西单商场2006年第三季度报告
股票简称：西单商场 股票代码：600723
北京市西单商场股份有限公司2006年第三季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司全体董事以通讯方式出席董事会会议。
1.3公司第三季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人刘秀玲,主管会计工作负责人王翼龙,会计机构负责人（会计主管人员）秦秀敏声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1公司基本信息
股票简称 西单商场 变更前简称(如有) G西单
股票代码 600723
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王健 金静
北京市西城区西单北大街
联系地址 北京市西城区西单北大街120号
120号
电话 01066024984 01066024984
传真 01066014196 01066014196
电子信箱 xd600723@126.com xd600723@126.com
2.2财务资料
2.2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度期末 年度期末增减
（％）
总资产(元) 1,655,733,823.91 1,736,414,708.99 -4.65
股东权益（不含少数股东权益）(元) 1,132,722,339.45 1,131,315,326.53 0.12
每股净资产(元) 2.7646 2.7612 0.12
调整后的每股净资产(元) 2.64 2.52 4.76
年初至报告期期末 本报告期比上年
报告期(7-9月)
(1-9月) 同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额(元) 43,311,562.36
每股收益(元) 0.0042 0.0170 -35.38
减少0.0828个
净资产收益率(%) 0.15 0.61
百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率
0.26 0.59
(%)
非经常性损益项目 金额（单位：元）
扣除日常计提资产减值后的各项营业外收入 -1,186,220.72
合计 -1,186,220.72
2.2.2利润表
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
(7-9月) (7－9月) (7－9月) (7－9月)
一、主营业务收入 466,899,345.66 404,619,703.10 248,705,611.85 190,268,998.65
减：主营业务成本 399,264,291.47 347,938,025.12 212,768,536.07 160,602,915.75
主营业务税金及附加 1,918,584.85 1,469,655.37 1,386,240.95 1,045,857.46
二、主营业务利润（亏损以“-”号填
65,716,469.34 55,212,022.61 34,550,834.83 28,620,225.44
列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填
36,042,675.18 27,533,686.57 13,586,603.20 9,172,609.34
列）
减:营业费用 18,309,979.85 19,160,892.74 6,470,064.37 8,937,256.88
管理费用 77,412,434.22 61,085,284.44 37,113,714.03 29,627,903.71
财务费用 2,521,090.13 -2,557,556.30 -1,297,929.46 -5,048,588.59
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 3,515,640.32 5,057,088.30 5,851,589.09 4,276,262.78
加：投资收益（损失以“-”号填列） -3,188,895.76 -1,631,607.39
补贴收入
营业外收入 99,596.50 90,234.86 100 6,485.00
减：营业外支出 1,285,817.22 76,669.01 939,518.66 6,017.10
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
2,329,419.60 5,070,654.15 1,723,274.67 2,645,123.29
列）
减：所得税 1,201,395.86 1,788,206.20
减：少数股东损益 265,347.03 637,324.66
加：未确认投资损失(合并报表填列) 860,597.96
五、净利润（亏损以“-”号填列） 1,723,274.67 2,645,123.29 1,723,274.67 2,645,123.29
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
(1-9月) (1-9月) (1-9月) (1-9月)
一、主营业务收入 1,355,373,397.25 1,122,269,018.53 733,293,301.86 530,352,437.37
减：主营业务成本 1,161,358,276.57 950,200,471.27 630,084,461.43 438,559,877.68
主营业务税金及附加 4,712,694.15 3,861,926.84 3,129,526.25 2,394,410.55
二、主营业务利润（亏损以“-”号
189,302,426.53 168,206,620.42 100,079,314.18 89,398,149.14
填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号
101,052,810.11 85,861,426.08 38,559,680.77 29,018,714.62
填列）
减:营业费用 58,331,910.28 57,671,666.94 23,719,244.30 25,806,922.32
管理费用 215,595,466.38 182,138,063.29 103,196,991.18 87,917,439.66
财务费用 7,919,970.63 1,921,999.56 -2,271,648.12 -5,665,338.31
三、营业利润（亏损以“-”号填
8,507,889.35 12,336,316.71 13,994,407.59 10,357,840.09
列）
加：投资收益（损失以“-”号填
2,164.45 -7,715,360.69 -5,123,270.41
列）
补贴收入
营业外收入 1,962,412.84 1,547,623.23 1,718,023.31 1,149,203.06
减：营业外支出 1,640,552.31 315,259.59 1,044,769.16 54,199.65
四、利润总额（亏损总额以“-”号
8,829,749.88 13,570,844.80 6,952,301.05 6,329,573.09
填列）
减：所得税 3,912,005.68 5,014,079.39
减：少数股东损益 593,202.89 2,227,192.32
加：未确认投资损失(合并报表填
2,627,759.74
列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 6,952,301.05 6,329,573.09 6,952,301.05 6,329,573.09
2.3报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表(已完成股权分置改革)
单位：股
报告期末股东总数（户） 81,688
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件
股东名称(全称) 种类
流通股的数量
沈闽华 2,700,200 人民币普通股
李金珊 672,101 人民币普通股
胡钰 559,783 人民币普通股
周金明 509,400 人民币普通股
范怀宇 501,505 人民币普通股
李赞 420,000 人民币普通股
高宝纯 397,000 人民币普通股
王怀亮 345,160 人民币普通股
安宏伟 340,000 人民币普通股
宋连成 330,000 人民币普通股
3管理层讨论与分析
3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内，公司通过准确的市场调研，明确市场定位，坚持加大主业调整力度和速度，对所属各门店均进行了经营调整，以提升品牌，提高创利能力，同时适时开展大力度促销活动，有力地拉动了公司销售和毛利的进一步提升。2006年1-9月，公司实现主营业务收入135,537.34万元,比去年同期增长20.77%，实现净利润695.23万元，比去年同期增长9.84%。
3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
分行业
商业零售 459,667,515.76 393,578,326.09 14.38
3.1.2公司经营的季节性或周期性特征
□适用√不适用
3.1.3报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）
□适用√不适用
3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用√不适用
3.1.5主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明
□适用√不适用
3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
与日常经营相关的关联交易
销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元币种:人民币
关联交 关联 关联交
关联交易内 占同类交易金 市场
关联方名称 易定价 交易 关联交易金额 易结算
容 额的比例(%) 价格
原则 价格 方式
本公司通过
北京西单友
集团出口罐 市场价 6,296,060.87 40.34 现金
谊集团
头食品
北京首联商 本公司向关
业集团有限 联方超市提 市场价 3,171,944.35 5.01 现金
公司 供商品
3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用√不适用
3.4经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用√不适用
3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用√不适用
3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用√不适用
3.7公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
√适用□不适用
股东
特殊承诺 承诺履行情况
名称
北京 北京西单友谊集团持有的西单商场的股份自改革方案实施之日起，至 北京西单友谊集
西单 少在三十六个月内不上市交易；在前项承诺期期满后，通过证券交易 团持有的非流通
友谊 所挂牌交易出售股份的数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不 股股份未上市交
集团 超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 易。
3.8截止本次季报公告日，未进入股改程序公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
截止本次季报公告日，未进入股改程序公司的相关说明
□适用√不适用
北京市西单商场股份有限公司
法定代表人：刘秀玲
2006年10月26日
4附录
资产负债表
2006年9月30日
编制单位:北京市西单商场股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 346,734,992.15 386,484,961.42 291,284,173.36 326,460,999.13
短期投资
应收票据 200,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 71,171,262.39 52,589,829.26 17,266,120.58 9,953,579.51
其他应收款 39,005,871.05 43,237,918.76 286,307,827.59 250,479,958.05
预付账款 11,307,003.43 18,271,225.87 5,319,930.38 5,448,980.21
应收补贴款
存货 151,308,160.93 160,554,899.54 35,252,299.76 43,390,774.43
待摊费用 22,636,439.57 16,431,384.49 7,151,048.86 4,874,932.19
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 642,163,729.52 677,770,219.34 642,581,400.53 640,609,223.52
长期投资：
长期股权投资 4,605,565.30 4,605,565.30 259,724,573.39 269,718,763.19
长期债权投资
长期投资合计 4,605,565.30 4,605,565.30 259,724,573.39 269,718,763.19
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 1,460,790,406.5 1,457,856,591.45 855,380,522.37 856,810,818.29
减：累计折旧 488,997,448.41 441,991,189.91 325,122,025.00 297,086,426.79
固定资产净值 971,792,958.09 1,015,865,401.54 530,258,497.37 559,724,391.50
减：固定资产减值准备
固定资产净额 971,792,958.09 1,015,865,401.54 530,258,497.37 559,724,391.50
工程物资
在建工程 4,907,108.67 385,000.00 598,495.04 315,000.00
固定资产清理
固定资产合计 976,700,066.76 1,016,250,401.54 530,856,992.41 560,039,391.50
无形资产及其他资产：
无形资产 9,640,485.88 11,059,030.13 696,362.66 1,676,909.67
长期待摊费用 22,623,976.45 26,729,492.68 340,140.08 544,224.26
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 32,264,462.33 37,788,522.81 1,036,502.74 2,221,133.93
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,655,733,823.91 1,736,414,708.99 1,434,199,469.07 1,472,588,512.14
流动负债：
短期借款 146,000,000.00 164,900,000.00 146,000,000.00 147,000,000.00
应付票据
应付账款 198,279,376.94 225,755,121.36 111,768,033.26 139,448,723.09
预收账款 6,745,356.32 13,675,675.76 2,921,245.16 5,815,206.64
应付工资 982,744.99 1,180,984.52 308,117.14 508,117.14
应付福利费 1,966,384.37 1,732,303.67 102,085.83
应付股利 678,800.56 678,800.56 146,956.00 146,956.00
应交税金 3,552,257.21 9,521,141.92 3,130,096.64 11,643,208.41
其他应交款 208,732.11 450,509.89 87,676.15 326,174.38
其他应付款 80,017,847.42 105,746,047.20 30,903,425.24 32,858,227.14
预提费用 3,736,583.57 322,388.17 159,333.32
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 442,168,083.49 523,962,973.05 295,424,882.91 337,848,698.63
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 442,168,083.49 523,962,973.05 295,424,882.91 337,848,698.63
少数股东权益 80,843,400.97 81,136,409.41
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 409,718,038.00 409,718,038.00 409,718,038.00 409,718,038.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 409,718,038.00 409,718,038.00 409,718,038.00 409,718,038.00
资本公积 751,949,962.49 754,867,490.89 751,949,962.49 754,867,490.89
盈余公积 112,385,577.68 112,385,577.68 103,934,163.52 103,934,163.52
其中：法定公益金 53,037,055.65 48,811,348.57
未分配利润 -135,278,992.01 -142,231,293.06 -126,827,577.85 -133,779,878.90
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失 6,052,246.71 3,424,486.98
所有者权益（或股东权益）合
1,132,722,339.45 1,131,315,326.53 1,138,774,586.16 1,134,739,813.51
计
负债和所有者权益（或股东权
1,655,733,823.91 1,736,414,708.99 1,434,199,469.07 1,472,588,512.14
益）总计
公司法定代表人:刘秀玲主管会计工作负责人:王翼龙会计机构负责人:秦秀敏
现金流量表
2006年1-9月
编制单位:北京市西单商场股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,737,909,775.47 928,073,637.25
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 36,430,179.56 41,698,087.84
现金流入小计 1,774,339,955.03 969,771,725.09
购买商品、接受劳务支付的现金 1,421,269,579.38 760,981,349.54
支付给职工以及为职工支付的现金 106,813,201.03 55,443,808.12
支付的各项税费 48,726,609.32 25,775,657.57
支付的其他与经营活动有关的现金 154,219,002.94 160,165,978.56
现金流出小计 1,731,028,392.67 1,002,366,793.79
经营活动产生的现金流量净额 43,311,562.36 -32,595,068.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 2,278,829.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 1,426,553.62 817,309.40
收到的其他与投资活动有关的现金 1,662,597.05 10,044,241.92
现金流入小计 3,089,150.67 13,140,380.43
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 57,688,364.62 6,969,793.70
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 57,688,364.62 6,969,793.70
投资活动产生的现金流量净额 -54,599,213.95 6,170,586.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 130,020,250.00 130,020,250.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 130,020,250.00 130,020,250.00
偿还债务所支付的现金 148,900,000.00 131,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,906,787.80 6,065,147.00
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 2,675,779.88 1,707,446.80
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 158,482,567.68 138,772,593.80
筹资活动产生的现金流量净额 -28,462,317.68 -8,752,343.80
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -39,749,969.27 -35,176,825.77
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 6,952,301.05 6,952,301.05
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 593,202.89
减：未确认的投资损失 2,627,759.74
加：计提的资产减值准备 -1,475,520.60 -160,139.18
固定资产折旧 52,450,530.89 29,144,878.78
无形资产摊销 956,744.25 383,747.01
长期待摊费用摊销 4,221,843.70 204,084.18
待摊费用减少（减：增加） -6,205,055.08 -2,276,116.67
预提费用增加（减：减少） 3,414,195.40 159,333.32
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收
1,286,670.19 886,855.45
益)
固定资产报废损失
财务费用 7,919,970.63 -2,271,648.12
投资损失（减：收益） 7,715,360.69
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 9,319,403.15 8,211,139.21
经营性应收项目的减少(减：增加) -5,982,306.92 -42,923,886.14
经营性应付项目的增加(减：减少) -32,768,176.93 -38,620,978.28
其他
经营活动产生的现金流量净额 43,311,562.36 -32,595,068.70
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 346,734,992.15 291,284,173.36
减：现金的期初余额 386,484,961.42 326,460,999.13
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -39,749,969.27 -35,176,825.77
公司法定代表人:刘秀玲主管会计工作负责人:王翼龙会计机构负责人:秦秀敏