北京市西单商场股份有限公司2004年第三季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2公司本季度财务报告未经审计。
1.3公司负责人董事长刘秀玲女士、主管会计工作负责人总会计师王翼龙先生及
会计机构负责人秦秀敏女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1公司基本信息
股票简称 西单商场 变更前简称（如有）
股票代码 600723
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王健 金静
联系地址 北京市西城区西单北大街120号 北京市西城区西单北大街120号
电话 01066024984 01066024984
传真 01066014196 01066014196
电子信箱 xdsc600723@sina.com xdsc600723@sina.com
2.2财务资料
2.2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减（％）
总资产(元) 1,574,941,598.45 1,482,769,362.59 6.22
股东权益（不含少数股东权益）(元) 1,112,984,845.67 1,120,989,892.47 -0.71
每股净资产(元) 2.72 2.74 -0.73
调整后的每股净资产(元) 2.66 2.66
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同
（7－9月） （1－9月） 期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额(元) 47,676,520.11
每股收益(元) 0.03 -0.03 -185.71
每股收益注1 (元) 0.02 -0.04 -157.14
净资产收益率（%） 1.05 -1.14 2.2
扣除非经常性损益后的净资产收益率（%） 0.71 -1.62 1.87
非经常性损益项目 金额
各种形式政府补贴 2,003,400.00
计入损益的对非金融企业收取的资金占用费 583,480.50
扣除日常计提资产减值后的各项营业外收入、支出 2,850,784.15
合计 5,437,664.65
2.2.2利润表
利润表
单位:元币种:人民币未经审计
本期数(7-9)月 上年同期数(7-9)月
项目 编号
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 1 277,661,947.01 171,320,398.42292,844,819.36 170,139,260.76
减：主营业务成本 2 227,538,041.22 138,229,460.59 249,869,208.07 142,649,348.05
主营业务税金及附加 3 732,350.97 398,660.28 1,670,836.49 1,068,923.28
二、主营业务利润 4 49,391,554.82 32,692,277.55 41,304,774.80 26,420,989.43
加：其他业务利润 5 14,981,793.06 5,117,747.38 9,319,064.27 1,091,325.83
减:营业费用 6 11,612,980.09 6,000,771.74 14,290,334.77 6,644,453.73
管理费用 7 42,061,393.34 22,775,896.53 48,531,639.53 26,893,528.50
财务费用 8 903,643.79 -505,021.49 1,959,032.42 560,468.73
三、营业利润 10 9,795,330.66 9,538,378.15-14,157,167.65 -6,586,135.70
加：投资收益 11 32,230.17 1,414,639.45 218,289.45 -7,636,938.77
补贴收入 12
营业外收入 13 2,994,524.84 955,603.90 55,154.96
减：营业外支出 14 302,317.26 259,724.71 178,695.25 141,137.98
四、利润总额 15 12,519,768.41 11,648,896.79-14,062,418.49-14,364,212.45
减：所得税 16 594,040.01 569,390.73
减：少数股东本期损益 17 276,831.61 -267,596.77
加：未确认的投资损失 18
五、净利润 20 11,648,896.79 11,648,896.79-14,364,212.45-14,364,212.45
利润表
单位:元币种:人民币未经审计
年初至报告期数(1-9)月 上年同期数(1-9)月
项目 编号
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 1 759,275,684.39 455,737,870.14 938,112,924.06 600,084,621.49
减：主营业务成本 2 630,584,901.42 375,163,797.12 809,411,200.83 514,906,357.49
主营业务税金及附加 3 2,235,312.83 1,144,607.31 3,167,900.99 2,102,912.15
二、主营业务利润 4 126,455,470.14 79,429,465.71 125,533,822.24 83,075,351.85
加：其他业务利润 5 41,373,737.63 10,454,185.93 25,893,862.98 2,296,978.60
减:营业费用 6 41,144,393.84 24,369,706.88 52,382,117.26 29,175,302.78
管理费用 7 140,359,257.23 78,728,713.74 136,497,545.34 83,076,760.26
财务费用 8 593,394.95 -2,844,067.19 5,646,433.82 3,760,153.79
三、营业利润 10 -14,267,838.25-10,370,701.79 -43,098,411.20-30,639,886.38
加：投资收益 11 387,940.94 -2,883,091.53 -198,725.49-13,052,260.41
补贴收入 12
营业外收入 13 3,385,820.99 970,952.39 105,853.58
减：营业外支出 14 535,036.84 363,026.64 211,872.92 157,600.12
四、利润总额 15 -11,029,113.16-12,645,867.57 -43,403,156.03-43,849,746.91
减：所得税 16 1,648,676.56 3,624,714.52 2,054,665.71
减：少数股东本期损益 17 -31,922.15 -1,123,457.93
加：未确认的投资损失 18
五、净利润 20 -12,645,867.57-12,645,867.57 -45,904,412.62-45,904,412.62
2.3前十名流通股股东持股表
单位：股
报告期末股东总数（户） 86,962户
前十名流通股股东持股情况
期末持有流通股种类（A、B、
股东名称（全称）
的数量 H股或其它)
中国工商银行-国联安德盛小盘精选证券投资基金 2,670,730 A
安英慧 1,465,665 A
袁永胜 960,000 A
李赞 595,085 A
关连英 290,080 A
周文英 280,000 A
温玉俊 260,000 A
齐珍珠 180,400 A
靳世松 171,700 A
包立冬 170,790 A
3管理层讨论与分析
3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
第三季度公司整体经营状况良好，实现主营业收入27,766万元，净利润
1,165万元。公司核心企业西单商场通过上半年按照“大众时尚百货店”经营定
位进行的调整，销售收入和毛利水平稳步提高；公司通过推行全面预算管理，严
格控制各项支出，使得费用水平有较大幅度的下降；另外，公司子公司通过加强
管理，也实现了减亏目标。报告期末，公司实现主营业收入75,928万元，净利
润-1,265万元。
3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币未经审计
分行业 主营业务收入（1-9） 主营业务成本（1-9） 毛利率(%)
商业零售 756,523,816.88 627,480,440.02 17.06
食品加工 2,751,867.51 3,104,461.40 -12.81
3.1.2公司经营的季节性或周期性特征
□适用√不适用
3.1.3报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收
益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大
变动及原因的说明）
√适用 □不适用
报告期内主营业务利润占利润总额的比例有较大变化,原因是母公司自2003年
12月底重张开业以来，随着顾客对新西单的逐渐了解，销售逐步上升；其他业务利
润占利润总额的比例有较大变化,原因是2004年5月西单商场地下食街装修改造重
新开业，租金收入增加所致；期间费用占利润总额的比例有较大变化,原因是实行费
用预算管理，控制费用支出所致。
3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用√不适用
3.1.5主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其
原因说明
□适用√不适用
3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
√适用 □不适用
本报告期有五个子公司未纳入合并报表范围：
⑴根据财政部财会二字（1996）2号函《关于合并报表合并范围请示的复函》
的有关规定本公司之子公司北京法雅商贸有限责任公司由于资产及销售规模小，
故不合并。
⑵本公司之子公司成都西单商场有限责任公司正处在筹建期，尚未开展经营
业务，故不纳入合并报表范围。
⑶本公司之子公司青海西单商场百货有限公司正处在筹建期，尚未开展经营
业务，故不纳入合并报表范围。
⑷本公司之子公司北京市西单商场连锁发展有限责任公司进入清算阶段，故
不纳入合并报表范围。
⑸本公司之子公司北京西单电子商务有限公司进入清算阶段，故不纳入合并
报表范围。
3.4经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用√不适用
3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用√不适用
董事长：刘秀玲
2004年10月28日
4附录：
资产负债表
单位:元币种:人民币未经审计
期末数 期初数
项目 编号
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1 428,097,053.25 354,602,846.32 313,840,996.20 229,450,548.19
短期投资 2
应收票据 3
应收股利 4 5,821,600.00
应收利息 5
应收账款 6 59,825,052.83 17,975,326.39 45,223,552.24 8,452,443.21
其他应收款 7 44,769,009.16 143,739,434.23 25,420,121.60 122,279,689.83
预付账款 8 6,175,159.67 4,520,891.56 19,760,879.37 13,306,632.64
应收补贴款 9
存货 10 96,952,547.30 47,253,783.63 128,671,443.67 76,522,231.70
待摊费用 11 12,192,275.60 1,431,021.18 15,181,510.00 1,917,074.02
一年内到期的长期债权投 21
资
其他流动资产 24
流动资产合计 30 648,011,097.81 569,523,303.31 548,098,503.08 457,750,219.59
长期投资：
长期股权投资 31 104,137,895.26 349,795,338.87 99,294,374.98 380,696,264.37
长期债权投资 32
长期投资合计 33 104,137,895.26 349,795,338.87 99,294,374.98 380,696,264.37
其中：合并价差（贷差- 34
表示）
其中：股权投资差额 35
固定资产：
固定资产原价 39 1,132,413,434.32 800,492,907.171,131,141,339.11 802,963,735.08
减：累计折旧 40 361,431,958.64 246,073,179.11 322,417,207.53 217,633,061.65
固定资产净值 41 770,981,475.68 554,419,728.06 808,724,131.58 585,330,673.43
减：固定资产减值准备 42
固定资产净额 43 770,981,475.68 554,419,728.06 808,724,131.58 585,330,673.43
工程物资 44
在建工程 45 30,357,532.48 25,375,030.36 878,863.08
固定资产清理 46
固定资产合计 50 801,339,008.16 579,794,758.42 809,602,994.66 585,330,673.43
无形资产及其他资产：
无形资产 51 9,780,345.26 1,827,915.00 10,270,336.01 2,189,580.00
长期待摊费用 52 11,673,251.96 891,944.56 15,503,153.86 1,256,718.74
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 54 21,453,597.22 2,719,859.56 25,773,489.87 3,446,298.74
递延税项：
递延税款借项 55
资产总计 60 1,574,941,598.451,501,833,260.161,482,769,362.591,427,223,456.13
流动负债：
短期借款 61 148,000,000.00 120,000,000.00 58,000,000.00 20,000,000.00
应付票据 62 9,450,000.00 9,450,000.00
应付账款 63 99,454,103.77 65,470,373.78 80,677,253.02 48,824,989.28
预收账款 64 12,265,512.39 11,396,844.81 14,372,383.25 12,572,280.37
应付工资 65 4,013,194.74 3,406,768.50 4,549,835.01 4,419,242.35
应付福利费 66 8,792,444.83 7,005,358.54 8,562,010.36 6,567,551.59
应付股利 67 678,800.56 146,956.00 830,500.56 163,856.00
应交税金 68 4,769,594.99 3,108,402.77 -10,246,312.86 -7,802,313.49
其他应交款 69 118,907.19 86,938.96 59,636.88 30,219.16
其他应付款 70 109,342,226.68 176,689,621.13 81,168,725.16 169,290,458.22
预提费用 71 3,086,664.75 1,537,150.00 620,664.42 362,058.26
预计负债 72
一年内到期的长期负债 78
其他流动负债 79
流动负债合计 80 390,521,449.90 388,848,414.49 248,044,695.80 263,878,341.74
长期负债：
长期借款 81 37,714,401.15 37,714,401.15
应付债券 82
长期应付款 83
专项应付款 84
其他长期负债 85
长期负债合计 87 37,714,401.15 37,714,401.15
递延税项： 88
递延税款贷项 89
负债合计 90 390,521,449.90 388,848,414.49 285,759,096.95 301,592,742.89
少数股东权益 91 71,435,302.88 76,020,373.17
股东权益：
股本 92 409,718,038.00 409,718,038.00 409,718,038.00 409,718,038.00
资本公积 93 754,867,490.89 754,867,490.89 754,867,490.89 754,867,490.89
盈余公积 94 110,262,273.06 103,934,163.52 110,262,273.06 103,934,163.52
其中：法定公益金 95 51,734,009.07 48,811,348.57 51,734,009.07 48,811,348.57
未确认的投资损失 96 -4,640,820.77
未分配利润 97 -161,862,956.28-155,534,846.74-149,217,088.71-142,888,979.17
外币报表折算差额 98
股东权益合计 99 1,112,984,845.671,112,984,845.671,120,989,892.471,125,630,713.24
负债和股东权益总计 100 1,574,941,598.451,501,833,260.161,482,769,362.591,427,223,456.13
现金流量表
单位:元币种:人民币未经审计
项目 编号 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 906,926,227.53 534,760,602.54
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3 93,052,231.41 108,908,335.38
现金流入小计 5 999,978,458.94 643,668,937.92
购买商品、接受劳务支付的现金 6 695,460,962.79 394,929,613.05
支付给职工以及为职工支付的现金 7 95,222,978.70 63,790,131.49
支付的各项税费 8 20,436,825.66 8,083,451.86
支付的其他与经营活动有关的现金 9 141,181,171.68 119,834,306.50
现金流出小计 10 952,301,938.83 586,637,502.90
经营活动产生的现金流量净额 11 47,676,520.11 57,031,435.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12 85,000,000.00 85,000,000.00
其中：出售子公司收到的现金 13 85,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 14 5,821,600.00 5,821,600.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15 1,170,312.50 1,084,312.50
收到的其他与投资活动有关的现金 16 4,968,413.40 4,853,770.75
现金流入小计 17 96,960,325.90 96,759,683.25
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 42,248,274.01 27,656,277.33
投资所支付的现金 19 38,300,000.00 60,800,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 20 194,021.60
现金流出小计 22 80,742,295.61 88,456,277.33
投资活动产生的现金流量净额 25 16,218,030.29 8,303,405.92
三、筹资活动产生的现金流量： 26
吸收投资所收到的现金 27 8,030,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益收到的现金 8,030,000.00
借款所收到的现金 28 128,000,000.00 120,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 29
现金流入小计 30 136,030,000.00 120,000,000.00
偿还债务所支付的现金 31 75,714,401.15 57,714,401.15
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 9,833,998.23 2,403,931.80
其中：支付少数股东的股利 33 134,800.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 34 117,849.20 64,209.86
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35
现金流出小计 36 85,666,248.58 60,182,542.81
筹资活动产生的现金流量净额 40 50,363,751.42 59,817,457.19
四、汇率变动对现金的影响 41 -2,244.77
五、现金及现金等价物净增加额 42 114,256,057.05 125,152,298.13
补充资料：
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润(亏损以"-"表示） 43 -12,645,867.57 -12,645,867.57
加:少数股东当期损益 -31,922.15
计提的资产减值准备 46
固定资产折旧 47 43,007,695.52 31,355,789.09
无形资产摊销 48 589,990.75 361,665.00
长期待摊费用摊销 49 4,949,256.88 372,354.18
待摊费用减少（减：增加） 50 2,989,234.40 486,052.84
预提费用增加（减：减少） 51 2,466,000.33 1,175,091.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： 52 -587,596.09 -652,107.25
收益）
固定资产报废损失 53 13,316.80
财务费用 54 554,750.02 -2,844,067.19
投资损失（减：收益） 55 -387,940.94 2,883,091.53
递延税款贷项（减：借项） 56
存货的减少（减：增加） 57 31,718,896.37 29,268,448.07
经营性应收项目的减少（减：增加） 58 -36,057,259.01 -32,158,063.43
经营性应付项目的增加（减：减少） 59 11,097,964.80 39,429,048.01
其他 60
经营活动产生的现金流量净额 65 47,676,520.11 57,031,435.02
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 66
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 69 428,097,053.25 354,602,846.32
减：现金的期初余额 70 313,840,996.20 229,450,548.19
加：现金等价物的期末余额 71
减：现金等价物的期初余额 72
现金及现金等价物净增加额 73 114,256,057.05 125,152,298.13