 134,093.30 101,267.23
合计 451,480.11 23,700.50 149,083.38 326,097.23
5.9长期投资
（1）
项 目 期初数 减值准备 本期增加 本期减少
长期股权投资 33,355,221.75 - 27,200,000.00 -
长期债权投资 - - -
合计 33,355,221.75 - 27,200,000.00
项 目 期末数 减值准备
长期股权投资 60,555,221.75 -
长期债权投资 - -
合计 60,555,221.75
本公司董事会认为，期末长期投资无可收回金额低于帐面价值的情况，毋须计提减值准备。
（2）长期股权投资-股票投资
被投资单位名称 股份类别 投资金额 占股比例
上海物贸股份 法人股 895,400.00 0.39%
（3）长期股权投资-其它股权投资
被投资单位 投资 投 资 权益 减 值
名 称 年限 成 本 比例 准 备
上海邦联创业投资有限公司 20 47,200,000.00 10.81% —
昆山千灯热电有限公司 1,691,281.13 11.00% —
崇明报关实业公司 150,000.00 10.00% —
上海东平森林旅游投资开发公司 20 550,000.00 5.50% —
华润大东船务有限公司 36 8,268,540.62 5% —
上海科美创业投资管理有限公司 20 1,800,000.00 9.76% —
合 计 59,659,821.75 —
上述长期股权投资中，本期增加数中含本公司于 2001 年 1 月对上海邦联创业投资有限公司投资27,200,00.00元所致。
5.10固定资产及累计折旧
项目 期 初 数 本期增加 本期减少
原值:
房屋及建筑物 35,446,972.46 1,347,500.00 —
船舶 209,457,509.84 — 5,636,645.18
码头 65,840,325.35 — －
运输设备 14,912,593.50 2,559,221.74 1,051,758.38
办公及其他设备 3,550,257.63 153,229.00 167,057.40
道路 3,880,343.88 — —
合计 333,088,002.66 4,059,950.74 6,855,460.96
累计折旧：
房屋及建 4,736,115.46 554,769.27 －
船舶 63,252,706.07 8,174,218.98 5,661,036.00
码头 9,169,071.38 1,346,969.44 —
运输设备 5,585,731.30 1,277,941.42 770,023.67
办公及其他设备 1,364,373.88 230,112.80 18,578.06
道路 282,320.78 65,077.38 —
合计 84,390,318.87 11,649,089.29 6,449,637.73
净值 248,697,683.79 － －
项目 期 末 数
原值:
房屋及建筑物 36,794,472.46
船舶 203,820,864.66
码头 65,840,325.35
运输设备 16,420,056.86
办公及其他设备 3,536,429.23
道路 3,880,343.88
合计 330,292,492.44
累计折旧：
房屋及建 5,290,884.73
船舶 66,226,114.65
码头 10,516,040.82
运输设备 6,093,649.05
办公及其他设备 1,115,683.02
道路 347,398.16
合计 89,589,770.43
净值 240,702,722.01
上述本期增加的固定资产原值中,有2374626.66元系从在建工程完工转入；固定资产净值期末数中，有6884.10万元船舶已用作本公司短期借款5,500万元之抵押；有1998年12月31日入帐的宝山石洞口码头，帐面原价为2,039.15万元，但该码头实际已投入使用，但尚未办妥产权证。
5.11在建工程
本期转入 本期其它
工程名称 期初数 本期增加 固定资产 减少数
虹口区祥德路公房 452,404.10 13,196.52 — —
宝山杨行土地 3,313,434.00 — — —
出租汽车购置工程 2,605,000.00 390,000.00 — －
设备安装工程 2,374,626.66 2,810,000.00 2,374,626.66 —
其他 － 5,450,828.43 － —
合计 8,745,464.76 8,664,024.95 2,374,626.66 －
资金
工程名称 期末数 来源
虹口区祥德路公房 465,600.62 自筹
宝山杨行土地 3,313,434.00 自筹
出租汽车购置工程 2,995,000.00 自筹
设备安装工程 2,810,000.00 自筹
其他 5,450,828.43 自筹
合计 15,034,863.05
上述在建工程期末数中无资本化利息。
5.12无形资产
种 类 原始金额 期 初 数 本期增加 本期摊销
土地使用权 1,684,259.27 1,574,416.30 — 17,984.33
出租汽车营运牌 12,130,000.00 11,798,456.65 － 119,028.00
合计 13,814,259.27 13,372,872.95 － 137,012.33
种 类 期 末 数
土地使用权 1,556,431.97
出租汽车营运牌 11,679,428.65
合计 13,235,860.62
5.13开办费
期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
10,588.90 — 10,588.90 －
5.14长期待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期减少 期 末 数
装修费 582,828.17 － 146,729.34 436,098.83
其他 174,211.25 — 78,041.72 96,169.53
合计 757,039.42 － 224,771.06 532,268.36
5.15其它长期资产
期 末 数 本期增加 本期减少 期 初 数
12,717,370.16 6,714,202.41 － 19,431,572.57
上述其它长期资产期末数比期初数增加6714202.41 元系上海海关于 2001 年 4月29日，以本公司以前年度化工品船少缴的关税和增值税数额将公司银行存款本票6714202.41元作为扣押物，截至本公司董事会签署2001年6月30日会计报表日止，该事项尚末结案，由此将被扣押的银行存款6714202.41元暂列于其它长期资产。
5.16短期借款
借款类别 期 末 数 期 初 数
抵押借款 55,000,000.00 45,000,000.00
担保借款 150,000,000.00 97,000,000.00
合 计 205,000,000.00 142,000,000.00
上述期末抵押借款的抵押物为本公司的固定资产（详见本会计报表附注5.10）;担保借款的担保方为上海西盟物贸有限公司和本公司下属子公司上海亚通高速客轮公司。短期借款期末数比期初增加 44.36%，主要系本公司投资建造船舶及码头等而向银行举借短期借款上升所致。
5.17应付帐款
期 末 数 期 初 数
3,395,217.98 3,914,897.35
上述应付帐款期末数中，无应付本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的款项。应付帐款期末数比期初数减少13.65%，主要系本期购货款减少付所致。
5.18预收帐款
期 末 数 期 初 数
853,843.64 83,017.11
上述预收帐款期末数中，无预收持本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位的款项。
预收帐款期末数比期初数增加928.51%，主要系预收的业务款增加所致。
5.19其他应付款
期 末 数 期 初 数
13,128,052.08 14,979,204.57
上述其他应付款期末数中，无应付持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位的款项。
5.20未交税金
税 种 期 末 数 期 初 数
营业税 584,417.35 510,924.55
增值税 9,105.07 67,527.15
城建税 20,749.44 20,825.98
个人所得税 16,040.47 1,119.68
企业所得税 725,430.55 1,040,419.26
合计 1,355,742.88 1,640,816.62
应交税金期末数比期初减少了17.37%，主要系由于本期应交企业所得税减少所致。
5.21预提费用
类 别 期 末 数 期 初 数
ISM编写费 43,110.20 43,110.20
大修理费 2,685,529.50 410,342.83
其他 639,624.82
合计 3,368,264.52 453,453.03
预提费用期末数比期初数增加 642.80%，主要系预提的大修理费及运输管理费增加。
5.22长期借款
借款银行名称 期末数 期初数
工商银行上海市崇明支行 10,000,000.00 －
建设银行上海第四支行 26,268,835.96 26,268,835.96
合 计 36,268,835.96 26,268,835.96
借款银行名称 借款期限 借款利率 借款条件
工商银行上海市崇明支行 2001.4.10-2003.4.11 6.534% 抵押
建设银行上海第四支行 86/12/30-05/12/31 3.6% 担保
合 计
上述借款的担保方为崇明海滨商业公司。
长期借款期末数比期初数增加38.06%，主要系本期增加长期借款所致。
5.23 长期应付款
期 末 数 期 初 数
4,356,215.60 3,458,099.61
5.24股本 （单位：股）
本 期 增 减 变 动
期初 数 配股 送股 公积金转股 其它
一.未上市流通股份
1.发起人股份 59,079,168.00 — — —
其中:(1)国家持有股份 59,079,168.00 — — —
(2)境内法人持有股份 — — — — —
(3)境外法人持有股份 — — — — —
2.募集法人股份 14,400,000 — — — －
3.内部职工股 — — — — —
4.优先股或其他 － — — — －
其中:
转配股 － — — — －
未上市流通股合计 73,479,168 — — — －
二.已上市流通股份
1.人民币普通股 52,920,000 — — — －
2.境内上市的外资股 — — — — —
3.境外上市的外资股 — — — — —
已上市流通股份合计 52,920,000 — — — －
三.股份总数 126,399,168 — — —
期末数
一.未上市流通股份
1.发起人股份 59,079,168
其中:(1)国家持有股份 59,079,168
(2)境内法人持有股份 —
(3)境外法人持有股份 —
2.募集法人股份 14,400,000
3.内部职工股 —
4.优先股或其他 —
其中:
转配股 —
未上市流通股合计 73,479,168
二.已上市流通股份
1.人民币普通股 52,920,000
2.境内上市的外资股 —
3.境外上市的外资股 —
已上市流通股份合计 52,920,000
三.股份总数 126,399,168
上述股本每股面值人民币1元。
5.25资本公积
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
股本溢价 128,060,466.14 - - 128,060,466.14
5.26盈余公积
项目 期 初 数 本 期 增 加 本期减少
法定盈余公积 13,849,158.22 － －
法定公益金 13,849,158.22 － －
任意盈余公积 1,140,006.29 － －
合计 28,838,322.73 － --
项目 期 末 数
法定盈余公积 13,849,158.22
法定公益金 13,849,158.22
任意盈余公积 1,140,006.29
合计 28,838,322.73
上述盈余公积2001年8月3日公司第四届董事会第六次会议通过的关于计提四项资产减值准备决议，追溯调整了年初法定盈余公积金和法定公益金。
5.27未分配利润
本 期 发 生 数 上 期 发 生 数
期初未分配利润 30,251,898.58 21,425,867.62
加：本年净利润 9,538,362.36 -2,738,365.52
减：提取法定盈余公积金 － －
提取法定公益金 －
期末未分配利润 39,790,260.94 18,687,502.10
根据2001年8月3日本公司第四届董事会第六次会议通过的《关于计提四项资产减值准备的决议》，追溯调整了上年度未分配利润，根据公司发展需要，决定2001年上半年度利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。
5.28财务费用
本期发生数 上期发生数
利息支出 7,822,715.04 4,024,031.83
减：利息收入 121,847.85 83,072.52
汇兑损失 － －
减：汇兑收益 — —
其他 3,909.61 743.40
合计 7,704,776.80 3,941,702.71
本期财务费用比上年期增加95.47％，系增加流动资金借款所致。
5.29投资收益
项 目 本期发生数 上期发生数
债权投资收益 － －
股票投资收益 5,915,815.90 －
非控股公司分来利润 183,732.11 －
合计 6,099,548.01 －
投资收益本期发生数比上期增加 100％，主要系本期战略投资股票投资收益增加所致。
5.30补贴收入
项 目 本期发生数 上期发生数
企业所得税返还 296,273.50
企业所得税奖励款
营业税收奖励款
合计 296,273.50
5.31营业外收入
项 目 本期发生数 上期发生数
罚款收入 22,905.80 3,847.00
注销无法支付的应付款
处理固定资产净收益 362,251.02 -
其他 - -
合计 385,156.82 3,847.00
营业外收入本期发生数比上期发生数增加 381309.82 元，主要系本期增加处理固定资产净收益所致。
5.32营业外支出
项 目 本期发生数 上期发生数
罚款及滞纳金支出 9,485.00 －
捐赠支出 46,136.33 －
固定资产减值准备 6,443,600.00
处理固定资产净损失 - -
其他 30,000，00 136,830.05
合计 85,621.33 6,580,430.05
5.33支付的其他与经营活动有关的现金
本年支付的其他与经营活动有关的现金共计 76,367,440.84 元，主要系支付的运输费、办公费、差旅费以及与其他单位的非贸易往来款等。
6．分行业合并营业收入、成本和毛利资料
营 业 收 入 营 业 成 本
行 业 本期数 上期数 本期数
交通运输业 89,824,500.17 84,703,395.89 61,976,571.89
服务业 989,450.98 778,924.30 918,300.09
合 计 90,813,951.15 85,482,320.19 62,894,871.98
营 业 毛 利
行 业 上期数 本期数 上期数
交通运输业 61,868,181.14 27,847,928.28 22,835,214.75
服务业 744,890.90 71,150.89 34,033.40
合 计 62,613,072.04 27,919,079.17 22,869,248.15
7.母公司会计报表主要项目注释
7.1应收帐款
期末数 期初数
帐 龄 金额 比例（%） 坏帐准备 金额 比例（%）
1年以内 8,237,893.32 99.58 500.00 2,193,398.37 98.45
1-2年
2-3年 34,584.30 0.42 3,842.70 34,584.30 1.55
3年以上
合 计 8,272,477.62 100.00 4,342.70 2,227,982.67 100.00
帐 龄 坏帐准备
1年以内 500.00
1-2年
2-3年 3,842.70
3年以上
合 计 4,342.70
7.2长期投资
(1)项 目 期初数 减值准备 本期增加 本期减少
长期股权投资 52,592,802.92 － 36,554,385.43 －
合 计 52,592,802.92 － 36,554,385.43 －
(1)项 目 期末数 减值准备
长期股权投资 89,147,188.35 —
合 计 89,147,188.35 —
(2) 长期股权投资-股票投资
被投资单位名称 股份类别 投资金额 占股比例
物贸股份 法人股 895,400.00 0.39%
（3）长期股权投资-其它股权投资
被投资单位 投资 投 资 权益 减 值
名 称 年限 成 本 比例 准 备
上海亚通出租汽车有限公司 长期 5,200,000.00 100% —
上海亚通高速客轮公司 长期 11,200,000.00 100% —
上海亚通通信工程有限公司 10 980,000.00 49% —
上海亚通海运有限公司 长期 5,000,000.00 100% —
上海邦联创业投资有限公司 20 47,200,000.00 10.81% —
昆山千灯热电有限公司 1,691,281.13 11% —
崇明报关实业公司 150,000.00 10% —
上海东平森林旅游投资开发公司 20 550,000.00 5.50% —
华润大东船务有限公司 36 8,268,540.62 5% —
上海科美创业投资管理有限公司 20 1,800,000.00 9.76% —
合 计 82,039,821.75 —
被投资单位 本期权益 累计权益
名 称 增(减)额 增(减)额
上海亚通出租汽车有限公司 1,000,537.40 1,573,871.02
上海亚通高速客轮公司 4,124,081.82 6,001,722.52
上海亚通通信工程有限公司 206,024.90 (70,509.09)
上海亚通海运有限公司 1,173,741.31 (1,293,117.85)
上海邦联创业投资有限公司 － －
昆山千灯热电有限公司 — －
崇明报关实业公司 — －
上海东平森林旅游投资开发公司 — －
华润大东船务有限公司 — －
上海科美创业投资管理有限公司 — －
合 计 6,504,385.43 6,211,966.60
7.3主营业务收入/主营业务成本
营业收入 营业成本
行 业 本期数 上期数 本期数
交通运输业 58,451,398.70 36,562,687.83 41,790,355.23
营业毛利
行 业 上期数 本期数 上期数
交通运输业 23,209,385.67 16,661,043.47 13,353,302.16
7.4投资收益
项 目 本 期 数 上 期 数
期末调整的被投资公司所
有者权益净增减的金额 6,504,385.43 3,163,962.83
债权投资收益 － －
股票投资收益 5,915,815.90 －
非控股公司分来利润 183,732.11 －
合计 12,603,933.44 3,163,962.83
8、关联方关系及其交易
8.1存在控制关系的关联方情况
（1）存在控制关系的关联方
关联企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系
上海亚通高速客轮公司 上海 水路客运 子公司
上海亚通海运有限公司 上海 沿海及长江中下 子公司
游运输业
上海亚通出租汽车公司 上海 公路旅客运输 子公司
上海亚通通信工程有限公司 上海 邮电通信工程施 子公司
工、建筑装饰
关联企业名称 经济性质 法定代表人
上海亚通高速客轮公司 股份公司 沙建祥
上海亚通海运有限公司 有限责任 葛婉平
上海亚通出租汽车公司 有限责任 张正飞
上海亚通通信工程有限公司 有限责任 马建军
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
金额单位：万元
关联企业名称 期初数 本期增/(减) 期末数
上海亚通高速客轮公司 1,120 — 1,120
上海亚通海运有限公司 500 — 500
上海亚通出租汽车公司 235 285 520
上海亚通通信工程有限公司 200 — 200
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
金额单位：万元
期初数 本 期 期末数
关联企业名称 金额 % 增/(减) 金额 %
上海亚通高速客轮公司 1,120 100 — 1,120 100
上海亚通海运有限公司 500 100 — 500 100
上海亚通出租汽车公司 235 100 285 520 100
上海亚通通信工程有限公司 200 100 — 200 100
8.2不存在控制关系但有关联交易的关联方情况
关联企业名称 与本公司关系
上海崇明县国有资产管理委员会 本公司第一大股东（占股46.74%）
8.3关联方交易情况
金额单位：万元
（1）暂借款项
关联企业名称 本期发生数 上期发生数
上海崇明县国有资产管理委员会 － 3700
（2） 应收应付款项余额
金额单位：万元
项目及关联企业名称 期末数 期初数
其它应收款：
上海崇明县国有资产管理委员会 3,700 3,700
9.资产负债表日后事项
(1)本公司拟用自有资金2,500万元投资上海崇明交通投资有限公司。
(2)本公司拟用自有资金900万元，投资上海亚通生态农业发展有限公司。
10.债务重组事项
截至2001年6月30日止，本公司无重大债务重组事项。
11.对比数据
为符合一致性原则，本公司对列于合并会计报表中的某些上年度比较数据已作
适当的重分类调整及重新表述。
12.会计报表之批准
本期合并及公司会计报表于2001年8月3日业经本公司董事会批准通过。
七、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
2、载有法定代表人、财务负责人和会计经办人员的签名并盖章的公司会计报表；
3、报告期内在中国证券会指定报刊上公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿；
4、公司章程。
上海亚通股份有限公司
二ＯＯ一年八月三日
资产负债表
编制:上海亚通股份有限公司年度:2001年6月30日 单位: 人民币元
资产 注释 合并本期期初 合并本期期末
流动资产：
货币资金 39,281,597.87 26,487,784.91
短期投资 26,175,714.50 18,872,665.90
应收票据
应收股利 5,000,000.00
应收利息
应收帐款 5,870,727.47 10,872,898.63
其他应收款 137,761,115.33 196,138,507.69
预付帐款 245,026.10 15,065,407.70
应收补贴款
存货 4,408,157.19 3,952,228.47
待摊费用 451,480.11 326,097.23
一年内到期的长
期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 219,193,818.57 271,715,590.53
长期投资：
长期股权投资 33,355,221.75 60,555,221.75
长期债权投资
长期投资合计 33,355,221.75 60,555,221.75
其中：合并
价差
固定资产：
固定资产原价 333,088,002.66 330,292,492.44
减：累计折 84,390,318.87 89,589,770.43
旧
固定资产净值 248,697,683.79 240,702,722.01
固定资产净额 223,193,983.79 215,199,022.01
固定资产减值准 25,503,700.00 25,503,700.00
备
工程物资
在建工程 8,745,464.76 15,034,863.05
固定资产清理
固定资产合计 231,939,448.55 230,233,885.06
无形资产及其他
资产：
无形资产 13,372,872.95 13,235,860.62
长期待摊费用 767,628.32 532,268.36
其他长期资产 12,717,370.16 19,431,572.57
无形资产及其 26,857,871.43 33,199,701.55
他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 511,346,360.30 595,704,398.89
负债和所有者权
益:
流动负债：
短期借款 142,000,000.00 205,000,000.00
应付票据
应付帐款 3,914,897.95 3,395,217.98
预收帐款 83,017.11 853,843.64
应付工资
应付福利费 3,008,757.73 2,900,367.04
应付股利 1,970,344.92 1,970,344.92
应交税金 1,640,816.62 1,355,742.88
其他应交款 19,077.35 19,296.46
其他应付款 14,979,204.57 13,128,052.08
预提费用 453,453.03 3,368,264.52
预计负债
一年内到期的
长期负债
其他流动负债
流动负债合计 168,069,569.28 231,991,129.52
长期负债：
长期借款 26,268,835.96 36,268,835.96
应付债券
长期应付款 3,458,099.61 4,356,215.60
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 29,726,935.57 40,625,051.56
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 197,796,504.85 272,616,181.08
少数股东权益
股东权益：
股本 126,399,168.00 126,399,168.00
减：已归还
投资
股本净额 126,399,168.00 126,399,168.00
资本公积 128,060,466.14 128,060,466.14
盈余公积 28,838,322.73 28,838,322.73
其中：法定 13,849,158.22 13,849,158.22
公益金
未分配利润 30,251,898.58 39,790,260.94
外币报表折算
差额
其他权益
股东权益合计 313,549,855.45 323,088,217.81
负债和股东权益总计 511,346,360.30 595,704,398.89
资产 母公司本期期初 母公司本期期末
流动资产：
货币资金 33,547,282.21 21,599,158.10
短期投资 26,175,714.50 18,872,665.90
应收票据
应收股利 10,478,604.82
应收利息
应收帐款 2,227,982.67 8,272,477.62
其他应收款 218,941,552.19 266,104,406.71
预付帐款 99,711.70 13,747,033.40
应收补贴款
存货 1,949,787.80 2,554,874.70
待摊费用 222,785.23 101,267.23
一年内到期的长
期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 293,643,421.12 331,251,883.66
长期投资：
长期股权投资 52,592,802.92 89,147,188.35
长期债权投资
长期投资合计 52,592,802.92 89,147,188.35
其中：合并
价差
固定资产：
固定资产原价 196,995,645.18 201,066,753.61
减：累计折 51,732,183.99 58,938,075.77
旧
固定资产净值 145,263,461.19 142,128,677.84
固定资产净额 125,332,161.19 122,197,377.84
固定资产减值准 19,931,300.00 19,931,300.00
备
工程物资
在建工程 6,370,838.10 15,034,863.05
固定资产清理
固定资产合计 131,702,999.29 137,232,240.89
无形资产及其他
资产：
无形资产 1,574,416.30 1,556,431.97
长期待摊费用 687,586.71 480,428.65
其他长期资产 12,717,370.16 19,431,572.57
无形资产及其 14,979,373.17 21,468,433.19
他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 492,918,596.50 579,099,746.09
负债和所有者权
益:
流动负债：
短期借款 86,000,000.00 205,000,000.00
应付票据
应付帐款 740,609.21 1,953,173.57
预收帐款 830,575.38
应付工资
应付福利费 1,845,383.48 1,765,171.67
应付股利 1,970,344.92 1,970,344.92
应交税金 886,302.97 570,475.84
其他应交款 9,081.71 13,094.30
其他应付款 57,359,507.81 1,959,753.71
预提费用 2,947,531.71
预计负债
一年内到期的
长期负债
其他流动负债
流动负债合计 149,641,805.48 216,179,545.72
长期负债：
长期借款 26,268,835.96 36,268,835.96
应付债券
长期应付款 3,458,099.61 3,563,146.60
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 29,726,935.57 39,831,982.56
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 179,368,741.05 256,011,528.28
少数股东权益
股东权益：
股本 126,399,168.00 126,399,168.00
减：已归还
投资
股本净额 126,399,168.00 126,399,168.00
资本公积 128,060,466.14 128,060,466.14
盈余公积 25,488,353.97 25,488,353.97
其中：法定 12,174,173.84 12,174,173.84
公益金
未分配利润 33,601,867.34 43,140,229.70
外币报表折算
差额
其他权益
股东权益合计 313,549,855.45 323,088,217.81
负债和股东权益总计 492,918,596.50 579,099,746.09
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 6,609,693.21 177,659.60
其中：应收账款 315,018.29 160,539.25
其他应收 6,294,674.92 17,120.35
款
二、短期投资跌价准
备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合
计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准
备合计
其中：长期股权
投资
长期债权
投资
五、固定资产减值准
备合计
其中：房屋、建
筑物
机器设备 25,503,700.00
六、无形资产减值准
备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准
备
八、委托贷款减值准
备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 6,432,033.61
其中：应收账款 154,479.04
其他应收 6,277,554.57
款
二、短期投资跌价准
备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合
计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准
备合计
其中：长期股权
投资
长期债权
投资
五、固定资产减值准
备合计
其中：房屋、建
筑物
机器设备 25,503,700.00
六、无形资产减值准
备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准
备
八、委托贷款减值准
备
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
项 目 本期数 上期数
一、实收资本（或股本）： 126,399,168.00 126,399,168.00
期初余额
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本期减少数
期末余额 126,399,168.00 126,399,168.00
二、资本公积：
期初余额 128,060,466.14 128,060,466.14
本期增加数
其中：资本（或股本）溢价
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 128,060,466.14 128,060,466.14
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 14,989,164.51 13,029,878.63
本期增加数 1,959,285.88
其中：从净利润中提取数 1,959,285.80
其中：法定盈余公积 1,959,285.88
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 14,989,164.51 14,989,164.51
其中：法定盈余公积 13,849,158.22 13,849,158.22
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 13,849,158.22 11,889,872.34
本期增加数 1,959,285.88
其中：从净利润中提取数 1,959,285.88
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 13,849,158.22 13,849,158.22
五、未分配利润：
期初未分配利润 30,251,898.58 21,425,867.62
本期净利润 9,538,362.36 8,826,030.96
本期利润分配
期末未分配利润 39,790,260.94 30,251,898.58
利润及利润分配表
编制: 上海亚通股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
注 合并上年同期 合并本期 合并上年累计
释
一、主营业 85,482,320.19 90,813,951.15 169,786,628.18
务收入
减：主营业 62,613,072.04 62,894,871.98 122,286,167.44
务成本
主营业务 3,034,300.76 3,136,282.61 5,816,080.43
税金及附加
二、主营业 19,834,947.39 24,782,796.56 41,684,380.31
务利润
加：其他业 599,157.96 377,327.73 774,460.47
务利润
减：营业费
用
管理费 12,315,759.59 12,472,839.11 22,698,658.00
用
财务费 3,941,702.71 7,704,776.80 8,359,755.46
用
三、营业利 4,176,643.05 4,982,508.38 11,400,427.32
润
加：投资收 6,099,548.01 17,034,062.56
益
补贴收 296,273.50 763,994.50
入
营业外 3,847.00 385,156.82 60,798.00
收入
减：营业外 6,580,430.05 85,621.33 13,290,011.71
支出
四、利润总 -2,103,666.50 11,381,591.88 15,969,270.67
额
减：所得税 634,699.02 1,843,229.52 3,224,667.95
少数股
东损益
五、净利润 -2,738,365.52 9,538,362.36 12,744,602.72
加：年初未 21,425,867.62 30,251,898.58 21,425,867.62
分配利润
其他转
入
六、可供分 18,687,502.10 39,790,260.94 34,170,470.34
配的利润
减：提取法 1,959,285.88
定盈余公积
提取法 1,959,285.88
定公益金
提取职
工奖励及福
利基金
提取储
备基金
提取企
业发展基金
利润归
还投资
七、可供投 18,687,502.10 39,790,260.94 30,251,898.58
资者分配的
利润
减：应付优
先股股利
提取任
意盈余公积
应付普
通股股利
转作股
本的普通股
股利
弥补累
计亏损
八、未分配 18,687,502.10 39,790,260.94 30,251,898.58
利润
母公司上年同期 母公司本期 母公司上年累
计
一、主营业 36,562,687.83 58,451,398.70 72,736,210.50
务收入
减：主营业 23,209,385.67 41,790,355.23 44,441,249.25
务成本
主营业务 1,183,943.25 1,881,936.96 2,353,881.50
税金及附加
二、主营业 12,169,358.91 14,779,106.51 25,941,079.75
务利润
加：其他业 584,331.00 459,117.00 672,336.37
务利润
减：营业费
用
管理费 9,663,176.43 10,049,043.46 16,538,769.09
用
财务费 3,951,441.83 7,714,777.84 8,389,467.63
用
三、营业利 -860,928.35 -2,525,597.79 1,685,179.40
润
加：投资收 3,163,962.83 12,603,933.44 22,472,939.14
益
补贴收
入
营业外 44,561.00
收入
减：营业外 5,041,400.00 59,226.33 10,066,050.00
支出
四、利润总 -2,738,365.52 10,019,109.32 14,136,629.54
额
减：所得税 480,746.96 1,392,026.82
少数股
东损益
五、净利润 -2,738,365.52 9,538,362.36 12,744,602.72
加：年初未 23,406,185.16 33,601,867.34 23,406,185.16
分配利润
其他转
入
六、可供分 20,667,819.64 43,140,229.70 36,150,787.88
配的利润
减：提取法 1,274,460.27
定盈余公积
提取法 1,274,460.27
定公益金
提取职
工奖励及福
利基金
提取储
备基金
提取企
业发展基金
利润归
还投资
七、可供投 20,667,819.64 43,140,229.70 33,601,867.34
资者分配的
利润
减：应付优
先股股利
提取任
意盈余公积
应付普
通股股利
转作股
本的普通股
股利
弥补累
计亏损
八、未分配 20,667,819.64 43,140,229.70 33,601,867.34
利润
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产收益 加权平均净资产收益
率(%) 率(%)
主营业务利润 7.67 7.79
营业利润 1.54 1.57
净利润 2.95 2.99
扣除非经常性损益后 1.40 1.42
的净利润
报告期利润 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益
(元/股) (元/股)
主营业务利润 0.196 0.196
营业利润 0.039 0.039
净利润 0.075 0.075
扣除非经常性损益后 0.036 0.036
的净利润
现金流量表
编制: 上海亚通股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
项目 注释 合并报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 90,813,951.15
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 90,813,951.15
购买商品、接受劳务支付的现金 55,695,420.42
支付给职工以及为职工支付的现金 15,694,056.86
支付的各项税费 1,355,742.88
支付的其他与经营活动有关的现金 76,367,440.84
现金流出小计 149,112,661.00
经营活动产生的现金流量净额 -58,298,709.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 7,303,048.60
取得投资收益所收到的现金 6,099,548.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 362,251.02
收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 13,764,847.63
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 4,059,950.74
支付的现金
投资所支付的现金 27,200,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 31,259,950.74
投资活动产生的现金流量净额 -17,495,103.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 253,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 253,000,000.00
偿还债务所支付的现金 190,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 190,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 63,000,000.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -12,793,812.96
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 9,538,362.36
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧 7,199,451.56
无形资产摊销 137,012.33
长期待摊费用摊销 235,359.96
待摊费用减少（减：增加） 125,382.88
预提费用增加（减：减少） 2,914,811.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 46,401.33
损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 7,704,776.80
投资损失(减：收益) -6,099,548.01
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 455,928.72
经营性应收项目的减少(减：增加) -49,199,945.12
经营性应付项目的增加(减：减少) -31,356,704.15
其他
经营活动产生的现金流量净额 -58,298,709.85
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 26,487,784.91
减:现金的期初余额 39,281,597.87
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -12,793,812.96
项目 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 58,451,398.70
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 58,451,398.70
购买商品、接受劳务支付的现金 35,170,020.54
支付给职工以及为职工支付的现金 10,925,413.88
支付的各项税费 1,640,816.62
支付的其他与经营活动有关的现金 67,858,759.95
现金流出小计 115,595,010.99
经营活动产生的现金流量净额 -57,143,612.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 7,303,048.60
取得投资收益所收到的现金 6,099,548.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所
收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 13,402,596.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 4,007,108.43
支付的现金
投资所支付的现金 27,200,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 31,207,108.43
投资活动产生的现金流量净额 -17,804,511.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 253,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 253,000,000.00
偿还债务所支付的现金 134,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 56,000,000.00
现金流出小计 190,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 63,000,000.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -11,948,124.11
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 9,538,362.36
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧 6,620,334.69
无形资产摊销 17,984.33
长期待摊费用摊销 207,158.06
待摊费用减少（减：增加） 121,518.00
预提费用增加（减：减少） 2,947,531.71
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 20,006.33
损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 7,714,777.84
投资损失(减：收益) -12,603,933.44
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -605,086.90
经营性应收项目的减少(减：增加) -41,376,066.35
经营性应付项目的增加(减：减少) -29,746,198.92
其他
经营活动产生的现金流量净额 -57,143,612.29
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 21,599,158.10
减:现金的期初余额 33,547,282.21
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -11,948,124.11