北京市西单商场股份有限公司2002年半年度报告
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事侯自立因公未出席董事会，授权公司副董事长朱立青女士行使表决权；公司董事金进女士因公未出席董事会，授权公司董事长刘秀玲女士行使表决权。
本公司半年度财务会计报告未经审计。
北京市西单商场股份有限公司董事会
董事长（签字）：刘秀玲 总经理（签字）：朱立青
目录
第一节公司基本情况
第二节股本变动和主要股东情况介绍
第三节董事、监事、高级管理人员情况
第四节管理层讨论与分析
第五节重要事项
第六节财务报告（未经审计）
第七节备查文件
第一节`公司基本情况`
一、公司简介
（一）公司的法定中文名称：北京市西单商场股份有限公司
英文名称：BEIJING XIDAN MARKET COMPANY LIMITED（BJXMCO.LTD）
英文缩写：xdsc
（二）公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：西单商场
股票代码：600723
（三）公司注册地址：北京市西城区西单北大街120 号
公司办公地址：北京市西城区西单北大街120 号
邮政编码：100031
公司网址：http://www.xdsc.com.cn
电子信箱：xdsc600723@sina.com
（四）公司法定代表人：刘秀玲
（五）公司董事会秘书：王健
联系地址：北京市西城区西单北大街120 号
电话：（010）66024984
传真：（010）66014196
电子信箱：xdsc600723@sina.com
（六）选定的中国证监会指定报刊名称：《上海证券报》
指定互联网网址：http://www.sse.com.cn
半年度报告备置地点：公司证券办公室
二、公司主要财务资料和指标
单位：元
财务指标 2002年1-6月 2001年1-6月
追溯调整后 追溯调整前
净利润 13,706,954.00 18,638,040.43 18,638,040.43
扣除非经常性损益后的净利润 13,793,090.71 19,062,881.02 19,116,502.26
全面摊薄净资产收益率(%) 1.07 1.45 1.45
扣除非经常性损益后的加权 1.08 1.58 1.49
平均净资产收益率(%)
每股收益(摊薄) 0.034 0.0455 0.046
每股收益(加权) 0.034 0.0455 0.046
每股经营活动产生的现金流量 -0.16 -0.07 -0.07
净额
财务指标 2002年6月30日 2001年12月31日
每股净资产 3.14 3.10
调整后每股净资产 3.08 3.05
股东权益(不含少数股东权益) 1,285,811,409.38 1,272,104,455.38
注：扣除非经常性损益金额合计-86136.71
其中营业外收支： -95111.08 补贴收入中未满三年的税收返还：8974.37
第二节股本变动和`主要股东情况`
一、报告期内公司股份总数及结构没有变动。
二、截至2002 年6 月30 日，公司股东总数100,595 户。
三、报告期末前十名股东持股情况：
股东全称 报告期内 报告期末余额 持股比例% 所持股份
股份的增 （股） 类别
减变动情
况(股)
1 北京西单友谊集团 0 186,079,557 45.42 国有法人股
2 武汉华亿投资有限公司 0 7,124,111 1.74 发起人法人股
3 中国工商银行北京信托投资 0 6,760,000 1.65 发起人法人股
公司
4 中国五金矿产进出口总公司 0 6,760,000 1.65 发起人法人股
5 中国信达信托投资公司 0 6,760,000 1.65 发起人法人股
6 北京市国有资产经营公司 0 1,352,000 0.33 法人股
7 景博基金 未知 878,699 0.21 流通股
8 北京市商业房地产开发公司 0 845,000 0.20 法人股
9 中国建筑第一工程局第三建 0 845,000 0.20 法人股
筑公司
10 全国华联商厦联合有限责任 0 845,000 0.20 法人股
公司
注:
(1)代表国家持有股份的单位: 北京西单友谊集团,共持股份186,079,557 股,占公司股份的45.42%。
(2)前十名股东间无关联关系。
(3)持股5%以上的股东其股份无质押或冻结情况。
四、报告期内，公司控股股东没有发生变化。
第三节董事、监事、`高级管理人员`情况
一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票均没有变动。
二、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员变化情况
报告期内，公司于2002 年5 月15 日召开2001 年年度股东大会,大会选举金进女士、潘津良先生为公司董事；选举于帆先生、钱明杰先生为公司独立董事；同意于帆先生、贺德华先生因工作原因辞去公司董事。
第四节`管理层讨论与分析`
一、经营成果以及财务状况简要分析
（一）、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比
增减变化： 单位：元
项目 金额 增减率(%)
2002年1-6月 2001年1-6月
主营业务收入 814,238,738.56 808,604,184.52 0.70
主营业务利润 111,639,257.26 108,858,912.17 2.55
净利润 13,706,954.00 18,638,040.43 -26.46
现金及现金等价物净 49,968,256.17 300,237,038.36 --
增加额
其中：（1）主营业务利润、主营业务成本比去年同期变化不大，净利润比去年同期下降的主要原因是：投资收益减少、费用增加所致；
（2）现金及现金等价物减少2.51亿元，主要原因是2001年配股，筹资活动现金流量增加所致。
（二）、总资产、股东权益与上年同期相比的变化
项目 金额(元) 增减率(%)
2002年6月30日 2001年12月31日
总资产 1,909,374,775.18 1,767,675,021.87 8.02
股东权益 1,285,811,409.38 1,272,104,455.38 1.08
其中：（1）总资产较上年同期增长是由于短期借款增加所致。
（2）股东权益增加是由于本期净利润增加所致。
二、报告期内，公司经营情况
(一)报告期内，主营业务范围及经营情况
1 主营业务范围：零售、批发、代购、代销、针织、百货、五金、机械、家具、建材、食品、美容美发、验光配镜、承办展览展示等。
2 公司经营情况
上半年,消费品市场走势缓慢，市场竞争更加激烈而残酷，在这种严峻的形势下，公司解放思想、开拓创新、埋头苦干、狠抓落实， 实现主营业务收入814,238,738.56 元,实现净利润13,706,954 元。
今年上半年,公司重点抓了以下几个方面的工作：
（1）在经营业务工作上，一是公司合理调整了商品布局和结构，突出了品牌的经营特色，改善了购物环境,并引入了北京同仁堂药店、德国爱克发数码冲印设备；二是以假日促销为重点，积极开展促销活动，仅“五一”节七天的时间就实现销售额3781 万元；三是积极开展政府采购业务，开拓业务经营新领域；四是大力加快专营专卖发展，上半年，公司专营专卖连锁店发展到65 家。
（2）在企业改革工作上，公司全面实行了一级核算，通过改革，理顺了体制，强化了管理，增加了效率；同时公司加大了分配制度的改革，将员工工资调整和岗位技能、任职资格有机地结合起来，进行动态管理，进一步调动了广大干部职工的积极性。
（3）在企业管理上，强化了合同管理、费用管理，进一步加大了服务管理力度。
今年上半年，公司同时获得了“中国商业名牌企业”和“中国商业服务名牌”两项荣誉。
（二）报告期内，主营业务构成情况
单位：元
行业 主营业务收入 主营业务成本
商业 811,175,102.28 696,873,269.78
食品工业 3,063,636.28 3,939,993.70
行业 占主营业务收入的比例(%) 占主营业务成本的比例(%)
本期 上年同期 本期 上年同期
商业 99.62 99.82 99.44 99.69
食品工业 0.38 0.18 0.56 0.31
（三）报告期内，对净利润产生重大影响的其它经营业务
报告期内，公司没有发生对净利润产生重大影响的其它经营业务。
三、报告期内，公司投资情况
(一)报告期内，公司以前期间募集资金的使用情况
报告期内，承诺投资项目天通苑西单商场综合商业购物中心，计划投资额6000万元，实际投资额1500 万元，投资进度25%，预计9 月底前开业。公司决定单独成立公司专门运作该项目，此议案已经2002 年第一次临时股东大会通过，详情刊登在2002 年8 月17 日出版的《上海证券报》上。
报告期末，公司未使用的募集资金存放在银行。
（二）报告期内，公司无重大非募股资金投资项目。
四、下半年经营计划
下半年，公司面临的形势有几个突出的特点：一是具有很强实力的外资企业进入北京市场的步伐进一步加快；二是北京地区各种业态的商业企业不断加快发展的步伐，纷纷抢占市场的先机、争夺市场的份额；三是我们自身经营、改革的任务非常繁重等等，在这种情况下，公司将认清形势、保持清醒的头脑，认真分析我们的优势和劣势，以更强烈的危机感和责任感做好下半年的工作。
下半年，公司着重做好以下几方面的工作：
（一） 紧抓下半年销售旺季和重要节日，大力开展整体促销活动，力求形成“统一策划、统一促销手段、统一对外宣传”的三统一的总体营销风格，确保各个促销活动取得良好效果；
（二） 大力狠抓商品的提齐摆全，卖全天货，做到商品不断档、不缺号、款式齐、花色全；同时，加强对现有商品品牌的筛选工作，处理好品牌数量和品牌质量、品牌规模和品牌效益的关系，以更多优质商品品牌吸引更多消费群体；
（三） 继续抓好专营专卖连锁发展工作，不断扩大主业经营规模，公司将在对专营专卖工作巩固规范管理的基础上，继续加快发展；
（四）进一步加大企业改革力度，深化公司内部各项制度改革，全面强化公司内部管理，提高企业综合素质，挖潜增效，为完成全年计划奠定良好的基础。
（五）完善法人治理结构，公司要在上市公司建立现代企业制度的基础上，进一步做好股东大会、董事会、监事会的规范运作工作，维护投资者的权益。
第五节`重要事项`
一、公司治理情况
公司严格按照现代企业制度的有关要求规范运作，并在日常工作中不断完善法人治理结构，报告期内,公司按照中国证监会有关文件的要求,建立完善了各项内部管理制度和公司治理制度，保证了公司生产经营、资本运作工作的良好开展，在董事会中,增补了两名独立董事,进一步强化了董事会的独立性;报告期内公司董事、监事及高级管理人员认真学习贯彻《中国证监会、国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》（证监发[2002]32 号），对照《上市公司治理准则》等规范性文件，对本公司建立现代企业制度进行了一次全面检查并形成自查报告，董事会对自查报告进行了认真审议后，将自查报告按要求报送有关部门。
二、报告期内公司利润分配方案及执行情况
2002 年4 月1 日公司第三届董事会第十一次会议通过了2001 年度利润分配预案:以2001 年末总股本409,718,038 股为基数，向全体股东每10 股派现金1.0 元(含税)，该方案于2002 年5 月15 日获2001 年年度股东大会批准,6 月27 日公司在《上海证券报》刊登2001 年度分红派息公告，股权登记日为2002 年7 月2 日，除息日为2002 年7 月3 日，现金红利发放日为2002 年7 月9 日。
三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置及企业收购兼并事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置及企业收购兼并事项。
五、重大关联交易情况
（一）报告期内，公司没有发生重大关联交易事项；
（二）报告期内，公司与关联方不存在债权、债务或担保事项。
六、重大合同及履行情况
（一）报告期内，公司未发生重大托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁公司资产事项；也无以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁公司资产事项。
（二）报告期内，公司未发生重大担保合同；也无以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同。
（三）报告期内，公司没有进行现金资产委托管理，也无以前期间发生但延续到报告期的现金资产委托管理事项。
七、报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生对公司经营成果财务状况可能产生重要影响的承诺事项；也无以前期间发生但延续到报告期的承诺事项。
八、公司半年度财务报告未经会计师事务所审计，公司仍聘用北京市京都会计师事务所。
九、其它信息索引
公司公告均在《上海证券报》上刊登。
（一）、2002 年4 月3 日刊登公司第三届董事会第十一次会议决议公告暨召开2001 年年度股东大会的通知、公司第三届监事会第七次会议决议公告；
（二）2002 年4 月29 日刊登公司2002 年第一季度报告；
（三）2002 年5 月16 日刊登公司2001 年年度股东大会决议公告；
（四）2002 年6 月27 日刊登公司2001 年度分红派息实施公告；
（五）2002 年6 月29 日刊登公司第三届董事会第一次临时会议决议公告。
下班 第六节`财务报告`（未经审计）
北京市西单商场股份有限公司
会计报表附注
2002 年06 月30 日单位人民币元
一、公司简介
北京市西单商场股份有限公司于1993 年5 月经北京市经济体制改革委员会以京体改委字（1993）第49 号文批准设立，由原北京西单商场集团等五家单位为共同发起人组成的定向募集股份有限公司。1996 年3 月经北京市人民政府以京政函（1996）6 号文批准，由定向募集公司转为社会募集公司，并经中国证券监督管理委员会以证监发审字（1996）98 号文批准，于1996 年6 月27日在上海证券交易所上网公开发行A 股股票4,080 万股，发行后公司总股本是19,163.23 万股。同年7 月16 日已发行的A 股股票在上海证券交易所挂牌交易。1997 年5 月公司实施送股及转增股本方案后，股本总额增至24,912.20 万股；1998 年4 月和11 月公司实施送股及配股方案后，股本总额增至36,406.35 万股；2001 年1 月公司实施配股方案后，股本总额增至40,971.80 万股。
公司于1993 年12 月20 日领取北京市工商行政管理局核发的企业法人营业执照，注册号为11502061。
公司属商业企业，主营零售、批发、代购、代销百货、针织、五金、机械等产品。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度自公历1 月1 日至12 月31 日。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为本位币记账；期末按中国人民银行公布的市场汇价（中间价）进行调整，差额记入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、短期投资核算方法
本公司短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，按单项投资市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。
8、坏账核算方法
（1）坏账确认标准
①因债务人已经破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然无法收回的应收款项；
②因债务人逾期三年未能履行义务，确定不能收回的应收款项，经董事会批准，报经上级主管部门审核认可，可以列作坏账。
（2）坏账计提方法和比例
①公司坏账核算采用备抵法，按年末应收账款余额和其他应收款余额的一定比例提取坏账准备；
②具体计提方法：账龄在一年以内应收款项按5%提取坏账准备；账龄在一年至二年应收款项按10%提取坏账准备；账龄在二年至三年应收款项按20%提取坏账准备；账龄在三年至四年应收款项按40%提取坏账准备；账龄在四年至五年的应收款项按80%提取坏账准备；账龄在五年以上的应收款项按100%提取坏账准备，并计入当年损益。
9、存货核算方法
（1）存货主要包括：在途商品、库存商品、受托代销商品、材料物资、低值易耗品等。
（2）库存商品、受托代销商品采用售价金额进行核算；商品售价与进价的差额，在商品进销差价科目核算，月末按实际成本结转已销商品差价；材料物资入库以实际成本价入账，当期领用计入当期损益；低值易耗品400 元以下采用一次摊销法，400 元以上2000 元以下采用五五摊销法。
（3）公司年末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。
①计提基础
以年末存货余额剔除“受托代销商品”、“低值易耗品”后的余额，按成本与可变现净值孰低计价。
②计提范围：库存商品、原材料、在途商品等。
③确认标准
以上述存货类别中的残、损、滞、背商品的成本价与可变现净值进行比较，如成本价低，不提取存货跌价准备；如可变现净值低，按其与成本价的差额计提存货跌价准备。
10、长期投资核算办法
（1）长期股权投资
本公司长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。对被投资单位的投资占该单位有表决资本总额20%以下，或对被投资单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。
对长期股权投资初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额之间的差额，本公司确认为股权投资差额，并按合同投资期限或10 年平均摊销。
（2）长期债权投资
本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计提利息。
（3）长期投资减值准备
本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法
本公司固定资产是指使用年限超过一年姆课荨⒔ㄖ铩⒒魃璞浮⒃耸渖璞负推渌璞福约安皇粲谏饕璞福褂闷谙蕹？ 年且单位价值在2000 元以上的设备、器具、工具等。固定资产以取得时的成本作为入账的价值。
固定资产折旧采用直线法计算。根据预计使用年限和预计残值（预计残值率为4%），本公司确定各类固定资产年折旧率列示如下：
固定资产类别 折旧年限 年折旧率 残值率
房屋建筑物 30-40 3.20%-2.40% 4%
运输设备 8-14 12.00%-6.86% 4%
办公、机器设备 5-15 19.20%-6.40% 4%
本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌、技术陈旧或损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计价。在建工程建造期间发生的有关借款利息支出，在该项资产达到预定可使用状态前，计入购建成本。
本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3 年内不会重新开工，或所建项目性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。
13、无形资产计价及摊销方法
本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产按受益年限或10年平均摊销。
本公司期末对无形资产进行逐项检查，如果出现以下情形时，计提无形资产减值准备：
（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。
14、长期待摊费用的摊销方法
租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用应当在受益期内平均摊销。
15、借款费用的会计处理方法
本公司为筹集生产经营所需资金而发生的借款费用计入财务费用。
为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入有关固定资产的购建成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。
16、收入确认原则
（1）商品销售收入满足以下条件时予以确认：
①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，且不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；
②相关收入已经收到或取得收款的证据；
③相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）他人使用本公司资产取得的收入满足以下条件时予以确认：
①已收到相关收入或取得收款的证据；
②收入的金额能够可靠的计量。
17、所得税的会计处理方法
本公司的所得税的会计处理方法采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制方法
根据财政部《合并会计报表暂行规定》和有关的补充规定，以母公司拥有子公司超过半数以上权益性资本，以及权益性资本虽未达到超过半数但有控制权的子公司纳入合并报表范围。合并时，将母公司与子公司的重大交易和往来以及母公司对子公司权益性投资项目的金额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额相互抵销，少数股东权益予以扣除。
三、税项
1、增值税
本公司按主营业务收入的17%（或13%）税率计算当期销项税额，扣减允许在当期抵扣的进项税额后缴纳。
2、营业税
本公司其他业务收入中应纳营业税按5%的税率缴纳营业税。
3、消费税
本公司黄金及镶钻饰品销售收入计缴消费税，税率5%。
4、城市维护建设税和教育费附加
本公司按应交增值税、营业税、消费税额的7%和3%分别计缴城市维护建设税和教育费附加。
5、企业所得税
本公司对本年利润进行应纳税所得额调整后按33%上缴企业所得税。
四、控股子公司
1、截至2002 年06 月30 日止，公司下设九个控股公司。
公司名称 注册资本 经营范围 本公司投资额
(万元) (元)
北京友谊商店股份有限公司 8,377 商业零售 79,467,246.60
北京万方西单商场有限责任公司 6,400 商业零售 33,280,000.00
北京光彩伟业商业有限公司 4,000 商业批发、零售 24,000,000.00
北京法雅商贸有限责任公司 100 商业批发 800,000.00
北京谊星商业投资发展有限公司 7,000 综合 52,500,000.00
北京银星商用电脑有限公司 $80 计算机、软件 3,598,847.67
开发和销售
北京西海润商业有限责任公司 12,000 综合 85,000,000.00
河北金鹰食品有限公司 4,800 蔬菜类罐头制造 30,000,000.00
北京西单电子商务有限责任公司 1,000 网上零售 8,000,000.00
公司名称 持股比例 备注(合并)
(%) 会计报表
北京友谊商店股份有限公司 86.87 合 并
北京万方西单商场有限责任公司 52.00 合 并
北京光彩伟业商业有限公司 60.00 合 并
北京法雅商贸有限责任公司 80.00 不合并
北京谊星商业投资发展有限公司 75.00 合 并
北京银星商用电脑有限公司 75.00 合 并
北京西海润商业有限责任公司 70.83 不合并
河北金鹰食品有限公司 62.50 合 并
北京西单电子商务有限责任公司 80.00 合 并
2、合并范围变化及说明：
（1）北京法雅商贸有限责任公司资产及销售规模小，根据财政部二字（1996）2 号函未做合并。
（2）北京西海润商业有限责任公司尚在筹建期，未做合并。
（3）北京西单电子商务有限责任公司已正式营业，纳入合并报表，时间为2002 年1 月1 日，并根据财政部《股份有限公司会计制度有关会计处理的补充规定的解答》相应调整了合并报表期初数。
五、合并报表主要项目注释
1、货币资金
项目 期末数 期初数
现金 196,735.95 628,455.78
银行存款 692,752,096.42 642,024,294.28
其他货币资金 259,323.02 587,149.16
合计 693,208,155.39 643,239,899.22
其中：外币银行存款
币种 汇率 期末数 折算人民币
美元 8.2771 116,944.82 967,963.97
2、应收款项
（1）应收账款
①合并
账龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 40,083,723.46 97.15 1,260,023.57
1-2年 69,388.26 0.17 27,975.60
2-3年 268,334.10 0.65 69,607.71
3年以上 836,438.75 2.03 455,440.35
合计 41,257,884.57 100.00 1,813,047.23
账龄 期初数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 23,272,889.73 91.82 1,160,885.98
1-2年 882,290.75 3.48 27,831.34
2-3年 355,335.88 1.40 69,619.24
3年以上 836,438.75 3.30 456,774.15
合计 25,346,955.11 100.00 1,715,110.71
注：截至2002 年06 月30 日止，本公司无应收持本公司5%以上股份的股东单位款项。
应收账款前五名金额合计15,276,564.58 占应收账款比例(%) 37.03
②母公司
账龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 2,282,157.06 83.99 97,669.72
1-2年 0.00 0.00 0.00
2-3年 260,373.10 9.58 52,074.62
3年以上 174,774.75 6.43 174,774.75
合计 2,717,304.91 100.00 324,519.09
账龄 期初数
金额 比例(%) 坏账准备
1年阅？ 1,187,394.36 72.80 41,304.29
1-2年 2,534.74 0.16 0.00
2-3年 266,378.45 16.33 53,275.69
3年以上 174,774.75 10.71 174,774.75
合计 1,631,082.30 100.00 269,354.73
（2）其他应收款
①合并
账龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 48,781,578.01 97.38 988,350.22
1-2年 553,920.41 1.10 74,761.08
2-3年 284,780.38 0.57 227,291.16
3年以上 476,087.72 0.95 232,102.18
合计 50,096,366.52 100.00 1,522,504.64
账龄 期初数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 38,327,509.41 94.53 1,000,988.94
1-2年 748,218.79 1.85 74,761.08
2-3年 977,977.38 2.41 185,235.48
3年以上 489,977.72 1.21 232,102.18
合计 40,543,683.30 100.00 1,493,087.68
注：截至2002 年06 月30 日止，本公司有其他应收持本公司5%以上股份的股东，见附注七.2。
其他应收款前五名金额合计15,276,564.58 占其他应收款比例(%) 37.03
②母公司
账龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 110,546,029.19 99.64 46,354.20
1-2年 0.00 0.00 0.00
2-3年 51,800.00 0.05 0.00
3年以上 350,000.00 0.31 140,000.00
合计 110,947,829.19 100.00 186,354.20
账龄 期初数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 107,224,874.27 99.63 29,894.17
1-2年 0.00 0.00 0.00
2-3年 51,800.00 0.05 0.00
3年以上 350,000.00 0.32 140,000.00
合计 107,626,674.27 100.00 169,894.17
（3）预付账款
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 31,872,133.33 100.00 33,387,437.10 100.00
1-2年 0.00 0.00 0.00 0.00
3年以上 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 31,872,133.33 100.00 33,387,437.10 100.00
注：截至2002 年06 月30 日止，本公司无预付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
3、存货
项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
在途商品 99,368,646.20 2,852,996.54 64,736,051.09 2,879,135.82
库存商品 187,417,729.91 0.00 138,402,324.84 0.00
低值易耗品 2,784,093.56 0.00 2,618,061.90 0.00
加工商品 0.00 0.00 20,148.32 0.00
合计 289,570,469.67 2,852,996.54 205,776,586.15 2,879,135.82
注：存货增加的原因为季节性储备。
4、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 1,403,769.75 466,294.40 1,585,702.24 284,361.91
设备维护费 150,830.66 37,500.00 127,504.02 60,826.64
其他 1,183,759.78 2,242,681.95 1,781,834.85 1,644,606.88
合计 2,738,360.19 2,746,476.35 3,495,041.11 1,989,795.43
注：期末结存余额的原因：按权责发生制受益期限未到。
5、长期投资
①合并
项目 期初数
金额 减值准备 本期增加 本期减少
长期股权投资 118,798,377.07 0.00 143,011.63 2,000,000.00
合计 118,798,377.07 0.00 143,011.63 2,000,000.00
项目 期末数
金额 减值准备
长期股权投资 116,941,388.70 0.00
合计 116,941,388.70 0.00
长期股权投资明细：
被投资单位名称 投资期限 投资
金额
北京法雅商贸有限责任公司 1998-2048年 800,000.00
北京西海润商业有限责任公司 1998-2018年 85,000,000.00
北京西友出租汽车有限责任公司 2001-2021年 3,500,000.00
西单上海华联超市北京有限责任公司 2001年起 9,500,000.00
北京西单太平洋百货有限公司 2001-2030年 17,500,000.00
北京远望达科技有限公司 2000-2019年 140,000.00
合计 116,440,000.00
被投资单位名称 占被投资单位注册
资本比例
北京法雅商贸有限责任公司 80%
北京西海润商业有限责任公司 70.83%
北京西友出租汽车有限责任公司 35%
西单上海华联超市北京有限责任公司 19%
北京西单太平洋百货有限公司 35%
北京远望达科技有限公司 28%
合计
被投资单位名称 初始投资额 追加投资额
北京法雅商贸有限责任公司 800,000.00 0.00
北京西海润商业有限责任公司 85,000,000.00 0.00
北京西友出租汽车有限责任公司 3,500,000.00 0.00
西单上海华联超市北京有限责任公司 9,500,000.00 0.00
北京西单太平洋百货有限公司 17,500,000.00 0.00
北京远望达科技有限公司 140,000.00 0.00
合计 116,440,000.00 0.00
被投资单位名称 被投资单位权 累计权益
益增减额 增减额
北京法雅商贸有限责任公司 5,405.03 321,018.63
北京西海润商业有限责任公司 0.00 0.00
北京西友出租汽车有限责任公司 137,606.60 206,372.31
西单上海华联超市北京有限责任公司 0.00 0.00
北京西单太平洋百货有限公司 0.00 0.00
北京远望达科技有限公司 0.00 -26,002.24
合计 143,011.63 501,388.70
②母公司
项目 期初数
金额 减值准备 本期增加
长期股权投资 345,910,450.55 0.00 0.00
合计 345,910,450.55 0.00 0.00
项目 期末数
本期减少 金额 减值准备
长期股权投资 5,439,226.39 340,471,224.16 0.00
合计 5,439,226.39 340,471,224.16 0.00
长期股权投资明细：
被投资单位名称 投资期限 投资金额
北京万方西单商场有限责任公司 1998-2013年 33,280,000.00
北京法雅商贸有限责任公司 1998-2048年 800,000.00
北京银星商用电脑有限公司 1998-2008年 3,598,847.67
北京友谊商店股份有限公司 1998-2046？ 79,467,246.60
北京西海润商业有限责任公司 1998-2018年 85,000,000.00
北京谊星商业投资发展有限公司 1998-2018年 52,500,000.00
河北金鹰食品有限公司 2000-2030年 30,000,000.00
北京西友出租汽车有限责任公司 2001-2021年 3,500,000.00
北京光彩伟业商业有限公司 2001年起 24,000,000.00
西单上海华联超市有限责任公司 2001年起 9,500,000.00
北京西单太平洋百货有限公司 2001-2030年 17,500,000.00
北京西单电子商务有限公司 2001-2020年 8,000,000.00
合计 -- 347,146,094.27
被投资单位名称 占被投资单位注册资
本比例
北京万方西单商场有限责任公司 52%
北京法雅商贸有限责任公司 80%
北京银星商用电脑有限公司 75%
北京友谊商店股份有限公司 86.87%
北京西海润商业有限责任公司 70.83%
北京谊星商业投资发展有限公司 75%
河北金鹰食品有限公司 62.5%
北京西友出租汽车有限责任公司 35%
北京光彩伟业商业有限公司 60%
西单上海华联超市有限责任公司 19%
北京西单太平洋百货有限公司 35%
北京西单电子商务有限公司 80%
合计 --
被投资单位名称 初始投资额 追加投 被投资单位权
资额 益增减额
北京万方西单商场有限责任 33,280,000.00 0.00 -538,951.46
公司
北京法雅商贸有限责任公司 800,000.00 0.00 5,405.03
北京银星商用电脑有限公司 3,598,847.67 0.00 103,104.77
北京友谊商店股份有限公司 79,467,246.60 0.00 1,749,731.65
北京西海润商业有限责任公 85,000,000.00 0.00 0.00
司
北京谊星商业投资发展有限 52,500,000.00 0.00 1,613,065.25
公司
河北金鹰食品有限公司 30,000,000.00 0.00 -2,028,518.71
北京西友出租汽车有限责任 3,500,000.00 0.00 137,606.60
公司
北京光彩伟业商业有限公司 24,000,000.00 0.00 263,158.10
西单上海华联超市北京有限 9,500,000.00 0.00 0.00
责任公司
北京西单太平洋百货有限公 17,500,000.00 0.00 0.00
司
北京西单电子商务有限公司 8,000,000.00 0.00 -4,743,827.62
合计 347,146,094.27 0.00 -3,439,226.39
被投资单位名称 本期分得 累计权益
现金股利 增减额
北京万方西单商场有限责任 0.00 -5,338,619.05
公司
北京法雅商贸有限责任公司 0.00 321,018.63
北京银星商用电脑有限公司 0.00 797,588.17
北京友谊商店股份有限公司 0.00 4,592,848.12
北京西海润商业有限责任公 0.00 0.00
司
北京谊星商业投资发展有限 0.00 6,647,533.75
公司
河北金鹰食品有限公司 0.00 -9,118,275.46
北京西友出租汽车有限责任 0.00 206,372.31
公司
北京光彩伟业商业有限公司 0.00 -39,508.96
西单上海华联超市北京有限 0.00 0.00
责任公司
北京西单太平洋百货有限公 0.00 0.00
司
北京西单电子商务有限公司 0.00 -4,743,827.62
合计 0.00 -6,674,870.11
6、固定资产及折旧
（1）固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 516,202,294.28 323,818.34 6,675,550.00 509,850,562.62
运输设备 26,148,796.83 1,945,713.82 281,200.00 27,813,310.65
机器设备 317,884,171.17 4,181,382.57 443,804.63 321,621,749.11
合计 860,235,262.28 6,450,914.73 7,400,554.63 859,285,622.38
注：本期在建工程转入固定资产1,969,519.24 元。
（2）累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 122,717,006.88 10,196,935.40 274,535.51 132,639,406.77
运输设备 13,072,261.10 1,712,973.07 269,952.00 14,515,282.17
机器设备 106,035,287.36 8,614,469.70 168,757.32 114,480,999.74
合计 241,824,555.34 20,524,378.17 713,244.83 261,635,688.68
（3）净值618,410,706.94 597,649,933.70
7、在建工程
工程名称 工程预 本期转入
算数 期初数 本期增加 固定资产数
谊星大厦 0 320,470.60 194,393.14 0.00
配送中心 5,000万 32,533,884,.47 7,166,966.75 0.00
货场装修 0 0.00 904,950.00 0.00
罐头生产
基地 3,700万 26,435,293.70 1,247,594.36 1,969,519.24
蘑菇基地 600万 205,662.60 70,908.12 0.00
合计 59,495,311.37 9,584,812.37 1,969,519.24
工程名称 资金 投入资
其他减少数 期末数 来源 金所占
预算比
例
谊星大厦 0.00 514,863.74 其他
配送中心 0.00 39,700,851.22 募集 79%
货场装修 0.00 904,950.00 募集
罐头生产
基地 0.00 25,713,368.82 募集 79%
蘑菇基地 0.00 276,570.72 募集 5%
合计 0.00 67,110,604.50
注：无利息资本化。
8、无形资产
项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销
土地使用权 6,820,074.00 6,529,858.08 0.00 72,553.98
项目 期末数 剩余摊 累计摊销额
销年限
土地使用权 6,457,304.10 44.5年 362,769.90
注：本公司无形资产取得方式为股东投入。
9、长期待摊费用
种类 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销
用水用电 16,455,892.00 12,214,248.84 0.00 411,374.70
权
芦笋基地 912,510.70 733,091.98 14,800.70 18,327.30
前期开发
修理费 616,763.00 348,672.16 136,275.00 27,463.45
其他 8,710,392.97 6,199,168.57 720,287.19 510,091.31
合计 26,695,558.67 19,495,181.55 871,362.89 967,256.76
种类 期末数 累计摊销额
用水用电 11,802,874.14 4,653,017.86
权
芦笋基地 729,565.38 182,945.32
前期开发
修理费 457,483.71 159,279.29
其他 6,409,364.45 2,301,028.52
合计 19,399,287.68 7,296,270.99
10、短期借款
借款类别 期末数 期初数 备注
保证借款 248,500,000.00 117,000,000.00
合计 248,500,000.00 117,000,000.00
注：增加的原因为季节性储备。
11、应付款项
（1）应付票据
项目 期末数 期初数
商业承兑汇票 16,700,000.00 20,690,000.00
银行承兑汇票 65,900,000.00 37,000,000.00
合计 82,600,000.00 57,690,000.00
注： 截至2002 年06 月30 日止，本公司无欠持本公司5%以上股份的股东单位款项。
期末比期初增加的原因为季节性储备。
（2） 应付账款
注：截至2002 年06 月30 日止，本疚耷烦直竟？%以上股份的股东单位款项。
（3）预收账款
注：截至2002 年06 月30 日止，本公司无欠持本公司5%以上股份的股东单位款项。
（4）其他应付款
注：截至2002 年06 月30 日止，本公司无欠持本公司5%以上股份的股东单位款项。
12、应付股利
项目 期末数 期初数
单位名称 41,849,479.13 42,109,954.45
其中：北京西单友谊集团 18,607,955.70 18,607,955,70
华亿投资 712,411.10 712,411.10
中国工商银行北京信托投资 676,000.00 676,000.00
公司
中国五金矿产进出口总公司 676,000.00 676,000.00
中国信达信托投资公司 676,000.00 676,000.00
13、应交税金
未交税种 期末欠交数 期初欠交数
营业税 143,409.65 212,101.77
增值税 -1,821,528.11 4,623,691.34
所得税 3,446,894.70 8,101,880.08
消费税 58,144.44 23,267.46
城市维护建设税 80,369.66 348,649.03
个人收入所得税 39,367.73 -5,366.35
房产税 0.03 0.00
合计 1,946,658.10 13,304,223.33
14、其他应交款
性质 期末数 期初数 计缴标准
教育费附加 93,940.92 156,241.20 按应交营业税、消费
税、增值税的3%缴
纳
15、预提费用
项目 期末数 期初数
租金 0.00 124,270.00
水电费 50,057.30 80,362.53
利息 366,783.03 0.00
配送费 107,325.56 0.00
市场调查费 64,400.00 0.00
运费 30,000.00 0.00
合计 618,565.89 204,632.53
注：年末结存金额的原因:未到支付期.
16、股本(单位:股)
年度公司股份变动情况
本次变动前 本次变动增减幅度 本次变动后
（+，-）
配股 送股 公积金 其他 小计
转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 213,483,668 0 0 0 0 0 213,483,668
其中：
国家拥有股份 186,079,557 0 0 0 0 0 186,079,557
境内法人持有股份 27,404,111 0 0 0 0 0 27,404,111
外资法人持有股份 0 0 0 0 0 0 0
其他 0 0 0 0 0 0 0
2、募集法人股 10,315,000 0 0 0 0 0 10,315,000
3、内部职工股 0 0 0 0 0 0 0
4、优先股或其他 0 0 0 0 0 0 0
尚未流通股份合计 223,798,668 0 0 0 0 0 223,798,668
二、已流通股份
1、境内上市的人民 185,919,370 0 0 0 0 0 185,919,370
币普通股
2、境内上市的外资 0 0 0 0 0 0 0
股
3、境外上市的外资 0 0 0 0 0 0 0
股
4、其他 0 0 0 0 0 0 0
已流通股份合计 185,919,370 0 0 0 0 0 185,919,370
三、股份总数 409,718,038 0 0 0 0 0 409,718,038
17、资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 747,184,268.44 0.00 0.00 747,184,268.44
18、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 50,124,436.42 0.00 0.00 50,124,436.42
法定公益金 49,641,647.88 0.00 0.00 49,641,647.88
任意盈余公积 6,311,466.38 0.00 0.00 6,311,466.38
合计 106,077,550.68 0.00 0.00 106,077,550.68
19、未分配利润
本年发生数 上年发生数
年初未分配利润 9,124,598.26 6,474,529.28
加：本年净利润 13,706,954.00 18,638,040.43
加：其他转入 0.00 0.00
减：提取法定盈余公积 0.00 0.00
提取法定公益金 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00
应付普通股股利 0.00 0.00
年末未分配利润 22,831,552.26 25,112,569.71
20、主营业务收入及成本
（1） 合并
本年发生数 上年发生数
明细项目 收入 成本 收入 成本
商品销售 811,175,102.28 696,873,269.78 806,305,837.77 695,684,942.38
食品加工 3,063,636.28 3,939,993.70 1,492,842.90 2,155,679.56
软件收入 0.00 0.00 805,503.85 66,008.75
合计 814,238,738.56 700,813,263.48 808,604,184.52 697,906,630.69
（2）母公司
本年发生数 上年发生数
明细项目 收入 成本 收入 成本
商品销售 605,032,831.14 522,617,501.95 673,503,188.02 589,323,977.25
合计 605,032,831.14 522,617,501.95 673,503,188.02 589,323,977.25
21、主营业务税金及附加
项目 本年发生数 上年发生数 计税依据 税率
城市维护建设税 1,012,524.61 1,122,926.74 应纳流转税额 7%
教育费附加 433,939.10 481,254.33 应纳流转税额 3%
消费税 334,106.74 234,460.59 黄金及镶钻饰 5%
品收入
营业税 5,647.37 0.00 营业额 5%
合计 1,786,217.82 1,838,641.66 ---- ----
22、其他业务利润
本年发生数
明细项目 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润
其他业务利润 17,367,147.06 1,683,318.63 15,683,828.43
其中：租金收入 15,449,494.07 843,498.45 14,605,995.62
广告牌占地费 660,000.00 36,300.00 623,700.00
服务/快餐 24,978.00 17,882.65 7,095.35
其他收入 1,232,674.99 785,637.53 447,037.46
上年发生数
明细项目 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润
其他业务利润 16,093,798.69 2,651,595.37 13,442,203.32
其中：租金收入 13,208,438.34 894,268.99 12,314,169.35
广告牌占地费 0.00 0.00 0.00
服务/快餐 1,688,982.05 1,653,115.65 35,866.40
其他收入 1,196,378.30 104,210.73 1,092,167.57
23、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 4,734,213.21 3,554,160.05
减：利息收入 2,208,439.48 3,606,436.02
汇兑损失 0.00 415.37
减：汇兑收益 58.47 0.00
其他 1,213,199.94 1,301,298.66
合计 3,738,915.20 1,249,438.06
24、投资收益
（1）合并
本年发生数
收到联营公 调整的被投资公 长期投资转让 股权投 清理投资损失 合计
司分配来的 司所有者净权 收益 资差额
利润 益增减额 摊销
76,376.63 143,011.63 0.00 0.00 0.00 219,388.26
上年发生数
收到联营公 调整的被投资公 长期投资转 股权投 清理投资损失 合计
司分配来的 司所有者净权 让收益 资差额
利润 益增减额 摊销
2,929,500.00 -111,981.55 0.00 0.00 0.00 2,817,518.45
注：期末比期初减少的原因主要是2001 年所持燕京啤酒股份分红所致，2001年底已将燕京啤酒股份转让。
（2）母公司
本年发生数
收到联营公 调整的被投资公 长期投资转让 股权投资
司分配来的 司所有者净权 收益 差额摊销
利润 益增减额
76,376.63 -3,439,226.39 0.00 0.00
收到联营公 清理投资损失 合计
司分配来的
利润
76,376.63 0.00 -3,362,849.76
上年发生数
收到联营公 调整的被投资公 长期投资转让 股权投资
司分配来的 司所有者净权 收益 差额摊销
利润 益增减额
2,929,500.00 -73,597.98 0.00 0.00
收到联营公 清理投资损失 合计
司分配来的
利润
2,929,500.00 0.00 2,855,902.02
25、补贴收入
本期发生额 上期发生额
软件退税 8,974.37 0.00
注：根据市国税局京国税[1999]183 号通知规定，按实际税负6%返还。
26、营业外收入、支出
本期发生额 上期发生额
(1)营业外收入 106,862.62 117,879.17
其中：清理固定资产收入 17,780.00 300.00
呆账收益 0.00 39,567.90
其他收入 89,082.62 78,011.27
(2)营业外支出 201,973.70 542,719.76
其中：清理固定资产损失 181,927.49 476,989.26
罚款支出 5,750.00 22,626.76
捐赠支出 2,800.00 0.00
其他支出 11,496.21 43,103.74
27、所得税
2002.01-06 2001.01-06
计提所得税 6,492,576.32 9,587,161.55
减：收到所得税返还款 8,443,331.51 0.00
所得税 -1,950,755.19 9,587,161.55
注：变动超过30%的原因：本期按收付实现制收到的2001 年度18%所得税返还。
28、收到的其他与经营活动有关的现金
总计： 13,451,179.52
29、支付的其他与经营活动有关的现金
总计： 38,119,299.79
项目 金额 项目 金额
其中：
运杂费 1,161,683.55 水电费 4,468,591.07
包装费 750,204.63 保安费 967,257.00
保险费 1,749,843.43 保洁费 903,322.13
差旅费 671,665.32 审计费 542,417.00
广告费 2,815,592.51 场地供暖费 1,417,211.30
业务招待费 1,092,714.89 业务周转金 173,700.00
邮电费 1,021,195.14 劳动保险费 2,183,327.87
修理费 2,163,236.61 押金、保证金 5,529,761.81
办公费 1,834,162.47
30、收到的其他与投资活动有关的现金
总计： 5,474,394.43
项目 金额
存款利息收入 5,474,394.43
31、支付的其他与投资活动有关的现金
总计： 1,213,199.94
项目 金额
金融机构手续费 1,213,199.94
六、主要财务数据及财务指标
1、2002 年01-06 月实现利润总额及构成 金额单位：元
利润总额 9,888,962.99
净利润 13,706,954.00
扣除非经常性损益后的净利润 13,793,090.71
主营业务利润 111,639,257.26
其他业务利润 15,683,828.43
营业利润 9,755,711.44
投资收益 219,388.26
补贴收入 8,974.37
营业外收支净额 -95,111.08
经营活动产生的现金流量净额 -63,806,715.79
现金及现金等价物净增加额 49,968,256.17.00
注：“扣除非经常性损益”中扣除的项目、涉及金额：
处理被投资单位股权损益 0.00
营业外收支净额 -95,111.08
补贴收入中未满三年的税收优惠 8,974.37
非经常性损益所得税影响数 0.00
2、2002.01-06 财务指标
指标项目 2002.01-06
主营业务收入(元) 814,238,738.56
净利润(元) 13,706,954.00
总资产(元) 1,909,374,775.18
股东权益(不含少数股东权益)(元) 1,285,811,409.38
每股收益(元) 0.034
每股净资产(元) 3.14
调整后的每股净资产(元) 3.08
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.16
净资产收益率(%)(按全面摊薄法) 1.07
加权平均净资产收益率(%)(扣除非经常性损益后) 1.08
2001.01-06 财务指标
2001.01-06
指标项目 追溯调整后
主营业务收入(元) 808,604,184.52
净利润(元) 18,638,040.43
总资产(元) 1,691,920,591.90
股东权益(不含少数股东权益)(元) 1,287,638,206.28
每股收益(元) 0.046
每股净资产(元) 3.14
调整后的每股净资产(元) 3.09
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.07
净资产收益率(%)(按全面摊薄法) 1.45
加权平均净资产收益率(%)(扣除非经常性损益后) 1.58
指标项目 追溯调整前
主营业务收入(元) 840,452,968.80
净利润(元) 18,638,040.43
总资产(元) 1,691,883,773.97
股东权益(不含少数股东权益)(元) 1,281,707,680.53
每股收益(元) 0.046
每股净资产(元) 3.13
调整后的每股净资产(元) 3.05
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.07
净资产收益率(%)(按全面摊薄法) 1.45
加权平均净资产收益率(%)(扣除非经常性损益后) 1.49
3、报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 409,718,038.00 747,184,268.44 106,077,550.68
本期增加 0.00 0.00 0.00
本期减少 0.00 0.00 0.00
期末数 409,718,038.00 747,184,268.44 106,077,550.68
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 49,641,647.88 9,124,598.26 1,272,104,455.38
本期增加 0.00 13,706,954.00 13,706,954.00
本期减少 0.00 0.00 0.00
期末数 49,641,647.88 22,831,552.26 1,285,811,409.38
变动原因 本期权益变动是本期利润增加。
4、报告期内利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产 加权平均净资产 全面摊薄 加权平均
收益率% 收益率% 每股收益(元) 每股收益(元)
主营业务利润 8.68 8.73 0.27 0.27
营业利润 0.76 0.76 0.02 0.02
净利润 1.07 1.07 0.03 0.03
扣除非经常性损益 1.07 1.08 0.03 0.03
后的净利润
七、关联方关系及关联方交易
1、关联方关系
（1） 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 主营业务 与本企业关系
北京西单友谊集团 北京市西单北大 商品零售 控股股东
街120号
北京法雅商贸有限 北京市西城区灵 商业批发 控股子公司
责任公司 境胡同23号
企业名称 经济性质 法定代表人
北京西单友谊集团 国有独资 臧洪阁
北京法雅商贸有限 有限责任 杨星奎
责任公司
（2） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数(万元) 本年增加数 本年减少数 年末数(万元)
北京西单友谊集团 23,000 0 0 23,000
北京法雅商贸有限 100 0 0 100
责任公司
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加
股数 % 股数 %
北京西单友谊集团 186,079,557 45.42 0 --
北京法雅商贸有限 800,000 80 0 --
责任公司
企业名称 本年减少 年末数
股数 % 股数 %
北京西单友谊集团 -- -- 186,079,557 45.42
北京法雅商贸有限 -- 800,000 80
责任公司
2、关联方交易事项
（1）租赁
出租方 租赁方 项目 2002.01-06 2001.01-06
北京市西单商场股 北京西单友谊集团 场地租赁 1,512,000.00 1,512,000.00
份有限公司
北京西单友谊集团 北京市西单商场股份 土地使用权 630,000.00 630,000.00
有限公司
（2）提供资金(股份提供给集团)
企业名称 项目 2002.01-06 2001.01-06
北京西单友谊集团 资金占用协议 1,491,244.43 2,613,750.00
（3）提供或接受劳务
提供方 接受方 项目 2002.01-06 2001.01-06
北京市西单商场股份 北京西单友谊集团 综合服务 500,000.00 500,000.00
有限公司
（4）担保（集团担保股份）
担保方 被担保方 担保内容
北京西单友谊集团 北京市西单商场股份 银行借款
有限公司
担保方 2002.06.30 2001.06.30
北京西单友谊集团 248,500,000.00 109,500,000.00
（6）关联往来余额
单位名称 科目名称 2002.06.30 占科目余额
比例
北京西单友谊集团 其他应收款 1,491,224.43 2.98%
单位名称 2001.06.30 占科目余额
比例
北京西单友谊集团 5,090,501.45 13.73%
八、承诺事项
截止2002 年06 月30 日，本公司不存在应披露的承诺事项。
九、或有事项
截止2002 年06 月30 日，本公司不存在影响报表使用人阅读的或有事项。
十、资产负债表日后事项
截止报告日，本公司承诺不存在影响报表使用人阅读的资产负债表日后事项。
十一、其他重要事项
本公司于2002 年8 月16 日召开2002 年第一次临时股东大会，通过了投资6000 万元与本公司控股股东北京西单友谊集团组建北京市西单商场连锁发展责任公司的议案。
北京市西单商场股份有限公司
2002 年08 月19 日
第七节`备查文件`
（一） 载有董事长签名的半年度报告文本；
（二） 载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
（三） 报告期内，在《上海证券报》上公开披露的所有文件文本；
（四） 公司章程文本；
（五） 其他有关资料。
北京市西单商场股份有限公司
2002 年8 月19 日
`资产负债表`
2002年6月30日
编制单位：北京市西单商场股份有限公司 金额单位：人民币元
资产 注释号 合并报表
期末数 期初数
流动资产：
货币资金 五.1 693,208,155.39 643,239,899.22
短期投资
应收票据 10,000.00 10,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 五.2 39,444,837.34 23,631,844.40
其他应收款 五.2 48,573,861.88 39,050,595.62
预付账款 五.2 31,872,133.33 33,387,437.10
应收补贴款
存货 五.3 286,717,473.13 202,897,450.33
待摊费用 五.4 1,989,795.43 2,738,360.19
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,101,816,256.50 944,945,586.86
长期投资：
长期股权投资 五.5 116,941,388.70 118,798,377.07
长期债权投资
长期投资合计 116,941,388.70 118,798,377.07
固定资产：
固定资产原价 五.6 859,285,622.38 860,235,262.28
减：累计折旧 五.6 261,635,688.68 241,824,555.34
固定资产净值 五.6 597,649,933.70 618,410,706.94
减：固定资产减值准备
固定资产净额 597,649,933.70 618,410,706.94
工程物资
在建工程 五.7 67,110,604.50 59,495,311.37
固定资产清理
固定资产合计 664,760,538.20 677,906,018.31
无形资产及其他资产：
无形资产 五.8 6,457,304.10 6,529,858.08
长期待摊费用 五.9 19,399,287.68 19,495,181.55
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 25,856,591.78 26,025,039.63
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,909,374,775.18 1,767,675,021.87
资产 母公司
期末数 期初数
流动资产：
货币资金 574,624,188.62 508,020,688.15
短期投资
应收票据
应收股利 2,910,800.00 2,910,800.00
应收利息
应收账款 2,392,785.82 1,361,727.57
其他应收款 110,761,474.99 107,456,780.10
预付账款 30,495,324.26 30,635,791.07
应收补贴款
存货 213,035,965.94 150,545,245.89
待摊费用 999,867.86 2,145,725.47
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 935,230,407.49 803,076,758.25
长期投资：
长期股权投资 340,471,224.16 345,910,450.55
长期债权投资
长期投资合计 340,471,224.16 345,910,450.55
固定资产：
固定资产原价 588,678,439.61 581,594,117.72
减：累计折旧 172,216,450.94 158,143,736.65
固定资产净值 416,461,988.67 423,450,381.07
减：固定资产减值准备
固定资产净额 416,461,988.67 423,450,381.07
工程物资
在建工程 39,700,851.22 32,533,884.47
固定资产清理
固定资产合计 456,162,839.89 455,984,265.54
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 2,453,605.96 2,553,338.38
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 2,453,605.96 2,553,338.38
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,734,318,077.50 1,607,524,812.72
法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人：
资产负债表（续）
2002年6月30日
编制单位：北京市西单商场股份有限公司 金额单位：人民币元
负债和股东权 注释号 合并报表
期末数 期初数
流动负债：
短期借款 五.10 248,500,000.00 117,000,000.00
应付票据 五.11 82,600,000.00 57,690,000.00
应付账款 五.11 80,513,602.80 103,018,658.04
预收账款 五.11 19,330,444.37 12,631,656.58
应付工资 4,891,437.70 10,762,083.75
应付福利费 11,105,748.61 9,532,555.39
应付股利 五.12 41,849,479.13 42,109,954.45
应交税金 五.13 1,946,658.10 13,304,223.33
其他应交款 五.14 93,940.92 156,241.20
其他应付款 五.11 43,111,385.33 38,291,222.45
预提费用 五.15 618,565.89 204,632.53
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 534,561,262.85 404,701,227.72
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 - -
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 534,561,262.85 404,701,227.72
少数股东权益：
少数股东权益 89,002,102.95 90,869,338.77
股东权益：
股本 五.16 409,718,038.00 409,718,038.00
减：已归还投资
股本净额 五.16 409,718,038.00 409,718,038.00
资本公积 五.17 747,184,268.44 747,184,268.44
盈余公积 五.18 106,077,550.68 106,077,550.68
其中：法定公益金 五.18 49,641,647.88 49,641,647.88
未分配利润 五.19 22,831,552.26 9,124,598.26
股东权益合计 1,285,811,409.38 1,272,104,455.38
负债和股东权益总计 1,909,374,775.18 1,767,675,021.87
负债和股东权 母公司
期末数 期初数
流动负债：
短期借款 235,500,000.00 100,000,000.00
应付票据 82,600,000.00 57,690,000.00
应付账款 51,519,073.20 88,098,243.09
预收账款 15,607,701.25 10,240,576.88
应付工资 2,272,369.16 6,556,653.12
应付福利费 8,148,637.48 7,431,934.96
应付股利 41,104,560.80 41,104,560.80
应交税金 696,297.83 11,797,410.47
其他应交款 1,603.83 134,429.48
其他应付款 11,056,424.57 12,366,548.54
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 448,506,668.12 335,420,357.34
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 - -
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 448,506,668.12 335,420,357.34
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 409,718,038.00 409,718,038.00
减：已归还投资
股本净额 409,718,038.00 409,718,038.00
资本公积 747,184,268.44 747,184,268.44
盈余公积 100,397,931.14 100,397,931.14
其中：法定公益金 47,043,232.38 47,043,232.38
未分配利润 28,511,171.80 14,804,217.80
股东权益合计 1,285,811,409.38 1,272,104,455.38
负债和股东权益总计 1,734,318,077.50 1,607,524,812.72
法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人：
`利润表`
2002年01-06月
编制单位：北京市西单商场股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 注释号 合并报表
本期数
一、主营业务收入 五.20 814,238,738.56
减：主营业务成本 五.20 700,813,263.48
主营业务税金及附加 五.21 1,786,217.82
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 111,639,257.26
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 五.22 15,683,828.43
减：营业费用 35,792,304.47
管理费用 78,036,154.58
财务费用 五.23 3,738,915.20
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 9,755,711.44
加：投资收益(亏损以“-”号填列) 五.24 219,388.26
补贴收入 五.25 8,974.37
营业外收入 五.26 106,862.62
减：营业外支出 五.26 201,973.70
四、利润总额(亏损以“-”号填列) 9,888,962.99
减：所得税 五.27 -1,950,755.19
少数股东损益 -1,867,235.82
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 13,706,954.00
项目 合并报表 母公司
上期数 本期数
一、主营业务收入 808,604,184.52 605,032,831.14
减：主营业务成本 697,906,630.69 522,617,501.95
主营业务税金及附加 1,838,641.66 1,202,361.12
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 108,858,912.17 81,212,968.07
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 13,442,203.32 3,239,350.24
减：营业费用 29,273,934.18 20,553,004.61
管理费用 67,210,249.30 48,642,889.74
财务费用 1,249,438.06 2,047,415.27
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 24,567,493.95 13,209,008.69
加：投资收益(亏损以“-”号填列) 2,817,518.45 -3,362,849.76
补贴收入
营业外收入 117,879.17 17,780.00
减：营业外支出 542,719.76 159,133.01
四、利润总额(亏损以“-”号填列) 26,960,171.81 9,704,805.92
减：所得税 9,587,161.55 -4,002,148.08
少数股东损益 -1,265,030.17
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 18,638,040.43 13,706,954.00
项目 母公司
上期数
一、主营业务收入 673,503,188.02
减：主营业务成本 589,323,977.25
主营业务税金及附加 1,373,358.36
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 82,805,852.41
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 4,128,309.54
减：营业费用 21,047,819.02
管理费用 42,265,860.51
财务费用 -315,524.88
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 23,936,007.30
加：投资收益(亏损以“-”号填列) 2,855,902.02
补贴收入
营业外收入 11,845.00
减：营业外支出 392,421.83
四、利润总额(亏损以“-”号填列) 26,411,332.49
减：所得税 7,773,292.06
少数股东损益
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 18,638,040.43
法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人：
`利润分配表`
编制单位：北京市西单商场股份有限公司 2002年01-06月 金额单位：人民币元
项目 合并报表 母公司
本期数 上期数 本期数
一、净利润 13,706,954.00 18,638,040.43 13,706,954.00
加：年初未分配利润 9,124,598.26 6,474,529.28 14,804,217.80
其他转入
二、可供分配的利润 22,831,552.26 25,112,569.71 28,511,171.80
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 22,831,552.26 25,112,569.71 28,511,171.80
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 22,831,552.26 25,112,569.71 28,511,171.80
项目 母公司
上期数
一、净利润 18,638,040.43
加：年初未分配利润 10,589,589.48
其他转入
二、可供分配的利润 29,227,629.91
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 29,227,629.91
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 29,227,629.91
补充资料：
项目 合并报表
本期数 上期数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
项目 母公司
本期数 上期数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人：
`现金流量表`
2002年01-06月
编制单位：北京市西单商场股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 959,117,687.52
收到的税费返还 8,452,305.88
收到的其他与经营活动有关的现金 13,451,179.52
现金流入小计 981,021,172.92
购买商品、接受劳务支付的现金 903,211,415.54
支付给职工以及为职工支付的现金 68,073,414.24
支付的各项税费 35,423,759.14
支付的其他与经营活动有关的现金 38,119,299.79
现金流出小计 1,044,827,888.71
经营活动产生的现金流量净额 -63,806,715.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 2,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 76,376.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 23,057.00
收到的其他与投资活动有关的现金 5,474,394.43
现金流入小计 7,573,828.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 19,091,026.10
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 1,213,199.94
现金流出小计 20,304,226.04
投资活动产生的现金流量净额 -12,730,397.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 220,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 220,000,000.00
偿还债务所支付的现金 88,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,994,688.53
其中：子公司支付少数股东股利 260,475.32
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 93,494,688.53
筹资活动产生的现金流量净额 126,505,311.47
四、汇率变动对现金的影响 58.47
五、现金及现金等价物净增加额 49,968,256.17
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 715,538,873.03
收到的税费返还 8,443,331.51
收到的其他与经营活动有关的现金 10,830,958.90
现金流入小计 734,813,163.44
购买商品、接受劳务支付的现金 679,168,209.46
支付给职工以及为职工支付的现金 40,372,839.34
支付的各项税费 39,653,334.48
支付的其他与经营活动有关的现金 33,003,118.73
现金流出小计 792,197,502.01
经营活动产生的现金流量净额 -57,384,338.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 2,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 76,376.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 23,057.00
收到的其他与投资活动有关的现金 6,010,405.91
现金流入小计 8,109,839.54
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 14,830,134.27
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 588,606.23
现金流出小计 15,418,740.50
投资活动产生的现金流量净额 -7,308,900.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 220,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 220,000,000.00
偿还债务所支付的现金 84,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,203,260.00
其中：子公司支付少数股东股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 88,703,260.00
筹资活动产生的现金流量净额 131,296,740.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 66,603,500.47
法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人：
现金流量表（补充资料）
2002年01-06月
编制单位：北京市西单商场股份有限公司金额 单位：人民币元
项目 合并
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 13,706,954.00
加：少数股东收益 -1,867,235.82
计提的资产减值准备 101,214.20
固定资产折旧 20,524,378.17
无形资产摊销 72,553.98
长期待摊费用摊销 967,256.76
待摊费用减少(减：增加) 748,564.76
预提费用增加(减：减少) 413,933.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 141,353.01
固定资产报废损失 22,794.48
财务费用 3,738,915.20
投资损失(减：收益) -219,388.26
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -83,793,883.52
经营性应收项目的减少(减：增加) -21,515,866.58
经营性应付项目的增加(减：减少) 3,151,740.47
其他
经营活动产生的现金流量净额 -63,806,715.79
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 693,208,155.39
减：现金的期初余额 643,239,899.22
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 49,968,256.17
项目 母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 13,706,954.00
加：少数股东收益
计提的资产减值准备 288,549.93
固定资产折旧 14,487,149.91
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 99,732.42
待摊费用减少(减：增加) 1,145,857.61
预提费用增加(减：减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 141,353.01
固定资产报废损失
财务费用 2,047,415.27
投资损失(减：收益) 3,362,849.76
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -62,707,645.59
经营性应收项目的减少(减：增加) -2,244,563.72
经营性应付项目的增加(减：减少) -27,711,991.17
其他
经营活动产生的现金流量净额 -57,384,338.57
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 574,624,188.62
减：现金的期初余额 508,020,688.15
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 66,603,500.47