四川沱牌曲酒股份有限公司2003年第三季度报告
§1重要提示
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任
。
1.2公司负责人李家顺先生、主管会计工作负责人张涛先生及会计机构负责
人李富全先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2公司基本情况
2.1公司基本信息
股票简称 沱牌曲酒 变更前简称（如有）
股票代码 600702
董事会秘书 证券事务代表
姓名 马力军 胡仁彬
联系地址 四川射洪县柳树镇中街149号 四川射洪县柳树镇中街149号
电话 0825-6766322 0825-6766322
传真 0825-6766322 0825-6766322
电子邮箱 tzfz@tuopai.biz zqb@tuopai.biz
2.2财务资料
2.2.1主要会计数据及财务指标
单位：元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％
）
总资产 2,011,953,316.20 2,067,776,184.46 -2.70%
股东权益（不含
少数股东权益） 1,611,562,525.73 1,604,582,910.71 0.43%
每股净资产 4.79 4.76 0.42%
调整后的每股净
资产 4.76 4.75 0.21%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年
同期增减（％）
经营活动产生的
现金流量净额 8,525,207.85 -68,645,940.00 注
每股收益 0.002 0.02 -19.39%
净资产收益率 0.042% 0.43% -22.22%
扣除非经常性损
益后的净资产收
益率 0.035% 0.15% -194.59%
注：公司2002年第三季度报告未编制现金流量表，故无法计算增减比例。
非经常性损益项目 金额
投资收益 441,820.92
营业外收支净额 4,519,524.62
合计 4,961,345.54
2.2.2财务报表（附后）
2.3报告期末股东总人数67,352户
§3管理层讨论与分析
3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用□不适用
单位：元
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
酒类 453,837,197.71 318,787,126.41 29.86%
行业2
沱牌大曲 82,111,398.74 52,093,304.22 63.44%
沱牌酒 242,775,362.13 200,543,330.51 17.40%
其他系列酒 128,950,436.84 66,150,516.68 48.70%
合计 453,837,197.71 318,787,126.41 29.86%
3.1.2公司经营的季节性或周期性特征
√适用□不适用
公司主营白酒，白酒行业季节性特征明显，每年冬春为生产销售旺季，夏秋
为生产销售淡季。
3.1.3报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投
资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的
重大变动及原因的说明）
√适用□不适用
金额
项目 2003年1—9月 2003年1—6月
主营业务利润 94,514,108.60 65,766,762.80
其他业务利润 13,035,022.85 13,235,486.76
营业费用 63,003,704.53 43,996,119.41
管理费用 36,181,651.86 25,799,126.00
财务费用 -49,776.46 -65,912.31
投资收益 441,820.92 67,376.68
补贴收入 -- --
营业外收支净额 4,519,524.62 3,281,703.43
占利润总额的比例（%）
项目 2003年1—9月 2003年1—6月 增减幅度%
主营业务利润 706.65% 520.97% 35.65%
其他业务利润 97.46% 104.84% -7.04%
营业费用 471.06% 348.51% 35.16%
管理费用 270.52% 204.37%% 32.37%
财务费用 -0.37% -0.52% 28.85%
投资收益 3.08% -0.53% 582.13%
补贴收入 -- -- --
营业外收支净额 33.79% 26.00% 29.96%
主营业务利润占利润总额的比例较前一报告期上升，主要原因是公司进行的
产品结构调整导致毛利率上升所致。
营业费用和管理费用占利润总额的比例较前一报告期上升，主要原因是本报
告期利润水平较前一报告期利润水平下降，而费用水平与前一报告期相当所致。
投资收益占利润总额的比例较前一报告期上升，主要原因是本报告期公司所
参股公司的投资收益增加。
3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用√不适用
3.1.5主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况
及其
原因说明
□适用√不适用
3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
报告期公司四届七次董事会审议通过了《关于出让公司历年形成的职工住房
等非经营性资产的议案》，并经公司2003年第一次临时股东大会审议通过。公司
将该资产出让给控股股东四川沱牌集团有限公司，主要是因为在当前白酒税赋较
重，市场竞争异常激烈的情况下，为了突出主业，狠抓白酒发展，改善和优化企
业资产结构，保护全体股东特别是中小股东的利益，达到分离辅业和非经营性资
产，使企业轻装前进，参与市场竞争的目的。出让价格按不低于评估基准日200
3年6月30日资产评估价值确认，总金额为169,210,000.00元。
3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说
明
□适用√不适用
3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用√不适用
3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相
比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用√不适用
四川沱牌曲酒股份有限公司
董事长：李家顺
二○○三年十月二十一日
资产负债表
会企01表
编制单位：四川沱牌曲酒股份有限公司 2003年9月30日 单位
：元
资产 行 期初数
次 母公司 合并
数
流动资产：
货币资金 1 63,093,154.83 106,820,556.10
短期投资 2
应收票据 3 - 48,334,234.00
应收股利 4
应收利息 5
应收帐款 6 66,229,431.75 101,923,767.46
其他应收款 7 34,198,703.82 39,425,469.36
预付帐款 8 6,971,303.62 6,971,303
.62
应收补贴款 9
存货 10 577,795,980.12 584,006,548
.06
待摊费用 11
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31 748,288,574.14 887,481,878
.60
长期投资：
长期股权投资 32 103,689,024.84 72,544,683
.18
长期债券投资 34
长期投资合计 38 103,689,024.84 72,544,683
.18
固定资产：
固定资产原价 39 1,056,772,952.40 1,129,145,866
.88
减：累计折旧 40 243,256,104.13 262,877,004
.15
固定资产净值 41 813,516,848.27 866,268,862
.73
减：固定资产减值准备 42 64,044,183.68 83,469,185.68
固定资产净额 43 749,472,664.59 782,799,677
.05
工程物资 44 11,741,697.43 11,741,697.43
在建工程 45 199,166,604.34 199,166,604
.34
固定资产清理 46
固定资产合计 50 960,380,966.36 993,707,978
.82
无形资产及其他资产：
无形资产 51 113,583,743.86 113,583,743
.86
长期待摊费用 52
其他长期资产 53 457,900.00 457,900
.00
无形资产及其他资产合计 60 114,041,643.86 114,041,643
.86
递延税项：
递延税款借项 61
资产总计 67 1,926,400,209.20 2,067,776,184
.46
资产 期末数
母公司 合并
数
流动资产：
货币资金 8,289,833.23 33,336,247
.39
短期投资
应收票据 37,203,277
.50
应收股利
应收利息
应收帐款 94,495,137.01 71,092,249.02
其他应收款 49,745,543.49 54,442,920.05
预付帐款 24,106,877.79 24,106,877.79
应收补贴款
存货 684,377,563.10 651,854,288
.21
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 861,014,954.62 872,035,859
.96
长期投资：
长期股权投资 276,466,095.44 73,596,601
.16
长期债券投资
长期投资合计 276,466,095.44 73,596,601
.16
固定资产：
固定资产原价 1,133,120,674.22 1,207,306,214
.84
减：累计折旧 270,410,823.99 291,012,072
.68
固定资产净值 862,709,850.23 916,294,142
.16
减：固定资产减值准备 60,119,993.09 79,544,995.09
固定资产净额 802,589,857.14 836,749,147
.07
工程物资 12,533,084.92 12,533,084.92
在建工程 106,743,867.10 106,743,867
.10
固定资产清理 -68,002.04 -69,790
.04
固定资产合计 921,798,807.12 955,956,309
.05
无形资产及其他资产：
无形资产 109,945,746.03 109,945,746
.03
长期待摊费用
其他长期资产 418,800.00 418,800
.00
无形资产及其他资产合计 110,364,546.03 110,364,546
.03
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,169,644,403.21 2,011,953,316
.20
公司负责人：李家顺 财务负责人：张涛 会计机构负责人：李富全
资产负债表（续）
会企01表
编制单位：四川沱牌曲酒股份有限公司 2003年9月30日 单位：元
负债及所有者权益 行 期初数
次 母公司 合并数
流动负债：
短期借款 68 1,000,000.00 1,000,000.00
应付票据 69 99,334,190.55 99,334,190.55
应付帐款 70 69,423,093.51 141,731,497.83
预收帐款 71 2,061.50 12,832,308.2
9
应付工资 72 5,697,491.40 6,197,491.40
应付福利费 73 66,496,513.99 67,719,181.23
应付股利 74
应交税金 75 20,564,801.43 87,047,169.38
其他应交款 80 24,004.84 27,237.06
其他应付款 81 57,850,900.88 40,655,607.81
预提费用 82
预计负债 83
一年内到期的长期负债 86
其他流动负债 90
流动负债合计 100 320,393,058.10 456,544,683.5
5
长期负债：
长期借款 101
应付债券 102
长期应付款 103 747,711.48 987,711.4
8
专项应付款 106
其他长期负债 108
长期负债合计 110 747,711.48 987,711.4
8
递延税项：
递延税款贷项 111 676,528.91 676,528.9
1
负债合计 114 321,817,298.49 458,208,923.9
4
少数股东权益 4,984,349.8
1
股东权益：
股本 115 337,300,000.00 337,300,000.0
0
减：已归还投资 116
股本净额 117 337,300,000.00 337,300,000.0
0
资本公积 118 793,086,969.39 793,086,969.3
9
盈余公积 119 164,933,847.47 164,933,847.4
7
其中：公益金 120 56,829,926.14 56,829,926.1
4
未分配利润 121 309,262,093.85 309,262,093.8
5
股东权益合计 122 1,604,582,910.71 1,604,582,910.7
1
负债和股东权益合计 135 1,926,400,209.20 2,067,776,184.4
6
负债及所有者权益 行 期末数
次 母公司 合并
数
流动负债：
短期借款 68 1,000,000.00 1,000,000.00
应付票据 69 91,189,745.85 81,189,745.85
应付帐款 70 111,417,446.97 122,493,318.91
预收帐款 71 197,841,332.28 20,808,931
.34
应付工资 72 5,281,096.17 5,598,403.28
应付福利费 73 69,390,892.00 70,500,311.94
应付股利 74
应交税金 75 -22,826,064.81 41,725,422
.07
其他应交款 80 596,421.63 599,653.84
其他应付款 81 103,002,522.79 49,637,398
.20
预提费用 82 -169,038.89 147,910.61
预计负债 83
一年内到期的长期负债 86
其他流动负债 90
流动负债合计 100 556,724,263.99 393,701,096
.04
长期负债：
长期借款 101
应付债券 102
长期应付款 103 747,711.48 987,711
.48
专项应付款 106
其他长期负债 108
长期负债合计 110 747,711.48 987,711
.48
递延税项：
递延税款贷项 111 609,902.01 609,902
.01
负债合计 114 558,081,877.48 395,298,709
.53
少数股东权益 5,092,080
.94
股东权益：
股本 115 337,300,000.00 337,300,000
.00
减：已归还投资 116
股本净额 117 337,300,000.00 337,300,000
.00
资本公积 118 793,086,969.39 793,086,969
.39
盈余公积 119 164,933,847.47 164,933,847
.47
其中：公益金 120 56,829,926.14 56,829,926
.14
未分配利润 121 316,241,708.87 316,241,708
.87
股东权益合计 122 1,611,562,525.73 1,611,562,525
.73
负债和股东权益合计 135 2,169,644,403.21 2,011,953,316
.20
公司负责人：李家顺 财务负责人：张涛 会计机构负责人：李富全
利润表
会企02表
编制单位：四川沱牌曲酒股份有限公司 2003年1-9月 单位：元
项目 行次 2003年
1-9月
母公司 合并数
一、主营业务收入 1 141,713,296.07 453,837,197
.71
减：主营业务成本 2 248,612,908.20 318,787,126
.41
主营业务税金及附加 3 36,351,325.16 40,535,962
.70
二、主营业务利润（亏损以“-表示） 4 -143,250,937.29 94,514,108.60
加：其他业务利润（亏损以“-表示） 5 12,870,434.98 13,035,022.85
营业费用 6 530,158.91 63,003,704.53
管理费用 7 32,599,447.18 36,181,651
.86
财务费用 8 -60,414.86 -49,776
.46
三、营业利润（亏损以“-表示） 9 -163,449,693.54 8,413,551
.52
加：投资收益（亏损以“-表示） 10 172,177,070.60 441,820
.92
补贴收入 11
营业外收入 12 4,602,345.12 4,604,605.12
减：营业外支出 13 65,080.50 85,080.50
四、利润总额（亏损以“-表示） 14 13,264,641.68 13,374,897
.06
减：所得税 15 6,285,026.66 6,285,026.66
减：少数股东本期收益 16 110,255.38
五、净利润 17 6,979,615.02 6,979,615.02
补充资料：
1-9月
项目 母公司 合并数
1、出售、处置部门或投资单位
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6.其他
项目 2003年
7-9月
母公司 合并数
一、主营业务收入 44,471,480.13 138,114,608
.99
减：主营业务成本 80,554,429.07 95,727,938.23
主营业务税金及附加 11,931,438.17 13,639,324.97
二、主营业务利润（亏损以“-表示） -48,014,387.11 28,747,345.79
加：其他业务利润（亏损以“-表示） -200,463.91 -200,463
.91
营业费用 241,562.83 19,007,585
.12
管理费用 11,555,076.05 10,382,525.86
财务费用 30,883.91 16,135.85
三、营业利润（亏损以“-表示） -60,042,373.81 -859,364.95
加：投资收益（亏损以“-表示） 59,495,006.92 374,444
.24
补贴收入
营业外收入 1,248,806.13 1,249,176
.13
减：营业外支出 13,354.94 13,354.94
四、利润总额（亏损以“-表示） 688,084.30 750,900
.48
减：所得税 13,440.89 13,440.89
减：少数股东本期收益 - 62,816.19
五、净利润 674,643.41 674,643
.40
补充资料：
7-9月
项目 母公司 合并
数
1、出售、处置部门或投资单位
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6.其他
公司负责人：李家顺 财务负责人：张涛 会计机构负责人：李富
全
利润表（续）
会企02表
编制单位：四川沱牌曲酒股份有限公司 2003年1-9月 单位：元
项目 1-9月
母公司 合并
数
一、主营业务收入 1 180,394,244.44 536,792,991.31
减：主营业务成本 2 332,635,685.63 367,402,035.86
主营业务税金及附加 3 55,892,869.60 58,748,370.46
二、主营业务利润（亏损以“-表示） 4 -208,134,310.79 110,642,584.
99
加：其他业务利润（亏损以“-表示） 5 17,009,958.09 17,378,593.
65
营业费用 6 376,249.85 76,001,586.29
管理费用 7 33,143,742.47 37,942,848.85
财务费用 8 -941,928.37 -1,027,830.03
三、营业利润（亏损以“-表示） 9 -223,702,416.65 15,104,573.
53
加：投资收益（亏损以“-表示） 10 239,203,059.13 100,000.00
补贴收入 11
营业外收入 12 1,118,922.29 1,216,143.
75
减：营业外支出 13 -502,424.90 -444,288.
87
四、利润总额（亏损以“-表示） 14 17,121,989.67 16,865,006.15
减：所得税 15 7,687,730.21 7,687,730.
21
减：少数股东本期收益 16 -256,983.
52
五、净利润 17 9,434,259.46 9,434,259.
46
补充资料：
1-9月
项目 母公司 合并
数
1、出售、处置部门或投资单位
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6.其他
项目 7-9月
母公司 合并数
一、主营业务收入 49,157,395.78 154,565,919.
04
减：主营业务成本 88,090,362.63 103,140,934.
54
主营业务税金及附加 24,937,113.21 25,517,113.
22
二、主营业务利润（亏损以“-表示） -63,870,080.06 25,907,871.
28
加：其他业务利润（亏损以“-表示） 6,033,043.74 6,033,043.
74
营业费用 114,894.50 17,937,108.87
管理费用 14,397,158.95 14,834,602.
85
财务费用 -829,033.42 -611,520.
82
三、营业利润（亏损以“-表示） -71,520,056.35 -219,275.
88
加：投资收益（亏损以“-表示） 71,267,478.69
补贴收入
营业外收入 985,459.67 985,759.
67
减：营业外支出 -504,223.70 -446,087.
67
四、利润总额（亏损以“-表示） 1,237,105.71 1,212,571.
46
减：所得税 400,148.58 400,148.
58
减：少数股东本期收益 -24,534.
25
五、净利润 836,957.13 836,957.
13
补充资料：
7-9月
项目 母公司 合并数
1、出售、处置部门或投资单位
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6.其他
公司负责人：李家顺 财务负责人：张涛 会计机构负责人：李富
全
现金流量表
会企03表
编制单位：四川沱牌曲酒股份有限公司 200年1-9月 单位
：元
项目 注释 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 348,738,047
.70
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 5,103,025
.30
现金流入小计 353,841,073
.00
购买商品、接受劳务支付的现金 279,812,424
.10
支付给职工以及为职工支付的现金 44,503,122
.17
支付的各项税费 69,226,034
.65
支付的其他与经营活动有关的现金 12,039,999
.46
现金流出小计 405,581,580
.38
经营活动产生的现金流量净额 -51,740,507
.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 9,933,016
.43
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 9,933,016
.43
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 12,356,420
.65
投资所支付的现金 600,000
.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 12,956,420
.65
投资活动产生的现金流量净额 -3,023,404
.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 2,000,000
.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 2,000,000
.00
偿还债务所支付的现金 2,000,000
.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 39,410
.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 36
现金流出小计 2,039,410
.00
筹资活动产生的现金流量净额 -39,410
.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -54,803,321
.60
项目 注释 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 580,928,619
.31
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 5,821,620
.70
现金流入小计 586,750,240
.01
购买商品、接受劳务支付的现金 407,534,805
.23
支付给职工以及为职工支付的现金 46,646,515
.06
支付的各项税费 125,923,335
.03
支付的其他与经营活动有关的现金 75,291,524
.69
现金流出小计 655,396,180
.01
经营活动产生的现金流量净额 -68,645,940
.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 8,470,916
.03
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 8,470,916
.03
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 12,521,362
.60
投资所支付的现金 600,000
.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 13,121,362
.60
投资活动产生的现金流量净额 -4,650,446
.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 2,000,000
.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 2,000,000
.00
偿还债务所支付的现金 2,000,000
.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 187,922
.14
支付的其他与筹资活动有关的现金 36
现金流出小计 2,187,922
.14
筹资活动产生的现金流量净额 -187,922
.14
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -73,484,308
.71
公司负责人：李家顺 财务负责人：张涛 会计机构负责人：李
富全
附表
项目 注释 母公
司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 6,304,971
.61
加：少数股东损益
加：计提的资产减值准备 -971,564
.33
固定资产折旧 40,645,931
.55
无形资产摊销 3,381,339
.82
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少
预提费用的增加 -169,038
.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -3,034,823
.24
固定资产报废损失
财务费用 -91,298
.77
投资损失（减收益） -112,682,063
.68
递延税款贷项（减借项） -66,626
.90
存货的减少（减增加） -106,581,582
.98
经营性应收项目的减少（减增加） -60,948,119
.10
经营性应付项目的增加（减减少） 182,422,776
.53
其他 39,100
.00
经营活动产生的现金流量净额 -51,750,998
.38
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 8,289,833
.23
减：货币资金的期初余额 63,093,154
.83
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -54,803,321
.60
项目 注释 合并
数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 6,304,971
.62
加：少数股东损益 110,255
.38
加：计提的资产减值准备 2,478,940
.03
固定资产折旧 40,911,769
.10
无形资产摊销 3,381,339
.82
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少
预提费用的增加 147,910
.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -3,046,996
.02
固定资产报废损失
财务费用 -65,912
.31
投资损失（减收益） -67,376
.68
递延税款贷项（减借项） -66,626
.90
存货的减少（减增加） -67,847,740
.15
经营性应收项目的减少（减增加） 9,809,450
.08
经营性应付项目的增加（减减少） -60,735,024
.58
其他 39,100
.00
经营活动产生的现金流量净额 -68,645,940
.00
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 33,336,247
.39
减：货币资金的期初余额 106,820,556
.10
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -73,484,308
.71
公司负责人：李家 顺财务负责人：张涛 会计机构负责人：李富
全