北京市西单商场股份有限公司2001年中期报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司中期财务报告未经审计。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称: 北京市西单商场股份有限公司
A股简称：西单商场
A股代码：600723
公司法定英文名称：BEIJING XIDAN MARKET COMPANY LIMITED
英文名称缩写：BJXMCO.LTD
（二） 公司注册地址：北京市西城区西单北大街120号
公司办公地址：北京市西城区西单北大街120号
邮政编码：100031
公司网址：http://www.xdsc.com.cn
公司电子信箱：xdsc@xdsc.com.cn
（三） 法定代表人姓名：刘秀玲
（四） 公司董事会秘书：王健
联系电话：66024984
传真：66014196
联系地址：北京市西城区西单北大街120号
（五） 公司中报备置地点：公司证券办公室
（六） 公司股票上市地：上海证券交易所
（七） 信息披露媒体：
网站：http://www.sse.com.cn
定期报告刊登报刊：《上海证券报》
（八）经营范围 ：购销针纺织品、百货、五金交电化工、机械电器设备、土产品、医疗器械、家具、建筑材料、装饰材料、金银饰品、工艺美术品、轻纺工业原料、食品、副食品、花卉、食用油、饮料；零售汽车（不含小汽车）、粮食、保健药品、国家正式出版的音像制品、烟、公开发行的国内版书刊及电子出版物；销售无绳电话、手持移动电话、遥控玩具、儿童玩具对讲机、无线话筒；维修家电、照相器材、电话；首饰改样；中餐、西餐、快餐；美容美发；验光配镜；承办展览展示；室内外装饰；日用品修理；商用电脑技术开发、技术服务；摄影彩扩。
二、主要财务数据和指标
指标项目 2001年1-06月
主营业务收入(元) 840,452,968.80
净利润(元) 18,638,040.43
扣除非经常性损益后的净利润（元） 19,116,502.26
总资产(元) 1,691,883,773.97
资产负债率（%） 19.80
股东权益(不含少数股东权益)(元) 1,281,707,680.53
每股收益(元) 0.046
报告期末至披露日股份变动后每股收益(元) 0.046
净资产收益率(%) 1.45
每股净资产(元) 3.13
调整后的每股净资产(元) 3.05
报告期末至披露日股份变动后每股净资产(元) 3.13
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.07
指标项目 2000年1-06月
主营业务收入(元) 798,210,345.20
净利润(元) 22,888,494.12
扣除非经常性损益后的净利润（元） 22,918,872.33
总资产(元) 1,426,446,962.19
资产负债率（%） 31.87
股东权益(不含少数股东权益)(元) 910,135,485.53
每股收益(元) 0.063
报告期末至披露日股份变动后每股收益(元) 0.063
净资产收益率(%) 2.51
每股净资产(元) 2.50
调整后的每股净资产(元) 2.42
报告期末至披露日股份变动后每股净资产(元) 2.50
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.03
项目 2000年（单位 元）
净利润 62,940,425.52
扣除非经常性损益后的净利润 62,940,425.52
每股收益 0.17
净资产收益率（%） 6.89
计算公式：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100%
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后每股净资产=(年度末股东权益 — 三年以上应收款项净额 — 待摊费用— 待处理(流动、固定)资产净损失 — 开办费 — 长期待摊费用 — 住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产 加权平均净资产 全面摊薄
收益率% 收益率% 每股收益（元）
主营业务利润 9.07 9.54 0.284
营业利润 1.45 1.52 0.045
净利润 1.45 1.53 0.046
扣除非经常性损益 1.49 1.57 0.047
后的净利润
报告期利润 加权平均
每股收益（元）
主营业务利润 0.289
营业利润 0.046
净利润 0.046
扣除非经常性损益 0.048
后的净利润
三、股本变动及股东情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表 单位：万股
股本结构 期初数 本期配股 本期 本期公积金 增发
送股 转增股本
一、尚未流通股份
1、发起人股份 21,073.37 275.00
国家拥有股份 18,332.96 275.00
境内法人持有股份 2,740.41
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 1,031.50
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 22,104.87 275.00
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通股 14,301.49 4,290.45
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 14,301.49 4,290.45
三、股份总数 36,406.36 4,565.45
股本结构 本期其 期末数
他变动
一、尚未流通股份
1、发起人股份 21,348.37
国家拥有股份 18,607.96
境内法人持有股份 2,740.41
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 1,031.50
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 22,379.87
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通股 18,591.94
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 18,591.94
三、股份总数 40,971.80
本期股份总数及结构变动情况说明：
经中国证监会［2000］190 号《关于北京市西单商场股份有限公司申请配股的批复》批准，公司于 2001 年1 月 11 日完成配股工作，经北京京都会计师事务所出具的北会验字（2001）第0008 号验资报告，公司实际配售股份45,654,470股，配股价为8元。
（二）、主要股东持股情况介绍
1、 公司主要股东持股情况
2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。
名 股东名称 本期末持股数 本期持股变动
次 （股） 增减情况
（+ -）
1 北京西单友谊集团 186,079,557 2,750,000
2 华亿投资 7,124,111
3 中国工商银行北京信托投资公司 6,760,000
4 中国五金矿产进出口总公司 6,760,000
5 中国信达信托投资公司 6,760,000
6 北京市国有资产经营公司 1,352,000
7 崔峻山 867,156
8 全国华联 845,000
9 北京商房 845,000
10 隆达盛 650,000
名 股东名称 持股占总 股份性质
次 股本比例
(%)
1 北京西单友谊集团 45.42 国有法人股
2 华亿投资 1.74 法人股
3 中国工商银行北京信托投资公司 1.65 法人股
4 中国五金矿产进出口总公司 1.65 法人股
5 中国信达信托投资公司 1.65 法人股
6 北京市国有资产经营公司 0.33 法人股
7 崔峻山 0.21 其他
8 全国华联 0.21 法人股
9 北京商房 0.21 法人股
10 隆达盛 0.16 其他
2、十大股东持股相关情况说明:
国有法人股股东北京西单友谊集团持有本公司股份186,079,557股，占总股本的45.42%。系本公司控股股东。
北京西单友谊集团法人代表：臧洪阁。注册地址：北京市西单北大街１２０号。经营范围主要包括：国内商业、本系统商品的进出口业务，文化娱乐服务，饮食服务，出租汽车客运，集团所辖范围内国内外广告业务等。
报告期内，该集团所持本公司股份无质押或冻结情况。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
本公司是一家以商业零售、批发为主业的大型综合性商业类股份制企业。主营范围：零售、批发、代购、代销百货、针织、五金、机械等。
公司主要经营情况：
今年上半年，我国国民经济仍保持较快速度增长，消费需求有所回升，商业面临较好的发展环境，但市场供需矛盾依然突出，特别是随着我国加入 WTO 的临近，国际商业资本的不断涌入，商业竞争还将进一步深化，商业企业的盈利水平也随之下滑。面对严峻的形势，公司全体干部员工坚持以经济效益为中心，解放思想，本着“扩大内需、引导消费”的精神，以传统节假日为契机，陆续推出了一系列力度大、主题鲜明的整体促销活动，凸现了西单商? “以文兴商”的企业文化内涵。春节期间的“喜迎新世纪的第一春”文化庙会和展卖活动和五一期间“消费者的节日”展销活动，得到消费者的广泛参与和好评，在提倡绿色消费、理性消费和弘扬企业文化等方面取得了良好的社会效益和经济效益。公司在内部管理方面大力加强监督机制，实行营业部主任竞聘上岗，有效提高了管理水平。公司上半年完成销售 8.4 亿元，比去年同期增长 11.46%；实现利润1863.8万元。
（二）、公司投资情况
1、募集资金的使用及收益情况
经中国证监会［2000］190 号《关于北京市西单商场股份有限公司申请配股的批复》批准，公司于 2001 年1 月 11 日完成配股工作，经北京京都会计师事务所出具的北会验字（2001）第0008 号验资报告，扣除发行费用后实际募集资金3.55亿元。
投资项目 计划投资额 实际投资额 投资进度
建设阳光西单娱乐购物中心 25000万 0 -
参股清华永新信息工程有限公司 6000万 0 -
建立西单商场食品加工基地 3000万 3000万 100%
完善西单商场互联网络中心 3000万 0 -
投资项目 收益
建设阳光西单娱乐购物中心 -
参股清华永新信息工程有限公司 -
建立西单商场食品加工基地 -137万
完善西单商场互联网络中心 -
阳光西单娱乐购物中心项目二期工程规划用地中出现了代征地中学校用地需调整为商业用地，其中涉及到补偿的问题，这给审批工作带来了一定难度。目前正与各方面积极协调，争取尽快落实。
参股清华永新信息工程有限公司项目，由于清华永新方面的内部整合工作进展缓慢，本公司正在积极与清华永新方面协商。
河北金鹰食品有限公司生产加工基地正在进行当中。截止到７月底，基地生产车间的土建工作已基本完成，已进入设备安装调试阶段。配套设施的土建工作预计在９月中旬全面完工，基地预计于１０月初完工。
完善西单商场互联网络中心项目，由于目前市场环境发生了较大变化，为确保募集资金的安全与稳定收益，公司认为有必要对该项目的可行性报告重新进行认证，同时本公司与数家公司就本项目的合作正在进行积极接触与洽谈。
尚未使用的募集资金目前存放银行。
2、非募集资金的投资、进度及收益情况：
2001年 2月 2 日，公司第三届董事会第四次会议，通过了公司投资 950 万元与上海华联超市股份有限公司、北京超市发连锁股份有限公司共同出资组建西单上海华联超市北京有限责任公司的议案。新公司注册资本为 5000 万元，其中上海华联超市占 77%，本公司占19%，超市发占4%。
2001年 2月 2 日，公司第三届董事会第四次会议，通过了建立北京西友出租汽车有限责任公司的议案。该公司由本公司同北京西单友谊集团及其他自然人共同出资组建。注册资本为1000万元人民币。其中本公司占35%，个人持股占10%，西单友谊集团占55%。
（三）、经营环境重大变化的影响分析：
随着北京申办2008 年奥运会的成功和中国加入ＷＴＯ，国家宏观经济将处于较强的发展态势，国际商业资本也在加快抢滩中国市场的步伐。公司所在的西单商业圈内零售业竞争加剧将导致有限客流分散，市场挤压加大。城市空心化，发展空间受限制等其他因素也会给公司经营带来很大的挑战。公司将本着“争市场而不是等市场 ”的理念，扬长避短，实行错位经营。在继续做强、做扎实主业的同时，提高资本运作效率和质量，挖掘新的利润增长点，增强公司的核心竞争力，力争实现与国际市场的快速接轨，打造“西单商场”的品牌形象。
（四）、下半年计划：
1、针对宏观经济环境的变化和国家有关政策着重进行的工作：
（1）推行企业运行机制的改革，建立适应市场运转需要的精干高效的监管体制，进一步加强增收节支工作，努力降低费用水平。
（２）强化以人为本的管理理念，实施人才倾斜政策，吸纳和留住人才，积极引用国际现代化经营管理手段，培养高素质的经营管理人才。同时加强一线职工的素质教育和技能培养，全面提升公司员工队伍的整体水平，努力降低费用支出和运营内耗。
（３）努力做好2000 年度配股资金的投入落实工作。公司将本着对股东负责的态度，在确保募集资金安全和稳定收益的同时，实现公司的产业升级。
2、针对上半年营销过程中存在的问题拟采取的措施和对策：
下半年是商业零售业的销售旺季，公司在主营上将着力做好四个方面的工作：
一、利用节假日市场大搞促销，引导消费。根据下半年暑期旅游旺季、“金九银十”销售旺季到来以及节假日多的特点，组织开展丰富多彩的促销活动，吸引消费群体，扩大销售。
二、立足主业，利用优势，培育新卖点，拓宽经营领域。在立足主业的同时，要努力利用各种资源和渠道，探索新的经营方式，拓宽经营领域，扩大市场占有率。组织开发、推广新品和有潜力商品，引进新品牌，引导消费，培育新的消费热点和经营重点。
三、加强管理，努力提高毛利率。在促销增效的同时，加强管理，合理利用资金，降低经营成本，提高销售毛利率。
四、与周边的中友百货、西单赛特和即将开业的太平洋百货实行错位经营，在竞争中创品牌、树形象、求发展，以良好信誉和优质服务扩源增效。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
公司第三届董事会第五次会议通过公司 2000 年度利润分配方案： 以2000 年度末公司总股本364,063,568 股为基数，每10 股派现金1元（含税），按配股后总股本每10 股派现金 0.89 元。该方案已于2001年5月11日召开的2000 年度股东大会审议通过，并于2001年7月10日实施。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）、报告期内公司重大关联交易事项
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 主营业务 与本企业关系 经济性质
北京西单友谊集团 北京市西单北大 商品零售 控股股东 国有独资
街120号
企业名称 法定代表人
北京西单友谊集团 臧洪阁
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数(万元) 本年增加数 本年减少数 年末数(万元)
北京西单友谊集团 23,000 —— —— 23,000
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 本年增加 本年减少
企业名称
股数 % 股数 % 股数 %
北京西单友谊集团 183,329,557 50.36 2,750,000 — —— —
年末数
企业名称
股数 %
北京西单友谊集团 186,079,557 45.42
2、关联方交易事项
（1）租赁
出租方 租赁方 项 目 2001年1-6月
北京市西单商场股 北京西单友谊集团 场地租赁 1,512,000.00
份有限公司
北京市西单商场股 北京西单友谊集团 场地租赁 750,000.00
份有限公司
北京市西单商场股 北京西单友谊集团 房屋租赁 512,500.00
份有限公司
北京西单友谊集团 北京市西单商场股 土地使用权 630,000.00
份有限公司
出租方 2000年1-6月
北京市西单商场股 2,774,500.00
份有限公司
北京市西单商场股
份有限公司
北京市西单商场股
份有限公司
北京西单友谊集团 630,000.00
（2）提供资金(股份提供给集团)
企业名称 项 目 2001年1-6月 2000年1-6月
北京西单友谊集团 资金占用协议 2,613,750.00 3,843,396.27
（3）提供或接受劳务
提供方 接受方 项 目 2001年1-6月 2000年1-6月
北京西单友谊集团 北京市西单商场 综合服务 500,000.00 490,000.00
股份有限公司
（4）担保（集团担保股份）
担保方 被担保方 担保内容 2001年6月
北京西单友谊 北京市西单商场股份 银行借款 109,500,000.00
集团 有限公司
担保方 2000年6月
北京西单友谊 140,000,000.00
集团
（5）关联往来余额
单位名称 科目名称 2001年6月 占科目余额 2000年6月
比例 比例
北京西单友谊集团 其他应收款 5,090,501.45 4.63%
北京西单友谊集团 其他应付款 1,120,000.0
单位名称 占科目余额
北京西单友谊集团
北京西单友谊集团 0 3.92%
（五）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立，公司经理、副经理等高级管理人员在本公司领取薪酬，未在股东单位兼任重要职务。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。公司拥有独立的采购、销售和管理系统，独立拥有土地使用权，做到了资产完整。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。公司设立独立的财务部门，配备了独立的财务人员，建立了独立的财务核算系统和财务管理制度，独立在银行开户，独立依法纳税。
（六）、报告期内公司续聘北京京都会计师事务所为公司的财务审计机构。
（七）、报告期内无对外担保事项。
（八）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况：
报告期内公司或持股 5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
（九）、公司在报告期内无其它重大事项.
六、财务报告（未经审计）
（一）会计报表（附后）
（二） 会计报表附注（附后）
七、备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程；
文件存放地：公司证券办公室
北京市西单商场股份有限公司
董事长
2001-08-21
北京市西单商场股份有限公司
会计报表附注
2001年6月30日 单位人民币元
一、公司简介
北京市西单商场股份有限公司于1993年5月经北京市经济体制改革委员会以京体改委字（1993）第49号文批准设立，由原北京西单商场集团等五家单位为共同发起人组成的定向募集股份有限公司。1996年3月经北京市人民政府以京政函（1996）6号文批准，由定向募集公司转为社会募集公司，并经中国证券监督管理委员会以证监发审字（1996）98号文批准，于1996年6月27日在上海证券交易所上网公开发行A股股票4,080万股，发行后公司总股本是19,163.23万股。同年7月16日已发行的A股股票在上海证券交易所挂牌交易。1997年5月公司实施送股及转增股本方案后，股本总额增至24,912.20万股；1998年4月和11月公司实施送股及配股方案后，股本总额增至36,406.35万股；2001年1月公司实施配股方案后，股本总额增至40,971.80万股。
公司于1993年12月20日领取北京市工商行政管理局核发的企业法人营业执照，注册号为11502061。
公司属商业企业，主营零售、批发、代购、代销百货、针织、五金、机械等产品。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
会计年度自公历1月1日至12月31日。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
采用权责发生制，以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为本位币记账；期末按中国人民银行公布的市场汇价（中间价）进行调整，差额记入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、短期投资核算方法
短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，按单项投资市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。
8、坏账核算方法
（1）坏账确认标准
①因债务人已经破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然无法收回的应收款项；
②因债务人逾期三年未能履行义务，确定不能收回的应收款项，经董事会批准，报经上级主管部门审核认可，可以列作坏账。
（2）坏账计提方法和比例
①公司坏账核算采用备抵法，按年末应收账款余额和其他应收款余额的一定比例提取坏账准备；
②具体计提方法：一年以内应收款项按5%提取坏账准备；一年至二年应收款项按10%提取坏账准备；二年至三年应收款项按20%提取坏账准备；三年至四年应收款项按40%提取坏账准备；四年至五年的应收款项按80%提取坏账准备；五年以上的应收款项按100%提取坏账准备，并计入当年损益。
9、存货核算方法
（1）存货主要包括：在途商品、库存商品、受托代销商品、材料物资、低值易耗品等。
（2）库存商品、受托代销商品采用售价金额进行核算；商品售价与进价的差额，在商品进销差价科目核算，月末按实际成本结转已销商品差价；材料物资入库以实际成本价入账，当期领用计入当期损益；低值易耗品400元以下采用一次摊销法，400元以上2000元以下采用五五摊销法。
（3）公司年末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。
①计提基础
以年末存货余额剔除“受托代销商品”、“低值易耗品”后的余额，按成本与可变现净值孰低计价。
②计提范围：库存商品、原材料、在途商品等。
③确认标准
以上述存货类别中的残、损、滞、背商品的成本价与可变现净值进行比较，如成本价低，不提取存货跌价准备；如可变现净值低，按其与成本价的差额计提存货跌价准备。
10、长期投资核算办法
（1）长期股权投资
长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对被投资单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。
对长期股权投资初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额之间的差额，本公司确认为股权投资差额，并按合同投资期限或10年平均摊销。
（2）长期债权投资
长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计算确认利息收入，同时按直线法在债券存续期间摊销债券投资溢价或折价。
（3）长期投资减值准备
期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。
11、委托贷款核算方法
（1）委托贷款核算企业按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项。
（2）期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收利息。计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
（3）期末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明可收回金额低于委托贷款本金的，应当计提相应的减值准备。如果已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，在已计提的减值准备的范围内转回。
12、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产标准为使用期限超过一年的房屋、建筑物、运输工具以及其他与经营有关的设备等。不属于经营用主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的，也属于固定资产。
（2）固定资产分类：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输工具、其他设备及家具。
（3）固定资产计价：按实际成本计价。
（4）固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计经济使用年限扣除4%的残值率确定折旧率。
各类固定资产年折旧率列示如下：
固定资产类别 折旧年限 年折旧率 残值率
房屋建筑物 30-40 3.20%-2.40% 4%
运输设备 8-14 12.00%-6.86% 4%
办公、机器设备 5-15 19.20%-6.40% 4%
（5）固定资产减值准备
期末对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备。提取时按单个固定资产可收回金额低于其账面的差额确认固定资产减值准备。
13、在建工程核算方法
（1）在建工程按实际成本计价。
（2）借款费用的会计处理方法
除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。
为购建固定资产而专门借入的款项，当同时满足资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始三个条件时，其借款利息开始资本化。每一会计期间利息的资本化金额=至当期期末止购建固定资产累计支出加权平均数﹡借款加权平均利率。当所建工程项目发生非正常中断（达三个月及以上）时，借款利息暂停资本化。
（3）在建工程减值准备
期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3年内不会重新开工，或所建项目性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。
14、无形资产计价及摊销方法
（1）无形资产按取得时的实际成本入账。
（2）无形资产按受益年限或10年平均摊销。
（3）无形资产减值准备
期末对无形资产进行逐项检查，如果出现以下情形时，计提无形资产减值准备：①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。
15、长期待摊费用的摊销方法
采用直线法按受益期平均摊销。
16、收入确认原则
（1）商品销售收入满足以下条件时予以确认：
①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，且不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；
②相关收入已经收到或取得收款的证据；
③相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）他人使用本公司资产取得的收入满足以下条件时予以确认：
①已收到相关收入或取得收款的证据；
②收入的金额能够可靠的计量。
17、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理方法采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制方法
根据财政部《合并会计报表暂行规定》和有关的补充规定，以母公司拥有子公司超过半数以上权益性资本，以及权益性资本虽未达到超过半数但有控制权的子公司纳入合并报表范围。合并时，将母公司与子公司的往来、销售以及母公司对子公司权益性投资项目的金额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额相互抵销，少数股东权益予以扣除。
三、会计政策的变更
原执行《股份有限公司会计制度》。根据财政部财会字（2000）25号、财会字（2001）17号文的有关规定，本公司自2001年1月1日起执行《企业会计制度》及其补充规定，并改变以下会计政策：
（1）开办费原按五年期限摊销，现改为一次性计入当期损益；
（2）期末固定资产原按账面价值计价，现改为按账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备；
（3）期末在建工程原按账面计价，现改为按账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备；
本报告期内，公司在建工程账面价值预计不低于可收回金额，故不提在建工程减值准备。
（4）期末无形资产原按账面价值计价，现改为按账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
本报告期内，公司无形资产账面价值预计不低于可收回金额，故不提无形资产减值准备。
四、税项
1、增值税
本公司按主营业务收入的17%（或13%）税率计算当期销项税额，扣减允许在当期抵扣的进项税额后缴纳。
2、营业税
本公司其他业务收入中应纳营业税按5%的税率缴纳营业税。
3、消费税
本公司黄金饰品销售收入计缴消费税，税率5%。
4、城市维护建设税和教育费附加
本公司按应交增值税、营业税、消费税额的7%和3%分别计缴城市维护建设税和教育费附加。
5、企业所得税
本公司对本年利润进行应纳税所得额调整后按33%上缴企业所得税。根据北京市财政局京财商（1997）1297号文的规定，自1997年1月1日起，公司按应纳税所得额的33%计缴所得税，超过15%以上部分税负由北京市财政局先征后返，公司纳入利润分配。
五、控股子公司
截至2001年06月30日止，公司下设八个控股公司。
公司名称 注册资本 经营范围
（万元）
北京友谊商店股份有限公司 8,377 商业零售
北京万方西单商场有限责任公司 6,400 商业零售
北京繁星西单商场有限责任公司 2,000 商业零售
北京法雅商贸有限责任公司 100 商业批发
北京谊星商业投资发展有限公司 7,000 综 合
北京银星商用电脑有限公司 $80 计算机、软件
开发和销售
北京西海润商业有限责任公司 12,000 综 合
河北金鹰食品有限公司 4,800 蔬菜类罐头制造
公司名称 本公司投资额 持股比例 备注（合
（%） 并）会计报
表
北京友谊商店股份有限公司 79,467,246.60 86.87 合 并
北京万方西单商场有限责任公司 33,280,000.00 52 合 并
北京繁星西单商场有限责任公司 19,600,000.00 98 合 并
北京法雅商贸有限责任公司 800,000.00 80 不合并
北京谊星商业投资发展有限公司 52,500,000.00 75 合 并
北京银星商用电脑有限公司 3,598,847.67 75 合 并
北京西海润商业有限责任公司 85,000,000.00 70.83 不合并
河北金鹰食品有限公司 30,000,000.00 62.50 合 并
合并范围变化及说明：
北京法雅商贸有限责任公司资产及销售规模小，根据财政部财会二字（1996）2号函未做合并。
北京西海润商业有限责任公司尚在筹建期，未做合并。
六、合并报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 期初数 期末数
现金 512,579.17 472,974.13
银行存款 258,773,846.95 558,871,390.92
其他货币资金 496,051.27 675,150.70
合 计 259,782,477.39 560,019,515.75
其中：外币银行存款
币 种 汇 率 期末数 折算人民币
美元 8.2770 382,921.55 3,169,441.67
2、应收款项
（1）应收账款
①合并
期初数
账 龄
金额 比例（%） 坏账准备 金额
1年以内 10,523,602.94 84.13 117,539.52 6,497,966.85
1-2年 484,911.86 3.88 43,491.19 670,729.51
2-3年 964,611.50 7.71 193,721.98 136,577.64
3年以上 535,693.33 4.28 231,605.57 1,235,885.87
合 计 12,508,819.63 100.00 586,358.26 8,541,159.87
期末数
账 龄
比例（%） 坏账准备
1年以内 76.08 41,817.51
1-2年 7.85 51,206.68
2-3年 1.60 19,215.87
3年以上 14.47 603,539.20
合 计 100.00 715,779.26
注：截至2001年06月30日止，本公司无应收持本公司5%以上股份的股东单位款项。
应收账款前五名：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
国家海洋局 525,741.00 2001.05 未结算
厦门特贸 359,309.86 2001.06 未结算
新润电器公司 610,000.00 1998.01 未结算
上海立进商贸公司 300,000.00 2001.06 未结算
中亿杰食品厂 20,520.40 1999.11 未结算
②母公司
期初数
账 龄
金额 比例（%） 坏账准备 金额
1年以内 6,187,438.27 89.25 100,000.00 1,926,892.86
1-2年 336,138.45 4.85 28,613.85 274,639.10
2-3年 7,978.06 0.12 1,595.61 6,005.35
3年以上 400,816.29 5.78 177,654.75 189,952.81
合 计 6,932,371.07 100.00 307,864.21 2,397,490.12
期末数
账 龄
比例（%） 坏账准备
1年以内 80.37 40,693.66
1-2年 11.46 28,013.31
2-3年 0.25 1,201.07
3年以上 7.92 185,165.97
合 计 100.00 255,074.01
（2）其他应收款
期初数
账 龄
金额 比例（%） 坏账准备 金额
1年以内 48,267,417.04 96.60 77,370.93 27,474,563.41
1-2年 1,026,699.41 2.05 96,011.12 35,659,940.49
2-3年 559,907.86 1.12 104,709.97 1,388,761.01
3年以上 115,127.72 0.23 46,051.09 201,361.72
合 计 49,969,152.03 100.00 324,143.11 64,724,626.63
期末数
账 龄
比例（%） 坏账准备
1年以内 42.45 81,621.04
1-2年 55.09 42,709.60
2-3年 2.15 182,072.26
3年以上 0.31 76,544.69
合 计 100.00 382,947.59
注：截至2001年06月30日止，本公司有其他应收持本公司5%以上股份的股东单位款项见附注八。
其他应收款前五名：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
清华永新信息工程有限公司 30,000,000.00 2000.04 项目代垫费
石家庄海关 400,000.00 2001.05 保证金
凯杰美术 300,000.00 2000.07 未结算
上海美辉设计装潢 68,722.04 2001.04 未结算
新润电器公司 42,154.00 1999.08 未结算
（3）预付账款
期初数 期末数
26,039,151.82 43,148,763.87
注：期末比期初增加17,109,612.05元，增加65.71%，主要原因是储备季节性商品。
截至2001年06月30日止，本公司无预付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
3、存货
期初数 期末数
项 目
金额 跌价准备 金额
在途商品 89,808,678.90 — 32,755,496.74
库存商品 127,389,965.17 2,837,632.45 131,228,044.06
低值易耗品 2,516,713.61 — 2,934,317.22
加工商品 43,304.14 — —
合 计 219,758,661.82 2,837,632.45 166,917,858.02
项 目
跌价准备
在途商品 —
库存商品 3,238,458.41
低值易耗品 —
加工商品 —
合 计 3,238,458.41
4、应收补贴款
期初数 期末数 批准文件
12,690,488.44 12,690,488.44 京财商（1997）1297号
5、待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 1,582,417.17 610,554.76 1,927,638.72 265,333.21
设备维护费 351,482.81 37,500.00 230,830.98 158,151.83
其他 2,405,959.71 6,189,902.91 4,748,790.26 3,847,072.36
合 计 4,339,859.69 6,837,957.67 6,907,259.96 4,270,557.40
6、长期投资
①合并报表
期初数
项 目 本期增加 本期减少
金额 减值准备
长期股权投资 104,018,579.50 — 3,500,000.00 111,981.55
长期债权投资 — — — —
合 计 104,018,579.50 — 3,500,000.00 111,981.55
期末数
项 目
金额 减值准备
长期股权投资 107,406,597.95 —
长期债权投资 — —
合 计 107,406,597.95 —
长期股权投资明细：
被投资单位名称 投资 投资 占被投资单位
期限 金额 注册资本比例
北京新民生有限责任公司 1996- 200万 4%
2011年
北京燕京啤酒有限责任公 1997- 1500万 2.64%
司 2047年
北京法雅商贸有限责任公 1998- 80万 80%
司 2048年
北京西海润商业有限责任 1998- 8500万 70.83%
公司 2018年
北京中商信电子商务有限 2000- 80万 40%
公司 2020年
北京远望达科技有限公司 2000- 14万 28%
2019年
任公司北京西友出租汽车有限责 1992-2021年 350万 35%
合 计 __ 10724万 —
被投资单位名称 减值 本期权益 累积权益增减额
准备 增减数
北京新民生有限责任公司 — — —
北京燕京啤酒有限责任公 — — —
司
北京法雅商贸有限责任公 — -111,981.55 189,635.73
司
北京西海润商业有限责任 — — —
公司
北京中商信电子商务有限 — — —
公司
北京远望达科技有限公司 — — -23,037.78
任公司北京西友出租汽车有限责 — — —
合 计 — -111,981.55 166,597.95
②母公司
期初数
项 目 本期增加 本期减少
金额 减值准备
长期股权投资 303,957,677.16 — 4,746,132.72 8,334,862.94
长期债权投资 — — — —
合 计 303,957,677.16 — 4,746,132.72 8,334,862.94
期末数
项 目
金额 减值准备
长期股权投资 300,368,946.94 —
长期债权投资 — —
合 计 300,368,946.94 —
长期股权投资明细：
被投资单位名称 投资 投资金额
期限
任公司北京新民生有限责 1996-2011年 2,000,000.00
责任公司北京燕京啤酒有限 1997-2047年 15,000,000.00
责任公司北京法雅商贸有限 1998-2048年 800,000.00
限责任公司北京西海润商业有 1998-2018年 85,000,000.00
有限责任公司北京万方西单商场 1998-2013年 33,280,000.00
有限公司北京友谊商店股份 1998-2046年 79,467,246.60
有限责任公司北京繁星西单商场 1998-2025年 19,600,000.00
有限公司北京银星商用电脑 1998-2008年 3,598,847.67
发展有限公司北京谊星商业投资 1998-2018年 52,500,000.00
公司河北金鹰食品有限 2000-2008年 30,000,000.00
务有限公司北京中商信电子商 2000-2020年 800,000.00
有限责任公司北京西友出租汽车 1992-2021年 3,500,000.00
合 计 — 325,546,094.27
被投资单位名称 占被投资单位 减值 本期权益增减数
注册资本比例 准备
任公司北京新民生有限责 4% — —
责任公司北京燕京啤酒有限 2.64% — —
责任公司北京法雅商贸有限 80% — -111,981.55
限责任公司北京西海润商业有 70.83% — —
有限责任公司北京万方西单商场 52% — -1,160,914.18
有限公司北京友谊商店股份 86.87% — 1,246,132.72
有限责任公司北京繁星西单商场 98% — -5,930,525.75
有限公司北京银星商用电脑 75% — -299,777.45
发展有限公司北京谊星商业投资 75% — -5,389,117.33
公司河北金鹰食品有限 62.5% — -1,373,072.43
务有限公司北京中商信电子商 40% — —
有限责任公司北京西友出租汽车 35% — —
合 计 — — -13,019,255.97
被投资单位名称 累积权益增减
额
任公司北京新民生有限责 —
责任公司北京燕京啤酒有限 —
责任公司北京法雅商贸有限 189,635.73
限责任公司北京西海润商业有 —
有限责任公司北京万方西单商场 -4,213,585.59
有限公司北京友谊商店股份 3,455,989.84
有限责任公司北京繁星西单商场 -31,229,758.43
有限公司北京银星商用电脑 246,153.06
发展有限公司北京谊星商业投资 3,379,797.98
公司河北金鹰食品有限 -2,935,905.67
务有限公司北京中商信电子商 —
有限责任公司北京西友出租汽车 —
合 计 -31,107,673.08
7、固定资产及折旧
（1）固定资产原值
项 目 期初数 本期增加 本期减少
房屋建筑物 515,760,678.52 __ __
运输设备 63,089,836.52 895,743.00 2,918,652.50
机器设备 291,135,791.16 17,386,876.52 545,546.35
合 计 869,986,306.20 18,282,619.52 3,464,198.85
项 目 期末数
房屋建筑物 515,760,678.52
运输设备 61,066,927.02
机器设备 307,977,121.33
合 计 884,804,726.87
（2）累计折旧
项 目 期初数 本期增加 本期减少
房屋建筑物 109,779,749.33 6,430,219.67 __
运输设备 27,149,901.59 2,859,437.87 2,653,397.68
机器设备 84,120,786.52 9,481,642.42 162,219.17
合 计 221,050,437.44 18,771,299.96 2,815,616.85
（3）净 值 648,935,868.76
项 目 期末数
房屋建筑物 116,209,969.00
运输设备 27,355,941.78
机器设备 93,440,209.77
合 计 237,006,120.55
（3）净 647,798,606.32
8、在建工程
本期转入固
工程名称 期初数 本期增加 定资产数 其他减少数
谊星大厦 245,522.48 31,559.33 __ __
配送中心 20,748,825.86 6,142,652.53 __ __
空调改造 15,121,036.00 __ 14,871,477.08 249,558.92
货场装修 852,456.62 468,000.00 17,245.00 1,303,211.62
罐头生产 3,853,734.67 16,753,073.07 __ __
基地
门前改造 __ 107,000.00 __ __
合 计 40,821,575.63 23,502,284.93 14,888,722.08 1,552,770.54
资金
工程名称 期末数 来源 进度
谊星大厦 277,081.81 其他 __
配送中心 26,891,478.39 募集 53%
空调改造 __ 其他 100%
货场装修 __ 其他 100%
罐头生产 20,606,807.74 募集 __
基地
门前改造 107,000.00 其他 __
合 计 47,882,367.94 __ __
注：无利息资本化。
9、无形资产
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地使用权 6,674,966.04 __ 72,854.85 6,602,111.19
项 目 剩余摊销年限
土地使用权 45.5年
10、长期待摊费用
种 类 期初数 本期增加 本期摊销
用水用电权 12,815,916.39 __ 402,139.80
修理费 669,233.49 62,278.00 201,524.13
芦笋基地前期开发 806,401.18 __ 36,654.60
其他长期待摊费用 11,391,130.00 1,719,731.10 606,065.78
合 计 25,682,681.06 1,782,009.10 1,246,384.31
种 类 期末数
用水用电权 12,413,776.59
修理费 529,987.36
芦笋基地前期开发 769,746.58
其他长期待摊费用 12,504,795.32
合 计 26,218,305.85
11、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
担保借款 96,000,000.00 109,500,000.00 __
信用借款 — __ __
合 计 96,000,000.00 109,500,000.00 __
12、应付款项
（1）应付票据
期初数 期末数
80,560,000.00 18,890,000.00
注： 截至2001年06月30日止，本公司无欠持本公司5%以上股份的股东单位款项。
增加的主要原因是结算货款。
（2） 应付账款
注：截至2001年06月30日止，本公司无欠持本公司5%以上股份的股东单位款项。
（3）预收账款
注：截至2001年06月30日止，本公司无欠持本公司5%以上股份的股东单位款项。
（4）其他应付款
注：截至2001年06月30日止，本公司无欠持本公司5%以上股份的股东单位款项。
13、应付股利
项 目 期初数 期末数
单 位 名 称 38,296,229.42 37,778,444.42
其中：北京西单友谊集团 18,332,955.70 16,561,080.57
华亿投资 712,411.10 634,045.88
中国工商银行北京信托投资 676,000.00 601,640.00
公司
中国五金矿产进出口总公司 676,000.00 601,640.00
中国信达信托投资公司 676,000.00 601,640.00
14、应交税金
未交税种 期初欠交数 期末欠交数
营业税 266,573.99 273,539.82
增值税 8,774,063.92 -760,119.50
所得税 7,572,605.93 6,043,083.96
消费税 46,654.25 27,888.84
城市维护建设税 675,633.58 88,180.65
个人收入所得税 -10,576.58 -8,914.53
房产税 __ -0.09
合 计 17,324,955.09 5,663,659.15
15、股本(单位:股)
年度公司股份变动情况
本次变动增减幅度（+,-）
本次变动前 配股 送股 公积金转 其他
股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 210,733,668 2,750,000 — — —
其中：
国家拥有股份 183,329,557 2,750,000 — — —
境内法人持有股份 27,404,111 — — — —
外资法人持有股份 — — — — —
其他 — — — — —
2、募集法人股 10,315,000 — — — —
3、内部职工股 — — — — —
4、优先股或其他 — — — — —
尚未流通股份合计 221,048,668 2,750,000 — — —
二、已流通股份
1、境内上市的人民币 143,014,900 42,904,470 — — —
普通股
2、境内上市的外资股 — — — — —
3、境外上市的外资股 — — — — —
4、其他 — — — — —
已流通股份合计 143,014,900 42,904,470 — — —
三、股份总数 364,063,568 45,654,470 — — —
小计 本次变动后
一、尚未流通股份
1、发起人股份 2,750,000 213,483,668
其中：
国家拥有股份 2,750,000 186,079,557
境内法人持有股份 — 27,404,111
外资法人持有股份 — —
其他 — —
2、募集法人股 — 10,315,000
3、内部职工股 — —
4、优先股或其他 — —
尚未流通股份合计 2,750,000 223,798,668
二、已流通股份
1、境内上市的人民币 42,904,470 185,919,370
普通股
2、境内上市的外资股 — —
3、境外上市的外资股 — —
4、其他 — —
已流通股份合计 42,904,470 185,919,370
三、股份总数 45,654,470 409,718,038
16、资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 437,619,632.72 309,564,635.72 __ 747,184,268.44
17、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 45,078,679.97 __ __ 45,078,679.97
公益金 44,611,528.57 __ __ 44,611,528.57
任意盈余公积 6,311,466.38 __ __ 6,311,466.38
合 计 96,001,674.92 __ __ 96,001,674.92
18、未分配利润
2001年6月合并净利润18,638,040.43元
加：2000年12月31日未分配利润 16,096,184.49元
2001年06月30日未分配利润余额 34,734,224.92元
19、未确认的投资损失 -5,930,525.75元
系本公司控股子公司北京繁星西单商场有限责任公司上半年亏损，由于该公司累计亏损数超出了本公司对其注册资本的出资额，根据《企业会计制度》规定，属未确认的投资损失。
20、其他业务利润
本年发生数
明细项目 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润
其他业务利润 11,565,490.69 2,402,538.43 9,162,952.26
其中：租金 8,680,130.34 645,212.05 8,034,918.29
服务收入 1,688,982.05 1,653,115.65 35,866.40
其他收入 1,196,378.30 104,210.73 1,092,167.57
上年发生数
明细项目 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润
其他业务利润 17,306,789.57 2,165,525.69 15,141,263.88
其中：租金 15,674,096.14 1,122,367.22 14,551,728.92
服务收入 1,273,907.57 955,400.26 318,507.31
其他收入 358,785.86 87,758.21 271,027.65
21、财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 3,554,160.05 2,975,139.16
减:利息收入 3,620,646.86 4,560,201.60
汇兑损失 415.37 487.88
减:汇兑收益 __ __
其他 1,301,912.84 1,410,430.50
合 计 1,235,841.40 -174,144.06
22、投资收益
①合并报表
收到联营公司 年末调整的被投资公司 股权投资差额 清理投资损失
分配来的利润 所有者净权益增减额 摊销
2,929,500.00 -111,981.55 __ __
收到联营公司 合 计
分配来的利润
2,929,500.00 2,817,518.45
②母公司
收到联营公司 年末调整的被投资公司 股权投资差额 合 计
分配来的利润 所有者净权益增减额 摊销
2,929,500.00 -73,597.98 2,855,902.02
23、营业外收入、支出 本期发生额 上期发生额
（1）营业外收入 117,879.17 61,071.40
其中：清理固定资产收入 300.00 42,373.90
违约补偿收入 __ 1,400.00
呆账收益 39,567.90 __
其他收入 78,011.27 17,297.50
（2）营业外支出 596,341.00 91,449.61
其中：清理固定资产损失 530,610.50 77,823.14
滞纳金 22,626.76 12,228.81
罚款支出 __ __
捐赠支出 __ __
其他支出 43,103.74 1,397.66
24、支付的与经营活动有关的其他现金
总计：45,326,673.26 元
项 目 金 额 项 目 金 额
其中：
运杂费 918,589.68 水电费 4,703,667.30
包装费 744,653.75 保安费 951,420.70
保险费 1,771,769.50 保洁费 840,942.30
差旅费 1,427,380.59 业务周转金 1,200.00
广告费 1,370,166.00 场地供暖费 201,567.44
业务招待费 1,172,489.47 金融手续费 1,301,912.84
邮电费 939,780.15 劳动保护费 1,640,592.95
修理费 2,059,652.00 劳动保险费 2,797,013.54
劳务手续费 8,000.00 办公费 790,604.86
押金、保险 102,000.00
费
七、主要财务数据及财务指标
1、2001年01-06月实现利润总额及构成 金额单位：元
利润总额：
净利润 18,638,040.43
扣除非经常性损益后的净利润 19,116,502.26
主营业务利润 116,267,750.38
其他业务利润 9,162,952.26
营业利润 18,569,558.30
投资收益 2,817,518.45
营业外收支净额 -478,461.83
经营活动产生的现金流量净额 -27,234,555.45
现金及现金等价物净增加额 300,237,038.36
2、按全面摊薄法计算
各年度财务指标
指标项目 2001年1-06月
主营业务收入(元) 840,452,968.80
净利润(元) 18,638,040.43
扣除非经常性损益后的净利润（元） 19,116,502.26
总资产(元) 1,691,883,773.97
资产负债率（%） 19.80
股东权益(不含少数股东权益)(元) 1,281,707,680.53
每股收益(元) 0.046
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.046
(元)
净资产收益率(%) 1.45
每股净资产(元) 3.13
调整后的每股净资产(元) 3.05
报告期末至披露日股份变动后每股净资产 3.13
(元)
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.07
计算公式：
指标项目 2000年1-06月
主营业务收入(元) 798,210,345.20
净利润(元) 22,888,494.12
扣除非经常性损益后的净利润（元） 22,918,872.33
总资产(元) 1,426,446,962.19
资产负债率（%） 31.87
股东权益(不含少数股东权益)(元) 910,135,485.53
每股收益(元) 0.063
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.063
(元)
净资产收益率(%) 2.51
每股净资产(元) 2.50
调整后的每股净资产(元) 2.42
报告期末至披露日股份变动后每股净资产 2.50
(元)
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.03
计算公式：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100%
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后每股净资产=(年度末股东权益 — 三年以上应收款项净额 — 待摊费用— 待处理(流动、固定)资产净损失 — 开办费 — 长期待摊费用 — 住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
3、报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 364,063,568.00 437,619,632.72 96,001,674.92
本期增加 45,654,470.00 309,564,635.72
本期减少
期末数 409,718,038.00 747,184,268.44 96,001,674.92
项目 法定公益金 未分配利润 未确认投资损失
期初数 44,611,528.57 16,096,184.49
本期增加 18,638,040.43 -5,930,525.75
本期减少
期末数 44,611,528.57 34,734,224.92 -5,930,525.75
项目 股东权益合计
期初数 913,781,060.13
本期增加 367,926,620.40
本期减少
期末数 1,281,707,680.53
4、
报告期利润 全面摊薄净资产 加权平均净资产 全面摊薄
收益率% 收益率% 每股收益（元）
主营业务利润 9.07 9.54 0.284
营业利润 1.45 1.52 0.045
净利润 1.45 1.53 0.046
扣除非经常性损益 1.49 1.57 0.047
后的净利润
报告期利润 加权平均
每股收益（元）
主营业务利润 0.289
营业利润 0.046
净利润 0.046
扣除非经常性损益 0.048
后的净利润
八、关联方关系及关联方交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 主营业务 与本企业关系 经济性质
北京西单友谊集团 北京市西单北大 商品零售 控股股东 国有独资
街120号
企业名称 法定代表人
北京西单友谊集团 臧洪阁
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数(万元) 本年增加数 本年减少数 年末数(万元)
北京西单友谊集团 23,000 —— —— 23,000
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 本年增加 本年减少
企业名称
股数 % 股数 % 股数 %
北京西单友谊集团 183,329,557 50.36 2,750,000 — —— —
年末数
企业名称
股数 %
北京西单友谊集团 186,079,557 45.42
2、关联方交易事项
（1）租赁
出租方 租赁方 项 目 2001年1-6月
北京市西单商场股份 北京西单友谊集团 场地租赁 1,512,000.00
有限公司
北京市西单商场股份 北京西单友谊集团 场地租赁 750,000.00
有限公司
北京市西单商场股份 北京西单友谊集团 房屋租赁 512,500.00
有限公司
北京西单友谊集团 北京市西单商场股份 土地使用权 630,000.00
有限公司
出租方 2000年1-6月
北京市西单商场股份 2,774,500.00
有限公司
北京市西单商场股份
有限公司
北京市西单商场股份
有限公司
北京西单友谊集团 630,000.00
（2）提供资金(股份提供给集团)
企业名称 项 目 2001年1-6月 2000年1-6月
北京西单友谊集团 资金占用协议 2,613,750.00 3,843,396.27
（3）提供或接受劳务
提供方 接受方 项 目 2001年1-6月
北京西单友谊集团 北京市西单商场股份有 综合服务 500,000.00
限公司
提供方 2000年1-6月
北京西单友谊集团 490,000.00
（4）担保（集团担保股份）
担保方 被担保方 担保内容 2001年6月
北京西单友谊集团 北京市西单商场股份有 银行借款 109,500,000.00
限公司
担保方 2000年6月
北京西单友谊集团 140,000,000.00
（5）关联往来余额
单位名称 科目名称 2001年6月 占科目余额 2000年6月
比例
北京西单友谊集团 其他应收款 5,090,501.45 4.63%
北京西单友谊集团 其他应付款 1,120,000.00
单位名称 占科目余额
比例
北京西单友谊集团
北京西单友谊集团 3.92%
九、或有事项
截止报告日，本公司承诺不存在影响报表使用人阅读的或有事项。
十、资产负债表日后事项
截止报告日，本公司承诺不存在影响报表使用人阅读的资产负债表日后事项。
十一、其他有必要披露的内容
截止报告日，本公司承诺不存在影响报表使用人阅读的其他有必要披露的内容。
资产负债表
2001年6月30日
编制单位：北京市西单商场股份有限公司 单位：元
合并报表
资 产 注释号
期初数 期末数
流动资产：
货币资金 六.1 259,782,477.39 560,019,515.75
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 六.2 11,922,461.37 7,825,380.61
其他应收款 六.2 49,645,008.92 64,341,679.04
预付账款 六.2 26,935,601.82 43,148,763.87
应收补贴款 六.4 12,690,488.44 12,690,488.44
存货 六.3 216,921,029.37 163,679,399.61
待摊费用 六.5 4,339,859.69 4,270,557.40
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 582,236,927.00 855,975,784.72
长期投资：
长期股权投资 六.6 104,018,579.50 107,406,597.95
长期债权投资
长期投资合计 104,018,579.50 107,406,597.95
固定资产：
固定资产原价 六.7 869,986,306.20 884,804,726.87
减：累计折旧 六.7 221,050,437.44 237,006,120.55
固定资产净值 六.7 648,935,868.76 647,798,606.32
减：固定资产减值准备
固定资产净额 648,935,868.76 647,798,606.32
工程物资
在建工程 六.8 40,821,575.63 47,882,367.94
固定资产清理
固定资产合计 689,757,444.39 695,680,974.26
无形资产及其他资产：
无形资产 六.9 6,674,966.04 6,602,111.19
长期待摊费用 六.10 25,682,681.06 26,218,305.85
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 32,357,647.10 32,820,417.04
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,408,370,597.99 1,691,883,773.97
流动负债：
短期借款 六.11 96,000,000.00 109,500,000.00
应付票据 六.12 80,560,000.00 18,890,000.00
应付账款 六.12 113,319,045.38 102,526,938.11
预收账款 六.12 15,102,207.36 20,576,349.17
应付工资 4,666,157.17 3,346,371.52
应付福利费 10,106,520.57 8,925,866.52
应付股利 六.13 38,296,229.42 37,778,444.42
应交税金 六.14 17,324,955.09 5,663,659.15
其他应交款 289,557.28 37,791.70
其他应付款 六.12 31,032,183.65 27,679,151.00
预提费用 83,278.64
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 406,696,855.92 335,007,850.23
长期负债：
长期借款 9,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 9,000,000.00 -
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 415,696,855.92 335,007,850.23
少数股东权益：
少数股东权益 78,892,681.94 75,168,243.21
股东权益：
股本 六.15 364,063,568.00 409,718,038.00
减：已归还投资
股本净额 364,063,568.00 409,718,038.00
资本公积 六.16 437,619,632.72 747,184,268.44
盈余公积 六.17 96,001,674.92 96,001,674.92
其中：法定公益金 44,611,528.57 44,611,528.57
未分配利润 六.18 16,096,184.49 34,734,224.92
未确认投资损失 六.19 -5,930,525.75
股东权益合计 913,781,060.13 1,281,707,680.53
负债和股东权益总计 1,408,370,597.99 1,691,883,773.97
母公司
资 产
期初数 期末数
流动资产：
货币资金 129,738,637.39 458,638,404.77
短期投资
应收票据
应收股利 4,073,383.49 4,073,383.49
应收利息
应收账款 6,624,506.86 2,142,416.11
其他应收款 148,267,561.45 178,324,528.88
预付账款 20,332,450.27 41,191,043.96
应收补贴款 10,803,707.57 10,803,707.57
存货 169,220,151.24 116,348,879.79
待摊费用 2,997,425.47 1,826,235.79
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 492,057,823.74 813,348,600.36
长期投资：
长期股权投资 303,957,677.16 300,368,946.94
长期债权投资
长期投资合计 303,957,677.16 300,368,946.94
固定资产：
固定资产原价 564,098,101.77 578,041,962.00
减：累计折旧 135,762,313.29 145,568,100.40
固定资产净值 428,335,788.48 432,473,861.60
减：固定资产减值准备
固定资产净额 428,335,788.48 432,473,861.60
工程物资
在建工程 35,869,861.86 26,891,478.39
固定资产清理
固定资产合计 464,205,650.34 459,365,339.99
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 2,394,016.72 2,277,519.20
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 2,394,016.72 2,277,519.20
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,262,615,167.96 1,575,360,406.49
流动负债：
短期借款 70,000,000.00 100,000,000.00
应付票据 80,560,000.00 18,890,000.00
应付账款 95,419,285.38 85,717,781.65
预收账款 12,332,814.60 18,660,463.43
应付工资 3,688,986.88 2,285,416.66
应付福利费 8,029,368.25 7,540,526.03
应付股利 37,136,276.81 36,868,491.81
应交税金 15,798,207.93 4,278,376.71
其他应交款 268,596.04 16,086.20
其他应付款 16,600,571.94 13,465,057.72
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 339,834,107.83 287,722,200.21
长期负债：
长期借款 9,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 9,000,000.00 -
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 348,834,107.83 287,722,200.21
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 364,063,568.00 409,718,038.00
减：已归还投资
股本净额 364,063,568.00 409,718,038.00
资本公积 437,619,632.72 747,184,268.44
盈余公积 91,582,712.46 91,582,712.46
其中：法定公益金 42,635,623.04 42,635,623.04
未分配利润 20,515,146.95 39,153,187.38
未确认投资损失
股东权益合计 913,781,060.13 1,287,638,206.28
负债和股东权益总计 1,262,615,167.96 1,575,360,406.49
单位负责人: 总会计师： 复核人： 制表人:
利 润 表
编制单位：北京市西单商场股份有限公司 2001年01-06月 单位：元
合并报表
项 目 注释号
上期数
一、主营业务收入 798,210,345.20
减：主营业务成本 676,795,192.70
主营业务税金及附加 1,495,672.59
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 119,919,479.91
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 六.20 15,141,263.88
减：营业费用 36,146,266.72
管理费用 69,048,703.93
财务费用 六.21 -174,144.06
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 30,039,917.20
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 六.22 2,935,862.36
补贴收入
营业外收入 六.23 61,071.40
减：营业外支出 六.23 91,449.61
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 32,945,401.35
减：所得税 10,327,983.97
少数股东损益 -271,076.74
未确认投资损失
六、净利润（净亏损以“-”号填列） 22,888,494.12
一、净利润 22,888,494.12
加：年初未分配利润 3,833,430.63
其他转入
二、可供分配的利润 26,721,924.75
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 26,721,924.75
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 26,721,924.75
项 目
本期数
一、主营业务收入 840,452,968.80
减：主营业务成本 722,021,147.03
主营业务税金及附加 2,164,071.39
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 116,267,750.38
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 9,162,952.26
减：营业费用 32,268,377.26
管理费用 73,356,925.68
财务费用 1,235,841.40
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 18,569,558.30
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 2,817,518.45
补贴收入
营业外收入 117,879.17
减：营业外支出 596,341.00
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 20,908,614.92
减：所得税 9,587,161.55
少数股东损益 -1,386,061.31
未确认投资损失 -5,930,525.75
六、净利润（净亏损以“-”号填列） 18,638,040.43
一、净利润 18,638,040.43
加：年初未分配利润 16,096,184.49
其他转入
二、可供分配的利润 34,734,224.92
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 34,734,224.92
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 34,734,224.92
项 目
上年累计数
一、主营业务收入 1,737,939,174.35
减：主营业务成本 1,479,053,649.01
主营业务税金及附加 5,089,051.31
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 253,796,474.03
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 30,142,714.58
减：营业费用 69,792,124.33
管理费用 142,063,809.07
财务费用 976,438.66
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 71,106,816.55
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 3,258,122.60
补贴收入
营业外收入 712,575.26
减：营业外支出 390,990.50
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 74,686,523.91
减：所得税 12,048,657.30
少数股东损益 -302,558.91
未确认投资损失
六、净利润（净亏损以“-”号填列） 62,940,425.52
一、净利润 62,940,425.52
加：年初未分配利润 3,833,430.63
其他转入
二、可供分配的利润 66,773,856.15
减：提取法定盈余公积 7,165,872.88
提取法定公益金 7,105,441.98
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 52,502,541.29
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 36,406,356.80
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 16,096,184.49
母公司
项 目
上期数 本期数
一、主营业务收入 623,952,095.54 673,503,188.02
减：主营业务成本 534,470,583.20 589,323,977.25
主营业务税金及附加 1,187,524.33 1,373,358.36
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 88,293,988.01 82,805,852.41
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5,099,435.45 4,128,309.54
减：营业费用 23,804,274.52 21,047,819.02
管理费用 44,887,840.45 42,265,860.51
财务费用 -2,195,353.11 -315,524.88
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 26,896,661.60 23,936,007.30
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 4,852,470.82 2,855,902.02
补贴收入
营业外收入 1,544.00 11,845.00
减：营业外支出 11,691.45 392,421.83
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 31,738,984.97 26,411,332.49
减：所得税 8,850,490.85 7,773,292.06
少数股东损益
未确认投资损失
六、净利润（净亏损以“-”号填列） 22,888,494.12 18,638,040.43
一、净利润 22,888,494.12 18,638,040.43
加：年初未分配利润 6,569,163.33 20,515,146.95
其他转入
二、可供分配的利润 29,457,657.45 39,153,187.38
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 29,457,657.45 39,153,187.38
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 29,457,657.45 39,153,187.38
项 目
上年累计数
一、主营业务收入 1,369,182,647.61
减：主营业务成本 1,178,520,896.49
主营业务税金及附加 3,857,169.30
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 186,804,581.82
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 10,795,021.88
减：营业费用 46,281,331.47
管理费用 88,789,358.60
财务费用 -2,646,890.24
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 65,175,803.87
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 8,096,576.69
补贴收入
营业外收入 39,407.42
减：营业外支出 166,578.40
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 73,145,209.58
减：所得税 10,204,784.06
少数股东损益
未确认投资损失
六、净利润（净亏损以“-”号填列） 62,940,425.52
一、净利润 62,940,425.52
加：年初未分配利润 6,569,163.33
其他转入
二、可供分配的利润 69,509,588.85
减：提取法定盈余公积 6,294,042.55
提取法定公益金 6,294,042.55
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 56,921,503.75
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 36,406,356.80
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 20,515,146.95
单位负责人: 总会计师： 复核人： 制表人:
现 金 流 量 表
2001年01-06月
编制单位：北京市西单商场股份有限公司 单位：元
项 目 注释号 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 992,743,070.78
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 15,082,414.73
现金流入小计 1,007,825,485.51
购买商品、接受劳务支付的现金 887,167,411.61
支付给职工以及为职工支付的现金 61,510,263.83
支付的各项税费 41,055,692.26
支付的其他与经营活动有关的现金 六.24 45,326,673.26
现金流出小计 1,035,060,040.96
经营活动产生的现金流量净额 -27,234,555.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 2,929,500.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 132,220.00
收到的其他与投资活动有关的现金 321,550.76
现金流入小计 3,383,270.76
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 26,405,390.93
投资所支付的现金 3,500,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 29,905,390.93
投资活动产生的现金流量净额 -26,522,120.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 355,219,105.72
借款所收到的现金 130,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 91,896.10
现金流入小计 485,311,001.82
偿还债务所支付的现金 125,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,816,872.47
其中：子公司支付少数股东股利 2,588,377.42
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 131,316,872.47
筹资活动产生的现金流量净额 353,994,129.35
四、汇率变动对现金的影响 -415.37
五、现金及现金等价物净增加额 300,237,038.36
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 18,638,040.43
加：少数股东权益 -1,386,061.31
计提的资产减值准备 589,051.44
固定资产折旧 18,771,299.96
无形资产摊销 72,854.85
长期待摊费用摊销 1,246,384.31
待摊费用减少（减：增加） 69,302.29
预提费用增加（减：减少） 17,334.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 523,310.50
固定资产报废损失 7,000.00
财务费用 -66,071.44
投资损失（减：收益） -2,817,518.45
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 52,840,803.80
经营性应收项目的减少（减：增加） -27,113,029.35
经营性应付项目的增加（减：减少） -88,627,257.08
其他
经营活动产生的现金流量净额 -27,234,555.45
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 560,019,515.75
减：现金的期初余额 259,782,477.39
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 300,237,038.36
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 799,210,155.81
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 8,328,718.65
现金流入小计 807,538,874.46
购买商品、接受劳务支付的现金 732,714,698.26
支付给职工以及为职工支付的现金 38,517,500.22
支付的各项税费 32,843,940.25
支付的其他与经营活动有关的现金 47,513,076.66
现金流出小计 851,589,215.39
经营活动产生的现金流量净额 -44,050,340.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 9,944,632.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 36,420.00
收到的其他与投资活动有关的现金 820,775.70
现金流入小计 10,801,827.94
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 7,792,635.11
投资所支付的现金 3,500,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 11,292,635.11
投资活动产生的现金流量净额 -490,807.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 355,219,105.72
借款所收到的现金 130,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 485,219,105.72
偿还债务所支付的现金 109,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,778,190.24
其中：子公司支付少数股东股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 111,778,190.24
筹资活动产生的现金流量净额 373,440,915.48
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 328,899,767.38
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 18,638,040.43
加：少数股东权益
计提的资产减值准备 93,565.93
固定资产折旧 12,208,160.39
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 116,497.52
待摊费用减少（减：增加） 1,171,189.68
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 388,365.07
固定资产报废损失
财务费用 -924,120.46
投资损失（减：收益） -2,855,902.02
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 52,757,032.71
经营性应收项目的减少（减：增加） -43,799,047.56
经营性应付项目的增加（减：减少） -81,844,122.62
其他
经营活动产生的现金流量净额 -44,050,340.93
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 458,638,404.77
减：现金的期初余额 129,738,637.39
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 328,899,767.38
单位负责人: 总会计师： 复核人： 制表人:
资产减值准备明细表
2001年6月30日
编制单位：北京市西单商场股份有限公司 单位：元
项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数
一、坏账准备合计 910,501.37 188,225.48 -
其中：应收账款 586,358.26 129,421.00
其他应收款 324,143.11 58,804.48
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 2,837,632.45 400,825.96 -
其中：库存商品 2,837,632.45 400,825.96
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 年末余额
一、坏账准备合计 1,098,726.85
其中：应收账款 715,779.26
其他应收款 382,947.59
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 3,238,458.41
其中：库存商品 3,238,458.41
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
单位负责人： 总会计师： 复核人： 制表人：
股东权益增减变动表
2001年6月30日
编制单位：北京市西单商场股份有限公司 单位：元
项 目 本年数
一、股本：
年初余额 364,063,568.00
本年增加数 45,654,470.00
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 409,718,038.00
二、资本公积：
年初余额 437,619,632.72
本年增加数
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 747,184,268.44
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 51,390,146.35
本年增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 51,390,146.35
其中：法定盈余公积 45,078,679.97
储备资金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额 44,611,528.57
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 44,611,528.57
五、未分配利润：
年初未分配利润 16,096,184.49
本年净利润（净亏损以“-”号填列) 18,638,040.43
本年利润分配
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列) 34,734,224.92
项 目 上年数
一、股本：
年初余额 364,063,568.00
本年增加数 -
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本 45,654,470.00
本年减少数
年末余额 364,063,568.00
二、资本公积：
年初余额 437,619,632.72
本年增加数 309,564,635.72
其中：股本溢价 309,564,635.72
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 437,619,632.72
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 44,224,273.47
本年增加数 7,165,872.88
其中：从净利润中提取数 7,165,872.88
其中：法定盈余公积 7,165,872.88
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 51,390,146.35
其中：法定盈余公积 45,078,679.97
储备资金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额 37,506,086.59
本年增加数 7,105,441.98
其中：从净利润中提取数 7,105,441.98
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 44,611,528.57
五、未分配利润：
年初未分配利润 3,833,430.63
本年净利润（净亏损以“-”号填列) 62,940,425.52
本年利润分配 50,677,671.66
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列) 16,096,184.49
单位负责人: 总会计师： 复核人： 制表人: