工大高新98年报
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏, 虚假陈述或者严重误
导,并对其内容的真实性,准确性和完整性负个别及连带责任.
一. 公司简介
1.公司名称
公司法定中文名称:哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司
公司英文名称:HABIN GONG DA HIGH-TECH ENTERPRISE DEVELOPMENT CO.,LTD
公司英文名称缩写:HGDHTED
2.公司法定代表人:张大成
3.公司董事会秘书:梁桂梅
授权代表:赵志刚
联系地址:哈尔滨市南岗区西大直街118号
工大高新董事会秘书办公室
联系电话:0451-6219247
传真:0451-6253555
4.公司注册地址:哈尔滨市南岗区护军街40号
公司办公地址:哈尔滨市南岗区西大直街118号
邮编:150001
5.公司年度报告备置地点:公司董事会秘书办公室
6.公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:工大高新
股票代码:600701
二. 会计数据与业务数据 摘要
1.本年度主要利润指标情况 单位:元
利润总额: 91627035.32
净利润: 77475734.73
主营业务利润: 111297462.33
其他业务利润: 6957339.83
投资收益: 0.00
补贴收入 0.00
营业外收支净额: 5602.71
经营活动产生的现金流量净额:49585926.31
现金及现金等价物净增加额: 153150333.77
2.会计财务指标
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(万元) 30135 18284 15829
净利润(万元) 7748 5337 4588
总资产(万元) 77832 54809 43089
股东权益(万元) 69307 44868 32299
每股收益(元) 0.430 0.339 0.353
加权平均每股收益 0.559 0.378
每股净资产(元) 3.85 2.85 2.48
调整后每股净资产 3.82 3.17
净资产收益率(%) 11.18 11.89 14.21
加权平均净资产收益率15.96 13.87
注:主要财务指标的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理
(固定.流动)财产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=年度净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+ 本年配股
新增净资产×(自缴结束下一月份至报告期末的月份-6)/12]
加权平均每股收益=年度净利润/[期末普通股股份总数/(1+ 配股比例或增发新
股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例) ×配股比例或增发新
股比例×缴款结束下一月份至报告期末的月份/12]
3.报告期内股东权益变动情况:
项目 股本 资本公积 盈余公积 法宝公益金 未分配利润 合计
期初数 157243461 245522950 21412804 7137601 24504815 448684030
本期增加 22807077 144099830 11621360 3873786 65854374 2443826422
本期减少
期末数 180050538 389622780 33034164 11011338 90359189 693066672
变动原因 配股增加 配股溢价扣 为本年度实 为本年度实 为本年度实
除相关费用 现净利润提 现净利润提 现净利润提
的数额 取法定盈余 取公益金所 取两金后转
公积金金和 致 入年致
公益金
三. 股本变动及股东情况
1.股本变动情况
期初数 本次变动增减(+ -) 期末数
配股 送股 公积金 其它 小计
转股
一.尚未流通股份
1.发起人法人股 80000000 83000000
其中:国家拥有股份60000000 3000000 63000000
境内法人持有 20000000 20000000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他 12243461 307077 12550538
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股及其他
尚未流通部分合计 92243461 3307077 95550538
二.已流通股份
1.境内上市的人 65000000 19500000 84500000
民币普通股
2.境外上市的人民币
普通股
3.境内上市的外资股
4.其它
已流通部分合计 65000000 19500000 84500000
三.股份总额 157243461 22807077 180050538
2.股东情况介绍
(1)股东数量:
截止到报告期末公司股东数量为70462户,本公司高级管理人员9 人持有本公司
股票.
(2)主要股东持股情况(前十名股东)
名次 股东名称 年末持股数(万股) 占总股本(%)
1.哈尔滨工业大学
高新技术开发总公司 6300 34.99
2.哈尔滨高新技术开发
区房屋建设开发总公司 1000 5.55
3.哈尔滨市第三建筑工
程公司 1000 5.55
4.华夏证券 254 1.14
5.海通证券 132.0219 0.73
6.宋君 52.9866 0.29
7.戎兵建 50.4846 0.28
8.张四焕 40.3207 0.22
9.孙杏云 39.4854 0.22
10蒋海燕 39.2090 0.22
说明:
1)持股5%以上的法人股股东所持股份未发生抵押,冻结等情况.
2)公司发起人股东没有转让所持本公司股份的情况.
3)前十名股东之间不存在关联关系.
4)本公司第一大股东哈尔滨工业大学高新技术开发总公司在报告期内所持股份
增加300万股,系在报告期内以实物资产认购"工大高新"配股所致.
(3)持股10%以上的法人股东情况介绍哈尔滨市工业大学高新技术开发总公司.
法定代表人:张大成
经营范围:
主营:从事高新技术及产品的开发,生产,销售和技术服务,技术咨询,技术培训
,技术转让,信息服务.
兼营:国内商业,通过代理开展对外贸易与经济技术合作,工程承包与劳务输出
;房地产开发,提供饮食服务,文化,娱乐服务.
(4)报告期内控股股东及所持股份变动情况:无
(5)报告期现任公司董事,监事及高级管理人员持股变动情况.
姓名 年初持股数 年末持股增加数 变动原因
张大成 6500 1950 配股
张景杰 2600 780 配股
董元进 2600 780 配股
李文婷 3900 1170 配股
龚一鸣 4333 1299 配股
于清茂 2600 780 配股
冯新状 0 0
张克秀 4332 1299 配股
谭慧文 3900 1170 配股
张维孝 4332 1299 配股
四. 股东大会
(一)报告期内股东大会召开情况:
本公司报告期内召开二次股东大会:
── 一九九七年年度股东大会
1.1998年4月18日上午九时在本公司22 楼科技发展会堂召开一九九七年度股东
大会.
(1)审议并通过了<总经理业务报告>
(2)审议并通过了<董事会工作报告>
(3)审议并通过了<监事会工作报告>
(4)审议并通过了<1997年度财务决算报告>
(5)审议并通过了<1997年度利润分配,分红派息预案>
(6)审议并通过了<修改公司章程议案>
(7)审议并通过了<授权董事会对投资金额不超过3000万元的项目有审批权的议
案>── 一九九八年临时股东大会.
1.1998年8月11日上午九时在本公司22 楼科技发展会堂召开一九九八年临时股
东大会.
2.会议决议
(1)审议并通过了<1998年增资配股的议案>. 以1997 年12 月31 日公司总股本
15724.4万股为基数,按10:3的比例向全体股东配售,配股价为6-8元;配股项目:A.投
资7000万元收购哈尔滨飞农用车制造厂,B.投资2722 万元收购河北三河洁神洗涤设
备股份有限公司51%股权.C.投资2000万元建立"工大高新" 北京产品研发销售中心
,D.余款补充流动资金.
(2)审议并通过<哈尔滨工业大学高新技术开发总公司以实物资产配股有关情况
的议案>
(二)报告期内没有公司董事,监事离任的情况发生.
(三)公司现任董事,监事及高级管理人员情况.
姓名 性别 年龄 职务 任期 年度报酬
张大成 男 44岁 董事长 3年 18000元
张景杰 男 52岁 董事,总经理 3年 14400元
董元进 男 43岁 董事 3年 14400元
李文婷 女 48岁 董事 3年 14400元
龚一鸣 男 60岁 董事 3年 14400元
于清茂 男 47岁 董事 3年 14400元
冯新状 男 34岁 董事 3年 14400元
张克秀 女 61岁 监事会主席 3年 14400元
谭慧文 女 45岁 监事 3年 14400元
张维孝 男 61岁 监事 3年 12000元
五. 董事会报告
(一)董事会工作报告
1.报告期内董事会的会议情况和决议的内容
本年度公司董事会共召开两次全体会议.
1998年3月12日在本部公司21楼会议室举行一届十一次董事会会议,七名成员全
部到会,会议讨论通过了<1997年度财务报告及摘要>,<总经理业务报告>,<财务决算
报告>,<董事会工作报告>,<利润分配分红派息预案>,<关于修改公司章程的草案>,
<关于聘任张景杰先生为公司总经理的议案>,<关于召开1997年度股东大会的议案>.
1998年6月29日在本公司22楼会议室举行一届十二次会议,七名董事,六名到会
.会议审议并通过了<投资26000万元建大豆低温粕项目的议案>.
2.聘任公司总经理和董事会秘书的情况:
本年度内,根据一届十一次董事会决议,公司董事聘任张景杰先生为公司总经理
,本年度内公司没有更换董事会秘书.
3.哈尔滨会计师事务所出具了无保留意见的审计报告,审计报告真实,客观, 准
确的反映了公司财务状况.
(二)本年度利润分配预案
1998年实现净利润77475734.73元,提取10%的法定公积金7747573.47 元, 提取
5%的公益金3873768.73元,可供股东分配的利润65854374.52元, 加上年度留存的未
分配利润24504815.33元, 实际可供分配利润90359189. 86 元, 公司董事会决定以
1998年12月31日的股本总额180050538股为基数,拟向全体股东每10股送4股(每股面
值1元),并计送出72020215.20元,剩余18338974.66元结转下一年度,1998 年度资本
公积金为389622780.60元,公司董事会决定每10股转增4股(每股面值1元),转增总计
72020215.20元,剩余317602565.40元结存.
(三)报告期内利润分配方案执行情况和配股执行情况
公司一九九七年度利润分配方案,经九七年度股东大会通过,以一九九七年末总
股本157243461股为基数向全体股东每10股派发现金红利3.00元(含税),该分配方案
已于一九九八年六月十八日实施完毕.
本公司1998年增资配股方案经黑龙江省证券监督管理办公室黑证监呈字[1998
]45号文和中国证监会[1998]133号文批准,配股缴款工作于1998年12月1日结束, 实
际配售总数为22807077股,扣除其他相关费用,实际募集资金144405240.44元, 实物
资产22501667元,并由哈尔滨会计师事务所出具了哈会师上市验字[1998]第78 号验
资报告,本次配股结束后,于1998年12月12日刊登了股份变动公告, 新增流通股份于
1998年12月15日起上市流通.
六. 监事会报告
1998年度内,公司监事会按照<公司法>,<公司章程>等有关法规赋予的职责, 不
断强化自身建设,勤勉尽责,围绕股东大会通过的决议,在法人治理机构运行中,履行
监督责任,强化了监事会的监督作用.
(一)监事会议召开情况
监事会共召开会议2次
1.于1998年3月13日召开本年度第一次监事会,会议审议通过了以下事项:
审议通过了<1997年度财务报告及摘要>,<总经理业务报告>,<财务决算报告>,
<利润分配分红派息预案>,<关于修改公司章程的草案>,< 关于聘任张景杰先生为公
司总经理的议案>,<关于召开1997年度股东大会的议案>.
2.于1998年7月8日召开本年度第二次监事会,会议审议通过了以下事项:
审议通过了公司一九九八年度增资配股议案.
(二)监事会独立意见
监事会认为:
在一九九八年国内外经济形势极为不利的情况下, 公司能在不断提高经济效益
的同时,强化法人治理结构和公司的规范化运做,较好地体现了"法律,监管,自律,规
范"的八字方针.
1.本年度,本公司规范运作,没有参与任何违法, 违规或尚需司法裁判或仲裁的
经营活动.
2.在公司经营中,公司董事会,高级管理人员执行公司职务时,未发现违法,违规
及损害公司利益的情况.
3.本公司1998年配股募集资金实际投入项目与承诺项目一致, 并已按计划进行
实施.
4.在本年度内, 本公司在收购哈飞农用车制造厂和收购三河浩神洗涤设备股份
有限公司51%股权中,交易价格合理, 未发现内幕交易以及损害股东利益或造成公司
资产流失的行为.
5.本年度内,未发现关联交易损害上市公司利益的情况.
6.哈尔滨会计师事务所对本公司1998年度财务报表现具了无保留意见的审计报
告,监事会认为,审计报告真实,客观,准确的反映了公司财务状况,无虚假财务记载
总之,监事会1998年对公司的规范运作实施了全面的监督,监事会的工作进一步
得以强化,并有力地推动了公司的深入发展.
七. 业务报告
(一)公司所处的行业及其地位
公司所处行业为高新技术产业,公司主要发展方向已确定为生物工程产业,生物
工程产业是一项以知识经济为产业背景的新兴的高新技术产业, 是二十一世纪的重
点发展的产业,其系列产品的较高科技含量,可带来较高附加值, 并且在市场上应用
领域广,需求量大,能为企业创造高效益,成长性好.
公司的生物工程在目前和今后的一段时期内,将侧重两个方面,一是对大豆进行
分离蛋白,采用超临界萃取新工艺,生产医药用高纯度卵磷脂, 进而开发卵磷脂胶囊
等产品;二是对玉料芯进行深度挖掘,把从玉米芯中提取的木糖升级为具有高度保健
价值木糖醇.
公司凭借上市公司的优势,依托哈工大生物工程专业的优秀人才,科技背景和黑
龙江省丰富的资源,通过与国际著名学府,研究院所进行人才技术交流和设备引进,
正在确立起"工大高新"在生物工程和生物食品工程上的产业优势, 随着生物工程技
术的不断提高,新的产品品种将不断陆续充实市场,这必将带来更大的社会与经济效
益.
(二)1998年度公司经营情况
1.公司主营业务业绩
公司经营业务包括高科技产品的开发与生产,科技成果的转化与技术咨询,教育
培训,房地产开发等.
"工大高新"的产业方向瞄准了二十一世纪的产业和需求热点──生物工程产业
,目前,随着公司的发展,经过产业结构的不断调整,生物工程产业已逐渐成为公司较
为突出的主营业务, 企业的经营成果正在逐步显示出生物工程技术与食品工程技术
相结合而成的行业协同效应.
由于采用了国内外先进的科学技术,设备装置,使产品的工艺流程, 质量保证体
系有了极大的提高,因此,公司目前生物工程产业的重头戏──大豆分离系列产品带
有较高的科技含量,形成了较高附加值,且在国内市场上呈出需求与日俱增的局面,
在市场不景气的时候,使公司有力地抗击了市场风险,今年生物工程产业实现销售收
入超过13000万元,为企业创造了良好的经济效益,成为公司的主要利润增长点.其成
长性与回报性已日益凸现.
2.公司财务状况及经营情况
1998年主营业务收入为30135万元,比去年增长了64.81%,利润总额为9163万元
,比去年增长了46.09%主营业务利润11130万元,比去年增长53.30%.
公司1998年总资产为77832万元,比去年54809 万元增长了23023 万元, 增长了
42%股东权益为69307万元,比去年44808增长24499万元,增长了54.7%;本公司无长期
负债.
增减变动的主要原因是本公司1997年增资配股成功后,企业规模扩大.经营形成
的积累以及公司于1998年年底成功地实施了增资配股,实际募集资金144405240. 40
元,募集实物资产22501667.00元.
3.公司全资附属企业及控股子公司经营业绩.
公司全资附属企业及控股公司九八年经营业绩列表如下:
公司名称 所占权益(%) 营业收入(万元) 税后利润(万元)
中大蛋白公司 100 12545.36 1331.72
科技信息公司 100 450.23 393.06
中恒镀膜公司 100 0 -31.35
鑫达金属制品公司 100 385.88 163.98
省教育考试大厦 100 912.75 334.45
圣日电池实业公司 100 205.83 -142.04
红博商贸城 100 4444.44 2507.96
哈特食品,家电 100 1499.88 508.25
针织商场
工成房地产开发公司 100 91110 2128.99
第一工业园 100 0 -10.72
名人俱乐部 100 509.17 124.85
合计 100 30063.54 7309.15
公司1998年对以中大蛋白公司为代表的全资和附属子企业通过强化管理, 产品
开发及市场营销等方面工作实现了产品结构的调整,产品品种的丰富,成为公司利润
增长的有力支撑.
4.公司员工数量,专业构成,教育程度
(1)员工数量,专业构成
截止1998年12月31日,本公司共有职工1153人,其中:
生产人员815人,占总人数的70.7%;
销售人员145人,占总人数的12.6%
管理人员138人,占总人数的12%;
其他人员55人,占总人数的4.8%.
(2)人员素质:
共有239人具有大学以上学历,203人具有中,高级职称.
(3)本公司无退休职工.
5.经营中出现的问题,困难及解决方案
1998年国内经济形势相对低迷,同时在1998年的年底12月份公司完成了98 年的
配股工作后,公司总股本增加,而通过配股新收购的项目由于收购时限的要求无法增
加收益,尽管公司面临这些问题,但公司在年初就已清醒地预见到1998年可能产生的
对公司的不利局面,针对此种情况,在董事会的领导下, 公司采取了一系列积极稳步
的措施:
(1)调整产业结构,丰富产品结构
在生物食品工程的产品开发方面,公司以现有的美国皇冠宝公司的设备为主体
,采用先进的工艺技术,开发出浓缩磷脂等多个品种以满足食品,保健等不同需求.
由于公司产品开发工作进行较好,产品品种及结构都得到了极大的丰富,并且产
品定位较高,质量好,价格合理, 因此与市场上同类产品比具有比较明显的市场竞争
优质,所以在国内经济形势不甚,乐观,特别是黑龙江省产业政策调整的情况下,给公
司带来了较好的收益,表现出较高的成长性,这为公司能较好地完成1998年任务打下
了良好的,扎实的基础.
(2)强化科研,狠抓产品质量
在大豆深加工产品工程流程及质量保证方面,通过与哈工大有关院系进行合作
,强化了科研手段与监控方法,使大豆分离蛋白系列产品的加工流程得以进一步改善
;通过引进美国,意大利,德国等国的先进技术和设备,使产品的质量保证体系日趋成
熟,质量得以进稳定提高,在经济形势较为低迷,市场竞争更趋激烈的情况下,这成为
公司产品竞争实力的可靠保证.
(3)强化营销手段,拓展销售网络
对所面临不利的经营环境,在商服及科技成果转化方面,公司及时研究营销策略
,确立经营定位,开展多种营销方式,有力地促进产品的销售和市场拓展;公司在丰富
产品结构的同时,利用直销,现场交流等手段加大产品的形象宣传, 树立了产品的品
牌形象,在原有销售网络的基础上,通过多种渠道,拓展销售网络,健全营销手段与营
销队伍,提高了产品的覆盖面和市场影响.
(4)强化企业管理,适应市场发展
在公司管理结构方面,董事会围绕提高经济效益这个中心,在上半年对公司内部
机构进行了调整,采取并实施了总经理负责制,对各子公司实行目标管理, 公司本着
开拓创新的精神,立足市场发展需要,全面强化人事管理,市场营销,财务管理及资本
运营,为公司在98年外部大气候不利的形势下,创造了有利的内部环境, 从而更好地
开展工作.
(5)实施人才战略,提高员工素质
在向知识经济迈进中,为适应新形势发展的需要,公司聘请哈尔滨工业大学, 国
务院发展研究中心,财政部,中国人力资源研究所等许多著名的科研机构, 研究院所
的多位著名专家学者,针对国内外许多热点问题为员工进行讲座,开拓了视野, 明确
了未来发展方向,提高了员工的素质,使员工对公司以后的发展方向达成共识, 增强
了员工的责任感和凝聚力.
(6)实施了跨地域资本运营,提高了公司社会形象.
公司成功收购前景较为广阔的哈飞农用车制造厂和三河洁神洗涤设备股份有限
公司,提高了公司社会形象并丰富和调整了公司产品结构.
(三)公司投资情况
1.募集资金使用情况
(1)97年募集资金没有延续到本年度使用的情况
(2)98年募集资金使用情况
经中国证监会批准,公司于1998年11月按每10股配3股的比例实施增资配股, 配
股价7.50元,共配得股份22807077股,公司于1998年12月12日刊登了股份变动公告.
扣除其他费用后,本次配股实际共募集现金14441万元,实物资产2250万元,截止本报
告期末即1998年12月31日,公司此次配股所募集资金实际使用情况见下表:
98年本公司募集资金投向一览表 单位:万元
项目名称 计划投资额 实际投资额
收购哈飞农用车制造厂 7000 0
收购三河洁神洗涤设备
股份有限公司51%股权 2722 0
建立北京产品研发
销售中心 2000 0
补充流动资金 2719 0
说明:
A.由于公司1998年12月配股工作才告结束,公司于1998年12月12 日刊登股份变
动公告,在剩余的近半个月的时间里,公司一直在积极办理有关收购的产权变更手续
等工作,因此截止本报告期末1998年12月31日,计划的投资尚未投入实际使用.
B.未使用资金去向:存于银行.
2.报告期内非募集资金使用情况:无
(四)公司1999年度业务发展计划
1.1999年公司在进一步发挥哈工大的科研优势,利用哈工大的研究开发力量,加
大生物工程产业产品的开发力度,形成产业链,进一步规范企业内部管理, 加强技术
合作和人员培训去创造更好的业绩回报投资者.
1999年公司的业务重点为:
第一.作好以产业调整为重点的工作
(1)1999年,公司在进一步经营好现有的基础设施和产品的同时,要大力强化公司
以生物工程和生物食品工程为主的产业发展方向, 完成好以产业结构调整为主要内
容的工作,优化产业结构锤炼工大高新的主导产业架构.
(2)在产业整合的基础上,利用生物工程的技术与产品向医药,保健,食品工程提
供原料,开发新品种,形成产业内上下游产品的延伸,构筑成产业链,减少中间环节,
形成生物食品工程产业协同效应,形成规模经济,扩大市场份额,增强市场适应能力
,降低市场风险.
(3)在突出公司生物工程主业的同时,利用哈 工大机器人在国内技术领先的地
位,把机器人研究成果产业化,参股组建工大智能机器人有限责任公司.
第二.强化市场营销方面的工作
(1)在充分作好大豆和玉米资源开发的基础上,作好市场调研,市场预测,细分市
场,通过开发好以卵磷脂和木糖醇为代表的新产品品种,来丰富和完善生物食品工程
产业的产品系列与产品品种的构成,满足市场多层次需求,形成新的利润增长点.
(2)强化营销人员营销理念,提高营销水平,丰富营销手段;
利用在北京建立的产品研发销售中心有利条件,扩大产品的影响力,建立完善的
多层次营销网络,强化售后服务体系的建设.
(3)公司1998年获得对外经济合作中授予的进出口经营权,公司在1999年将立足
黑龙江的丰富资源和自身产业优势,努力开拓对香港,俄罗斯等地的业务, 增加公司
业务收入.
第三.进一步规范企业内部管理
(1)继续推进企业改革,推进完善法人治理结构;根据公司发展的实际情况,建立
合理有效的员工价值评价体系,完善分配制度,进一步体现公平分配的原则, 向贡献
突出的员工倾斜,进一步调动员工积极性,进而深化现代的科学管理模式.
(2)加强对募集资金项目的管理,提高资产运用效率,强化全员质量意识,加强生
产各环节的质量管理和成本控制,进一步健全生产体系和质量保证体系,为实现产品
的规模化,产业化打下扎实基础.
第四.加强技术培训,员工教育
(1)继续推进人才战略,加强公司人力资源部员工的业务素质培训, 健全人才选
拨机制.
(2)与国内有关机构,科研院所, 如哈尔滨工业管理学院的生命科学及国际上著
名大学,科研机构,如哈佛大学进行相关业务合作及交流, 为公司的人才培养与科研
成果的开发增加后劲.
(3)加强培育企业文化与员工教育,让"团结,求实,开拓,奉献" 的企业精神深深
扎根于每一个员工心中, 让每一个员深刻懂得公司的未来与每一个员工的命运联系
在一起,激发每一个员工的责任感,使命感,上下团结一致,在99年这个机遇与危机并
存的新一年度里,不断的迎接挑战,战胜挑战.
2.新建及在建工程:大豆低温粕工程正处于建设中,预计在99年中期可完成.
3.根据中国证监会最近下发的<关于上市公司配股工作有关问题的通知>, 本公
司1999年度不实施增资配股.
八. 重大事件
1.本年度公司无重大诉讼,仲裁事项.
2.报告期内公司收购及出售资产事项的简要事况及进程:
1998年7月7日经一届十二次董事会审议通过1998年度增资配股议案, 后经1998
年8月11日的1998年临时股东大会批准实施,配股工作于1998年12月1日结束,公司于
1998年12月12日刊登股份变动公告.根据配股方案,利用此次募股资金7000万元收购
哈尔滨哈飞农用车制造厂和2722 万元收购河北三河洁神洗涤设备股份有限公司51%
股权的工作截止报告期末即1998年12月31日尚在进行中.
3.报告期内公司无重大关联交易事项.
4.报告期内公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款.
5.本年度公司聘任的会计师事务所仍为哈尔滨会计师事务所.
6.其他重大合同:报告期内公司无其他重大合同.
7.报告期内本公司名称和股票简称未发生变化.
8.计算机2000年问题对公司的影响及解决方案:
针对2000年问题,公司成立专门工作小组,对公司内部计算机系统全面进行了测
试,并完成了相关升级的工作,相信2000年问题不会对公司的日常生产经营, 办公及
财务工作产生不良影响.
九. 财务报告
一.审计意见:
本公司财务报表经哈尔滨会计师事务所中国注册会计师李丛艳, 付晓明审计并
出具了哈会师上市审字(1999)23号无保留意见的审计报告.
二.财务报表(见前)
1.资产负债表
2.利润及利润分配表
3.现金流量表及现金流量表补充资料
三.财务报表附注
(一)公司主要会计政策,会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司从1998年1月1日起执行<股份有限公司会计制度>.
2.会计年度
本公司采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度.
3.记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础;以历史成本为计价原则.
4.记帐本位币和外币业务的核算方法
本公司以人民币为记帐本位币,外币业务采用当月1日中国人民银行公布的市场
汇价(中间价)折合为记帐本位币,期末按市场汇价对外币货币性项目进行调整,差额
计入当期损益.
5.现金等价物的确定标准
本公司将持有期限短,购入日至到期日不超过三个月,流动性强, 易于转化为已
知金额现金,价值变动风险小的投资作为现金等价物.
6.坏帐核算方法
(1)坏帐的确认标准:A.因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后
,仍然无法收回的款项;B.债务人逾期未履行其偿债义务超过三年仍不能收回, 且具
有明显特征表明无法收回的款项.
(2)坏帐损失的核算方法:坏帐损失核算采用备抵法, 于中期期末或年度末按应
收帐款余额的3‰计提坏帐准备.
7.存货核算方法
(1)存货分类:原材料,低值易耗品,在产品,产成品,库存商品,受托代销商品等
,受托代销商品采用售价核算,其余存货项目按实际成本计价.
(2)存货发出:
a.原材料,产成品以实际成本计价,采用加权平均核算;
b.库存商品及受托代销商品采用售价核算,月末一次结转"商品成本差异";
c.低值易耗品采用"五五摊销法"核算.
(3)本公司未计提存货跌价准备.
8.短期投资核算方法
短期投资投资按取得投资时的实际成本计价,投资收益按成本法核算.
本公司未计提短期投资跌价准备.
9.长期投资核算方法
(1)长期股权投资核算方法
a.按投资时实际支付的价值或确定的价值入帐, 公司对其他单位的投资占该单
位有表决权资本总额20%以下, 或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%
以上,但不具有重大影响,应采用成本法核算, 公司对其他单位的投资占该单位有表
决权资本总额的20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响,采用权益法核算.
b.公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50% 以上或虽占该单位资
本总额不足50%,但具有实质控制权时,按权益法核算,并合并会计报表.
(2)长期债权投资核算方法
a.长期债权投资:按实际支付的价款扣除支付的税金,手续费等各项附加费用,
以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本, 债券的溢价
或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销.
b.其他债权投资:按实际支付的价款入帐,应计的当期利息计入当期损益.
c.本公司计得长期投资减值准备.
10.固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准:使用期限超过一年的房屋,建筑物,机器,机械,运输工具以及
其他与生产,经营有关的设备,器具,工具等,不属于生产,经营主要设备的物品,单位
价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的,也作为固定资产.
(2)固定资产分类:房屋建筑物,通用设备,专用设备,运输设备,其他设备.
(3)固定资产计价方法:按实际成本或重要成本计价.
(4)固定资产折旧方法:采用平均年限法,并按各类固定资产的预计使用年限,预
计净残值率(3%-5%)确定其折旧率.
(5)各类固定资产预计使用年限和折旧率如下:
固定资产类别 预计使用年限(年) 年折旧率
房屋建筑物 20-50 1.94%-4.85%
通用设备 5-20 4.85%-19.40%
专用设备 8-25 3.88%-12.13%
运输设备 5-15 6.47%-19.40%
其他设备 5-10 9.70%-19.40%
11.在建工程核算方法
(1)在建工程竣工交付使用时确认为固定资产,在建工程按实际成本计价, 对于
已交付使用,但尚未办理竣工决算手续的在建工程,在交付使用之日起估价转入固定
资产,待办理竣工决算手续后,再对源估价进行调整.
(2)利息资本化计算:固定资产尚未交付使用前发生的借款利息计入在建固定资
产的成本固定资产交付使用后发生的借款利息,计入当期损益.
12.无形资产计价和摊销方法
按取得时的实际成本计价,在受益期限内平均摊销.
13.开办费,长期待摊费用摊销方法
(1)开办费按实际支付的成本计价,从开始生产经营的当月起,按5年的期限平均
分期摊销.
(2)长期待摊费用按实际支付的成本计价,按实际受益期限平均摊销.
14.收入确认原则:
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该商品实施
继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该
商品有关的成本能够可靠地计量时确认收入的实现.
15.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法.
16.合并会计报表的编制方法
根据财政部财会[1995]11 号文件< 合并会计报表暂行规定> 及财政部财会字
[1996]2号补充规定进行,以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关
资料为依据,合并时将母,子公司间投资,交易,债权,债务等均相互抵销.
合并范围的确定原则是公司投资占该单位有表决权资本总额50% 以上或者占该
单位资本总额不足50%,但具有实质控制权时编制合并会计报表.
母公司和纳入合并范围的子公司的会计政策和会计处理方法一致.
17.本年度会计政策和会计估计的变更
公司原执行<股份制试点企业会计制度>,根据财政部"关于印发< 股份有限公司
会计制度-会计科目和会计报表的通知>"(财会字[1998]7号),公司自1998年1月1 日
起执行<股份有限公司会计制度>.
会计制度的变更,对公司当期财务状况和经营成果没有产生重大影响,本期资产
负债表中"1997.12.31"栏和利润分配表中"1997年1月1日-12月31日栏楼字已按新制
度的规定进行调整.
公司本年度会计估计未发生变更.
(三)税项
税种 纳税依据 适用税率
1.增值税 按应纳增值税销售收入 17%和13%
2.营业税 按应纳营业收入 5%和3%
3.城建税 按应纳增值税,营业税税额 7%
4.所得税 按应纳税所得额 15%
本公司的企业所得税根据财政部,国家税务总局财税字[94]001号< 关于企业所
得税若干优惠政策的通知>的规定:" 国务院批准的高新技术产业开发区内的高新技
术企业减按15%的税率征收所得税",本公司注册于哈尔滨高新技术产业开发区内,按
15%税率缴纳企业所得税.
(四)控股子公司及合营业
本公司控股子公司如下:
企业名称 注册资本 经营范围 本公司投资额所
占权益比例
哈尔滨圣日电池实业公司 838万元 电池开发生产 100%
哈尔滨工大中恒镀膜实业公司 500万元 镀膜制品开发生产 100%
哈尔滨工成房地产综合开发公司 500万元 房地产开发及室内装饰 100%
以上子公司均纳入合并会计报表的范围.
(五)会计报表主要项目注释
1.货币资金.
货币资金1998年12月31日余额为205002634.07元,其中:
项目 期初数 期末数
现金 124974.02 93452.33
银行存款 51727326.28 204909181.74
合计 51852300.30 205002634.07
货币资金期末比期初增加295.36%,系本公司1998年12月配股资金到位尚未使用
所致.
2.应收帐款
应收帐款1998年12月31日余额为15761873.36元,其中:
帐龄 期初数 期末数
金额 比(%)% 金额 (%)
1年以内 18090556.42 83.67 10613555.14 67.34
1-2年 3488424.79 16.14 346563.62 2.20
2-3年 41622.90 0.19 3440191.70 21.83
3年以上 1361562.90 8.63
合计 21620604.11 100 15761873.36 100
本帐户余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款.
3.预付帐款
预付帐款1998年12月31日余额为2977777.45元,其中:
帐龄 期初数 期末数
金额 比(%)% 金额 (%)
1年以内 2132813.52 96.38 2635425.47 88.50
1-2年 80000.00 3.62 187628.83 6.30
2-3年 3954.38 0.13
3年以上 150768.77 5.07
合计 2212813.52 100 2977777.45 100
本帐户余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款.
4.其他应收款
其他应收款1998年12月31日余额为66807083.06元,其中:
帐龄 期初数 期末数
金额 比(%)% 金额 (%)
1年以内 94062585.58 97.11 64785508.56 96.97
1-2年 2679948.20 2.77 1695503.13 2.54
2-3年 117234.58 0.12 119580.34 0.18
3年以上 206491.03 0.31
合计 96859768.36 100 66807083.06 100
其他应收款期末比期初下降33.03%,系本年度收回部分欠款所致.
其他应收款中应收不存在控制关系关联方款项22275601.69元,占本科目余额的
37.83%,详见本注释
(八)关联方关系及其交易.
其他应收款中应收河北省三河市洁神集团公司26338424.00元,占本科目余额的
39.42%,系根据配股说明书中披露的1998年配股资金使用计划,收购河北省三河市洁
神集团控股子公司──三河洁神洗涤设备股份有限公司51%股权的款项,由于收购事
项尚未完成,故暂挂本科目.
5.存货
存货1998年12月31日余额为126014085.53元,其中:
项目 期初数 期末数
原材料 21614568.24 45242750.22
库存商品 1964751.77 4844125.36
低值易耗品 4844676.10 5214158.62
在产品 884566.33 31942024.31
产成品 15270158.47 33494879.91
受托代销商品 7707664.24 5276147.11
合计 52286385.15 126014085.53
存货期末比期初增加141.01%,主要系本期本公司的分公司──中大植物蛋白分
公司由于扩大生产经营规模而储备的原材料和产成品所致.
6.待摊费用
待摊费用1998年12月31日余额为326927.50元,其中:
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 22252.56 134636.50 119947.23 36941.83
包烧费 40000.00 35000.00 5000.00
其他 255723.49 1117392.27 1088130.09 284985.67
合计 277976.05 1292028.77 1243077.32 326927.50
7.固定资产
固定资产及累计折旧1998年12月31日余额分别为224355766.37 元和26290592
.61元.
1.固定资产原值
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 162581345.96 23558071.13 2752055.68 183387361.41
通用设备 19001569.17 533831.83 47955.90 19487445.10
专用设备 12744974.41 4661328.05 595429.20 16810873.26
运输设备 3445846.95 966606.12 166069.47 4246383.60
其他设备 279873.00 143830.00 423703.00
合计 198053609.49 29863667.13 3561510.25 224355766.37
2.累计折旧
房屋建筑物 8505869.34 7760029.38 16265898.72
通用设备 1943412.10 1581886.31 31671.03 3493627.38
专用设备 2826572.15 2315192.01 702013.75 4439750.41
运输设备 1241608.06 705414.08