北京市西单商场股份有限公司2003年年度报告
2004 年4 月15 日
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事张元荣先生因故未出席董事会，委托刘秀玲董事长代为行使表决权，董事郭凯
、刘社梅先生因故未出席董事会。
公司负责人董事长刘秀玲女士、主管会计工作负责人总会计师王翼龙先生及会计机
构负责人秦秀敏女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
北京市西单商场股份有限公司
董事会
董事长（签字）： 刘秀玲
目录
一、公司基本情况简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况介绍
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会情况简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务报告
十一、备查文件目录
一、公司简介
（一）公司的法定中文名称：北京市西单商场股份有限公司
英文名称：BEIJING XIDAN MARKET COMPANY LIMITED（BJXMCO.LTD）
英文缩写：xdsc
（二）公司法定代表人：刘秀玲
（三）公司董事会秘书：王健
证券事务代表：金静
联系地址：北京市西城区西单北大街120 号
电话：（010）66024984
传真：（010）66014196
电子信箱： xdsc600723@sina.com
（四）公司注册地址：北京市西城区西单北大街120 号
公司办公地址：北京市西城区西单北大街120 号
邮政编码：100031
公司网址：http://www.xdsc.com.cn
电子信箱：600723@xdsc.com.cn
（五）公司信息披露报刊名称：《中国证券报》
公司年度报告登载网址：http://www.sse.com.cn
公司年报备置地点：公司证券投资部
（六）公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：西单商场
股票代码：600723
（七）公司首次注册日期：1993 年12 月20 日
公司首次注册地点：北京市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：1100001502061（6--4）
企业税务登记号码：11010210113055x
公司聘请的会计师事务所名称：北京京都会计师事务所
会计师事务所办公地址：北京市建国门外大街22 号赛特广场5 层
北京市西单商场股份有限公司2003 年报全文
二、会计数据和业务数据摘要
（一）2003 年01-12 月实现利润总额及构成（金额单位：人民币元）
利润总额 -181,892,716.31
净利润 -171,838,126.44
扣除非经常性损益后的净利润 -165,907,413.34
主营业务利润 116,915,309.32
其他业务利润 38,320,143.70
营业利润 -174,381,317.20
投资收益 -6,202,481.15
补贴收入 0.00
营业外收支净额 -1,308,917.96
经营活动产生的现金流量净额 45,059,275.61
现金及现金等价物净增加额 -178,910,774.12
2003年度非经常性损益项目及其金额： -5,930,713.10元
项目 金额
资产处置损失 -7,466,365.48
政府贴息 1,696,000.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 276,341.25
委托投资收益 872,229.09
扣除日常计提资产减值后的各项营业外收支 -1,308,917.96
（二）主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
项目 2003.01-12
主营业务收入 1,132,371,542.68
净利润 -171,838,126.44
每股收益(摊薄) -0.42
每股收益(加权) -0.42
每股经营活动产生的现金流量净额 0.11
项目 2003.01-12
总资产 1,482,769,362.59
股东权益(不含少数股东权益) 1,120,989,892.47
每股净资产 2.74
调整后的每股净资产 2.66
净资产收益率(%) -15.33
加权平均净资产收益率(%)(扣除非经常性损益后) -13.76
项目 2002.01-12
主营业务收入 1,489,729,226.17
净利润 17,681,161.85
每股收益(摊薄) 0.04
每股收益(加权) 0.04
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.20
项目 2002.12.31
总资产 1,869,094,020.98
股东权益(不含少数股东权益) 1,290,002,474.20
每股净资产 3.15
调整后的每股净资产 3.08
净资产收益率(%) 1.37
加权平均净资产收益率(%)(扣除非经常性损益后) 0.62
项目 2001.01-12
主营业务收入 1,575,711,349.73
净利润 56,483,040.16
每股收益(摊薄) 0.14
每股收益(加权) 0.14
每股经营活动产生的现金流量净额 0.25
项目 2001.12.31
总资产 1,765,675,021.87
股东权益(不含少数股东权益) 1,272,104,455.38
每股净资产 3.10
调整后的每股净资产 3.05
净资产收益率(%) 4.44
加权平均净资产收益率(%)(扣除非经常性损益后) 3.51
（三）利润表附表
净资产收益率(%)
报告期利润 金额(元) 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 116,915,309.32 10.43 9.70
营业利润 -174,381,317.20 -15.56 -14.47
净利润 -171,838,126.44 -15.33 -14.25
扣除非经常性损益 -165,907,413.34 -14.80 -13.76
后的净利润
每股收益(元)
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.2854 0.2854
营业利润 -0.4256 -0.4256
净利润 -0.4194 -0.4194
扣除非经常性损益 -0.4049 -0.4049
后的净利润
（四）报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 409,718,038.00 747,401,125.41 109,613,783.06
本期增加 7,466,365.48 648,490.00
本期减少
期末数 409,718,038.00 754,867,490.89 110,262,273.06
项目 法定公益金 未分配利润 未确认投资损失
期初数 51,409,764.07 23,269,527.73 0
本期增加 324,245.00 -171,838,126.44 -4,640,820.77
本期减少 648,490.00 0
期末数 51,734,009.07 -149,217,088.71 -4,640,820.77
项目 股东权益合计
期初数 1,290,002,474.20
本期增加 -168,364,091.73
本期减少 648,490.00
期末数 1,120,989,892.47
变动 资本公积：本期增加为本公司按协议价格出售北京西单太平洋百货有限公司
股权形成的关联交易差价所致；
原因 盈余公积、法定公益金：本期增加是因为谊星公司正常提取所致。
三、股本变动及股东情况
（一）、股本变动情况
1、股份变动情况表
股份变动情况表 单位：股
本次变动前 本次变动增减(＋，--)
配股 股 公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 213,483,668
其中：
国家持有股份 186,079,557
境内法人持有股份 27,404,111
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 10,315,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 223,798,668
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 185,919,370
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 185,919,370
三、股份总数 409,718,038
本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份 213,483,668
其中：
国家持有股份 186,079,557
境内法人持有股份 27,404,111
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 10,315,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 223,798,668
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 185,919,370
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 185,919,370
三、股份总数 409,718,038
2、股票发行与上市情况
公司经中国证监会证监发审字（1996）98 号文批准，于1996 年6 月27 日在上海
证券交易所上网发行A 股股票408万股，发行后总股本是19,163.23 万股，同年7 月16
发行的A 股在上海证交所挂牌交易。
公司于2000 年12 月12 日以364,06368 股为基数，按每10 股配售3 股，每股配股
价8 元实施了配股。配股后总股为409,718,038 股，其中可流通股份185,919,370
股。公司于2001 年1 -8 日刊登了配股后的股份变动公告，该次获配流通股于2001
年2 月6 日上市流通
（二）、股东情况介绍
1、截至报告期末本公司股东总户数94104 户。
2、报告期内前十名股东持股情况
股东名称(全称) 年度内增减 年末持股数量
北京西单友谊集团 0 186,079,557
华运投资有限公司 0 7,124,111
信达投资有限公司 0 6,760,000
五矿龙腾科技股份有限公司 0 6,760,000
北工信托 0 6,760,000
北京道和投资管理有限公司 0 1,352,000
袁永胜 未知 960,000
中国建筑第一工程局第三建筑公司 0 845,000
全国华联商厦联合有限责任公司 0 845,000
中
国海洋置业公司 0 845,000
股东名称(全称) 比例(％) 股份类别
北京西单友谊集团 45.42 未流通
华运投资有限公司 1.74 未流通
信达投资有限公司 1.65 未流通
五矿龙腾科技股份有限公司 1.65 未流通
北工信托 1.65 未流通
北京道和投资管理有限公司 0.33 未流通
袁永胜 0.23 已流通
中国建筑第一工程局第三建筑公司 0.21 未流通
全国华联商厦联合有限责任公司 0.21 未流通
中国海洋置业公司 0.21 未流通
股东名称(全称) 质押或冻结的股份数量 股东性质
北京西单友谊集团 无 国有股东
华运投资有限公司 无 法人股
信达投资有限公司 无 法人股
五矿龙腾科技股份有限公司 无 法人股
北工信托 无 法人股
北京道和投资管理有限公司 无 法人股
袁永胜 未知 流通股
中国建筑第一工程局第三建筑公司 无 法人股
全国华联商厦联合有限责任公司 无 法人股
中国海洋置业公司 无 法人股
公司前十名股东关联关系或一致行动人的说明：公司前十名股东中第一大股东北京
西单友谊集团与其余法人股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变
动信息披露管理办法》规定的一致行动人，未知流通股股东之间是否存在关联关系或一
致行动人。
3、公司控股股东情况简介：公司原控股股东北京西单商场集团组建于1991 年9月
，1997 年9 月北京西单商场集团与北京友谊商业集团实施协议合并，成立北京西单友
谊集团。截至2003 年12 月31 日公司控股股东北京西单友谊集团持有本公司股份18,6
07.96 万股，占总股本的45.42%，报告期内公司控股股东未发生变更。北京西单友谊集
团法定代表人：臧洪阁。成立日期：1997 年10 月。主要业务和产品：国内商业，本系
统商品的进出口业务，文化娱乐服务，饮食服务，仓储，彩扩，销售字画、文房四宝，
集团所辖范围内国内外广告业务等。注册资本：230,000,000 元。股权结构：国有独资
企业。
4、公司无其他持股10%以上（含10%）的法人股东。
5、公司前十名流通股股东情况
股东名称(全称) 年末持有流通股的数量 种类(A、B、H股或其它)
袁永胜 960,000 A股
李赞 595,085 A股
刘天兰 502,899 A股
王婷 500,000 A股
温玉俊 284,708 A股
陈明宏 209,516 A股
兴和基金 200,021 A股
国联证券 181,344 A股
齐珍珠 167,289 A股
杨桂清 160,000 A股
公司前十名流通股股东关系说明：未知前十名流通股股东是否属于一致行动人，也
未知其间是否存在关联关系。
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）、董事、监事、高级管理人员的情况
1、基本情况：
姓名 职务 性别 年龄 任期
刘秀玲 董事长 女 55 2003.6至2006.6
温振福 副董事长 男 52 2003.6至2006.6
郭凯副 董事长、总经理 男 49 2003.6至2006.6
郝建中 董事、副总经理 男 52 2003.6至2006.6
于学忠 董事、副总经理 男 39 2003.6至2006.6
王翼龙 董事、总会计师 男 43 2003.6至2006.6
于帆 独立董事 男 41 2003.6至2006.6
钱明杰 独立董事 男 40 2003.6至2006.6
王成荣 独立董事 男 45 2003.6至2006.6
岳其徽 董事 女 50 2003.6至2006.6
刘社梅 董事 男 40 2003.6至2006.6
张元荣 董事 男 48 2003.6至2006.6
王健 董事、董事会秘书 男 39 2003.6至2006.6
李春滨 监事长 男 41 2003.6至2006.6
蔡玉龙 监事 男 39 2003.6至2006.6
颜廷辉 监事 女 45 2003.6至2006.6
姓名 年初持股数 年末持股数 变动原因
刘秀玲 62153 62153 --
温振福 0 0 --
郭凯副 0 0 --
郝建中 0 0 --
于学忠 0 0 --
王翼龙 3900 3900 --
于帆 33800 33800 --
钱明杰 0 0 --
王成荣 0 0 --
岳其徽 29102 29102 --
刘社梅 0 0 --
张元荣 0 0 --
王健 2600 2600 --
李春滨 0 0 --
蔡玉龙 0 0 --
颜廷辉 0 0 --
说明：董事、监事在股东单位任职情况
姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间
刘秀玲 北京西单友谊集团 总经理 1997年9月起
温振福 北京西单友谊集团 党委书记 1997年9月起
岳其徽 北京西单友谊集团 工会主席 1997年9月起
蔡玉龙 北京西单友谊集团 财务审计部副部长 2003.7-2006.7
张元荣 五矿龙腾科技股份有限公司 副董事长 2003.6-2006.6
刘社梅 信达投资有限公司 证券业务部总经理 2002.4-2004.3
姓名 是否领取报酬、津贴(是或否)
刘秀玲 否
温振福 是
岳其徽 否
蔡玉龙 是
张元荣 是
刘社梅 是
2、年度报酬情况
①报酬的决策程序、确定依据：
在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员的薪酬由董事会下设的薪酬与考核委
员会决定。
② 现任董事、监事和高级管理人员在本公司领取的年度报酬总额为46.60 万元，
年度报酬金额最高的前三名董事的报酬总额为20.40 万元，金额最高的前三名高级管理
人员的报酬总额为17.16 万元。独立董事津贴为每人3 万元（含税）。
③ 以上董事、监事及高级管理人员在本公司领取报酬的人员中，年度报酬6万元以
上者4 人，4 万元至6 万元区间内5 人，4 万元以下2 人。
④董事温振福、张元荣、刘社梅，监事蔡玉龙没有在本公司领取报酬。
3、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况
①公司于2003 年6 月9 日召开2002 年年度股东大会, 会议审议并通过了《关于董
事会、监事会换届选举的议案》，由于换届，朱立青女士不再担任公司副董事长，杨宗
慧先生、徐德昆先生、潘津良先生、牟永进先生、胡小明先生不再担任公司董事，项德
富先生不再担任公司监事长，王敏光先生、张明馨女士不再担任公司监事。
②公司第四届董事会第一次会议于2003 年6 月9 日召开。根据公司董事长提名，
聘任郭凯先生为公司总经理；根据总经理提名，聘任郝建中先生、于学忠先生为公司副
总经理；聘任王翼龙先生为公司总会计师；聘任王健先生为公司董事会秘书。
（二）、公司员工情况
截止2003 年12 月31 日公司在职员工为3144 人。其中：
1、在专业构成方面：销售人员1457 人，技术人员56 人，财务人员54 人，行政人
员335 人，其他人员1224 人。
2、在教育程度方面：大专以下2423 人，大本、大专713 人，研究生以上8人。
3、在技术职称方面：高级职称7 人，中级职称76 人，初级职称127 人。
4、公司须承担费用的离退休职工人数1052 人。
五、公司治理结构
（一）、公司治理状况
公司自成立以来，不断完善公司法人治理结构。严格按照《公司法》、《证券法》
、《上市公司治理准则》和中国证监会有关规定的要求，已制定了《董事会议事规则》
、《股东大会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露管
理制度》，报告期内又制定了《投资者关系管理制度》、《董事会各专门委员会工作细
则》，对《公司章程》进行了修改，进一步完善了公司法人治理结构。
1、股东与股东大会
公司严格按照《公司章程》、《上市公司股东大会规范意见》、《股东大会议事规
则》的要求召集、召开股东大会；公司在章程中规定确保所有股东，特别是中小股东能
够与大股东充分行使合法权益，公司建有网站、与股东的联系电话等，保持与股东有效
的沟通渠道；公司的关联交易公平合理，实行关联股东回避表决制度，以充分保护非关
联股东的利益。
2、控股股东与上市公司的关系
控股股东通过股东大会依法行使股东权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司
的决策和经营活动，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面相互独立
，各自核算、独立承担责任和风险；公司董事会、监事会和内部职能部门能够独立运作
，确保公司重大决策由公司股东大会和董事会依法作出。
3、董事与董事会
公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，股东大会在选举董事时
实行累积投票制；公司董事熟悉有关的法律法规，能够以认真负责的态度出席董事会，
对所议事项表达明确的意见，行使作为董事的权利、义务和承担责任；公司所制定的《
董事会议事规则》、《董事会各专门委员会工作细则》，能够确保董事会及各专门委员
会高效运作和科学决策。
4、监事和监事会
公司严格按照《公司章程》的规定选举监事。监事会的人数和结构能够确保监事会
独立有效地行使职权。公司已制定《监事会议事规则》；监事会会议严格按照规定程序
进行。公司监事会成员能够认真履行自己的职责，对公司财务以及公司董事、经理和其
他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。
5、绩效评价与激励约束机制
公司董事、监事、高级管理人员的聘任公正、透明，符合法律法规的规定。公司将
继续充实和完善高管人员的激励与约束机制，并积极着手建立公正、透明的董事、监事
和高管人员的绩效评价标准，不断调整与完善公司的薪酬制度。
6、相关利益者
公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户、消费者、供应商、社区
等其他利益相关者的合法权益，公司重视社会责任，努力加强与利益相关者的沟通和交
流，共同推进公司持续、健康地发展，实现股东利益的最大化。
7、信息披露与透明度
公司严格遵循法律、法规、《公司章程》和《信息披露管理制度》的规定，制定了
《投资者关系管理制度》，股东能够通过信件、电话、到访、互联网等方式获得公司公
开披露的资料。在公司现行信息披露管理制度下，可确保所有可能对股东和其他利益相
关者决策产生实质性影响的信息能够及时、完整地得到披露，增加公司的透明度。
（二）、独立董事履行职责情况
公司现有独立董事三人，分别担任了战略委员会、审计、提名、薪酬与考核委员会
的成员，在审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中占多数并担任召集人。自任
职以来，独立董事认真履行职责，出席了2003 年召开的董事会、股东大会，对公司的
重大决策提供专业性及建设性建议，对董事会的科学、客观决策及公司的经营和发展起
到积极作用，切实维护了公司和广大中小投资者的利益。
（三）、公司与控股股东在人员资产、财务、机构、业务等方面的分开情况
1、人员独立
公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。总经理、副总经理和其他高级管理
人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬、担任职务。
2、资产完整
公司与控股股东之间产权关系明确，公司对所属资产拥有完整的所有权。本公司拥
有独立的经营体系、辅助体系和配套设施。
3、财务独立
公司设立了独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。公
司独立在银行开户，不存在与控股股东共用银行帐户的情况，并独立依法纳税。
4、机构独立
公司设立了独立健全的组织机构体系，董事会、监事会以及公司各职能部门独立运
作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。
5、业务独立完整
公司业务完全独立于控股股东，自主经营，业务结构完整。
（四）、报告期内公司对高级管理人员考评及激励机制、相关奖励情况
公司已制定了《总经理工作细则》及各项工作制度，从制度上对高级管理人员的工
作进行约束。公司高级管理人员向董事会负责，接受董事会、监事会的考核监督。公司
将继续充实高管人员的激励与约束机制，调整与完善公司的薪酬制度。
六、股东大会情况简介
（一）、报告期内公司召开股东大会情况
公司召开了二次股东大会。
1、公司于2003 年4 月26 日在《上海证券报》上刊登了关于召开2002 年年度股东
大会的通知，公司2002 年年度股东大会于2003 年6 月9 日召开，出席股东大会的股东
及授权代表32 人，代表股份218,729,539 股，占公司总股本的53.39%，大会审议并通
过了如下决议：
(1)审议并通过了公司2002 年度董事会工作报告；
(2)审议并通过了公司2002 度监事会工作报告；
(3)审议并通过了公司2002 度财务决算报告及2003 年财务预算报告；
(4)审议并通过了公司2002 度利润分配方案；
(5)审议并通过了关于修改《公司章程》的议案；
(6)审议并通过了关于董事会换届选举的议案；
(7)审议并通过了关于监事会换届选举的议案；
(8)审议并通过了关于处置北京西海润商业有限责任公司股权的议案；
(9)审议并通过了关于聘任会计师事务所及支付审计费用的议案。
2002 年年度股东大会决议刊登于2003 年6 月10 日的《上海证券报》上。
2、公司于2003 年9 月26 日在《上海证券报》上刊登了关于公司召开2003年第一
次临时股东大会的通知，公司2003 年第一次临时股东大会于2003 年10 月28 日召开，
出席会议的股东代表18 人，代表股份196,135,479 股，占公司总股本的48.87%，大会
审议并通过了《关于收购西单连锁公司资产并注销其法人主体资格的议案》。
2003 年第一次临时股东大会决议刊登于2003 年10 月29 日的《上海证券报》上。
（二）、选举、更换公司董事、监事情况
公司2003 年6 月9 日召开2002 年年度股东大会, 会议审议并通过了关于董事会、
监事会换届选举的议案，选举刘秀玲女士、温振福先生、郭凯先生、郝建中先生、于学
忠先生、王翼龙先生、岳其徽女士、刘社梅先生、张元荣先生、王健先生、于帆先生、
钱明杰先生、王成荣先生为第四届董事会董事，其中于帆先生、钱明杰先生、王成荣先
生为公司第四届董事会独立董事；选举李春滨先生、蔡玉龙先生为第四届监事会监事；
另经公司职工代表大会选举产生颜廷辉女士为职工代表监事。
七、董事会报告
一、公司经营情况
（一）公司的主营业务范围及经营情况
1、公司的主营业务范围及经营情况
主营业务范围：零售、批发、代购、代销、针织、百货、五金、花卉、食品、饮料
、美容美发、首饰改样、验光配镜、摄影彩扩、承办展览展示等。
2003 年是公司历史上十分特殊、历经坎坷的一年，面临了有史以来最为严峻的挑
战，遇到了前所未有的困难和始料不及的问题。由于“非典”疫情和公司总经理换届等
主客观因素，公司核心企业——西单商场的业绩大幅下滑，由多年保持的全市前列降到
了末位，导致公司自成立以来首次出现了严重亏损，2003年公司实现利润总额-1.8 亿
元，实现净利润-1.7 亿元。
2003 年公司经营情况起伏较大，总体讲是一季度开局良好，二季度遭遇“非典”
重创，三季度经营调整工作延误，四季度被迫停业装修调整。
去年一季度，公司整体经济效益稳中有升，西单商场一季度的销售继续保持在北京
市前列。同时按照大众时尚百货定位的经营调整方案进行了周密的部署，并按计划开始
组织实施。
二季度的经营发生了巨大转折，由于突如其来的“非典”疫情，给公司的经营带来
了始料不及的巨大冲击，百货零售和旅游市场萧条，经营困难。但在疫情最为严重期间
公司各门店均坚持营业，为平抑物价、满足需求、稳定市场，发挥了重要作用。
三季度北京“双解除”后，北京零售市场迅速激活，百货零售企业复苏较快。但是
，由于股份公司总经理换届因素，公司未能抓住这个有利时机扭转二季度经营困难的不
利局面，同时去年年初制定的大众时尚百货定位的转型调整方案被人为搁置，新的经营
调整方案迟迟未能出台，使得经营调整工作延误，并最终导致去年后三个季度未能正常
经营，形成恶性循环。
由于经营调整方案的延误，且迟迟出台的新改造调整方案工程量大幅增加，致使四
季度西单商场被迫停业进行改造调整，虽然按照董事会的要求在年底前基本完成主体改
造并开业，但由于“精品百货”这种脱离实际的市场定位，使得开业后的西单商场经营
业绩不佳，而且对2004 年初的销售也带来较为严重的影响，最终导致了股份公司2003
年没有能够落实和完成年初制定的重点工作任务，使股份公司面临着有史以来以来最
为峻的形势，出现了严重的危机。
2、公司主营业务分行业情况 单位:人民币元
分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
商品零售 1,110,122,333.64 986,427,442.27 11.14
食品加工 22,249,209.04 25,290,171.97 -13.67
3、报告期内，主营业务或其结构、主营业务盈利能力较前一报告期发生较大变化
的说明
（二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
1）北京友谊商店股份有限公司为本公司拥有其86.87%权益的控股子公司，注册资
本8,377 万元，经营范围商业零售，总资产13,163 万元，净利润-849 万元。
2）北京万方西单商场有限责任公司为本公司拥有其52%权益的控股子公司，注册资
本6,400 万元，经营范围商业零售，总资产11,382 万元，净利润-834 万元。
3）北京光彩伟业商业有限公司为本公司拥有其80%权益的子公司，注册资本3,000
万元，经营范围商业批发、零售，总资产5,791 万元，净利润-34 万元。
4）河北金鹰食品有限公司为本公司拥有其84.07%权益的控股子公司，注册资本4,
800 万元，经营范围蔬菜类罐头制造，总资产6,361 万元，净利润-1,292 万元。
5）北京谊星商业投资发展有限公司为本公司拥有其75%权益的控股子公司，注册资
本7,000 万元，经营范围综合，总资产8,670 万元，净利润432 万元。
6）北京西单电子商务有限责任公司为本公司拥有其80%权益的子公司，注册资本1
,000 万元，经营范围网上零售，总资产163 万元，净利润-595 万元。
7）兰州西单商场百货有限公司为本公司拥有其98%权益的控股子公司，注册资本4
,000 万元，经营范围百货零售，总资产5,579 万元，净利润-1,362 万元。
（三）、主要供应商、客户情况
公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的6.8 %，本公司为商业零售
企业，销售对象为消费者个人或机关团体，销售较为分散。
（四）、在经营中出现的问题与困难及解决办法
由于上半年“非典”疫情的突发，以及去年十月份以后，公司核心企业—西单商场
停业装修的影响，造成公司亏损。为适应市场需要，公司将加大对核心企业—西单商场
的调整力度和速度，围绕“大众时尚百货”的商场定位，将西单商场原有目标顾客群的
消费需求与现代市场要求紧密结合，面向大众消费，着力强化时尚概念，引进扩大在大
众消费群体中具有号召力的时尚品牌，为大众的时尚消费、品味消费提供服务。
（五）、报告期内，公司未公开披露过本年度盈利预测及经营计划。
二、报告期内公司投资情况
（一）报告期内募集资金的使用情况
募集资金总额 357,232,652元 本年度已使用募集资金总额 0
已累计使用募集资 9,800万元
金总额
承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额
阳光西单娱乐购 25,000万元 否 0 0
物中心
清华永新信息工 6,000万元 是 0 0
程有限公司
河北金鹰食品有 3,000万元 否 3,000万元 -1,292万元
限公司
西单商场互联网 3,000万元 否 800万元 -595万元
络中心
合计 37,000万元 -- 3,800万元 -1,887万元
募集资金总额
承诺项目 是否符合计划进度和预计收益
阳光西单娱乐购 否
物中心
清华永新信息工 否
程有限公司
河北金鹰食品有 否
限公司
西单商场互联网 否
络中心
合计 --
未达到计划进度 25,000万元投资阳光西单娱乐购物中心，因规划问题未投入
和收益的说明（分 ；投资3000万元设立西单商场食品加工基地，全部投资到位
具体项目） ，由于该公司经营层管理不到位，造成成本上升，今年亏损
1,292万元，未能达到预期目的；投资3,000万元完善西单商
场互联网络中心项目，2001年投入800万元，由于互联网络市
场与配股时发生较大变化，运营成本高居不下，西单电子商
务公司亏损595万元，为 避免继续亏损，该公司将进行
整合,剩余2,200万元将视具体情况投入。
变更原因及变更 变更原因：自2000年初双方合作以来，随着国家对DVB和CA标
程序说明（分具体 准的确立，双 方决定合作时所拥有的技术已经远远不能满足
项目） 市场发展的需求，该公司必须在国内外市场上，寻求有更强
重大变化，技术优势，符合产业发展方向的合作者加盟，
以保证该公 司的生存和发展。为此，双方合作时的股权结构
，必然发生 将会给本公司投资项目在投资时间、投资方式、
投资风险等方面，带来了严重 不确定因素，因此将此项目
进行变更。
变更程序：上述募集资金变更议案及可行性报告已经公司第
三届董事会第九次 会议和2001年临时股东大会通过，变更
程序合法，决议分别刊登于2001年11月5日和2001年12月19日
底 的《上海证券报》上。
变更投资项目的 6,000万元
资金总额
变更后的项目 对应的原承 变更项目拟 实际投入金 产生收益金 是否符合计
诺项目 投入金额 额 额 划进度和预
计收益
天通苑西单商 清华永新信 6,000万元 6,000万元 73万元 是
场综合商业中心 息工程有限
项目 公司
合计 -- 6,000万元 6,000万元 73万元 --
未达到计划进度 ----
和收益的说明
(分具体项目)
报告期末尚未使用的募集资金存放在银行。
（二）报告期内公司其他非募集资金投资项目
1、公司于2003 年3 月7 日召开第三届董事会第四次临时会议，审议通过了《关于
组建兰州西单商场百货有限公司的议案》，公司投资4000 万元，与兰州金帝置业有限
公司共同组建兰州西单商场百货有限公司，经营和管理位于兰州张掖路东西两端的两家
百货店，作为公司在异地发展百货业态连锁经营的尝试。两店于2003 年8 月底营业。
但由于开业仓促造成品牌结构和商品组合不合理及前期摊销费用较高，导致该公司出现
较大亏损。
2、公司于2003 年9 月25 日召开第四届董事会第一次临时会议，审议通过了《关
于西单商场装修改造工程投资预算方案及市场定位调整可研报告的议案》，为满足西单
商场“精品百货”市场定位的要求，提升商场整体购物环境，公司投资6216 万元进行
了楼体装修改造和商业装修，但由于定位错误，本次装修调整并没有收到良好的效果，
目前西单商场已调整为“大众时尚现代百货”的定位，充分发挥西单商场的经营特色和
传统优势，尽快聚集人气、恢复销售。
三、公司财务情况
2003 年报告期财务状况
单位:人民币元
项目名称 2003年 2002年 增减%
总资产 1,482,769,362.59 1,869,094,020.98 -20.67
股东权益 1,120,989,892.47 1,290,002,474.20 -13.10
主营业务利润 116,915,309.32 230,192,637.31 -49.21
净利润 -171,838,126.44 17,681,161.85
现金及现金等价
物净增加额 -178,910,774.12 -140,488,128.90 27.35
变动原因：
1.总资产：本期减少主要原因是流动资产同比减少，其中主要项目包括货币资金、
预付账款、存货同比减少所致；
2.股东权益：本期减少主要原因是本年度利润亏损所致；
3.主营业务利润：本期减少的主要原因，一方面北京地区发生“非典”疫情和西单
商场停业装修改造主营业务收入同比减少；另一方面西单商场削价处理商品所致；
4.净利润：本期减少主要原因是主营业务利润和投资收益大幅度下降所致；
5.现金及现金等价物净增加额：主要原因是同比减少投资流出和收回集团往来款以
及偿还银行借款和经营亏损增加现金流出等因素影响的结果。
四、经营环境及宏观政策发生重大变化的影响
入世后，国际大型零售集团将加速进入中国市场，加之北京零售企业之间愈演愈烈
的价格战，使得北京市场上，商业企业间的竞争日趋激烈，公司将面临巨大挑战。为此
，公司核心企业—西单商场将围绕“大众时尚百货”的市场定位，面向大众消费，着力
强化时尚概念，为大众的时尚消费、品味消费提供服务，同时，还将加快主业发展，把
百货和社区购物中心两大主力业态和专营专卖连锁做强做大，以提高公司综合竞争力，
取得良好经济效益。
五、北京京都会计师事务所对公司2003 年度的财务报告出具了标准无保留意见的
审计报告。
六、新年度经营计划
2004 年年底我国将全面开放流通业，公司将加快主业发展速度，实现规模经营，
以抓核心企业西单商场转型调整到位为切入点，实现传统商业向现代化商业转型，同时
狠抓公司控股子公司经营，以确保公司2004 年不亏损为目标。
七、董事会日常工作情况
(一)、报告期内董事会的会议情况及决议内容
1、公司第三届董事会第四次临时会议于2003 年3 月7 日召开，应到董事13 人，
实到董事12 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。监事会成员及有关高级
管理人员列席了会议。会议审议通过了如下决议：
(1)《设立兰州西单商场百货有限公司的议案》；
(2)《组建公司百货连锁事业部的议案》；
(3)《出售北京西单太平洋百货有限公司股权及相关权益的议案》。
2、公司第三届董事会第十五次会议于2003 年4 月24 日召开,应到董事13人，实到
董事10 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。监事会成员及有关高级管理
人员列席了会议，会议审议并通过了如下决议：
(1)公司2002 年度董事会工作报告；
(2)公司2002 年度总经理业务报告；
(3)公司2002 年度财务决算报告及2003 年财务预算报告；
(4)公司2002 年度利润分配预案；
(5)公司2002 年年度报告及2002 年年度报告摘要；
(6)公司2003 年第一季度报告；
(7)关于修改《公司章程》的议案；
(8)关于处置北京西海润商业有限责任公司股权的议案；
(9)关于董事会换届选举的议案；
(10)关于聘任会计师事务所及支付审计费用的议案；
(11)关于召开2002 年年度股东大会的议案。
3、公司第四届董事会第一次会议于2003 年6 月9 日召开,应到董事13 人，实到董
事12 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。监事会成员及有关高级管理人
员列席了会议，会议审议并通过了如下议案：
(1)选举刘秀玲女士为公司董事长，温振福先生、郭凯先生为副董事长；
(2)根据董事长提名，聘任郭凯先生为公司总经理；
(3)根据总经理提名，聘任郝建中先生、于学忠先生为公司副总经理；聘任王翼龙
先生为公司总会计师；聘任郭海斌先生、杨宗慧先生、徐德昆先生、周京堂先生、邓捷
麟女士、徐民女士为总经理助理。
(4)聘任王健先生为公司董事会秘书，金静女士为公司证券事务代表；
(5)关于公司总部组织结构设置方案。
4、公司第四届董事会第二次会议于2003 年8 月21 日召开,应到董事13 人，实到
董事12 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。监事会成员及有关高级管理
人员列席了会议，会议审议并通过了如下决议：
(1)公司总经理业务报告；
(2)公司2003 年半年度报告全文及摘要；
(3)公司董事会各专门委员会组成人数的议案；
(4)公司董事会各专门委员会工作细则的议案；
(5)关于授权公司经理班子对注销北京市西单连锁发展有限责任公司进行前期准备
的议案；
(6)关于授权公司经理班子做西单商场装修改造工程投资预算方案及市场定位调整
可研报告的议案。
5、公司第四届董事会第一次临时会议于2003 年9 月25 日召开，会议应到董事13
人，实到董事11 人，符合《公司法》和《公司章程》及有关法律、法规的规定。公司
监事及有关高级管理人员列席了会议。会议审议通过了如下决议：
(1)关于收购西单连锁公司资产并注销其法人资格的议案；
(2)关于西单商场装修改造工程投资预算方案及市场定位调整可研报告的议案；
(3)《公司投资者关系管理制度》；
(4)关于召开2003 年第一次临时股东大会的议案。
6、公司第四届董事会第三次会议于2003 年10 月28 日召开，会议应到董事13人，
实到董事及受托董事10 人，符合《公司法》和《公司章程》及有关法律、法规的规定
。会议审议并通过了《公司2003 年第三季度报告》。
7、公司第四届董事会第二次临时会议于2003 年12 月10 日召开，会议应到董事1
3 人，实到董事11 人，符合《公司法》和《公司章程》及有关法律、法规的规定。会
议审议通过了如下决议：
(1)由公司总经理汇报西单商场装修改造工程进度、资金支付情况；
(2)由公司总经理汇报西单商场招商情况；
(3)由公司总经理汇报西单商场开业的营销策划方案；
(4)审议设立董事会常设机构的议案。
（二）、董事会对股东大会决议的执行情况：
1、报告期内，公司董事会依据相关法律、法规的要求，严格按照股东大会的决议
和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容。根据公司2002 年年度股东大会的决
议，公司以6100 万元的价格将持有的北京西海润商业有限责任公司的50.83%的股权转
让给控股股东北京西单友谊集团，另外20%的股权以2400万元的价格转让给北京方锦投
资顾问有限责任公司，转让手续尚未办理完毕。通过出售西海润的全部股权，为确保公
司集中优势资源支持主业奠定了基础。
2、2003 年第一次临时股东大会上审议通过了《关于收购西单连锁公司资产并注销
其法人主体资格的议案》，北京市西单连锁发展有限公司（以下简称西单连锁公司）是
本公司专门运作社区购物中心的有限公司，本公司出资6932.17 万元收购西单连锁公司
，已于2003 年11 月1 日收购完成。为了迅速将超市业态做强做大，同时加强公司总部
的监控力度，增强社区购物中心业态的持续发展能力，公司决定对西单连锁公司进行清
算，注销其法人主体资格，将该业态的发展及经营纳入总公司管理，该清算工作已进入
尾声。
八、本年度利润分配或资本公积金转增股本预案：
经北京京都会计师事务所审计，公司2003 年实现利润总额-181,892,716.31元，实
现净利润-171,838,126.44 元，分别提取法定公积金324,245.00 元、法定公益金324,
245.00 元，加上公司以前年度未分配利润23,269,527.73 元，合计未分配利润为-149
,217,088.71 元。
鉴于公司2003 年度亏损，公司拟对2003 年度不进行利润分配，也不进行资本公积
金转增股本。
本利润分配预案需经公司2003 年度股东大会批准后实施。
九、其他需要披露的事项
1、本公司的信息披露指定报刊为《中国证券报》。
2、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
根据中国证监会证监发字[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上
市公司对外担保若干问题的通知》的要求，北京京都会计师事务所出具了《关于北京市
西单商场股份有限公司控股股东及关联方占用资金情况的专项说明》京京都专字（200
4）第099 号）说明如下：
北京京都会计师事务所有限责任公司
Beijing Jingdu Certified Public Accountants Co.,Ltd.
关于北京市西单商场股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
北京京都专字（2004）第099 号
北京市西单商场股份有限公司董事会：
我们接受委托，对北京市西单商场股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003 年
度的会计报表进行了审计。审计中，我们关注了贵公司执行中国证监会《关于规范上市
公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的情况，现说明如下：
一、贵公司与占用资金的控股股东、关联方的关系：
关联方名称 与贵公司关系
北京西单友谊集团贵公司 控股股东
北京法雅商贸有限责任公司 贵公司子公司
二、说明：截至2003 年12 月31 日止，贵公司的控股股东占用资金情况如下：
占用方式 2003年末占用金额 2003年累计占用金额 偿还方式
应收账款 1,045,509.55 10,363,088.69 货币资金
短期投资 -- 60,000,000.00 货币资金
其他应收款 -- 997,555,000.00 货币资金
2003年度偿还情况
占用方式 2003年年初占用金额 占用原因及说明
偿还金额
应收账款 11,900,621.83 2,583,042.69 货款
短期投资 60,000,000.00 -- 委托贷款说明2
其他应收款 1,097,898,960.00 100,343,960.00 往来款
三、说明：截至2003 年12 月31 日止，贵公司的其他关联方占用资金情况如下：
关联方名称 占用方式 2003年末占用金额 2003年累计占用金额
北京法雅商贸有限责任公司 应收账款 -- 7,165,454.36
北京法雅商贸有限责任公司 预付帐款 -- 3,474,824.84
北京法雅商贸有限责任公司 其他应收款 13,045,725.00 16,545,725.00
2003年度偿还情况
关联方名称 偿还方式 偿还金额
北京法雅商贸有限责任公司 货币资金 7,517,045.41
北京法雅商贸有限责任公司 货币资金 3,828,352.03
北京法雅商贸有限责任公司 货币资金 3,500,000.00
关联方名称 2003年年初占用金额 占用原因及说明
北京法雅商贸有限责任公司 351,591.05 货款
北京法雅商贸有限责任公司 353,527.19 货款
北京法雅商贸有限责任公司 -- 借款说明3
说明：1、上述关联交易已在2003 年年报的会计报表附注中披露；
2、贵公司控股子公司北京友谊商店股份有限公司分别于2003 年1 月通过中国民生
银行股份有限公司总行营业部借给北京西单友谊集团流动资金3000 万元，借款期限20
03 年1 月30 日至2003 年6 月30 日，借款利率为5%；2003 年9 月通过兴业银行北京
长安支行委托贷款借给北京西单友谊集团流动资金3000万元，借款期限2003 年9 月18
日至2003 年12 月31 日，借款利率为5%。
3、贵公司分别于2003 年2 月18 日、7 月3 日、12 月25 日借给贵公司控股子公
司北京法雅商贸有限责任公司流动资金350 万元、1000 万元、300 万元。借款利率为
5.31%、以借款实际使用天数计息。
北京京都会计师事务所有限责任公司中国注册会计师 李欣
中国注册会计师卫俏嫔
中国.北京二〇〇四年四月十五日
3、独立董事对公司累计和当期对外担保和执行《关于规范上市公司与关联方资金
往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的专项说明
公司独立董事于帆先生、钱明杰先生、王成荣先生发表《关于北京市西单商场股份
有限公司对外担保的专项说明及独立意见》，相关说明和独立意见如下：经我们审慎调
查，截止报告期末，公司没有为控股股东及本公司持股50%以下其他关联方、任何非法
人单位或个人提供担保。为进一步规范公司的担保程序，公司董事会按《通知》要求，
提出了修订公司章程的建议。
八、监事会报告
2003 年度公司监事会根据《公司法》、《公司章程》和其他法律法规的规定，本
着对全体股东负责的精神，认真履行有关法律、法规所赋予的职责，正确行使监督职能
。本年度公司监事会共召开四次会议，并列席了历次董事会及股东大会，对公司活动中
的重大决策和措施、董事及经理行使职权等方面实施了有效监督，为公司的正常运行提
供了有力保障。
（一）、监事会召开情况：
报告期内，公司监事会共召开四次会议：
1、公司第三届监事会第十一次会议于2003 年4 月24 日召开，监事会成员3人参加
了会议。会议审议并通过了如下决议：
1）公司2002 年度监事会工作报告；
2）公司2002 年年度报告及2002 年年度报告摘要；
3）公司2003 年第一季度报告；
4）关于监事会换届选举的议案；
5）关于修改《公司章程》的议案。
2、公司第四届监事会第一次会议于2003 年6 月9 日召开，监事会成员3 人参加了
会议。会议选举李春滨先生为公司监事长。
3、公司第四届监事会第二次会议于2003 年8 月21 日召开，监事会成员3 人参加
了会议。会议审议通过了公司《2003 年半年度报告》。
4、公司第四届监事会第三次会议于2003 年10 月28 日召开，监事会成员3人参加
了会议。会议审议通过了《公司2003 年第三季度报告》。
（二）、按中国证监会要求，监事会对下列事项的监督发表独立意见：
1、公司依法运作情况
公司监事会根据国家有关法律法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事
项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员的尽职情况以及公司管理制
度等进行了监督，认为本届董事会的工作是认真负责的，公司的经营决策程序是科学合
理的；报告期内公司修改了《公司章程》、制定了《投资者管理关系》等制度，进一步
完善了公司的各项制度；公司建立了良好完善的内部控制体系，防范了管理和财务风险
；高级管理人员在执行职务时没有违反国家法律、法规以及公司章程，也未有任何损害
公司利益的情况发生。
2、检查公司的财务状况
报告期内，监事会通过对公司财务制度和财务状况的检查，认为公司严格执行了财
经法规和财务制度，公司的财务管理制度健全，财务工作情况正常。监事会还对2003
年年度财务报告进行了检查，认为公司财务报告是真实合法的，北京京都会计师事务所
所出具的审计意见真实公允地反映了报告期内公司的财务状况和经营成果。
3、公司前一次募集资金正在按照股东大会批准的项目进行有计划的投资。
4、公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，没有损害部分股东的权
益或造成公司资产流失。
5、公司的关联交易能够按照公开、公正原则以市场价格进行，没有损害上市公司
利益。
6、会计师事务所出具的审计报告为标准无保留意见的审计报告。
九、重要事项
（一）、本公司报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
（二）、报告期内，公司收购及出售资产、吸收合并情况。
公司于2003 年9 月25 日召开的第四届董事会第一次临时会议及2003 年10月28 日
召开的2003 年第一次临时股东大会上审议通过了《关于收购西单连锁公司资产并注销
其法人主体资格的议案》（详见2003 年9 月26 日及2003 年10 月29 日《上海证券报
》）。公司出资6932.17 万元收购西单连锁公司，已于2003 年11 月1 日收购完成。为
了迅速将超市业态做强做大，同时加强公司总部的监控力度，增强社区购物中心业态的
持续发展能力，公司决定对西单连锁公司进行清算，注销其法人主体资格，将该业态的
发展及经营纳入总公司管理，该清算工作已进入尾声。
（三）、重大关联交易事项
1、公司于2003 年4 月24 日召开的第三届董事会第十五次会议及2003 年6月9 日
召开的2002 年年度股东大会上审议通过了《北京市西单商场股份有限公司处置北京西
海润商业有限责任公司股权的议案》（详见2003 年4 月26 日及2003年6 月10 日《上
海证券报》）。公司以6100 万元的价格将西海润50.83%的股权转让给西友集团，其余
20%的股权，以2400 万元的价格转让给北京方锦投资顾问有限责任公司，转让手续尚未
办理完毕。
2、公司于2003 年3 月7 日召开的第三届董事会第四次临时会议上审议通过了《出
售北京西单太平洋百货有限公司股权及相关权益的议案》。本公司将所持北京西单太平
洋百货有限公司35%的股权，以1750 万元的价格全部转让给北京西单友谊集团。（详见
2003 年3 月11 日《上海证券报》）。该股权转让已于2003年8 月20 日转让完毕。
3、其他关联交易
（1）与存在控制关系关联方的关联交易 单位:人民币万元
销售方 购买方 交易类型
本公司之子公司 北京西单友谊集团 购销商品
本公司 北京法雅商贸有限责任公司 购销商品
购销商品
北京法雅商贸有限责任公司 本公司 购销商品
销售方 交易金额 定价原则
本公司之子公司 885.73 市场价
本公司 1,732.01 市场价
购销商品
北京法雅商贸有限责任公司 980.10 市场价
担保方 被担保方 担保内容 担保金额
北京西单友谊集团 本公司 银行借款 2,000.00
北京西单友谊集团 本公司之子公司 银行借款 3,800.00
担保 北京西单友谊集团 本公司 银行承兑汇票 945.00
提供方 接受方 项目 协议金额
综合服务 北京西单友谊集团 本公司 综合服务 89.00
出租方 承租方 租赁内容 租赁金额 定价原则
租赁
北京西单友谊集团 本公司 土地使用权租赁 126.57 市场价
提供方 接受方 金额
资金占用费
本公司 北京法雅商贸有限责任公司 27.63
委托方 贷款方 借款方 金额 借款期限
本公司 兴业银行 北京西单 3,000 2003/1/30至2003/6/30
友谊集团
委托
付款
本公司 民生银行 北京西单 3,000 2003/9/18至2003/12/31
友谊集团
委托方 借款利率 借款利息
本公司 5% 59.46
委托
付款
本公司 5% 40.95
出售方 受让方 资产内容 出售金额 定价原则
出售
购买
资产 北京银星商用电脑有限公司 本公司 存货、固定资产等 72.34 成本价
（2）与存在控制关系的关联方交易未结算金额(单位:人民币元)
关联方名称 账户性质 金额
北京西单友谊集团 应收账款 1,045,509.55
北京西单友谊集团 其他应付款 6,076,756.75
北京银星商用电脑有限公司 其他应付款 4,745,743.39
北京法雅商贸有限责任公司 其他应收款 13,045,725.00
（四）、报告期内，公司重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司没有发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管
、承包、租赁本公司资产的事项；
2、报告期内，公司未发生担保事项；
3、报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项；
4、报告期内，其他重大合同及其履行情况。
（五）、报告期内或持续报告期内，公司或持股5%以上股东对公司无承诺事项。
（六）、聘任会计师事务所情况
报告期内，公司继续聘任北京市京都会计师事务所担任本公司审计工作，本年度支
付给聘任会计师事务所的报酬为50 万元，会计师事务所已为公司提供审计服务的连续
年限为4 年。
（七）、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会
行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。
（八）、其他重大事件
1、2003 年9 月25 日经本公司第四届董事会第一次临时会议决议通过，对本公司
核心企业西单商场进行市场定位调整及装修改造，本公司于2003 年10 月16日至2003
年12 月31 日整体停业，按照新的经营定位进行经营布局的调整和装修改造工程。
2、2003 年6 月9 日经本公司第四届董事会第一次会议决议通过，选举郭凯为本公
司副董事长，并聘任其为本公司总经理。2004 年2 月12 日经本公司第四届董事会第三
次临时会议决议通过，同意郭凯辞去总经理职务，并不再担任公司副董事长，由公司董
事长刘秀玲和副董事长温振福暂时主持本公司日常工作。
十、财务报告
（一）、审计报告
审计报告
北京京都审字（2004）第0532号
北京市西单商场股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的北京市西单商场股份有限公司（以下简称西单商场）2003年12月
31日的公司及合并资产负债表以及2003年度的公司及合并利润表和公司及合并现金流量
表。这些会计报表的编制是西单商场管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的
基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了西单商场2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营
成果和现金流量。
北京京都会计师事务所有限责任公司中国注册会计师李欣
中国·北京中国注册会计师卫俏嫔
二〇〇四年四月十五日
（二）、会计报表（附后）
（三）、会计报表附注
会计报表附注
一、公司基本情况
北京市西单商场股份有限公司（以下简称“本公司”）于1993 年5 月经北京市经
济体制改革委员会以京体改委字（1993）第49 号文批准设立，由原北京西单商场集团
等五家单位为共同发起人组成的定向募集股份有限公司。1996 年3月经北京市人民政府
以京政函（1996）6 号文批准，由定向募集公司转为社会募集公司，并经中国证券监督
管理委员会以证监发审字（1996）98 号文批准，于1996 年6 月27 日在上海证券交易
所上网公开发行A 股股票4,080 万股，发行后本公司总股本变更为19,163.23 万股。同
年7 月16 日已发行的A 股股票在上海证券交易所挂牌交易。1997 年5 月本公司实施送
股及转增股本方案后，股本总额增至24,912.20 万股；1998 年4 月和11 月本公司实施
送股及配股方案后，股本总额增至36,406.35 万股；2001 年1 月本公司实施配股方案
后，股本总额增至40,971.80 万股。
本公司于1993 年12 月20 日领取北京市工商行政管理局核发的企业法人营业执照
，注册号为1100001502061。
本公司属商业企业，主营零售、批发、代购、代销百货、针织、五金、机械等产品
。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1．会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2．会计年度
本公司会计年度自公历1 月1 日至12 月31 日。
3．记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4．记账基础和计价原则
本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。
5．外币业务核算方法
本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为
本位币记账；期末按基准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到
预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期
间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
6．现金等价物的确认标准
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很
小的投资确定为现金等价物。
7．短期投资核算方法
本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票
投资、债券投资和其他投资。
短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市价低于成
本按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。本公司出售短期持有的股票
、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。
8．坏账核算方法
本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和其他应
收款）采用账