中大股份2007第三季度报告
股票代码：600704 股票简称： 中大股份
浙江中大集团股份有限公司2007第三季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人董事长陈继达先生、主管会计工作负责人财务总监刘裕龙先生及会计机构负责
人仇兰英女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1主要会计数据及财务指标
单位:人民币元
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减（％）
总资产 5,748,862,577.28 4,916,568,237.77 16.93
股东权益(不含少数股东权益) 1,206,179,833.23 1,151,807,416.67 4.72
每股净资产 3.22 3.07 4.89
年初至报告期期末 比上年同期增减
（1-9月） （％）
经营活动产生的现金流量净额 303,132,350.01 489.37
每股经营活动产生的现金流量净
0.81 489.37
额
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同
（7-9月） （1-9月） 期增减（％）
净利润 23,761,995.42 65,690,548.71 79.25
扣除非经常性损益后基本每股收
- 0.11 -
益
基本每股收益 0.063 0.175 78.57
稀释每股收益 0.063 0.175 78.57
净资产收益率(%) 1.97 5.45 增加2.17个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收
1.46 3.36 增加1.37个百分点
益率(%)
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额（1-9月）
非流动资产处置损益 17,099,870.29
计入当期损益的政府补助 488,301.00
委托投资损益 11,030,392.11
其他各项营业外收支净额 -2,520,609.35
小计 26,097,957.05
减:所得税影响数 2,606,052.54
减:少数股东权益影响数 -1,656,745.10
合计 25,148,646.61
2.2报告期末股东总人数及前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表（已完成股权分置改革）
单位：股
报告期末股东总数（户） 53,168
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称(全称) 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
浙江省物产集团公司
18,737,603 人民币普通股
中国中纺集团公司
10,620,000 人民币普通股
浙江省财务开发公司
6,735,000 人民币普通股
中国农业银行-中邮核心优选股票型
4,190,000 人民币普通股
证券投资基金
中国东方资产管理公司
3,364,741 人民币普通股
深圳市荣鑫盛投资有限公司
3,040,000 人民币普通股
上海联信筑城管理有限公司
1,916,825 人民币普通股
李彩凤
1,306,400 人民币普通股
陈 明
1,300,898 人民币普通股
姚利群
1,061,400 人民币普通股
中国农业银行-大成创新成长混合型
1,048,366 人民币普通股
证券投资基金
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用 单位:人民币元
项 目 本期末或本期 年初或上年同期 增减%
其它应收款 585,816,389.65 213,124,544.91 174.87
预付帐款 239,607,356.83 172,673,556.14 38.76
持有至到期投资 30,000,000.00 228,000,000.00 -86.84
预收帐款 1,498,945,605.89 575,642,074.52 160.40
应付职工薪酬 16,603,307.40 25,441,195.75 -34.74
应交税费 -58,086,476.60 5,191,527.56 -
销售费用 148,900,041.36 110,036,094.28 35.32
财务费用 3,321,525.70 14,574,657.97 -77.21
资产减值损失 11,587,988.38 -7,012,518.11 -
经营活动产生的现金流量净额 303,132,350.01 51,433,088.53 489.37
投资活动产生的现金流量净额 199,658,146.21 -102,296,649.93 -
筹资活动产生的现金流量净额 -310,149,673.25 207,994,654.49 -
1.其它应收款增加系期货保证金及暂借款的增加。
2.预付帐款增加系增付的工程款。
3.持有至到期投资减少系减少的对非合并子公司的委托贷款。
4.预收帐款增加系房地产公司的各项目公司的预收房款增加。
5.应付职工薪酬减少系本年发放了上年度计提的工资。
6.应交税费减少且为负数系尚未抵扣的购入商品进项税额和房地产项目本年度预缴的各项税费增加以及本年缴纳了上年末计提的各项税金。
7.销售费用增加主要系期货公司支付的营业费用增加。
8.财务费用减少系本期与上年同期相比贷款规模有所下降。
9.资产减值损失增加系计提的应收坏帐准备增加。
10.经营活动产生的现金流量净额大幅度增加主要是房产预售房款的现金流入增加和期货公司收入的保证金的增加。
11.投资活动产生的现金流量净额本期增加主要是收回的非合并子公司的委贷款。
12.筹资活动产生的现金流量净额减少主要是借款的减少。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
公司第一大股东浙江中大集团控股有限公司在股权分置改革过程中做出了“所持非流通股获得上市流通权之日起，在12个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。”的特别承诺。经有关各方批准公司国有股权无偿划转给浙江省物产集团公司后，浙江省物产集团公司已承诺继续履行上述承诺。截止本报告期末，已按承诺履行。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5其他需要说明的重大事项
3.5.1公司持有其他上市公司股权情况
√适用□不适用
序号 简称 持股数（股） 占该公司股权比例（%） 初始投资成本 会计核算科目
1 中成股份 1,392,105.00 0.47 1,732,306.84 可供出售金融资产
2 三花股份 22,809,028.00 20.18 85,386,975.90 长期股权投资
合计 87,119,282.74
3.5.2公司持有非其他非上市金融、拟上市公司股权的情况
√适用□不适用
持有对象名称 最初投资成本 持股数量 占该公司股权比例 期末帐面价值（元）
（元） （股） （%）
广发银行 60,000,000.00 24,142,305.00 0.21 60,000,000.00
国泰君安 8,000,000.00 9,529,993.00 0.17 9,715,398.56
本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明：
□适用√不适用
浙江中大集团股份有限公司
陈 继 达
2007年10月21日
4．1 合并资产负债表
2007年9月30
编制单位:浙江中大集团股份有限公司 单位:元 币种：人民币审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,125,359,618.12 932,718,795.15
交易性金融资产 5,159,650.00 528,640.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 285,709,286.54 386,473,439.26
其他应收款 585,816,389.65 213,124,544.91
预付账款 239,607,356.83 172,673,556.14
应收补贴款 70,826,303.29 99,497,803.45
存货 2,723,584,974.17 2,233,328,468.73
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 322,501.07
流动资产合计 5,036,386,079.67 4,038,345,247.64
非流动资产：
可供出售金融资产 20,394,338.25
持有至到期投资 30,000,000.00 228,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 232,973,321.74 226,663,327.79
投资性房地产 15,345,149.27 26,373,232.79
固定资产 329,866,444.62 324,299,013.82
在建工程 18,459,492.14 14,478,565.14
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,414,323.00 2,467,495.00
开发支出
商誉 19,961,811.22 17,361,811.22
长期待摊费用 27,667,854.94 23,688,701.75
递延所得税资产 15,393,762.43 14,890,842.62
其他非流动资产
非流动资产合计 712,476,497.61 878,222,990.13
资产总计 5,748,862,577.28 4,916,568,237.77
公司法定代表人: 陈继达 主管会计工作负责人:刘裕龙 会计机构负责：仇兰英
合并资产负债表(续)
2007年9月30
编制单位:浙江中大集团股份有限公司 单位:元 币种：人民币审计类型：未经审计
流动负债：
短期借款 839,125,248.31 914,539,476.11
交易性金融负债
应付票据 26,687,484.02 32,106,891.00
应付账款 891,429,180.89 832,429,925.39
预收账款 1,498,945,605.89 575,642,074.52
应付职工薪酬 16,603,307.40 25,441,195.75
应付股利
应交税费 -58,086,476.60 5,191,527.56
应付利息
其他应付款 158,520,702.04 129,099,822.08
一年内到期的非流动负债 627,500,000.00 287,110,000.00
其他流动负债
流动负债合计 4,000,725,051.95 2,801,560,912.41
非流动负债：
长期借款 330,800,000.00 768,750,000.00
应付债券
长期应付款 750,448.89 750,448.89
专项应付款 2,000,000.00
预计负债
递延所得税负债 524,695.58 524,695.58
其他非流动负债
非流动负债合计 334,075,144.47 770,025,144.47
负债合计 4,334,800,196.42 3,571,586,056.88
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 374,752,068.00 374,752,068.00
资本公积 531,661,085.61 512,999,054.20
减：库存股
盈余公积 139,868,383.90 139,868,383.90
未分配利润 159,898,295.72 124,823,228.78
未确认投资损失 -635,318.21
归属于母公司所有者权益合计 1,206,179,833.23 1,151,807,416.67
少数股东权益 207,882,547.63 193,174,764.22
所有者权益（或股东权益）合计 1,414,062,380.86 1,344,982,180.89
负债和所有者权益（或股东权益）总计 5,748,862,577.28 4,916,568,237.77
公司法定代表人: 陈继达 主管会计工作负责人:刘裕龙 会计机构负责：仇兰英
母公司资产负债表
2007年9月30
编制单位:浙江中大集团股份有限公司 单位:元 币种：人民币 审计类型：未经审计
母公司
项目
期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 190,344,309.60 305,648,277.77
交易性金融资产
应收票据
应收股利 25,380,000.00
应收利息
应收账款 3,721,319.78
其他应收款 386,376,927.43 169,848,330.43
预付账款 113,746.02 839,821.32
应收补贴款
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 602,214,983.05 480,057,749.30
非流动资产：
可供出售金融资产 20,394,338.25
持有至到期投资 300,000,000.00 450,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 758,484,500.19 804,970,036.91
投资性房地产 3,964,249.64 14,598,310.27
固定资产 240,347,636.93 238,866,433.68
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 897,118.82 435,142.03
递延所得税资产 1,428,684.47 1,558,310.45
其他非流动资产
非流动资产合计 1,325,516,528.30 1,510,428,233.34
资产总计 1,927,731,511.35 1,990,485,982.64
公司法定代表人: 陈继达 主管会计工作负责人:刘裕龙 会计机构负责：仇兰英
母公司资产负债表(续)
2007年9月30
编制单位:浙江中大集团股份有限公司 单位:元 币种：人民币 审计类型：未经审计
流动负债：
短期借款 486,000,000.00 660,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收账款 37,515.73 37,515.73
应付职工薪酬 3,929,755.42 3,097,007.38
应付股利
应交税费 2,145,997.45 2,563,219.58
应付利息
其他应付款 160,058,327.78 68,805,228.34
一年内到期的非流动负债 100,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 752,171,596.38 734,502,971.03
非流动负债：
长期借款 100,000,000.00
应付债券
长期应付款 750,448.89 750,448.89
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 524,695.58 524,695.58
其他非流动负债
非流动负债合计 1,275,144.47 101,275,144.47
负债合计 753,446,740.85 835,778,115.50
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 374,752,068.00 374,752,068.00
资本公积 546,223,928.18 527,561,896.77
减：库存股
盈余公积 139,868,383.90 139,868,383.90
未分配利润 113,440,390.42 112,525,518.47
未确认投资损失
归属于母公司所有者权益合计 1,174,284,770.50 1,154,707,867.14
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 1,174,284,770.50 1,154,707,867.14
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,927,731,511.35 1,990,485,982.64
公司法定代表人: 陈继达 主管会计工作负责人:刘裕龙 会计机构负责：仇兰英
4．2
合并利润表
2007年1-9月
编制单位:浙江中大集团股份有限公司 单位:元 币种：人民币 审计类型：未经审计
本期金额（7-9 上期金额（7-9 年初至报告期期末 上年年初至报告期
项目 月） 月） 金额（1-9月） 期末金额（1-9
月）
一、营业收入 1,113,846,203.09 1,074,237,819.54 2,734,999,543.93 2,854,684,427.76
减：营业成本 948,826,887.81 970,703,461.99 2,349,354,629.97 2,562,664,999.25
营业税金及附加 17,371,560.64 10,085,401.27 35,197,071.52 28,924,546.29
销售费用 54,896,440.27 46,157,672.52 148,900,041.36 110,036,094.28
管理费用 24,339,344.84 33,350,844.04 83,365,792.61 91,451,433.39
财务费用 -150,385.30 12,027,827.37 3,321,525.70 14,574,657.97
资产减值损失 10,699,528.01 1,391,019.96 11,587,988.38 -7,012,518.11
加：公允价值变
动损益（损失以
“-“号填列） 598,366.90 212,488.63 552,528.62 2,734,740.98
投资收益（损失
以“-“号填列） 9,009,479.77 23,541,713.64 49,212,637.91 41,767,317.15
其中：对联营企
业和合营企业的
投资收益
二、营业利润 67,470,673.49 24,275,794.66 153,037,660.92 98,547,272.82
（损失以“-“号
填列）
加：营业外收入 76,948.94 1,171,232.42 967,841.79 2,025,050.07
减：营业外支出 1,664,060.24 3,294,418.45 3,199,226.32 5,037,165.55
其中：非流动资
产处置净损失
三、利润总额 65,883,562.19 22,152,608.63 150,806,276.39 95,535,157.34
（损失以“-“号
填列）
减：所得税费用 20,151,185.15 15,056,915.97 52,227,944.27 44,477,910.40
四、净利润（损 45,732,377.04 7,095,692.66 98,578,332.12 51,057,246.94
失以“-“号填
列）
归属于母公司所 23,761,995.42 4,997,169.31 65,690,548.71 36,646,602.52
有者的净利润
少数股东损益 21,970,381.62 2,098,523.35 32,887,783.41 14,410,644.42
六、每股收益： 0.063 0.013 0.175 0.098
（一）基本每股 0.063 0.013 0.175 0.098
收益
（二）稀释每股
收益
公司法定代表人: 陈继达 主管会计工作负责人:刘裕龙 会计机构负责：仇兰英
母公司利润表
2007年1-9月
编制单位:浙江中大集团股份有限公司 单位:元 币种：人民币 审计类型：未经审计
本期金额（7-9 上期金额（7-9 年初至报告期期 上年年初至报
项 目 月） 月） 末金额（1-9 告期期末金额
月） （1-9月）
一、营业收入 3,379,136.47 4,143,703.65 10,171,642.09 11,198,797.94
减：营业成本 575,068.75 -627,998.48 1,743,386.61 677,162.96
营业税金及附加 1,807,884.58 1,807,884.58
销售费用 287,772.43 1,947,281.77 444,741.59 2,052,170.18
管理费用 5,343,708.78 5,990,908.16 21,423,619.65 20,275,800.14
财务费用 3,118,019.92 4,534,615.58 12,597,192.29 14,464,642.07
资产减值损失 309,974.02 4,138,195.68 -18,813,656.10 -4,761,225.74
加：公允价值变动损
益（损失以“-“号
填列）
投资收益（损失以
“-“号填列） 10,202,495.08 23,976,454.28 41,717,076.25 66,213,205.21
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
二、营业利润（损失 3,947,087.65 10,329,270.64 34,493,434.30 42,895,568.96
以“-“号填列）
加：营业外收入 89,079.72 286,758.06
减：营业外支出 181.76 326,846.55 49,498.54
其中：非流动资产处
置净损失
三、利润总额（损失 3,947,087.65 10,329,088.88 34,255,667.47 43,132,828.48
以“-“号填列）
减：所得税费用 645,169.29 105.06 3,360,631.96 58,938.51
四、净利润（损失以 3,301,918.36 10,328,983.82 30,895,035.51 43,073,889.97
“-“号填列）
归属于母公司所有者 3,301,918.36 10,328,983.82 30,895,035.51 43,073,889.97
的净利润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
公司法定代表人: 陈继达 主管会计工作负责人:刘裕龙 会计机构负责：仇兰英
4．3
合并现金流量表
2007年1-9月
编制单位:浙江中大集团股份有限公司 单位:元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期末金额(1-9 上年年初至报告期期末金
项目
月) 额(1-9月)
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,787,738,728.18 3,178,589,557.36
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 265,126,182.84 257,616,193.71
收到其他与经营活动有关的现金 426,932,004.32 177,135,098.62
经营活动现金流入小计 4,479,796,915.34 3,613,340,849.69
购买商品、接受劳务支付的现金 3,410,680,546.80 3,000,806,676.81
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 66,921,115.24 41,334,660.80
支付的各项税费 161,026,339.82 154,748,918.44
支付其他与经营活动有关的现金 538,036,563.47 365,017,505.11
经营活动现金流出小计 4,176,664,565.33 3,561,907,761.16
经营活动产生的现金流量净额 303,132,350.01 51,433,088.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 219,223,591.65 28,630,979.57
取得投资收益收到的现金 7,373,178.05 7,438,389.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额 10,673,430.26 938,160.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 15,552,802.56 1,469,682.03
投资活动现金流入小计 252,823,002.52 38,477,210.86
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金 17,199,860.31 18,813,947.58
投资支付的现金 35,964,996.00
121,889,913.21
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 70,000.00
投资活动现金流出小计 53,164,856.31 140,773,860.79
投资活动产生的现金流量净额 199,658,146.21 -102,296,649.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 666,722,563.25 2,244,179,448.69
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 666,722,563.25 2,244,179,448.69
偿还债务支付的现金 839,696,791.05 1,936,358,649.78
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 137,175,445.45 96,357,144.42
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润 16,378,000.00 20,097,394.81
支付其他与筹资活动有关的现金 3,469,000.00
筹资活动现金流出小计 976,872,236.50 2,036,184,794.20
筹资活动产生的现金流量净额 -310,149,673.25 207,994,654.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 192,640,822.97 157,131,093.09
加：期初现金及现金等价物余额 932,718,795.15 568,607,406.14
六、期末现金及现金等价物余额 1,125,359,618.12 725,738,499.23
公司法定代表人: 陈继达 主管会计工作负责人:刘裕龙 会计机构负责：仇兰英
母公司现金流量表
2007年1-9月
编制单位:浙江中大集团股份有限公司 单位:元 币种：人民币 审计类型：未经审计
母公司
项目
本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,808,827.41 6,963,856.05
收到的税费返回 - 83,982.53
收到的其他与经营活动有关的现金 127,698,197.30
现金流入小计 5,808,827.41 134,746,035.88
购买商品、接受劳务支付的现金 - 0.00
支付给职工以及为职工支付的现金 8,093,182.06 8,742,701.18
支付的各项税费 10,472,652.79 2,403,858.39
支付的其他与经营活动有关的现金 89,157,470.43 5,379,827.14
现金流出小计 107,723,305.28 16,526,386.71
经营活动产生的现金流量净额 -101,914,477.87 118,219,649.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
171,223,591.65 83,630,979.57
取得投资收益所收到的现金
45,667,737.68 16,991,645.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产而收回的现金净额 10,361,930.26 556,040.00
收到的其他与投资活动有关的现金
24,764,919.88
现金流入小计
227,253,259.59 125,943,585.38
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产所支付的现金 6,659,285.94 1,224,384.70
投资所支付的现金 4,764,996.00 2,000,000.00
其中：购买或处置子公司所产生的现金
流量净额
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
11,424,281.94 3,224,384.70
投资活动产生的现金流量净额
215,828,977.65 122,719,200.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资
所收到的现金(合并报表填列)
借款所收到的现金
196,000,000.00 661,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 196,000,000.00
661,500,000.00
偿还债务所支付的现金
370,000,000.00 725,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现
金 55,218,467.95 65,046,464.07
其中：子公司支付给少数股东的现金(合
并报表填列)
支付的其他与筹资活动有关的现金
3,469,000.00
其中：子公司依法减资支付给少股数东
的现金(合并报表填列)
现金流出小计
425,218,467.95 793,515,464.07
筹资活动产生的现金流量净额 -229,218,467.95 -132,015,464.07
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -115,303,968.17 108,923,385.78
加：期初现金及现金等价物余额 305,648,277.77 93,065,620.41
六、期末现金及现金等价物余额
190,344,309.60 201,989,006.19
公司法定代表人: 陈继达 主管会计工作负责人:刘裕龙 会计机构负责：仇兰英