辽源得亨股份有限公司2003年半年度报告
重要提示：
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
XXX 董事无法保证本报告内容的真实性、准确性、完整性，理由是：..。
XXX 董事未出席本次审议公司半年度报告的董事会会议。
公司董事长孟祥杰，总经理赵利，总会计师黄耀庭，财务部部长孙艳声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
目录
一、公司基本情况
二、股本变动和主要股东持股情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、财务报告
七、备查文件
一、公司基本情况
(一)公司简介
1、公司名称
法定中文名称：辽源得亨股份有限公司
英文名称：LIAOYUAN DEHENG COMPANY LIMITED.
英文名称缩写：LYDH
2、公司股票
股票上市地：上海证券交易所
简称：辽源得亨
代码：600699
3、公司地址
公司注册地址：辽源市福兴路3 号
办公地址：吉林省辽源市福兴路3 号
邮政编码：136200
4、法定代表人：孟祥杰
5、董事会秘书
董事会秘书：由春玲
地址：吉林省辽源市福兴路3 号
电话：0437-3512077 3513931-8809
传真：0437-3520181
电子信箱：lydhb@163.net
6、信息披露
公司信息披露的报刊为：《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：吉林省辽源市福兴路3 号（公司办公地）
7、其他有关资料
（1）公司首次注册日期：1992 年8 月7 日
（2）企业法人营业执照注册号：22000010301261/1
（3）税务登记号码：22040260543096X
（4）公司聘请的注册会计师事务所名称、办公地点：
名称：中鸿信建元会计师事务所有限责任公司
办公地：长春市建设街12 号
邮政编码：130061
（二）主要财务数据和指标： 单位：元
项目 2003年1-6月份 2002年1-6月份
净利润 8,375,335.83 14,073,927.05
扣除非经常损益后的净利润 8,401,820.01 14,091,101.70
净资产收益率(全面摊薄) 1.92% 3.31%
净资产收益率(加权平均) 1.94% 3.36%
经营活动产生的现金流量净额 123,304.80 -5,962,475.94
扣除非经常性损益项目和金额 单位：元
项目 金额
营业外收支净额 -26,484.18
合计 -26,484.18
单位：元
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产 345,798,738.68 336,047,010.93
流动负债 380,032,331.38 347,253,804.02
总资产 1,244,482,124.06 1,171,325,970.20
股东权益(不包含少数股东权益) 436,528,639.99 428,153,304.16
每股收益(全面摊簿) 0.046 0.111
每股收益(加权平均) 0.046 0.111
每股净资产 2.39 2.38
调整后的每股净资产 2.21 2.24
二、股本变动和主要股东持股情况
（一）股份变动情况表数量单位：股
本次变动增减
（+、-）
项目 本次变动前 送股 本次变动后
(1)未上市流通股份 88,351,498 1,475,470 89,826,968
发起人股份 50,312,295 840,215 51,152,510
其中： ----
国家持有股份 50,312,295 840,215 51,152,510
境内法人持有股份 ---- ---- ----
境外法人持有股份 ---- ---- ----
其他 ---- ---- ----
募集法人股 38,039,203 635,255 38,674,458
内部职工股 ---- ---- ----
优先股或其他 ---- ---- ----
未上市流通股份合计 88,351,498 1,475,470 89,826,968
(2)已上市流通股份 91,444,830 1,527,129 92,971,959
人民币普通股 91,444,830 1,527,129 92,971,959
境内上市的外资股 ---- ---- ----
其他 ---- ---- ----
已上市流通股份合计 91,444,830 1,527,129 92,971,959
(3)股份总数 179,796,328 3,002,599 182,798,927
公司于本报告期内实施了2002 年度的利润分配，使总股本由期初的179,796,328 股增加到期末的182,798,927 股。
（二）股东情况介绍
1、报告期末股东总数
截至本报告期末股东总数为52,077 户。
2、前十名股东数量单位：股
名次 股东名称 本期末 本期持股
持股数 变动增减
情况（+、-）
1 辽源市财政局 51,152,510 840,215
2 上海二纺机股份有限公司 14,679,783 241,126
3 东莞市君通科技投资有限公司 7,780,285 127,797
4 吉林省东丰化纤厂 7,633,487 125,385
5 吉林省信托投资公司 3,875,373 63,567
6 深圳建艺集团股份有限公司 1,957,304 32,150
7 常州喷丝板厂 692,966 11,382
8 上海申精制冷空调技术有限公司 423,600 6,958
9 张怀义 389,701 389,701
10 王新平 335,780 5,515
名次 股东名称 持股占总股本 股份 质押、
比例（%） 性质 冻结或
托管
1 辽源市财政局 27.98 国家股 无
2 上海二纺机股份有限公司 8.03 法人股 无
3 东莞市君通科技投资有限公司 4.26 法人股 无
4 吉林省东丰化纤厂 4.18 法人股 冻结
5 吉林省信托投资公司 2.12 法人股 无
6 深圳建艺集团股份有限公司 1.07 法人股 不详
7 常州喷丝板厂 0.38 法人股 不详
8 上海申精制冷空调技术有限公司 0.23 法人股 不详
9 张怀义 0.21 流通股 不详
10 王新平 0.18 流通股 不详
报告期内股东持股数增加，是公司分配2002 年度利润送股所致。
第9 名股东在前一报告期未列入前十名之中。
3、前10 名股东持股相关情况说明：
本公司前5 名股东之间不存在关联关系，其他股东之间是否存在关联关系本公司不详。
4、公司第一大股东是辽源市源财政局，持有国家股份。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况
职务 姓名 期末持股数 变动增加数
董事 朱建忠 962股 16股(报告期内已离任)
监事会主席 周桂田 2,406股 40股
监事会副主席 孙鹏 1,203股 20股
监事 徐晓阳 1,203股 20股
注:
1、除上述董事、监事外，其他董事、监事、高级管理人员不持有公司股份。
2、报告期内,上述董事、监事持股数变动, 是公司分配2002 年度利润送股所致。
（二）董事、监事变动情况
公司于2003 年5 月25 日在公司会议室召开2002 年度股东大会，选举马飞、孙树人为独立董事，选举梅建中为董事。董事朱建忠自2003 年5 月25 日起离任。董事会聘任高级管理人员情况与前一报告期比无变动。
四、管理层讨论与分析
(一)经营成果和财务状况简要分析
报告期主要经营成果如下： 单位：元
项目 2003年1-6月 2002年1-6月 增长(%)
主营业务收入 157,005,030.95 122,605,875.85 28.06
主营业务利润 38,585,211.58 35,283,422.01 9.36
净利润 8,375,335.83 14,073,927.05 -40.49
现金及现金等价物净增加额 -23,189,404.51 -73,547,200.33 -68.47
项目 2003年6月30日 2002年6月30日
总资产 1,244,482,124.06 1,137,836,442.12 9.37
股东权益 436,528,639.99 425,312,245.48 2.64
（二）报告期内，占主营业务收入10%以上的经营业务：
单位：元
行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率
工业 152,723,321.45 116,829,501.90 23.50%
其中：化纤 127,425,646.97 111,276,018.94 12.67%
药业 25,297,674.48 5,553,482.96 78.05%
（三）主营业务范围及经营情况
公司主营化纤产品，投资业务涉及的领域包括制药业、房地产开发、餐饮及娱乐业。报告经营活动的总体状况与前一报告期比无变化。公司主营业务收入和利润主要来自化纤涤纶、氨纶产品和药业的生产和销售。
致使报告期利润同比上年同期下降的主要原因：
一是由于美伊战争造成的纺织品出口受阻、国内非典疫情使得下游企业开机率降低以及产品流通领域物流不畅等因素，加之氨纶一、二期工程并轨对接联动调试开车，使产品产量、质量和利润均受到影响；即使公司的涤纶产品产量及收入有所增加，但总体上的相对利润率比上年同期有所下降。
二是财务费用的增加影响利润652.07 万元。氨纶一、二期已经投产，三期工程贷款增加，大部分利息支出不能继续资本化从而导致本期财务费用增加。
（四）报告期投资情况：
1、公司于2001 年末配股募集资金1.2 亿元，全部用于氨纶项目并完成投资，无剩余资金。
氨纶项目在报告期内实现主营业务收入2,628.68 万元，利润总额348.99 万元。
2、报告期内公司重大非募股资金的投资项目：
（1）君豪商业中心项目
裙楼5 层、副楼10 层已封顶，主楼已建到15 层。由于非典及天气影响，工程预计将在9 月底封顶。
外墙装修正开始，内墙装修也在进行中，整个工程估计年底完工。
销售工作也在进行中。
（2）5000 吨/年差别化氨纶纤维工程项目
本项目部分资金陆续到位，项目的土建部分已经开始施工，设备的招标采购正在进行中。
五、重要事项
（一）治理情况
按照《上市公司治理准则》等规范性文件，规范运作，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会工作条例》、《信息披露管理制度》等，符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，公司治理的实际情况与《上市公司治理准则》等规范性文件的要求不存在重大差异。公司已在2002 年度股东大会选举有关专业人士为独立董事，独立董事组成符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《公司章程》的规定，将在适当的时候完成设立董事会专门委员会的工作，同时制订相应的工作细则。
（二）报告期内实施的利润分配方案及执行情况
公司2002 年度股东大会审议通过了2002 年度利润分配方案：以2002 年12 月31 日总股本179,796,328 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.10 元，每10 股送红股0.167股，均不含税。公司于2003 年6 月4 日在《上海证券报》上刊登分红派息公告，股权登记日为6 月9 日，除权除息日为6 月10 日，新增可流通股份上市流通日：2003 年6 月11 日，社会公众股红利的派发日期2003 年6 月16 日。
（三）本报告期公司不进行利润分配和公积金转增股本。
（四）报告期内公司未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
（五）报告期内未发生及以前发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。
（六）报告期内公司无重大关联交易事项。
（七）报告期内未发生或以前发生但延续到报告期报告重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他管、承包、租赁公司资产事项。也未发生或以前期间发生或延续到报告期报告重大委托他人进行现金资产管理的事项。
（八）公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东在报告期内未发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
（九）其他事项
2003 年4 月26 日，巨田证券有限责任公司完成并公布了“关于辽源得亨股份有限公司2001 年度配股工作的第二次回访报告”。
（十）已披露重要信息索引
1、2003 年3 月27 日，公司公布2002 年度报告及其摘要、四届六次董事会议决议公告、四届五次监事会决议公告及召开2002 年度股东大会通知，刊登在《上海证券报》、上海证券交易所网站www.sse.com.cn 上，在“上市公司资料检索”中输入本公司股票代码查询（下同）。
2、2003 年4 月18 日，公司在《上海证券报》、上海证券交易所网站www.sse.com.cn 上公布了“关于法人股权解除质押登记公告”。
3、2003 年4 月24 日，公司在《上海证券报》、上海证券交易所网站www.sse.com.cn 上公布了公司2003 年季一季度报告、四届七次董事会议决议公告、监事会“关于提名独立董事候选人及修改《公司章程》有关条款的临时提案”。
4、2003 年5 月27 日，公司在《上海证券报》、上海证券交易所网站www.sse.com.cn 上公布了2002 年度股东大会决议公告。
5、2003 年6 月18 日，公司在《上海证券报》、上海证券交易所网站www.sse.com.cn 上公布了四届八次董事会议决议公告、召开2003 年第一次临时股东大会通知，以及董事会“关于5000 吨/年差别化氨纶工程项目投资公告”。
六、财务报告（未经审计）
（一）会计报表（附后）
（二）会计报表附注
附注一、公司概况
辽源得亨股份有限公司是经吉林省经济体制改革委员会、吉林省国有资产管理局于1992年7 月8 日以吉改联批[1992]18 号文件批准，由辽源市化纤厂、上海二纺机股份有限公司、中国化纤总公司、中国吉林国际经济技术合作股份有限公司四家企业法人发起，在辽源市化纤厂基础上改组成立的股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]号86 号文件批准，公司以2000 年末总股本为基数，向全体股东每10 股配售2.5 股，实际配售18,014,536 股，增加注册资本人民币18,014,536 元，变更后的注册资本为人民币176,930,060.96 元。
2002 年3 月，公司按1.5 元/股的价格收购吉林省辽源亚东药业股份有限公司自然人持有的股份8,066,640 股，同时，按上述价格向吉林省辽源亚东药业股份有限公司增资1,500万股，共计持有该公司53.51%的股权，2002 年度纳入会计报表合并范围。
公司主要经营：化纤产品的生产；中、西药品、生化制品、保健纤维、复合纤维制造等。
公司在吉林省工商行政管理局注册登记，具有法人资格。企业营业执照号:
2200001030126。
公司地址：辽源市福兴路3 号。
附注二、公司主要会计政策、会计估计及合并会计报表编制方法
1、会计制度
公司及公司的子公司执行财政部颁布的《企业会计制度》、《企业会计准则》及有关补充规定。
2、会计年度
公司会计年度采用公历制，即自每年一月一日起至十二月三十一日止。
3、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
公司发生外币业务，以业务发生时市场汇价的中间价作为折合汇率记账；月份终了，各外币账户按月末市场汇价的中间价折合为人民币，与原账面差额，作为汇兑损益，分别下列情况处理：
A.筹建期间发生的汇兑净损失，计入长期待摊费用，并在开始生产经营的当月一次计入当月损益；汇兑净收益，用于弥补以后年度亏损；
B.与购建固定资产相关的借款发生的汇兑损益，在所购建固定资产达到预定可使用状态前，予以资本化，计入所购建固定资产的成本；
C.除上述情况外，汇兑损益均记入财务费用。
6、现金等价物的确定标准
公司将持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、短期投资核算方法
1）公司短期投资按实际支付的价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）或者放弃非现金资产的账面价值入账，短期投资的损益随着取得的股利、利息及处置损益分别按下列方法处理：
A.短期投资取得时实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到期尚未领取的债券利息，在实际收到时冲减已记录的应收股利或应收利息，不确认为投资收益。
B.除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，作为投资成本的收回，冲减投资的账面价值。
C.处置短期投资时，在短期投资按投资总额计提跌价准备的情况下，确认投资损益的金额，为所获得的处置收入与短期投资账面价值的差额。如果在处置短期投资时已到期尚未领取的现金股利或债券利息未收回的，还应按扣除该部分现金股利或利息后的金额确认为处置损益。
2)中期期末或年度终了，公司短期投资按照总体投资成本与市价孰低原则计提短期投资跌价准备。对某项短期投资比较重大（占整个短期投资10%及以上）的，按单项投资为基础计算并确定计提跌价准备。
8、坏账核算方法
公司坏账确认标准为：
A.因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；
B.因债务人逾期未履行偿债义务且有确切证据表明不能收回或不可能收回的应收款项。公司坏账采用备抵法核算，坏账准备的计提方法和计提比例按以下标准确定：
A.计提方法：公司按不同期限应收款项的账龄计提坏账准备。
B.计提比例如下：
账龄 提取比例
三年以内 5%
三至五年 10%
五年以上 50%
对有确凿证据表明不能收回的应收款项，或收回的可能性不大的（如：债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短期内无法偿还债务的，以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据的），全额提取坏账准备。
9、存货核算方法
A.公司存货包括库存商品、在产品、原材料、包装物、低值易耗品、委托加工物资等
B.存货中除油剂等辅助材料采用计划成本核算外，其他产品、材料等存货均采用实际成本计价，发出存货按加权平均法结转成本。低值易耗品领用时采用分次摊销法核算。
C.期末，公司对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，按照单个存货项目的账面价值与可变现净值的差额计提存货跌价损失准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。
10、长期投资核算方法
公司的长期投资分为长期股权投资、长期债权投资。
A、长期股权投资按取得时的初始投资成本计价。公司长期股权投资中，对外投出资本占被投资单位有表决权资本的比例在20%以下的采用成本法核算；20%（含20%）以上，或不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；占50%（不含50%）以上的，采用权益法核算并编制合并会计报表；股权投资差额按照投资合同约定的期限分期摊销，合同没有规定期限的，按10 年分期摊销。
B、长期债券投资按取得时的实际成本计价，并按票面价值与票面利率按期确认利息收入，债券的溢价与折价在债券存续期内摊销。
C、其他债权投资按取得时的实际成本计价，并按期确认应计的利息收入。
期末公司对长期投资逐项检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营情况恶化等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，按其可收回金额与账面价值的差额计提长期投资减值准备。
11、固定资产核算方法
A、公司固定资产包括使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，使用年限超过两年的，也作为固定资产。
B、固定资产以取得时的成本作为入账价值，除进口大中型设备采用工作量法计提折旧外，其他均按平均年限法计提折旧，已计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的账面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，预计净残值率为5%，固定资产分类及折旧率如下：
a.平均年限法
固定资产类别 使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 40 5% 2.364
通用机械设备 15 5% 6.255
运输设备 15 5% 6.255
电子设备 14 5% 6.786
b.工作量法
单位工作量折旧额= 固定资产账面价值（固定资产原价-减值准备-累计折旧）×（1-预计净残值率）/预计总工作量
c.期末公司对固定资产进行逐项检查，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照固定资产账面价值全额计提减值准备：
(1)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
(2)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
(3)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产；
(4)已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
(5)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。已全额计提固定资产减值准备的固定资产，不再计提折旧。
12、在建工程核算方法
公司在建工程包括基建工程、安装工程、大修理工程和技改工程所发生的实际支出。与上述工程有关的借款利息按照借款费用资本化原则处理。工程竣工、验收交付使用时按实际成本结转固定资产；已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程自达到预定可使用状态之日起按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产并计提折旧。竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。
期末公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，如：长期停建并预计在未来3 年内不会重新开工、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并给企业带来的经济利益具有很大的不确定性以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形的，则计提在建工程减值准备。
13、无形资产核算方法
公司无形资产按取得时的实际成本计价，并按无形资产受益期采用直线法摊销。期末公司对各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力进行检查，对预计可收回金额低于账面价值的，计提无形资产减值准备。
14、长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按实际成本计价，按受益期摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
15、借款费用核算方法
A.为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在同时满足以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资本支出（包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
B.因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，予以资本化；以后发生的辅助费用，于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，于发生当期确认为费用；因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。
C.为购建固定资产专门借款所发生的借款费用，公司以月数作为加权平均数的权数计算累计支出加权平均数及加权平均利率，并相应确定利息资本化金额。
D.如果固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。
16、收入的确认原则
A.商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或者取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠的计量时，确认销售实现。
B.提供劳务：按劳务已经提供，相关的成本能够可靠计量，其经济利益能够流入企业，确认收入实现。
17、所得税的会计处理方法
公司所得税采用应付税款法核算。
18、合并会计报表编制方法
公司将其控制的子公司均纳入合并会计报表编制范围。合并会计报表是以审计后的母、子公司的个别会计报表为基础，按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》的要求编制的。对纳入合并会计报表的母子公司、子公司相互之间的内部往来、内部交易、内部权益性资本投资均予以抵销，其余项目一一合并。
19、合并报表编制范围的变化
本期合并报表编制范围未发生变化。
附注三、税项
A.增值税：公司按17%税率计算销项税，扣除进项税额后计缴。
B.营业税：公司按饮食服务业营业收入的5-20%计缴营业税。
C.所得税：公司执行按33%税率计缴所得税。
D.城建税：公司按应缴流转税额的7%税率计缴城建税。
E.教育费附加：公司按应缴流转税额的3%计缴教育费附加。
附注四、控股子公司及合营、合作企业
公司名称 注册地点 经营范围
东莞市附城金豪酒店 东莞市 餐饮、娱乐服务
辽源得利纤维制造有限公司 辽源市 保健纤维、复合纤维
广东君豪集团东莞市君豪俱乐部
有限公司 东莞市 中西餐、网球等
吉林省辽源亚东药业股份有限公司 辽源市 中、西药品、生化制品
公司名称 注册资本(万元) 本公司持股比例(%) 合并否
东莞市附城金豪酒店 2080 70 是
辽源得利纤维制造有限公司 365 100 是
广东君豪集团东莞市君豪俱乐部
有限公司 5000 72 是
吉林省辽源亚东药业股份有限公司 4310.6 53.51 是
附注五、合并会计报表项目注释
1、货币资金
货币资金期初余额158,013,882.13 元，期末余额134,824,477.62 元。
项目 期初数 期末数
现金 4,120,573.44 529,742.21
银行存款 143,840,685.34 117,946,818.73
其他货币资金 10,052,623.35 16,347,916.68
合计 158,013,882.13 134,824,477.62
2、应收账款
应收账款按账龄及相关坏账准备列示如下：
账龄 期初余额 比例(%) 坏账准备
一年以内 37,568,522.52 84.10 1,878,426.12
一至二年 2,500,584.91 5.60 125,029.25
二至三年 1,924,561.67 4.31 96,228.08
三年以上 2,676,497.33 5.99 444,358.57
合计 44,670,166.43 100.00 2,544,042.02
账龄 期末余额 比例(%) 坏账准备
一年以内 31,704,624.39 57.70 1,585,231.22
一至二年 13,531,184.33 24.63 676,559.22
二至三年 5,298,143.85 9.64 264,907.19
三年以上 4,410,008.30 8.03 879,847.68
合计 54,943,960.87 100.00 3,406,545.31
A、期末应收账款项目前五名合计金额为9,426,317.87 元，占应收账款总额的17.16%。
B、应收账款中，无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
3、其他应收款
其他应收款按账龄及相关坏账列示如下：
账龄 期初余额 比例(%) 坏账准备
一年以内 30,522,672.60 63.15 1,526,133.63
一至二年 8,141,668.24 16.85 407,083.41
二至三年 5,405,957.25 11.19 270,297.86
三年以上 4,261,824.86 8.81 1,655,532.91
合计 48,332,122.95 100.00 3,859,047.81
账龄 期末余额 比例(%) 坏账准备
一年以内 17,169,022.14 33.02 858,451.11
一至二年 20,945,925.07 40.28 1,047,296.25
二至三年 8,696,581.21 16.72 434,829.06
三年以上 5,192,165.19 9.98 1,491,139.42
合计 52,003,693.61 100.00 3,831,715.84
A、期末其他应收款项目前五名合计金额为9,105,457.78 元，占其他应收款总额的17.51%。
B、其他应收款中，无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
4、预付账款
预付账款分账龄列示如下：
账龄 期初余额 比例% 期末余额 比例%
一年以内 4,240,349.34 24.68 3,674,481.78 17.2
一至二年 4,341,195.08 25.27 6,815,997.23 32.0
二至三年 3,361,639.87 19.57 1,638,166.30 7.6
三年以上 5,236,514.68 30.48 9,173,731.40 43.0
合计 17,179,698.97 100.00 21,302,376.71 100.00
预付账款中，预付无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
5、存货
存货期初余额 70,246,418.04元，期末余额87,880,607.16 元。其构成如下：
项目 期初数 期末数
库存商品 30,992,466.75 39,112,821.81
在产品 4,836,554.01 6,144,245.37
原材料 25,617,208.22 30,089,954.74
低值易耗品 5,708,920.59 7,564,658.52
包装物 2,433,885.54 4,383,781.57
委托加工商品 875,695.95 803,458.17
合计 70,464,731.06 88,098,920.18
存货跌价准备※ 218,313.02 218,313.02
存货净值 70,246,418.04 87,880,607.16
※全部为原材料计提的跌价准备。
6、待摊费用
类别 期初数 期末数
待摊保险费 198,612.24 364,579.85
待摊广告费 440,000.00 362,827.30
市场开发费 1,151,060.07
社会保险费 203,416.64
合计 638,612.24 2,081,883.86
7、长期投资
A)项目期初数本期增加本期减少期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 91,181,284.73 760,910.38 306,588.08 91,635,607.03
B)长期股权投资
① 其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 期初数
君豪商业中心 长期 79,239,089.62 79,239,089.62
辽源市城市信用联社
股份有限公司 长期 3,900,000.00 3,900,000.00
广东君豪实业集团
有限公司 长期 2,972,000.00 2,972,000.00
合计 86,111,089.62 86,111,089.62
被投资单位名称 本期增加 本期减少 期末数 占被投资单位
注册资本比例
君豪商业中心长期 760,910.38 80,000,000.00 项目合作
辽源市城市信用联社
股份有限公司长期 3,900,000.00 所占比例9%
广东君豪实业集团
有限公司长期 2,972,000.00 所占比例2%
合计 760,910.38 86,872,000.00
②股权投资差额 初始金额 期初数 本期增加 本期减少
广东东莞附城金豪酒店 802,566.66 401,283.34
广东君豪集团东莞市
君豪俱乐部有限公司 3,000,000.00 2,700,000.00
吉林省辽源亚东药业
股份有限公司 2,128,553.27 1,968,911.77
合计 5,070,195.11
②股权投资差额 本期摊销 期末数 年限
广东东莞附城金豪酒店 50,160.42 351,122.92 8
广东君豪集团东莞市
君豪俱乐部有限公司 150,000.00 2,550,000.00 10
吉林省辽源亚东药业
股份有限公司 106,427.66 1,862,484.11 10
合计 306,588.08 4,763,607.03 10
8、固定资产及累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋及建筑物 95,293,000.94 453,451.17 95,746,452.11
机器设备 368,045,810.29 132,312,384.77 2,613,003.56 497,745,191.50
运输设备 4,802,808.64 139,524.76 180,935.00 4,761,398.40
电子设备 28,290,528.45 350,082.75 17,443.65 28,623,167.55
合计 496,432,148.32 133,255,443.45 2,811,382.21 626,876,209.56
累计折旧
房屋及建筑物 11,616,816.44 763,405.25 12,380,221.69
机器设备 67,893,940.27 7,717,965.91 21,016.68 75,590,889.50
运输设备 1,031,078.74 105,753.99 26,271.74 1,110,560.99
电子设备 1,718,210.39 155,785.70 1,873,996.09
合计 82,260,045.84 8,742,910.85 47,288.42 90,955,668.27
固定资产减值准备
11,828,930.46 11,828,930.46
固定资产与在建工程本期用于借款抵押的资产价值为48,805 万元。
9、在建工程
在建工程期末余额158,347,565.52 元，期初余额216,102,188.84 元。
工程名称 期初数 （其中：利息
资本化金额）
氨纶工程 165,258,973.36 (15,338,369.27)
借款及自筹资金
涤纶工程
房屋维修 139,699.98
FARE设备 1,944.50
自来水改造 18,390.00
纸箱生产线 653,459.03
转鼓机 40,528.57
大楼及实验室改造 1,339,244.78
3000FG制袋/罐装/封口机 23,709,917.20
制剂大楼改造 17,496,409.80
前处理车间 119,960.50
脑安技改工程 7,323,661.12
生血片项目 80,020.00
合计 216,102,188.84 (15,338,369.27)
工程名称 本期增加 （其中：利息 本期转入
资本化金额） 固定资产数
氨纶工程 66,133,089.44 (4,253,918.89) 132,605,820.96
借款及自筹资金
涤纶工程 3,632,993.98
房屋维修 20,000.00
FARE设备 1,944.50
自来水改造 18,390.00
纸箱生产线 75,197.30 32,600.00
转鼓机 2,035.15
大楼及实验室改造 1,200.00
3000FG制袋/罐装/封口机 23,709,917.20
制剂大楼改造 103,000.00
前处理车间 119,960.50
脑安技改工程 4,852,028.77
生血片项目 80,020.00
合计 74,899,564.64 (4,253,918.89) 132,638,420.96
工程名称 （其中：利息 其他减少 期末数
资本化金额）
氨纶工程 (12,307,695.98) 15,767.00 98,770,474.84
借款及自筹资金
涤纶工程 3,632,993.98
房屋维修 159,699.98
FARE设备
自来水改造
纸箱生产线 696,056.33
转鼓机 42,563.72
大楼及实验室改造 1,340,444.78
3000FG制袋/罐装/封口机
制剂大楼改造 17,599,409.80
前处理车间
脑安技改工程 12,175,689.89
生血片项目
合计 (12,307,695.98) 15,767.00 158,347,565.52
工程名称 （其中：利息 （其中：利息 资金来源
资本化金额） 资本化金额）
氨纶工程 (7,284,592.18)
借款及自筹资金
涤纶工程 自筹
房屋维修 自筹
FARE设备 自筹
自来水改造 自筹
纸箱生产线 自筹
转鼓机 自筹
大楼及实验室改造 自筹
3000FG制袋/罐装/封口机 自筹
制剂大楼改造 自筹
前处理车间 自筹
脑安技改工程 自筹
生血片项目 自筹
合计 (7,284,592.18)
10、无形资产
种类 原始金额 期初数 本期增加
土地使用权1 8,211,179.32 6,283,077.62
土地使用权2 359,400.00 330,049.00
土地使用权3 19,775,000.00 18,253,846.15
土地使用权4 86,572,420.96 85,490,265.70 867,379.04
合计 110,357,238.47 867,379.04
种类 本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
土地使用权1 410,559.00 5,872,518.62 40.5
土地使用权2 3,594.00 326,455.00 45.5
土地使用权3 228,000.00 18,025,846.15 36.5
土地使用权4 874,398.00 85,483,246.74 39
合计 1,516,551.00 109,708,066.51
11、长期待摊
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销
金豪酒店装璜支出 19,775,951.24 10,823,139.42
子公司开办费※ 2,091,184.36 2,091,184.36 291268.13
合计 12,914,323.78 291,268.13
种类 其他减少 期末数 剩余摊销期限
金豪酒店装璜支出 815,346.35 10,007,793.07 4
子公司开办费※ 2,382,452.49
合计 815,346.35 12,390,245.56
※系辽源盛丰制药有限公司发生的开办费，因该公司尚在筹建中尚未摊销。
12、短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 192,806,000.00 184,550,000.00
担保借款 50,770,000.00 54,316,000.00
信用借款
合计 243,576,000.00 238,866,000.00
13、应付票据\应付账款\预收账款
应付票据、应付账款、预收账款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的
14、应付工资
期末应付工资中无拖欠性质或工效挂钩性质工资。
15、应交税金
应交税金期末余额1,136,981.97 元，其构成如下：
税种 期末数
应交增值税 3,909,797.41
应交营业税 370,498.50
应交所得税 -4,094,544.76
应交房产税 -211,465.16
应交城建税 733,177.07
应交个人所得税 136,835.10
应交土地使用税 212,200.45
应交印花税 54,803.36
应交车船使用税 180.00
应交契税 25,500.00
合计 1,136,981.97
16、其他应付款
其他应付款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
17、预提费用
类别 期初数 期末数
电话费 4,383.91 3,100.84
水电费 1,929,605.95 2,382,848.34
房租费 336,252.00 293,001.60
特种行业税 33,000.00 180,000.00
行业调节基金 369,000.00 567,000.00
燃料费 562,427.87 1,201,938.36
保险费 9,967.07 225,000.00
利息 56,694.75 506,666.55
销售费 62,800.00 6,234.27
关税及运费 202,470.83
市场开发费 419,800.00
合计 3,364,131.55 5,988,060.79
18、长期借款
币种 金额 借款条件
人民币 70,000,000.00 抵押
人民币 50,000,000.00 抵押
人民币 45,000,000.00 抵押
人民币 42,000,000.00 抵押
人民币 25,000,000.00 抵押
人民币 50,000,000.00 抵押
人民币 20,000,000.00 保证
人民币 18,000,000.00 担保
人民币 1,000,000.00 信用
合计 321,000,000.00
19、专项应付款
专项应付款期末余额33,280,000.00 元，全部为差别化氨纶项目国债专项资金。
20、少数股东权益
公司控股子公司吉林省辽源亚东药业股份有限公司与香港浩德实业有限公司共同出资设立辽源市盛丰制药有限责任公司（中外合资企业），该公司的相关设立审批手续尚在办理中，期末少数股东权益中香港浩德实业有限公司投入20,386,000.00 元。
21、股本
公司股份变动情况表 数量单位:股
本次变动增减(+.-)
股份构成 期初数 配 送股 公积
股 金转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有的股份 50,312,295.00 840,215.00
境内法人持有的股份
2、募集法人股 38,039,203.00 635,255.00
3、内部职工股
尚未流通股份合计 88,351,498.00 1,475,470.00
二、已流通股份
境内上市人民币普通股 91,444,830.00 1,527,129.00
三、股份总数 179,796,328.00 3,002,599.00
本次变动增减(+.-)
股份构成 小计 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有的股份 840,215.00 51,152,510.00
境内法人持有的股份
2、募集法人股 635,255.00 38,674,458.00
3、内部职工股
尚未流通股份合计 1,475,470.00 89,826,968.00
二、已流通股份
境内上市人民币普通股 1,527,129.00 92,971,959.00
三、股份总数 3,002,599.00 182,798,927.00
※本期股本增加系根据公司董事会及股东大会决议，公司以2002 年末总股本为基数，以每10 股送0.167 股的比例向体股东分配股票股利，共计增加注册资本3,002,599.00 元。
22、未分配利润
未分配利润变动情况如下：
年初未分配利润 65,330,853.15
加：本年净利润 8,375,335.83
减：转作股本的普通股股利※ 3,002,599.00
期末未分配利润 70,703,589.98
※根据公司董事会及股东大会决议，公司以2002 年末总股本为基数，以每10 股送0.167股的比例向全体股东派发股票股利，共计减少未分配利润3,002,599.00 元。
23、主营业务收入
行业 上年同期数 本年累计数
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
工业 117,177,055.43 85,538,090.66 52,723,321.45 116,829,501.90
服务业 5,428,820.42 1,002,159.68 4,281,709.50 874,679.39
合计 122,605,875.85 86,540,250.34 157,005,030.95 117,704,181.29
24、财务费用
类别 上年同期数 本年累计数
利息支出 5,933,895.42 10,906,477.27
减：利息收入 3,438,036.22 1,908,185.17
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 40,261.32 58,568.94
合计 2,536,120.52 9,056,861.04
25、投资收益
类别 上年同期数 本年累计数
股权投资差额 -306,588.08
被投资单位损益调整
短期投资收益 48,757.20
合计 -257,830.88
26、补贴收入
经辽源市人民政府辽府函[2003]17 号及辽源市财政局辽财企一[2003]81 号文件批准，公司本年度取得600 万元补贴款，此款已收入公司账内。
27、收到的其他与经营活动有关的现金
主要项目名称 金额 内容
辽源市财政局 6,000,000.00 补贴收入
辽源市龙泉酒业股份有限公司 1,000,000.00 往来款
28、支付的其他与经营活动有关的现金
主要项目名称 金额 内容
辽源市国有资产经营有限责任公司*1 5,120,000.00 往来款
辽源市财政投资管理局*2 4,000,000.00 往来款
辽源市财政局*3 3,000.000.00 往来款
辽源市对外经济贸易合作局*4 2,600,000.00 往来款
辽源市涤纶牵伸有限责任公司 1,390,241.62 往来款
福建龙腾文化传播公司 870,000.00 广告费
四川源创光导公司 960,000.00 广告费
云南佳音广告公司 780,000.00 广告费
浙江恒高公告公司 620,000.00 广告费
湖南鸣宇传播公司 680,000.00 广告费
*1-4 上述款项有财政还款承诺，已与应付财政贴息款项抵消。
附注六、母公司会计报表注释
1.应收账款
应收账款按账龄及相关坏账列示如下：
账龄 期初余额 比例(%) 坏账准备
一年以内 7,802,248.91 82.07 390,112.44
一至二年 278,957.05 2.93 13,947.85
二至三年 681,136.92 7.17 34,056.84
三年以上 743,932.20 7.83 235,371.71
合计 9,506,275.08 100.00 673,488.84
账龄 期末余额 比例(%) 坏账准备
一年以内 9,711,066.60 58.31 485,553.33
一至二年 4,747,443.19 28.51 237,372.16
二至三年 879,457.05 5.28 43,972.85
三年以上 1,316,116.18 7.90 515,553.36
合计 16,654,083.02 100.00 1,282,451.70
1）期末应收账款前五名合计金额为7,527,723.10 元，占期末应收账款总额的比例为45.20%。
2）应收账款中，无应收持有本公司5%以上股份的股东单位账款。
2、其他应收款
其他应收款按账龄及相关坏账列示如下：
账龄 期初余额 比例(%) 坏账准备
一年以内 9,245,301.08 66.73 428,111.27
一至二年 902,018.49 6.51 45,100.92
二至三年 148,134.14 1.07 7,406.71
三年以上 3,560,141.78 25.69 1,473,024.65
合计 13,855,595.49 100.00 1,953,643.55
账龄 期末余额 比例(%) 坏账准备
一年以内 5,232,265.48 47.54 261,613.27
一至二年 3,219,685.97 29.26 160,984.30
二至三年 604,683.35 5.49 30,234.17
三年以上 1,949,763.97 17.71 1,550,843.33
合计 11,006,398.77 100.00 2,003,675.07
1）其他应收款期末余额中一年以内对子公司往来，当期未计提坏账准备，合并报表已予以抵销。
2）其他应收款前五名合计金额为4,705,457.78 元，占期末其他应收款总额的比例为42.75%。
3）其他应收款中，无应收持有本公司5%以上股份的股东单位账款。
3、长期投资
A)项目 期初数 本期增加 本期减少
金额 减值准备
长期股权投资 211,659,529.22 2,372,065.93
A)项目 期末数
金额 减值准备
长期股权投资 3,569,901.62 210,461,693.53
B)长期股权投资
a)其他股权投资
被投资单位名称 投资金额 期初金额
资本比例
广东东莞附城金豪酒店 4,550,000.00 23,114,786.44
辽源得利纤维制造有限公司 1,826,828.34 30,878,347.82
广东君豪集团东莞市君豪俱乐部
有限公司 39,000,000.00 34,423,152.42
吉林省辽源亚东药业
股份有限公司 32,471,406.73 35,033,957.81
君豪商业中心 239,089.62 79,239,089.62
辽源市城市信用联社股份有限公司 3,900,000.00 3,900,000.00
合计 206,589,334.11
被投资单位名称
本期增加 本期减少
广东东莞附城金豪酒店
辽源得利纤维制造有限公司 819,409.77
广东君豪集团东莞市君豪俱乐部 36,523.32
有限公司
吉林省辽源亚东药业 123,783.09
股份有限公司
君豪商业中心 1,611,155.55 2,283,597.36
辽源市城市信用联社股份有限公司 760,910.38
合计
2,372,065.93 3,263,313.54
占被投资
被投资单位名称 期末余额 单位注册
资本比例
广东东莞附城金豪酒店 22,295,376.67 70%
辽源得利纤维制造有限公司 30,841,824.50 100%
广东君豪集团东莞市君豪俱乐部
有限公司 34,299,369.33 72%
吉林省辽源亚东药业
股份有限公司 34,361,516.00 53.51%
君豪商业中心 80,000,000.00 项目合作
辽源市城市信用联社股份有限公司 3,900,000.00 9%
合计 205,698,086.50
B)股权投资差额 初始金额 期初数 本期增加
广东东莞附城金豪酒店 802,566.66 401,283.34
广东君豪集团东莞市君豪
俱乐部有限公司 3,000,000.00 2,700,000.00
吉林省辽源亚东药业
股份有限公司 2,128,553.27 1,968,911.77
合计 5,070,195.11
B)股权投资差额 本期摊销 本期减少 期末数
广东东莞附城金豪酒店 50,160.42 351,122.92
广东君豪集团东莞市君豪
俱乐部有限公司 150,000.00 2,550,000.00
吉林省辽源亚东药业
股份有限公司 106,427.66 1,862,484.11
合计 306,588.08 4,763,607.03
4、主营业务收入、主营业务成本
项目 上年同期数 本年累计数
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
化纤产品 95,843,246.83 77,437,866.08 122,783,119.13 107,014,699.02
5、投资收益
项目 上年累计数 本年累计数
被投资单位损益调整 930,278.86 631,439.37
股权投资差额摊销 -306,588.08
短期投资收益 48,757.20
合计 930,278.86 373,608.49
附注七、关联方关系
A.存在控制关系的关联方
公司名称 注册地点 经营范围
广东东莞附城金豪酒店 东莞市 餐饮、娱乐服务
辽源得利纤维制造有限公司 辽源市 制造保健纤维、复合纤维
广东君豪集团东莞市君豪俱乐部有限公司 东莞市 中西餐、网球、卡拉OK等
吉林省辽源亚东药业股份有限公司 辽源市 中、西药、生化制品等
与本企业 经济性质 法定
公司名称 关系 或类型 代表人
广东东莞附城金豪酒店 控股子公司 有限责任 戚始妹
辽源得利纤维制造有限公司 子公司 有限责任 杨高明
广东君豪集团东莞市君豪俱乐部有限公司 控股子公司 有限责任 李忠强
吉林省辽源亚东药业股份有限公司 控股子公司 股份有限 赵玉龙
B.存在控制关系和关联方注册资本及其变化
公司名称 期初数 本年增加
广东东莞附城金豪酒店 20,080,000
辽源得利纤维制造有限公司 3,650,000
广东君豪集团东莞市君豪俱乐部有限公司 50,000,000
吉林省辽源亚东药业股份有限公司 43,106,287
公司名称 本年减少 期末数
广东东莞附城金豪酒店 20,080,000
辽源得利纤维制造有限公司 3,650,000
广东君豪集团东莞市君豪俱乐部有限公司 50,000,000
吉林省辽源亚东药业股份有限公司 43,106,287
C.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
期初数 本年增加
公司名称 金额 比例% 金额 比例%
广东东莞附城金豪酒店 14,550,000 70.00
辽源得利纤维制造有限公司 3,650,000 100.00
吉林省辽源亚东药业股份有限公司 32,471,406 53.51
广东君豪集团东莞市君豪俱乐部有限公司 36,000,000 72.00
本年减少 期末数
公司名称 金额 比例% 金额 比例%
广东东莞附城金豪酒店 14,550,000 70.00
辽源得利纤维制造有限公司 3,650,000 100.00
吉林省辽源亚东药业股份有限公司 32,471,406 53.51
广东君豪集团东莞市君豪俱乐部有限公司 36,000,000 72.00
附注八、关联方交易
公司与纳入合并范围的子公司及其所属子公司之间的内部交易均已抵销。
附注九、期后事项、或有事项、承诺事项
截止本报表签发日（ 2003 年8 月11 日）公司未发生影响本公司会计报表阅读和理解的重大的期后事项、或有事项、承诺事项。
附注十、其他重要事项
公司于2003 年6 月15 日、7 月20 日分别召开四届八次董事会会议和临时股东大会审议、通过公司投资4.5 亿元,扩产5000 吨/年差别化氨纶纤维工程项目。
七、备查文件
（一）载有董事长签名的半年度文本；
（二）载有法定代表人、总会计师签名并盖章的财务报告文本；
（三）报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有文件文本；
（四）公司章程文本；
（五）公司其他相关资料。
辽源得亨股份有限公司董事会
董事长：孟祥杰
2003 年8 月11 日
资产负债表
编制单位：辽源得亨股份有限公司2003 年6 月30 日 单位：元
期末数
项目 母公司 合并
流动资产：
货币资金 118,423,725.40 134,824,477.62
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 15,371,631.32 51,537,415.56
其他应收款 9,002,723.70 48,171,977.77
预付账款 20,564,612.21 21,302,376.71
应收补贴款
存货 59,353,235.81 87,880,607.16
待摊费用 800,310.30 2,081,883.86
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 223,516,238.74 345,798,738.68
长期投资：
长期股权投资 210,461,693.53 91,635,607.03
长期债权投资
长期投资合计 210,461,693.53 91,635,607.03
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 532,749,656.16 626,876,209.56
减：累计折旧 80,391,044.71 90,955,668.27
固定资产净值 452,358,611.45 535,920,541.29
减：固定资产减值准备 11,828,930.46 11,828,930.46
固定资产净额 440,529,680.99 524,091,610.83
工程物资 17,678.50 2,510,289.93
在建工程 103,099,525.15 158,347,565.52
固定资产清理
固定资产合计 543,646,884.64 684,949,466.28
无形产及其他资产：
无形资产 91,682,220.36 109,708,066.51
长期待摊费用 12,390,245.56
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 91,682,220.36 122,098,312.07
递延税项：
递延税项借项
资产总计 1,069,307,037.27 1,244,482,124.06
期初数
项目 母公司 合并
流动资产：
货币资金 129,424,986.04 158,013,882.13
短期投资 1,189,200.00 1,189,200.00
应收票据 2,180,000.00 2,180,000.00
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 8,832,786.24 42,126,124.41
其他应收款 11,901,951.94 44,473,075.14
预付账款 16,582,203.45 17,179,698.97
应收补贴款
存货 43,610,423.55 70,246,418.04
待摊费用 156,625.33 638,612.24
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 213,878,176.55 336,047,010.93
长期投资：
长期股权投资 211,659,529.22 91,181,284.73
长期债权投资
长期投资合计 211,659,529.22 91,181,284.73
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 401,826,522.65 496,432,148.32
减：累计折旧 72,661,450.90 82,260,045.84
固定资产净值 329,165,071.75 414,172,102.48
减：固定资产减值准备 11,828,930.46 11,828,930.46
固定资产净额 317,336,141.29 402,343,172.02
工程物资 2,380,751.43
在建工程 165,912,432.39 216,102,188.84
固定资产清理
固定资产合计 483,248,573.68 620,826,112.29
无形产及其他资产：
无形资产 92,103,392.32 110,357,238.47
长期待摊费用 12,914,323.78
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 92,103,392.32 123,271,562.25
递延税项：
递延税项借项
资产总计 1,000,889,671.77 1,171,325,970.20
法定代表人：孟祥杰 总会计师：黄耀庭 制表人：秦凤
资产负债表(续)
编制单位：辽源得亨股份有限公司2003 年6 月30 日 单位：元
期末数
项目 母公司 合并
流动负债：
短期借款 185,240,000.00 238,866,000.00
应付票据 44,580,000.00 44,580,000.00
应付账款 17,942,854.80 23,503,887.87
预收账款 14,433,702.32 17,749,596.65
应付工资 0.00 94,981.00
应付福利费 92,193.27 394,350.86
应付股利 2,117,635.39 2,946,395.16
应交税金 -4,682,186.94 1,136,981.97
其他应交款 1,132,708.36 1,698,309.99
其他应付款 34,742,045.54 43,073,767.09
预提费用 3,899,444.54 5,988,060.79
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 299,498,397.28 380,032,331.38
长期负债：
长期借款 300,000,000.00 321,000,000.00
应付债券
长期应付款 87,620.00 0.00
专项应付款 33,280,000.00 33,280,000.00
其他长期负债
长期负债合计 333,280,000.00 354,367,620.00
递延税项
递延税款贷项
负债合计 632,778,397.28 734,399,951.38
少数股东权益 73,553,532.69
股东权益：
股本 182,798,927.00 182,798,927.00
资本公积 158,802,325.11 158,802,325.11
盈余公积 23,230,289.22 24,223,797.90
其中：公益金 6,372,764.64 6,703,934.20
未分配利润 71,697,098.66 70,703,589.98
股东权益合计 436,528,639.99 436,528,639.99
负债及股东权益合计 1,069,307,037.27 1,244,482,124.06
期初数
项目 母公司 合并
流动负债：
短期借款 190,550,000.00 243,576,000.00
应付票据 27,370,000.00 27,370,000.00
应付账款 8,827,555.17 14,104,722.31
预收账款 12,750,729.75 15,084,395.26
应付工资 0.00 103,259.00
应付福利费 12,893.90 145,781.17
应付股利 3,038,767.61 3,470,742.37
应交税金 -4,905,205.76 710,279.93
其他应交款 1,182,133.42 1,700,233.76
其他应付款 30,599,031.12 37,624,258.67
预提费用 2,410,462.40 3,364,131.55
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 271,836,367.61 347,253,804.02
长期负债：
长期借款 259,300,000.00 280,300,000.00
应付债券 0.00
长期应付款 87,620.00
专项应付款 41,600,000.00 41,600,000.00
其他长期负债
长期负债合计 300,900,000.00 321,987,620.00
递延税项
递延税款贷项
负债合计 572,736,367.61 669,241,424.02
少数股东权益 73,931,242.02
股东权益：
股本 179,796,328.00 179,796,328.00
资本公积 158,802,325.11 158,802,325.11
盈余公积 23,230,289.22 24,223,797.90
其中：公益金 6,372,764.64 6,703,934.20
未分配利润 66,324,361.83 65,330,853.15
股东权益合计 428,153,304.16 428,153,304.16
负债及股东权益合计 1,000,889,671.77 1,171,325,970.20
法定代表人：孟祥杰 总会计师：黄耀庭 制表人：秦凤
利润及利润分配表
编制单位：辽源得亨股份有限公司2003 年1-6 月 单位：元
报告期
项目 母公司 合并
一、主营业务收入 122,783,119.13 157,005,030.95
减：主营业务成本 107,014,699.02 117,704,181.29
主营业务税金及附加 235,196.04 715,638.08
二、主营业务利润 15,533,224.07 38,585,211.58
加：其他业务利润 1,487,872.42 1,491,496.37
减：营业费用 687,730.39 12,391,203.03
管理费用 5,989,510.13 12,423,329.33
财务费用 7,302,631.43 9,056,861.04
三、营业利润 3,041,224.54 6,205,314.55
加：投资收益 373,608.49 -257,830.88
补贴收入 6,000,000.00 6,000,000.00
营业外收入 330.00
减：营业外支出 35,893.26 26,814.18
四、利润总额 9,378,939.77 11,920,999.49
减：所得税 1,003,603.94 2,545,189.80
少数股东损益 1,000,473.86
子公司购并基准日前净利润
五、净利润 8,375,335.83 8,375,335.83
加：年初未分配利润 66,324,361.83 65,330,853.15
其他转入
减：合资企业提取奖福基金
六、可供分配的利润 74,699,697.66 73,706,188.98
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 74,699,697.66 73,706,188.98
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 3,002,599.00 3,002,599.00
八、未分配利润 71,697,098.66 70,703,589.98
上年同期
项目 母公司 合并
一、主营业务收入 95,843,246.83 122,605,875.85
减：主营业务成本 77,437,866.08 86,540,250.34
主营业务税金及附加 285,400.77 782,203.50
二、主营业务利润 18,119,979.98 35,283,422.01
加：其他业务利润 1,198,762.95 1,203,220.06
减：营业费用 826,711.95 9,501,019.69
管理费用 5,840,684.33 11,360,694.14
财务费用 1,466,498.61 2,536,120.52
三、营业利润 11,184,848.04 13,088,807.72
加：投资收益 930,278.86
补贴收入 5,650,000.00 5,650,000.00
营业外收入 485.00
减：营业外支出 200.00 17,659.65
四、利润总额 17,764,926.90 18,721,633.07
减：所得税 3,690,999.85 3,986,872.90
少数股东损益 660,833.12
子公司购并基准日前净利润
五、净利润 14,073,927.05 14,073,927.05
加：年初未分配利润 55,263,280.80 54,806,276.51
其他转入
减：合资企业提取奖福基金
六、可供分配的利润 69,337,207.85 68,880,203.56
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 69,337,207.85 68,880,203.56
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 2,866,267.04 2,866,267.04
八、未分配利润 66,470,940.81 66,013,936.52
法定代表人：孟祥杰总会计师：黄耀庭制表人：秦凤
现金流量表
编制单位：辽源得亨股份有限公司2003 年1-6 月 单位：元
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 122,944,274.94
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 8,042,393.71
现金流入小计 130,986,668.65
购买商品、接受劳务支付的现金 94,631,022.84
支付给职工以及为职工支付的现金 5,980,149.27
支付的各项税款 3,676,084.31
支付的其他与经营活动有关的现金 22,896,487.41
现金流出小计 127,183,743.83
经营活动产生的现金流量净额 3,802,924.82
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 1,237,957.20
取得投资收益收到的现金 2,283,597.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 3,521,554.56
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 3,521,554.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 84,623,582.67
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 84,623,582.67
投资活动产生的现金流量净额 -81,102,028.11
三、筹资活动产生的现金流量净额
吸收投资所收到的现金 200,000.00
借款所收到的现金 171,910,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 171,910,000.00
偿还债务所支付的现金 91,210,000.00
分配股利、利润和偿还利息所支付的现金 14,402,157.35
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 105,612,157.35
筹资活动产生的现金流量净额 66,297,842.65
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -11,001,260.64
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 157,371,848.03
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 16,202,581.54
现金流入小计 173,574,429.57
购买商品、接受劳务支付的现金 108,452,065.58
支付给职工以及为职工支付的现金 11,219,952.14
支付的各项税款 8,553,052.13
支付的其他与经营活动有关的现金 45,226,054.92
现金流出小计 173,451,124.77
经营活动产生的现金流量净额 123,304.80
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 1,237,957.20
取得投资收益收到的现金 2,283,597.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 3,521,554.56
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 3,521,554.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 88,510,092.61
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 88,510,092.61
投资活动产生的现金流量净额 -84,988,538.05
三、筹资活动产生的现金流量净额
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 192,460,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 192,660,000.00
偿还债务所支付的现金 111,460,000.00
分配股利、利润和偿还利息所支付的现金 19,524,171.26
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 130,984,171.26
筹资活动产生的现金流量净额 61,675,828.74
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -23,189,404.51
法定代表人：孟祥杰 总会计师：黄耀庭 制表人：秦凤
现金流量表（续）
编制单位：辽源得亨股份有限公司2003 年1-6 月 单位：元
项目 母公司
补充资料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 8,375,335.83
加：少数股东损益 1,000,473.86
子公司购并基准日前净利润
计提的资产减值准备
固定资产折旧 7,755,865.55
无形资产摊销 1,288,551.00
长期待摊费用摊销 815,346.35
待摊费用减少(减：增加) -643,684.97
预提费用增加(减：减少) 1,488,982.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用 7,302,631.43
投资损失(减：收益) -373,608.49
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -15,742,812.26
经营性应收项目的减少(减：增加) 10,749,725.52
经营性应付项目的增加(减：减少) -16,398,060.93
其他
经营活动产生的现金流量净额 3,802,924.82
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况；
货币资金的期末余额 118,423,725.40
减：货币资金的期初余额 129,424,986.04
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -11,001,260.64
项目 合并
补充资料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 8,375,335.83
加：少数股东损益
子公司购并基准日前净利润
计提的资产减值准备
固定资产折旧 8,735,682.85
无形资产摊销 1,516,551.00
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减：增加) -1,443,271.62
预提费用增加(减：减少) 2,623,929.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用 9,056,861.04
投资损失(减：收益) 257,830.88
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -17,660,247.03
经营性应收项目的减少(减：增加) 3,198,909.49
经营性应付项目的增加(减：减少) -16,354,097.09
其他
经营活动产生的现金流量净额 123,304.80
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况；
货币资金的期末余额 134,824,477.62
减：货币资金的期初余额 158,013,882.13
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -23,189,404.51
法定代表人：孟祥杰总会计师：黄耀庭制表人：秦凤
资产减值准备明细表
编制单位：辽源得亨股份有限公司2003 年2 季度 单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 6,403,089.83 1,061,106.12
其中：应收帐款 2,544,042.02 899,773.90
其他应收款 3,859,047.81 161,332.22
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 218,313.02
其中：库存商品
原材料 218,313.02
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 11,828,930.46
其中：房屋、建筑物 5,996,901.73
机器设备 5,832,028.73
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数 年末数
一、坏帐准备合计 225,934.80 7,238,261.15
其中：应收帐款 37,270.61 3,406,545.31
其他应收款 188,664.19 3,831,715.84
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 218,313.02
其中：库存商品
原材料 218,313.02
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 11,828,930.46
其中：房屋、建筑物 5,996,901.73
机器设备 5,832,028.73
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
法定代表人：孟祥杰总会计师：黄耀庭制表人：秦凤