上海亚通股份有限公司2003年半年度报告
上海亚通股份有限公司
2003年半年度报告
二00三年八月十三日
目录
一、公司基本情况
二、股本变动和主要股东持股情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、财务报告(未经审计)
七、备查文件
上海亚通股份有限公司2003年半年度报告
重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长兼总经理郁葱先生、财务总监王惠菊女士、财务部经理王达先生声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务会计报告未经审计。
一、公司基本情况
1、公司法定中、英文名称及缩写
公司法定中文名称：上海亚通股份有限公司
公司法定英文名称：SHANGHAI YA TONG CO., LTD.
英文缩写：YT
2、公司股票上市证券交易所：上海证券交易所
股票简称：亚通股份
股票代码：600692
3、公司注册地址及办公地址：上海市崇明县八一路1号
邮政编码：202150
公司国际互联网网址：http:/www.china yateng.com.
电子信箱：E-mail:chinayatong@online.sh.cn
4、公司法定代表人：郁葱
5、公司董事会秘书：蔡福生
联系地址：上海市崇明县八一路1号
联系电话：021-69692714
传真：021-69695782
证券事务代表：赵柳滨
联系电话：021-69692738
传真：021-69695782
6、公司选定的中国证监会指定的信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载半年度报告指定的互联网网址：http://www.sse.con.cn
公司半年度报告备置地点：上海市崇明县八一路1号董事会秘书室
7、其他有关资料：
（1）公司首次注册登记日期为1993年10月14日（变更注册登记日期为1998年4月
3日）。注册地点：上海市工商行政管理局
（2）企业法人营业执照注册号：3100001002563
（3）税务登记号码：310230132221817
（4）公司聘请的会计师事务所名称：上海众华沪银会计师事务所有限公司
办公地址：上海延安东路550号12楼
8、主要财务数据和指标
(单位：人民币元)
本报告期末
流动资产 164,729,344.30
流动负债 180,682,470.00
总资产 571,031,232.23
股东权益（不含少数股东权益） 348,505,314.95
每股净资产 2.09
调整后的每股净资产 2.02
报告期（1－6月）
净利润 8,462,276.94
扣除非经常性损益后的净利润 4,992,943.41
每股收益 0.0507
净资产收益率(%) 2.43
经营活动产生的现金流量净额 7,899,584.60
上年度期末
流动资产 143,739,121.96
流动负债 158,203,751.41
总资产 540,635,214.27
股东权益（不含少数股东权益） 340,043,038.01
每股净资产 2.45
调整后的每股净资产 2.38
上年同期
净利润 6,660,427.73
扣除非经常性损益后的净利润 6,488,988.26
每股收益 0.0526
净资产收益率(%) 2.01
经营活动产生的现金流量净额 -6,533,880.31
本报告期末比
年初数增减（％）
流动资产 14.60
流动负债 14.21
总资产 5.62
股东权益（不含少数股东权益） 2.49
每股净资产 -14.69
调整后的每股净资产 -15.13
本报告期比上年
同期增减（％）
净利润 27.05
扣除非经常性损益后的净利润 -23.06
每股收益 -3.61
净资产收益率(%) 20.90
经营活动产生的现金流量净额 220.90
扣除非经营性损益项目和金额
(单位：人民币元)
非经常性损益项目 金额
减：出售战略投资“招商银行”“中国联通”股票等收益 3,151,766.96
减：营业外收入 114,458.90
减：受“非典”影响行业财政补贴 338,216.67
加：营业外支出 135,109.00
合计 3,469,333.53
二、股本变动和主要股东持股情况
(一)报告期内因送股、转增股本后股份发生变化情况(截止2003年6月30日)
股份变动情况表
数量单位：股
本次变动前
一. 未上市流通股份
1. 发起人股份
其中:
国家持有股份 64987085
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他:
2. 募集法人股份 15840000
3. 内部职工股
4. 优先股或其他
未上市流通股份合计 80827085
二. 已上市流通股份
1.人民币普通股 58212028
2. 境内上市的外资股
1. 境外上市的外资股
2. 其他
已上市流通股份合计 58212028
三.股份总数 139039113
本次变动增减(+,-)
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一. 未上市流通股份
1. 发起人股份
其中:
国家持有股份 +6498708.5 +6498708.5 +12997417
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他:
2. 募集法人股份 +1584000 +1584000 +3168000
3. 内部职工股
4. 优先股或其他
未上市流通股份合计 +8082708.5 +8082708.5 +16165417
二. 已上市流通股份
1.人民币普通股 +5821202.8 +5821202.8 +11642406
2. 境内上市的外资股
1. 境外上市的外资股
2. 其他
已上市流通股份合计 +5821202.8 +5821202.8 +11642406
三.股份总数 +1390311.3 +1390311.3 +27807823
本次变动后
一. 未上市流通股份
1. 发起人股份
其中:
国家持有股份 77984502
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他:
2. 募集法人股份 19008000
3. 内部职工股
4. 优先股或其他
未上市流通股份合计 96992502
二. 已上市流通股份
1.人民币普通股 69854434
2. 境内上市的外资股
1. 境外上市的外资股
2. 其他
已上市流通股份合计 69854434
三.股份总数 166846936
(二)报告期末股东总数为：22120户
(三)公司前10名股东持股情况
期内增
股东名称(全称) 减
崇明县国有资产管 0
理委员会
上海银马实业公司 0
上海吴桥旅游用品 0
公司
社会帮困基金 287240
上海申银万国证券 0
公司
无锡军湖商行 0
上海征信经济发展 0
有限公司
崇明轮综 0
物贸中心 0
崇明石油 0
期末持股数
股东名称(全称) 量(股)
崇明县国有资产管 77984502
理委员会
上海银马实业公司 6548779
上海吴桥旅游用品 2661120
公司
社会帮困基金 1965697
上海申银万国证券 1951251
公司
无锡军湖商行 1045440
上海征信经济发展 1045440
有限公司
崇明轮综 700999
物贸中心 627264
崇明石油 475200
比例
股东名称(全称) (%)
崇明县国有资产管 46.74
理委员会
上海银马实业公司 3.92
上海吴桥旅游用品 1.59
公司
社会帮困基金 1.18
上海申银万国证券 1.17
公司
无锡军湖商行 0.63
上海征信经济发展 0.63
有限公司
崇明轮综 0.42
物贸中心 0.38
崇明石油 0.28
股份类别(已流
股东名称(全称) 通或未流通)
崇明县国有资产管 未流通
理委员会
上海银马实业公司 未流通
上海吴桥旅游用品 未流通
公司
社会帮困基金 已流通
上海申银万国证券 未流通
公司
无锡军湖商行 未流通
上海征信经济发展 未流通
有限公司
崇明轮综 未流通
物贸中心 未流通
崇明石油 未流通
质押或冻结
股东名称(全称) 的股份数量
崇明县国有资产管 0
理委员会
上海银马实业公司 0
上海吴桥旅游用品 0
公司
社会帮困基金 未知
上海申银万国证券 0
公司
无锡军湖商行 0
上海征信经济发展 0
有限公司
崇明轮综 0
物贸中心 0
崇明石油 0
股东性质(国有股
股东名称(全称) 东或外资股东)
崇明县国有资产管 国有股权
理委员会
上海银马实业公司 募集法人股
上海吴桥旅游用品 募集法人股
公司
社会帮困基金 流通股
上海申银万国证券 募集法人股
公司
无锡军湖商行 募集法人股
上海征信经济发展 募集法人股
有限公司
崇明轮综 募集法人股
物贸中心 募集法人股
崇明石油 募集法人股
注：（1）在前10名股东中社会帮困基金为上市流通股份，其余为未上市流通股
份。
（2）报告期末持有公司股份达5%以上的股东为：上海市崇明县国有资产管理委员
会。在报告期内上海市崇明县国有资产管理委员会所持本公司股份没有发生质押、冻
结、托管等情况。
（3）前10名股东之间没有发现关联关系。
(四)报告期内公司控股股东或实际控股人没有发生变化。
三、董事、监事、高级管理人员情况
1、在报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票变动情况。
姓名 职务
郁葱 董事长兼总经理
张正飞 董事、副总经理
顾建 董事
龚学德 独立董事
顾平 独立董事
施元明 监事长
施元良 监事
朱懿芹 监事
施雪奎 副总经理
赵柳滨 总经理助理
秦冠军 总经理助理
蔡福生 董事会秘书
王惠菊 财务总监
姓名 年初持股数
郁葱 0
张正飞 0
顾建 15717
龚学德 0
顾平 0
施元明 13860
施元良 0
朱懿芹 0
施雪奎 16137
赵柳滨 0
秦冠军 0
蔡福生 0
王惠菊 0
姓名 期末持股数
郁葱 0
张正飞 0
顾建 18860
龚学德 0
顾平 0
施元明 16632
施元良 0
朱懿芹 0
施雪奎 19364
赵柳滨 0
秦冠军 0
蔡福生 0
王惠菊 0
姓名 变动原因
郁葱
张正飞
顾建 因2002年度利润分配10送1股
和资本公积金10转1股后增加
龚学德
顾平
施元明 因2002年度利润分配10送1股
和资本公积金10转1股后增加
施元良
朱懿芹
施雪奎 因2002年度利润分配10送1股
和资本公积金10转1股后增加
赵柳滨
秦冠军
蔡福生
王惠菊
2、董事、监事、高级管理人员聘任或解聘情况
在报告期内董事、监事没有发生变化。在报告期内续聘秦冠军为总经理助理；因
工作变动沙建祥不再担任总经理助理职务。此信息已在2002年度报告第九部分《重要
事项》中作了披露。
四、管理层讨论与分析
(一)公司经营成果分析
公司管理层对上半年经营情况进行了认真总结和分析，一致认为第一季度经营情
况较好，车辆运输和旅客运输与去年同期相比有较大幅度的增长。第二季度因受突如
其来的“非典”影响，旅客运输与去年同期相比减少三分之一，车辆运输略有减少，
由于“非典”的影响，公司的经营成果产生较大影响，子公司也受“非典”的影响，
经营业绩与上年同期相比有一定的影响。另外，影响公司经营成果的因素还有今年上
半年燃油价格较去年同期相比上涨幅度较大，第一季度轻油价格达3500元/吨，第二季
度虽然有所回调，但幅度不大。重油价格也居高不下，由于燃油价格的上升，导致经
营成本不断提高，对公司的经营业绩产生较大的影响。在上半年中，公司经营上海至
大连航线的崇明岛轮因受“非典”和燃油价格上升等因素，上半年亏损达600多万元，
对此公司已采取措施，加大营销力度和内部管理，减少亏损额。
报告期中，公司主业共运输旅客287.88万人次，比去年同期增长4.22%；运输车辆
35.71万辆次，比去年同期增长6.61%。公司实现主营业务收入110,415,482.84元，比
去年同期增长10.78%；实现净利润8,462,276.94元，比去年同期增长27.05%。
(二)财务状况分析
项目 2003年1-6月(元)
主营业务收入 110,415,482.84
主营业务利润 24,942,128.32
净利润 8,462,276.94
现金及现金等价物净增加额 -12,716,328.02
项目 2003年6月30日(元)
总资产 578,531,232.23
股东权益 348,505,314.95
项目 2002年1-6月(元)
主营业务收入 99，675，011.04
主营业务利润 28，447，211.04
净利润 6，660，427.73
现金及现金等价物净增加额 -82，018，816.07
项目 2002年12月31日（元）
总资产 540，635，214.27
股东权益 340，043，038.01
项目 增长比例(%)
主营业务收入 10.78
主营业务利润 -12.32
净利润 27.05
现金及现金等价物净增加额 84.50
项目 增长比例(%)
总资产 7.01
股东权益 2.49
变动原因说明：
1、主营业务收入增加的原因：增加营运船舶所致。
2、主营业务利润减少的原因：燃料价格上涨及受“非典”影响所致。
3、净利润增加的原因：增加战略投资股票收益所致。
4、现金及现金等价物净增加额增加主要是经营活动产生的现金流量净额增加。
5、总资产增加的原因是：增加短期借款及增加净利润所致。
6、股东权益增加的原因是增加净利润所致。
(三)报告期内经营情况：
1、公司主营业务范围：公司目前所处的行业为公用事业，主营业务为：内河客
运、客滚运输、货物堆存和代理业务；沿海客滚运输和化工品运输；陆上出租汽车经
营；文化传播；生态农业等。
（1）对占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上的行业或产品情况：
主营业务
主营业务收入 毛 利率
主营业务项目 成本
（元） （元） （%）
内河客滚 87,129,528.91 66,358,075.85 23.84
沿海客滚运输
沿海化工品运输 11,610,529.54 9,688,692.49 16.55
陆上出租汽车运输 9,045,286.69 3,975,782.89 56.05
主营业务 主营业务
毛利率比
收入比上 成本比上
主营业务项目 年增减 年增减 上年增减
（%） （%） （%）
内河客滚 9.62 21.89 -24.34
沿海客滚运输
沿海化工品运输 10.02 16.19 -21.07
陆上出租汽车运输 20.78 23.16 -1.48
（2）主要业务分地区情况
地区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年增减（％）
上海地区 86,162,230.30 14.94
沿海地区 24,253,252.54 -1.87
合计 110,415,482.84 10.78
2、报告期内公司的利润构成、主营业务结构、主营业务盈利能力没有发生重大变
化。
3、报告期内出售了“招商银行”和“中国联通”2只战略投资股票，对公司上半
年的经营业绩起到了补充作用。
4、报告期内没有发生来源于单个参股公司的投资收益对公司的净利润达10%(含1
0%)以上的情况。
5、经营中的问题与困难
(1) 在第2季度中因受“非典”的影响，旅客进出流量明显减少，虽然，目前“非
典”疫情已控制和解除，但还存在着一定的惯性，人气的恢复要有一定过程，为此，
我们要巩固抗“非典”的成果，加强内部管理，提高服务质量，吸引旅客。
(2) 今年以来油价居高不下，这对公司的经营成本产生较大的影响，公司针对成
本上升等因素，开展降耗节支活动，调整航班，在客流量少的情况下，充分发挥高速
船优势，提高载客率，从而提高经济效益。
(3) 公司投运上海至大连的客滚船“崇明岛”轮，在报告期内因受“非典”影
响，旅客运输受到严重影响，加上油价上涨等因素，经营上困难较大，但公司正在想
方设法，利用第3季度旅游高峰，积极与旅游公司联系，组织客源乘坐崇明岛轮进行上
海、大连之间的团体旅游活动。
(四)报告期内投资情况
1、 报告期内无募集资金投入。
2、重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况
(1) 报告期内公司投运了2艘船舶。其中：去年投资的1艘车客渡轮在1月30日投入
申崇航线营运；另1艘110客位的高速船在5月21日投入申崇航线营运，2艘船投运后经
营情况良好。
(2) 4月15日公司委托江苏无锡船厂建造的1艘车客渡轮正在按时间进度进行建造
过程中。
(3) 公司投资成立了上海亚通置业发展有限公司，此投资方案已经公司6月17日召
开的四届十五次董事会审议通过。该公司注册资本为800万元。其中：公司投资416万
元，占52%的股份；4位自然人共投资384万元，共占48%的股份。目前工商登记已完
成，该公司成立后主要经营范围为：房地产开发和市政项目建设等。
(五)报告期内实际经营成果与盈利预测等情况变化不大。
(六)公司对上年年度报告中披露的本年度经营计划未作修改和调整。
(七)公司预测本年至下一报告期期末的净利润与上年同期相比不会发生大幅度变
动。
(八)本半年度报告中的财务报告部分未经审计。
五、重要事项
(一)公司的公司治理实际状况
报告期内，公司严格按照中国证监会有关文件要求，规范公司运作，公司治理结
构较完善，符合中国证监会有关文件的要求。
(二)报告期内实施的利润分配方案及执行情况
公司在报告期内，实施了2002年度的利润分配和资本公积金转增股本的方案。具
体方案为：以2002年年末总股本139039113股为基数，向全体股东每10股送红股1股，
资本公积金转增股本为每10股转增1股，此方案已在6月10日前实施完毕。
公司中期不进行利润分配和资本公积金转增股本。
(三)报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项说明。
1、本公司报告期内未发生重大诉讼、仲裁事项。
2、持续到报告期的重大诉讼情况：
（1）1999年因中宏资产经营管理有限公司控制本公司期间，原任董事长王建在未
经董事会决议的情况下，将1900万元借给商友商务有限公司，该借款由中宏资产经营
管理有限公司担保，因还款时效已过，公司根据这个情况于2001年4月向上海市高级人
民法院提起诉讼，后因案件的管辖权问题上海市高级人民法院将该案移送至深圳中级
人民法院审理。本案已于2002年4月11日一审判决，其一审判决结果为公司胜诉。在2
002年4月下旬因商友商务有限公司对深圳中级人民法院判决还本公司1900万元的借款
不服，所以向广东高级人民法院上诉。现该案正在审理过程中，所以判决结果未知，
具体待判决结果出来后公司会及时公告
该案发生至今对公司的财务状况影响较大，因1900万元资金是银行借款资金，所
以增加每年的财务费用，导致经营成果的下降。
（2）公司在1998年12月31日为上海辛耕置业发展有限公司(以下简称：辛耕公
司)向上海浦东发展银行宝山支行借款500万元提供保证，同时本公司要求辛耕公司以
其拥有的位于上海市逸仙路256弄辛耕大厦21套商品房共计2082.46平方米房屋进行反
担保。贷款到期后，辛耕公司未能按约定归还银行贷款，本公司于2001年5月14日向上
海浦东发展银行宝山支行履行了保证责任，为辛耕公司代偿借款本金500万元及利息6
36942.22元，共计5636942.22元，本案经市有关部门多次调解，现已解决。公司在6月
中旬已将辛耕大厦其21套商品房转让给了杨浦区百群房地产公司，实收580万元资金，
其历史遗留问题得到了解决。
(四)报告期内公司未发生重大资产收购、出售及资产重组等事项。
(五)报告期内公司无重大关联交易事项。
(六)报告期内公司重大合同及其履行情况：
1、报告期内公司没有发生重大托管和承包事项。但在报告期内续租1艘430客位双
体高速客轮，租期为一年，年期租费为264万元。另外，在2003年2月公司向厦门又租
赁了1艘300客位的双体高速客轮租期为一年，年光租费为90万元。2艘高速船租用后，
产生了较好的社会效益和经济效益。公司在2003年4月15日与江苏无锡造船厂签订了委
托造船合同，造船总价为1050万元，目前船舶正在按进度建造过程中。
2、重大担保合同
(1) 公司在2003年5月25日为上海宇通集装箱综合服务有限公司贷款担保250万
元，担保期自2003年5月25日至2004年5月24日，此项担保为连带责任担保。
(2) 公司在2003年6月23日为上海崇明交通投资有限公司贷款担保1000万元，担保
期自2003年6月23日至2004年6月22日，此项担保为连带责任担保。
3、报告期内未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产
管理的事项。
(七)报告期内公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东没有发生或以前期间发生
但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重大影响的承诺事项。
(八)本半年度报告中财务报告未经审计。报告期内公司聘请的会计师事务所没有
发生变化。
(九)公司在报告期内没有受到监管部门的处罚，通报批评和公开遣责等情况。
(十)已披露重要信息索引
1、2003年3月19日，公司公布了第四届董事会第13次会议决议公告暨召开2002年
年度股东大会的通知。此公告刊登在2003年3月19日的《上海证券报》第23版和上海证
券交易所网站上公布(www.sse.con.cn)
2、2003年4月22日，公司公布了第四届董事会第14次会议决议公告。此公告刊登
在2003年4月22日的《上海证券报》第29版和在上海证券交易所网站上公布。
3、2003年5月15日下午公司召开了2002年年度股东大会。此股东大会公告刊登在
2003年5月16日的《上海证券报》第30版上和在上海证券交易所网站上公布。
4、2003年6月3日公司公布了2002年度分配及转增股本实施公告。此公告刊登在2
003年6月3日的《上海证券报》第19版上和在上海证券交易所网站上公布。
六．财务报告
(一)本公司半年度财务会计报告未经审计
(二)财务报告
《资产负债表》、《利润及利润分配表》、《现金流量表》附后
(三)财务报表附注
1.公司基本情况
上海亚通股份有限公司(以下简称“本公司”)为境内公开发行A股并在上海证券交
易所上市的股份有限公司。于1993年10月14日取得由国家工商行政管理部门颁发的31
00001002563号《企业法人营业执照》。本公司现注册资本为人民币16,685万元，注册
地址为上海崇明县八一路1号。本公司经营范围为提供内河客货运输，货物堆存和代理
业务，沿海旅客运输等项业务。
2.主要会计政策和会计估计
2.1会计制度
本公司执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。
2.2会计年度
本公司的会计期间采用公历制，即自日历１月１日至１２月３１日为一个会计年
度。
2.3记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
2.4记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。各项财产在取得时按实
际成本计量，其后如果发生减值，按企业会计制度规定计提相应的减值准备。
2.5外币业务核算方法
本公司对发生的外币业务，以业务发生当日的汇率（指由中国人民银行公布的外
币市场汇价中间价，下同）将外币折算成人民币记账；期末对各种外币账户的外币余
额按期末日汇率进行调整，调整后的人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损
益，除与购建固定资产有关的专用借款产生的汇兑损益，在该资产达到预定可使用状
态前予以资本化、计入资产成本外，属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入长期
待摊费用，于本公司开始生产经营的当月一次计入损益；属于正常生产经营期间发生
的汇兑损益，则直接计入当期损益。
2.6现金等价物的确定标准
本公司将持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资列作现金等价物。
2.7短期投资核算方法
2.7.1本公司的短期投资按取得时实际支付的全部价款扣除其中包含的已宣告但尚
未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利或利息等冲减投资成
本；处置时按实际收到的价款扣除账面成本后的差额确认为投资收益或损失，计入当
期损益。
2.7.2期末本公司对短期投资按成本与市价孰低计量，采用单项比较法对市价低于
成本的差额，计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。
2.8坏账核算方法
2.8.1本公司对坏账损失采用备抵法核算，期末对应收款项（包括应收账款和其他
应收款）按账龄分析与个别辨认相结合的方法计提坏账准备，并计入当期损益。期末
除对本公司与下属子公司之间的往来以及董事会确信可以完全收回的应收款项不计提
坏账准备，对有证据表明已难以收回的应收款项加大计提比例直至全额计提坏账准备
外，均按应收款项各级账龄的余额和下列比例计提坏账准备：
账龄 计提比例
1年以内 0.5%
1-2年 5%
2-3年 10%
3年以上 20%
2.8.2本公司确认坏账的标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产
清偿后，仍然无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明
无法收回时，经公司董事会批准确认为坏账损失，冲销原提取的坏账准备；坏账准备
不足冲销的差额，计入当期损益。
2.9存货核算方法
2.9.1本公司的存货主要包括原材料、库存商品、农用材料、幼畜、在产品-苗
木、工程施工和低值易耗品等。存货购建时按实际成本入账，发出时以加权平均法计
价，低值易耗品在领用时按一次摊销法摊销。
2.9.2期末本公司对存货按成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的可变现
净值低于成本的差额，分项计提存货跌价准备，并计入当期损益。
2.10长期投资核算方法
2.10.1本公司对长期股权投资（包括股票投资和其他股权投资），按投资取得时
实际支付的价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利后的金额或有关各方协
商确认的价值入账。长期股权投资凡对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的
（通常指占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但有重大影
响），采用权益法核算；反之，则采用成本法核算。采用权益法核算的长期股权投
资，其取得时的成本与本公司在该被投资单位所有者权益中所占份额的差额作为股权
投资差额，分十年平均摊销，列入各摊销期的损益。
2.10.2本公司对长期债权投资（包括债券投资和其他债权投资），按取得时的实
际成本入账。长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为债券溢价或折价，长期债
券投资按期计息，同时按直线法在债券存续期间内摊销溢价或折价，计入各期损益。
2.10.3期末本公司对长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项投资由
于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的
差额，分项提取长期投资减值准备，并计入当期损益。
2.11固定资产计价和折旧方法
2.11.1本公司的固定资产是指使用期限超过一年，单位价值较高，为生产商品、
提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产以取得时的实际成本为原价
入账，以年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估
计的经济使用年限和预计的净残值（除产畜-种鸽残值为20元/对外,其余均为原价的4
%）分别确定折旧年限和年折旧率如下：
折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 5-50 19.2-1.92%
船舶 5-30 19.2-3.2%
码头 15-50 8.0-1.92%
运输设备 3-6 32.0-16.0%
办公及其他设备 3-35 32.0-2.74%
道路 3-60 16.0-3.2%
产畜(种鸽) 4 (原价-20)/（4*原价）
在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折
旧年限，分项确定并计提各期折旧。
2.11.2期末本公司对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产由
于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价
值的差额，分项提取固定资产减值准备，并计入当期损益。
2.12在建工程核算方法
2.12.1本公司的在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入账，并
在工程达到预定可使用状态时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直接
相关的借款利息支出和外币折算差额等借款费用，在工程项目达到预定可使用状态前
予以资本化，计入工程成本；在工程项目达到预定可使用状态后，计入当期损益。
2.12.2期末本公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可
收回金额低于账面价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。
2.13无形资产计价和摊销方法
2.13.1本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的
没有实物形态的非货币性长期资产，主要包括土地使用权、出租汽车营运牌照等。无
形资产按取得时的实际成本入账，在相关合同规定的受益年限内或其预计使用期限内
分期平均摊销，计入各摊销期损益。
2.13.2期末本公司对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产预
计可收回金额低于其账面价值的差额，分项提取无形资产减值准备，并计入当期损
益。
2.14长期待摊费用和摊销方法
本公司的长期待摊费用是指已经支出、但将于正常生产经营后摊销或摊销期超过
一年的各项费用。长期待摊费用除开办费在开始生产经营当月一次计入损益外，均在
各项目的预计受益期间内平均摊销，计入各摊销期的损益。
2.15收入确认原则
2.15.1本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公
司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企
业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2.15.2本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到
价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会
计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价
款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完
工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，
按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。
2.15.3本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经
济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时,确认收入的实现。
2.16所得税的会计核算方法
本公司所得税的会计核算采用应付税款法。
2.17合并会计报表的编制方法
2.17.1合并范围的确定原则：本公司根据财政部（1995）《关于印发〈合并会计
报表暂行规定〉的通知》和财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》
等文件的规定，对拥有控制权的子公司及拥有共同控制权的合营公司，除已关停并
转、宣告清理或破产、准备近期售出而短期持有等特殊情况以及对合并而言影响微小
者外，均纳入合并会计报表范围。
2.17.2合并会计报表的方法：本公司的合并会计报表系以母公司和纳入合并范围
的各下属公司的会计报表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有重
大交易、往来及结余款项作出抵销后，合并各项目数额编制而成。对合营公司的会计
报表采用比例合并法合并。
2.18重大会计政策变更及其影响
本公司原对不需用、未使用的固定资产（房屋及建筑物除外）不计提折旧。按照
《企业会计准则-固定资产》的规定和财政部财会(2002)18号文的有关要求，本公司从
2002年1月1日起改变固定资产的折旧政策，对所有不需用、未使用固定资产改为均计
提折旧。
3．税（费）项
3.1增值税
本公司下属子公司上海亚通生态农业发展有限公司，系从事养殖业和种植业企
业,增值税计缴按我国增值税条例第十六条中对部分免税项目的规定,免缴增值税。
3.2营业税
本公司按应税运输收入的3%计缴营业税，按应税广告收入的5%计缴营业税。
3.3城市建设维护税
本公司按当期应交流转税的5%计缴城市建设维护税。
3.4所得税
3.4.1本公司按应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税，所得税税率为33%。
3.4.2根据上海市崇明县人民政府崇府发（95）69号文的规定，本公司下属子公司
上海亚通高速公司先按33%的税率计缴所得税，再由财政部门全额返还，期限自1994年
10月1日至2004年9月30日。
3.4.3本公司下属子公司上海亚通生态农业发展有限公司系从事养殖业和种植业企
业,按财政部、国家税务总局财税字(1997)049号通知的规定,，暂免缴所得税。
3.5教育费附加
本公司按当期应交流转税的3%计缴教育费附加。
4.控股子公司及合营企业
被投资单位全称 经营范围
上海亚通高速客轮公司 水路客运
上海亚通海运有限公司 沿海及长江中下游运输业
上海亚通出租汽车有限公司 公路旅客运输
上海亚通生态农业发展有限公司 农业、畜牧业、花卉、
苗木种植
上海亚通文化传播有限公司 广告设计，制作
上海崇明交通投资有限公司 水陆交通业投资、公路
建设投资
被投资单位全称 注册资本(万元)
上海亚通高速客轮公司 1,120
上海亚通海运有限公司 500
上海亚通出租汽车有限公司 1,000
上海亚通生态农业发展有限公司 1,000
上海亚通文化传播有限公司 200
上海崇明交通投资有限公司 5,000
被投资单位全称 实际投资额(万元)
上海亚通高速客轮公司 1,120
上海亚通海运有限公司 500
上海亚通出租汽车有限公司 1,000
上海亚通生态农业发展有限公司 900
上海亚通文化传播有限公司 150
上海崇明交通投资有限公司 2,500
被投资单位全称 所占权益比例
上海亚通高速客轮公司 100%
上海亚通海运有限公司 100%
上海亚通出租汽车有限公司 100%
上海亚通生态农业发展有限公司 90%
上海亚通文化传播有限公司 75%
上海崇明交通投资有限公司 50%
上述控股子公司及合营企业均已纳入合并会计报表范围。
5.会计报表主要项目的注释
(注：以下内容所涉的金额单位为人民币元；除非特别说明，均系对合并会计报表
中主要项目的说明。)
5.1货币资金
项目 期末数 期初数
现金 524,886.40 362,602.27
银行存款 52,864,870.21 65,754,342.32
其他货币资金 94,477.46 83,617.50
53,484,234.07 66,200,562.09
上述货币资金期末数比期初数减少了19.21%，主要是系支付了造船款等所致。
5.2短期投资
期末数
账面余额 跌价准备 账面净额
股票投资 1,599,899.06 458,738.83 1,141,160.23
期初数
账面余额 跌价准备 账面净额
股票投资 16,037,148,.06 458,738.83 15,578,409.23
上述短期投资期末数比期初数减少了92.67%，主要系出售了战略投资方式购进的
股票“招商银行”及“中国联通”所致。
5.3应收账款
5.3.1合并数
账 龄 期末数
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额
1年以内 6,775,194.15 100% 4,643.94 6,770,550.21
1-2年 - - - -
2-3年 - - - -
3年以上 - - - -
6,775,194.15 100% 4,643.94 6,770,550.21
账 龄 期初数
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额
1年以内 5,274,629.27 100% 4,643.94 5,269,985.33
1-2年 - - - -
2-3年 - - - -
3年以上 - - - -
5,274,629.27 100% 4,643.94 5,269,985.33
5.3.2母公司
账 龄 期末数
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额
1年以内 4,475,843.31 100% - 4,475,843.31
1-2年 - - - -
2-3年 - - - -
3年以上 - - - -
4,475,843.31 100% - 4,475,843.31
账 龄 期 初 数
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额
1年以内 4,091,600.80 100% - 4,091,600.80
1-2年 - - - -
2-3年 - - - -
3年以上 - - - -
4,473,865.22 100% - 4,473,865.22
上述应收账款期末数中，无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠
款。
应收账款期末数中前五名金额合计为3,846,618.36元，占全部应收账款的85.94
%。
5.4预付账款
账 龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 19,799,901.74 100% 3,594,625.57 100%
上述预付账款期末数中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
预付账款期末数比期初数增加了450.82%，主要系增加了预付造船款等所致。
5.5其他应收款
5.5.1合并数
账 龄 期末数
账面余额 比例(%)
1年以内 52,517,757.40 71.01%
1-2年 12,656,870.00 10.27%
2-3年 235,688.16 0.19%
3年以上 22,834,303.00 18.53%
88,244,618.56 100.00%
账 龄 期末数
坏账准备 账面净额
1年以内 114,848.04 52,402,909.36
1-2年 632,843.50 12,024,026.50
2-3年 16,068.82 219,619.34
3年以上 14,030,913.70 8,803,389.30
14,794,674.06 73,449,944.50
账 龄 期初数
账面余额 比例(%)
1年以内 23,443,478.29 39.62%
1-2年 12,656,870.00 21.39%
2-3年 235,688.16 0.40%
3年以上 22,834,303.00 38.59%
59,170,339.45 100%
账 龄 期初数
坏账准备 账面净额
1年以内 114,848.04 23,328,630.25
1-2年 632,843.50 12,024,026.50
2-3年 16,068.82 219,619.34
3年以上 14,030,913.70 8,803,389.30
14,794,674.06 44,375,665.39
上述其他应收款期末数中，无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠
款。
其他应收款期末数中前五名金额合计为75746831元，占全部其他应收款的85.84
%。
5.5.2母公司
账 龄 期末数
账面余额 比例(%)
1年以内 120,488,482.19 78.51%
1-2年 12,656,870.00 7.62%
2-3年 235,688.16 0.14%
3年以上 22,823,203.00 13.73%
156,204,243.35 100.00%
账 龄 期末数
坏账准备 账面净额
1年以内 113,250.87 120,375,231.32
1-2年 632,843.50 12,024,026.50
2-3年 16,068.82 219,619.34
3年以上 14,029,366.20 8,793,836.80
14,791,529.39 141,412,713.96
账 龄 期初数
账面余额 比例(%)
1年以内 89,912,984.75 71.57%
1-2年 12,656,870.00 10.07%
2-3年 235,688.16 0.19%
3年以上 22,823,203.00 18.17%
125,628,745.91 100.00%
账 龄 期初数
坏账准备 账面净额
1年以内 113,250.87 89,799,733.88
1-2年 632,843.50 12,024,026.50
2-3年 16,068.82 219,619.34
3年以上 14,029,366.20 8,793,836.80
14,791,529.39 110,837,216.52
上述其他应收款期末数中，无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠
款。
其他应收款期末数中前五名金额合计为75,746,831元，占全部其他应收款的48.4
9%。
上述其他应收款期末数中，包括应收商友商务有限责任公司1,900万元，本公司对
该款项按70%计提坏账准备1,330万元。详情参见本会计报表附注7.3。
5.6存货
期末数
项目 账面余额 跌价准备 账面净额
原材料 3,361,865.94 3,361,865.94
库存商品 -
工程施工 -
农用材料 36,885.86 36,885.86
幼畜 74,588.09 74,588.09
在产品-苗木 4,594,901.44 ？ 4,594,901.44
8,068,241.33 ？ 8,068,241.33
期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面净额
原材料 4,060,021.15 - 4,060,021.15
库存商品 - - -
工程施工 6,402.00 - 6,402.00
农用材料 116,255.04 - 116,255.04
幼畜 346,457.94 - 346,457.94
在产品-苗木 4,188,166.92 - 4,188,166.92
8,717,303.05 - 8,717.303.05
根据期末及期初未发生存货可变现净值低于其账面成本的情况，本公司董事会认
为毋须计提存货跌价准备。
5.7待摊费用
项目 期末数 期初数
修理费 639,954.94
保险费 751,016.40 2,571.30
其他 624,340.88 ？
合计 2,015,312.22 2,571.30
上述待摊费用期末数比期初数增加683.77%，主要系增加船舶修理费及保险费等。
5.8长期股权投资
5.8.1合并数
项目 期末数
账面余额 减值准备 账面净额
895,400.00 895,400.00
股票投资
84,228,610.47 ？ 84,228,610.47
其他股权投资
85,124,010.47 - 85,124,010.47
项目 期初数
账面余额 减值准备 账面净额
895,400.00 - 895,400.00
股票投资
79,728,610.47 - 79,728,610.47
其他股权投资
80,624,010.47 80,624,010.47
-
根据期末及期初未发生长期投资可收回金额低于其账面价值的情况，本公司董事
会认为毋须计提长期投资减值准备。
(1)股票投资
占股
股票名称 股份类别 股数
比例
上海物资贸易中心
股份有限公司 法人股 322,102 0.39%
期末数
股票名称
账面余额 期末市价
上海物资贸易中心
股份有限公司 895,400 3,601,100.36
其他股权投资
被投资公司名称 投资期限
上海邦联科技实业有限公司 20年
昆山千灯热电有限公司 36年
上海东平森林旅游投资开发有限公司 20年
上海华润大东船务工程有限公司 20年
上海乐岛房地产经营开发有限公司 5年
上海冠通投资有限责任公司 20年
上海亚通通信工程有限公司 10年
上海崇明大众出租汽车有限公司 20年
占股
被投资公司名称 比例
上海邦联科技实业有限公司 7.64%
昆山千灯热电有限公司 11.00%
上海东平森林旅游投资开发有限公司 5.50%
上海华润大东船务工程有限公司 5.94%
上海乐岛房地产经营开发有限公司 19%
上海冠通投资有限责任公司 30%
上海亚通通信工程有限公司 41%
上海崇明大众出租汽车有限公司 30%
期末数
其中：股权
被投资公司名称 账面余额
投资差额
上海邦联科技实业有限公司 47,200,000.00 -
昆山千灯热电有限公司 1,691,281.13 -
上海东平森林旅游投资开发有限公司 550,000.00 -
上海华润大东船务工程有限公司 18,268,540.62 -
上海乐岛房地产经营开发有限公司 950,000.00 -
上海冠通投资有限责任公司 8,784,370.74 -
上海亚通通信工程有限公司 2,284,417.98 -
上海崇明大众出租汽车有限公司 4,500,000.00
84,228,610.47 -
5.8.2母公司
项目 期末数
账面余额 减值准备 账面净额
股票投资 895,400.00 - 895,400.00
其他股权投资： 43,741,154.58 - 43,741,154.58
子公司 26,049,280.87 - 26,049,280.87
合营企业 77,594,192.49 - 77,594,192.49
其他企业 147,384,627.94 - 147,384,627.94
148,280,027.94 - 148,280,027.94
项目 期初数
账面余额 减值准备 账面净额
股票投资 895,400.00 - 895,400.00
其他股权投资： 36,189,981.82 - 36,189,981.82
子公司 26,049,280.87 - 26,049,280.87
合营企业 75,344,192.49 - 75,344,192.49
其他企业 137,583,455.18 - 137,583,455.18
138,478,855.18 - 138,478,855.18
根据期末及期初未发生长期投资可收回金额低于其账面价值的情况，本公司董事
会认为毋须计提长期投资减值准备。
(1)股票投资
占股
股票名称 股份类别 股数 比例
上海物资贸易中心 法人股 322,102 0.39%
股份有限公司
期末数
股票名称 账面余额 期末市价
上海物资贸易中心 895,400.00 3,601,100.36
股份有限公司
(2)对子公司、合营及其他企业的投资
投资
被投资公司名称 期限
上海亚通出租汽车有限公司 长期
上海亚通高速客轮公司 长期
上海亚通海运有限公司 长期
上海亚通农业生态发展有限公司 10年
上海崇明交通投资有限公司 20年
上海亚通文化传播有限公司 10年
上海邦联科技实业有限公司 20年
昆山千灯热电有限公司 36年
上海东平森林旅游投资开发有限公司 20年
上海华润大东船务工程有限公司 20年
上海乐岛房地产经营开发有限公司 5年
上海冠通投资有限责任公司 20年
上海崇明大众出租汽车有限公司 20年
占股
被投资公司名称 比例
上海亚通出租汽车有限公司 52%
上海亚通高速客轮公司 100%
上海亚通海运有限公司 100%
上海亚通农业生态发展有限公司 90%
上海崇明交通投资有限公司 50%
上海亚通文化传播有限公司 60%
上海邦联科技实业有限公司 7.64%
昆山千灯热电有限公司 11%
上海东平森林旅游投资开发有限公司 5.50%
上海华润大东船务工程有限公司 5.94%
上海乐岛房地产经营开发有限公司 19%
上海冠通投资有限责任公司 23%
上海崇明大众出租汽车有限公司 15%
期末数
被投资公司名称 其中：股权
账面余额
投资差额
上海亚通出租汽车有限公司 7,661,935.93 -
上海亚通高速客轮公司 22,880,031.10 -
上海亚通海运有限公司 3,981,320.12 -
上海亚通农业生态发展有限公司 7,721,832.34 -
上海崇明交通投资有限公司 26,060,752.46 -
上海亚通文化传播有限公司 1,484,563.50 -
上海邦联科技实业有限公司 47,200,000.00 -
昆山千灯热电有限公司 1,691,281.13 -
上海东平森林旅游投资开发有限公司 550,000.00 -
上海华润大东船务工程有限公司 18,268,540.62 -
上海乐岛房地产经营开发有限公司 950,000.00 -
上海冠通投资有限责任公司 6,684,370.74 -
上海崇明大众出租汽车有限公司 2,250,000.00 -
147,384,627.94 -
5.9固定资产及累计折旧
项目 期初数
原值:
房屋及建筑物 46,581,219.84
船舶 244,053,747.87
码头 76,847,886.25
运输设备 26,485,439.65
办公及其他设备 4,574,612.15
道路 4,152,346.88
产畜(种鸽) 1,011,456.46
合计 403,706,709.10
累计折旧:
房屋及建筑物 7,155,815.57
船舶 99,266,738.85
码头 13,970,462.34
运输设备 12,296,189.71
办公及其他设备 2,421,745.41
道路 615,569.54
产畜(种鸽) 191,866.82
合计 135,918,388.24
净值 267,788,320.86
项目 本期增加
原值:
房屋及建筑物 5,287,639.55
船舶 9,785,234.00
码头 961,568.04
运输设备 12,602,371.99
办公及其他设备 1,242,307.47
道路
产畜(种鸽)
合计 29,879,121.05
累计折旧:
房屋及建筑物 706,640.67
船舶 11,027,385.73
码头 1,457,199.79
运输设备 2,703,092.87
办公及其他设备 347,449.15
道路 92,300.05
产畜(种鸽) 88,757.37
合计 16,422,825.63
净值 13,456,295.42
项目 本期减少
原值:
房屋及建筑物
船舶 517,540.26
码头
运输设备 653,710.73
办公及其他设备 248,092.62
道路
产畜(种鸽)
合计 1,419,343.61
累计折旧:
房屋及建筑物
船舶 359,823.28
码头
运输设备 619,745.51
办公及其他设备 95,060.47
道路
产畜(种鸽) 27,890.10
合计 1,102,519.36
净值 316,824.25
项目 期末数
原值:
房屋及建筑物 51,868,859.39
船舶 253,321,441.61
码头 77,809,454.29
运输设备 38,434,100.91
办公及其他设备 5,568,827.00
道路 4,152,346.88
产畜(种鸽) 1,011,456.46
合计 432,166,486.54
累计折旧:
房屋及建筑物 7,862,456.24
船舶 109,934,301.30
码头 15,427,662.13
运输设备 14,379,537.07
办公及其他设备 2,674,134.09
道路 707,869.59
产畜(种鸽) 252,734.09
合计 151,238,694.51
净值 280,927,792.03
5.10固定资产减值准备
项目 期 初 数 本期增加 本期转回 期 末 数
船舶 25,503,700.00 ？ ？ 25,503,700.00
5.11在建工程
工程名称 期初数
宝山杨行土地 3,313,434.00
南门售票房 2,728,278.50
亚通6号 7,215.00
崇海8号车渡 35,808.00
客滚轮无锡 6,628,825.53
侯船室(堡镇) 300,975.00
侯船室(石洞口) 899,131.60
绿华码头 515,728.95
电脑售票系统 2,568,808.50
广告牌工程 55,341.89
石洞口办公大楼改建工程
商务楼
崇明11号船
南门1号码头
南门4号码头
南门港沿街产商店
合计 17,053,546.97
工程名称 本期增加
宝山杨行土地
南门售票房 709,260.01
亚通6号 83,787.90
崇海8号车渡 1,332,213.00
客滚轮无锡 3,156,408.85
侯船室(堡镇)
侯船室(石洞口) 374,843.00
绿华码头 445,839.09
电脑售票系统 27,420.00
广告牌工程 458,245.92
石洞口办公大楼改建工程 304,000.00
商务楼 33,150.00
崇明11号船 2,400.00
南门1号码头 150,000.00
南门4号码头 264,090.95
南门港沿街产商店 311,859.80
合计 7,653,518.52
工程名称 本期转入固定资产
宝山杨行土地
南门售票房 3,437,538.51
亚通6号
崇海8号车渡
客滚轮无锡 9,785,234.38
侯船室(堡镇)
侯船室(石洞口) 1,273,974.60
绿华码头 961,568.04
电脑售票系统
广告牌工程 433,165.76
石洞口办公大楼改建工程
商务楼
崇明11号船
南门1号码头
南门4号码头
南门港沿街产商店
合计 15,891,481.29
工程名称 本期其他减少数
宝山杨行土地
南门售票房
亚通6号
崇海8号车渡
客滚轮无锡
侯船室(堡镇)
侯船室(石洞口)
绿华码头
电脑售票系统
广告牌工程
石洞口办公大楼改建工程
商务楼
崇明11号船
南门1号码头
南门4号码头
南门港沿街产商店
合计 -
工程名称 期末数
宝山杨行土地 3,313,434.00
南门售票房 -
亚通6号 91,002.90
崇海8号车渡 1,368,021.00
客滚轮无锡 -
侯船室(堡镇) 300,975.00
侯船室(石洞口) -
绿华码头 -
电脑售票系统 2,596,228.50
广告牌工程 80,422.05
石洞口办公大楼改建工程 304,000.00
商务楼 33,150.00
崇明11号船 2,400.00
南门1号码头 150,000.00
南门4号码头 264,090.95
南门港沿街产商店 311,859.80
合计 8,815,584.20
上述在建工程期末数比期初数减少48.31%,主要系建造船舶已竣工转入固定资产所
致。
上述在建工程的资金来源均为自筹;期末数中无资本化利息。
根据期末及期初未发生在建工程可收回金额低于其账面价值的情况，本公司董事
会认为毋须计提在建工程减值准备。