新疆屯河投资股份有限公司2002年年度报告
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事王毅民未能亲自出席本次董事会会议，委托董事郭立群代为行使表决权。独立董事魏杰未能亲自出席本次董事会会议，委托董事何贵品代为行使表决权。独立董事杜厚文未能亲自出席本次董事会会议，委托董事刘国山代为行使表决权。
公司董事长何贵品先生、总会计师赵斌先生、财务部部长助理孙卫先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
目录
重要提示
第一章 公司基本情况简介
第二章 会计数据和业务数据摘要
第三章 股本变动及股东情况
第四章 董事、监事、高级管理人员及员工情况
第五章 公司治理结构
第六章 股东大会情况简介
第七章 董事会报告
第八章 监事会报告
第九章 重要事项
第十章 财务报告
第十一章 备查文件目录
第一章 公司基本情况简介
（一）公司法定中文名称：新疆屯河投资股份有限公司
公司英文名称：XinjiangTunhe InvestmentCo.,ltd.
（二）公司法定代表人：何贵品
（三）公司董事会秘书：金涛
证券事务代表：付疆
联系地址：新疆昌吉市乌伊东路33号
电话：0994-2350079
传真：0994-2337689
电子信箱：build-cj@mail.xj.cninfo.net
（四）公司注册地址：新疆昌吉市河滩北路8号
公司办公地址：新疆昌吉市乌伊东路33号
邮政编码：831100
公司国际互联网网址：http://www.tunhe.com
电子信箱：tunhe@tunhe.com
（五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：新疆昌吉市乌伊东路33号公司董事会办公室
（六）公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：新疆屯河
股票代码：600737
（七）公司首次注册登记日期：1993年9月18日
公司首次注册地点：新疆昌吉市河滩北路8号
公司变更工商登记日期：2002年12月26日
公司企业法人营业执照注册号：6500001000812
公司税务登记号码：国税：652301299201164号
地税：652300299201164号
公司聘请的会计师事务所：深圳鹏城会计师事务所有限公司
会计师事务所办公地址：深圳市罗湖区东门南路2006号宝丰大厦5楼
第二章 会计数据和业务数据摘要
(一)公司本年度会计数据（单位：人民币元）
利润总额 173,473,904.19
净利润 112,629,851.40
扣除非经常性损益后的净利润 51,464,891.09
主营业务利润 721,382,238.39
其他业务利润 33,927,682.76
营业利润 76,136,466.38
投资收益 49,919,198.90
补贴收入 48,872,440.09
营业外收支净额 -1,454,201.18
经营活动产生的现金流量净额 488,449,429.38
现金及现金等价物净增加额 665,598,445.71
注：扣除非经常性损益项目及涉及金额：
1、补贴收入： 48,872,440.09元
2、营业外收支净额： -1,454,201.18元
3、北京汇源饮料食品集团有限公司资金占用费： 6,616,033.97元
4、北京汇源饮料食品集团有限公司托管收益： 7,130,687.43元
合计 61,164,960.31元
(二)截止报告期末 公司前三年的主 要会计数据和财务指标（单位：人民币元）
2001年
项目 2002年
调整后
主营业务收入 1,943,517,384.39 767,261,504.20
净利润 112,629,851.40 52,795,027.66
总资产 6,320,218,797.81 4,258,164,271.30
股东权益 1,009,994,890.49 886,589,296.71
每股收益 0.20 0.14
扣除非经常性损益后
0.09 0.05
的每股收益
每股净资产 1.76 2.31
调整后的每股净资产 1.72 2.30
每股经营活动产生的
0.85 -0.51
现金流量净额
净资产收益率 (%) 11.15 5.95
扣除非经常性损益后
的加权平均净资产收 5.48 2.05
益率（%）
2001年
项目
调整前
主营业务收入 767,261,504.20
净利润 50,665,783.80
总资产 4,297,685,027.44
股东权益 884,460,052.85
每股收益 0.13
扣除非经常性损益后
0.04
的每股收益
每股净资产 2.31
调整后的每股净资产 2.30
每股经营活动产生的
-0.51
现金流量净额
净资产收益率 (%) 5.73
扣除非经常性损益后
的加权平均净资产收 1.81
益率（%）
2000年
项目
调整后 调整前
主营业务收入 454,075,534.08 454,075,534.08
净利润 91,857,924.47 91,857,924.47
总资产 1,910,917,770.78 1,910,917,770.78
股东权益 836,295,923.99 836,295,923.99
每股收益 0.24 0.24
扣除非经常性损益后
0.22 0.22
的每股收益
每股净资产 2.18 2.18
调整后的每股净资产 2.16 2.16
每股经营活动产生的
0.12 0.12
现金流量净额
净资产收益率 (%) 10.98 10.98
扣除非经常性损益后
的加权平均净资产收 11.73 11.73
益率（%）
(三)报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元）
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 383,621,050.00 270,160,774.63 85,135,406.54
本期增加 191,810,540.00 10,775,727.38 22,525,970.28
本期减少 153,448,420.00
期末数 575,431,590.00 127,488,082.01 107,661,376.82
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 21,626,358.00 147,672,065.54 886,589,296.71
本期增加 5,631,492.57 112,629,851.40 337,742,089.06
本期减少 60,888,075.28 214,336,495.28
期末数 27,257,850.57 199,413,841.66 1,009,994,890.49
变动原因：
1、股本增加的原因系本年度实施了2001年利润分配及资本公积金转增股本方案所致。
2、资本公积金增加的原因系原北庭公司部分资产负债投资参股新疆百富北庭食品有限公司，按投资协议以评估价值投资作价数与原资产帐面价值差额，计入资本公积金所致，资本公积金减少的原因系按2001年的利润分配方案用公积金转赠股本所致。
3、未分配利润增加的原因系公司本年度净利润增加所致，减少的原因系公司实施了2001年利润分配方案及按规定计提所致。
第三章 股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表 （数量单位：股）
本次变动增减（十、一）
本次变动前
配股 送股 公积金转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 190152000 19015200 76060800
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 190152000 19015200 76060800
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 190152000 19015200 76060800
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 193469060 19346906 77387624
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 193469060 19346906 77387624
三、股份总数 383621060 38362106 153448424
本次变动增减（十、一）
本次变动后
增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 95076000 285228000
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 95076000 285228000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 95076000 285228000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 96734530 290203590
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 96734530 290203590
三、股份总数 191810530 575431590
2、发行与上市情况
(1)、报告期末前三年历次股票及衍生证券发行情况
经中国证监会证监发审字[1996]116号、117号文批准，公司于1996年7月4日-12日向社会公开发行A股1750万股，发行价格：5.78元/股，于1996年7月31日在上海证券交易所上市交易。
公司于1999年3月2日召开1998年度股东大会，审议通过的1999年度增资配股方案经中国证监会乌鲁木齐证券监管特派员办事处乌证监办函[1999]03号文初审，并经中国证监会证监公司字[2000]11号文核准，本次增资配股方案于2000年3月实施，以1998年末总股本17220万股为基数，向全体股东每10股配3股，配股价：12.5元/股。其中：法人股股东全部放弃本次配股，社会公众股股东配售19,557,000股，向转配股股东配售53,525股，本次实际配售总数为19,610,525股。其中向社会公众股股东配售的股份已于2000年4月11日上市流通。
(2)、报告期内股份总数的变动情况
根据公司2001年度股东大会决议，公司于2002年7月17日（股权登记日）实施了2001年利润分配及公积金转增股本方案，以2001年末总股本383621060股为基数，向全体股东每10股送1股红股并派发0.25元现金红利（含税），另用资本公积金每10股转增4股。有关利润分配及资本公积金转增股本的公告详见2002年7月13日的《中国证券报》、《上海证券报》。上述股本变动已经上海万隆众天会计师事务所有限公司以万会业字[2002]第1246号文验证。
(3)、公司于1993年7月改制为定向募集公司时发行了900万股内部职工股，经公司历次股份变动后，至1999年7月，数量增加至2214万股，经上海证券交易所核准，该部分股票已于1999年8月2日上市流通。
(二)、股东情况介绍
1、截止2002年12月31日，公司股东总数为4724户。
2、前十名股东持股情况
名 年度内增 年末持股 比例
股东名称
次 减 数量 (%)
1 新疆屯河集团有限责任公司 29061600 87184800 15.15
2 新疆八一钢铁(集团)有限责任公司 14558400 43675200 7.59
3 新疆三维投资有限责任公司 14200000 42600000 7.40
4 新疆德隆(集团)有限责任公司 14104800 42314400 7.35
5 上海创基投资发展有限公司 14000000 42000000 7.30
6 新疆石油管理局 9151200 27453600 4.77
7 武汉中恒新科技产业集团有限公司 1480334 0.26
8 邢海波 1339050 0.23
9 徐州苏源集团有限公司 1256215 0.22
10 郭爱梅 1238400 0.22
持有股份
名 股份类
股东名称 质押或冻
次 别
结情况
1 新疆屯河集团有限责任公司 法人股 未发生
2 新疆八一钢铁(集团)有限责任公司 法人股 未发生
3 新疆三维投资有限责任公司 法人股 未发生
4 新疆德隆(集团)有限责任公司 法人股 未发生
5 上海创基投资发展有限公司 法人股 未发生
6 新疆石油管理局 法人股 未发生
7 武汉中恒新科技产业集团有限公司 流通股
8 邢海波 流通股
9 徐州苏源集团有限公司 流通股
10 郭爱梅 流通股
名
股东名称 股东性质
次
1 新疆屯河集团有限责任公司 社会法人股东
2 新疆八一钢铁(集团)有限责任公司 社会法人股东
3 新疆三维投资有限责任公司 社会法人股东
4 新疆德隆(集团)有限责任公司 社会法人股东
5 上海创基投资发展有限公司 社会法人股东
6 新疆石油管理局 社会法人股东
7 武汉中恒新科技产业集团有限公司
8 邢海波
9 徐州苏源集团有限公司
10 郭爱梅
说明：新疆三维投资有限责任公司、新疆德隆（集团）有限责任公司是新疆屯河集团有限责任公司的股东。其余股东之间不存在关联关系。
3、第一大股东：新疆屯河集团有限责任公司
法定代表人：唐万里
成立时间：1996年12月20日
注册资本：10800万元
股权结构：新疆德隆（集团）有限责任公司持有90%，新疆三维投资有限责任公司持有10%。
主营业务：水泥及其制品、聚酯制品、珠光云母粉、玻璃纤维增强制品、新型建材、氨基磺酸、液体洗涤剂制造、蓄电池、电机、变压器、潜水泵、互感器制造及维修；食品、非酒精饮料制造；纸及纸制品制造；建材、百货、五金交化、其它食品、农副产品（除粮、棉）、机械设备销售；农业开发、畜禽养殖；国家批准的进出口业务；白砂糖、酒精、颗粒粕的制造和销售；职工培训。
4、新疆屯河集团有限责任公司的控股股东：新疆德隆（集团）有限责任公司
法定代表人：唐万里
成立日期：1998年8月25日
注册资本：20000万元
股权结构：德隆国际战略投资有限公司持有92%的股权，唐万里持有8%。
主营业务：农业技术投资开发；房地产开发及销售；工业产品开发；新技术新产品的推广；机电产品（除小轿车），办公用品，五交化产品（除专项审批的项目），农副产品（除粮食批发，棉花经营）的销售；餐饮；经济信息咨询服务；项目投资。
5、新疆德隆（集团）有限责任公司的控股股东：德隆国际战略投资有限公司
法定代表人：唐万里
成立日期：2000年1月
注册资本：人民币伍亿元
公司类型：有限责任公司
经营范围：对工业、农林、牧副业、高科技、矿业、房地产、服务业的投资、投资咨询服务（对非金融业务）、国内贸易（专营专项审批除外）、企业形象策划。
德隆国际战略投资有限公司的实际控制人（第一大股东）：唐万新，出资6800万元，占公司注册资本的13.6%。
第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
(一)、董事、监事和高级管理人员：
1、基本情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期
何贵品 董事长 男 65岁 2000.4-2003.4
王毅民 副董事长 男 46岁 2002.4-2003.4
唐万里 副董事长 男 46岁 2000.4-2003.4
刘国山 董事 男 46岁 2000.4-2003.4
张国玺 董事、总经理 男 38岁 2000.4-2003.4
郭立群 董事 男 45岁 2002.4-2003.4
王德乐 董事 男 53岁 2002.10-2003.4
高蕴健 董事 男 39岁 2002.4-2003.4
董事、董事会秘
刘涛 男 36岁 2000.4-2002.12
书、总经济师
魏杰 独立董事 男 51岁 2001.12-2003.4
罗云波 独立董事 男 45岁 2001.12-2003.4
杜厚文 独立董事 男 64岁 2002.10-2003.4
赵会星 监事长 男 38岁 2002.4-2003.4
裴洪斌 副监事长 男 51岁 2000.4-2003.4
瞿学忠 监事 男 47岁 2000.4-2003.4
郭新卢 监事 男 38岁 2000.4-2003.4
王锐 监事 男 37岁 2000.4-2003.4
副总经理、总工
魏学忠 男 57岁 2000.4-2003.4
程师
江建林 副总经理 男 45岁 2001.5-2003.4
赵斌 总会计师 男 36岁 2000.4-2003.4
姓名 年初持股数年 末持股数 变动原因
何贵品 44772 67158 实施分配方案
王毅民 0 0
唐万里 0 0
刘国山 19188 28782 实施分配方案
张国玺 63960 95940 实施分配方案
郭立群 0 0
王德乐 0 0
高蕴健 0 0
刘涛 0 0
魏杰 0 0
罗云波 0 0
杜厚文 0 0
赵会星 0 0
裴洪斌 19188 28782 实施分配方案
瞿学忠 0 0
郭新卢 0 0
王锐 0 0
魏学忠 51168 76752
实施分配方案
江建林 0 0
赵斌 0 0
注：董事、监事、高级管理人员年度内持有股份增加的原因系公司实施了2001年度利润分配方案和资本公积金转增股本方案所致。
2、在股东单位任职的董事、监事情况
在股东单位担任
姓名 任职的股东名称
的职务
王毅民 新疆八一钢铁（集团）有限责任公司 副总经理
新疆屯河集团有限责任公司 董事长
唐万里
新疆德隆（集团）有限责任公司 董事长
副董事长
刘国山 新疆屯河集团有限责任公司
兼总经理
郭立群 新疆八一钢铁（集团）有限责任公司 纪委副书记
王德乐 新疆石油管理局供应总公司 总经理
高蕴健 新疆德隆（集团）有限责任公司 战略管理部经理
赵会星 新疆八一钢铁（集团）有限责任公司 财务部副部长
裴洪斌 新疆屯河集团有限责任公司 党委书记
瞿学忠 新疆德隆（集团）有限责任公司 总经理
王锐 新疆屯河集团有限责任公司 财务总监
是否领取报
姓名 任职期间
酬、津贴
王毅民 2000年12月至今 否
2000年4月至今 否
唐万里
2000年3月至今 否
2000年4月至今 否
刘国山
2001年5月至今 否
郭立群 2000年5月至今 否
王德乐 2002年10月至今 否
高蕴健 2000年10月至今 否
赵会星 2000年5月至今 否
裴洪斌 2001年9月至今 否
瞿学忠 1999年11月至今 否
王锐 2001年5月至今 否
（二）年度报酬情况
公司高级管理人员的报酬由董事会决定。本公司高级管理人员实行年薪制。包括基本年薪和奖励年薪，奖励年薪在完成全年经营目标经考核后计发。
年度报酬总额 73.7万元
金额最高的前三名董事的报酬总额 45万元
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 31万元
独立董事津贴 3万元/人.年
独立董事其他待遇 履行独立董事职责期间的
差旅费
不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 公司现任董事王毅民先
生、唐万里先生、刘国山
先生、郭立群先生、王德
乐先生、高蕴健先生、
监事赵会星先生、裴洪斌
先生、瞿学忠先生、郭
新卢先生、王锐先生
报酬区间 人数
10万元以上 2人
6-10万元 4人
(三)报告期间离任的董事、监事和高级管理人员姓名及离任原因
报告期内公司副董事长范方其先生因工作变动辞去副董事长、董事职务，公司董事唐万里先生、徐道富先生因工作变动原因辞去公司董事职务，公司董事刘华强先生因病去世不再担任公司董事职务，公司董事、董事会秘书、总经济师刘涛先生因工作变动辞去公司董事、董事会秘书、总经济师等职务，公司监事长王树华先生因工作变动原因辞去公司监事长、监事职务。
(四)、公司员工情况
截止2002年12月31日，公司在职员工2208人，由公司承担费用的离退休人员302人(不含控股公司北京汇源饮料食品集团有限公司)。
公司员工的专业构成如下：
生产人员：1484人
销售人员：75人
技术人员：270人
财务人员：89人
行政人员：290人
公司员工的教育程度如下：
硕士研究生：9人
本科：193人
大专：500人
中专：361人
其他：1145人
第五章 公 司治理结构
(一)公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。公司修订了《公司章程》、《董事会议事规则》，制订了公司《独立董事工作制度》、《董事会各专门委员会实施细则》、《独立董事津贴制度》等。公司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范化文件。
(二)独立董事履行职责情况
根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，本公司已于2001年第四次临时股东大会和2002年第三次临时股东大会，选举了三名独立董事，独立董事亲自或授权出席会议，在董事会审议关联交易、收购或出售资产行为前，独立董事对审议的事项进行调研，充分沟解，发表了独立的意见。独立董事对公司董事会的科学决策，促进公司的良好发展起到了积极的作用。
(三)公司与控股股东在人员、资产、机构、财务、业务方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
1、人员分开方面：本公司与控股股东在劳动、人事、工资管理等方面是独立的，并设立独立的人力资源部，公司总经理、副总经理、三总师、董事会秘书等高级管理人员均在公司领取报酬。
2、资产完整方面：本公司拥有独立的生产系统、辅助系统及配套设施，资产完整独立，产权清晰。
3、机构独立方面：公司设立了独立的组织机构，与控股股东完全分开。
4、财务独立方面：公司设立了独立的财务部门和会计人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行独立开户，依法独立纳税。
5、业务分开方面：公司在业务方面独立于控股股东，建立有独立、完整的业务流程和业务体系。
(四)公司对高级管理人考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况
公司对高级管理人员实行年度述职与考评制度，年初根据本公司发展战略和年度经营目标确定高级管理人员的年度经营综合指标，年末结合高级管理人员的述职进行考评。公司在高级管理人员中实行年薪制，年薪包括基本年薪和奖励年薪，基本年薪按月发放，奖励年薪根据年末实现经营指标情况考核后发放。公司将根据实际情况，不断健全和完善高级管理人员考评及激励机制。
第六章、股东大会情况简介
本公司2002年度共召开五次股东大会
(一)2001年度股东大会
1、股东大会的通知、召集、召开情况：
2002年5月28日本公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了《关于召开2001年度股东大会的公告》。大会于2002年6月28日上午11：00时在公司二楼会议室召开，出席会议股东及股东委托代理人5名，代表171,849,600股，占公司总股本的44.79%。
2、股东大会通过的决议，决议刊登的信息披露报告及披露日期：
会议以记名投票表决方式通过了如下决议：
(1)公司2001年度董事会工作报告；
(2)公司2001年度监事会工作报告；
(3)公司2001年度总经理业务报告；
(4)公司2001年度利润分配方案；
(5)公司2001年度财务决报告；
(6)关于变更会计师事务所的议案；
(7)关于建立公司独立董事工作制度的议案；
(8)关于订立公司董事会专门委员会工作细则的议案；
(9)关于适用新的《董事会议事规则》的议案；
(10)关于建立公司独立董事津贴制度的议案。
本次股东大会决议公告刊登于2002年6月29日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
(二)2002年第一次临时股东大会
1、股东大会的通知、召集、召开情况：
2002年2月2日本公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了《关于召开2002年第一次临时股东大会的公告》，2002年2月27日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了《关于延期召开2002年第一次临时股东大会的公告》。大会于2002年3月22日上午11：00时在公司会议室召开，出席会议股东及股东代理人5名，代表171,849,600股，占公司总股本的44.80%。
2、股东大会通过的决议，决议刊登的信息披露报告及披露日期：
会议以记名投票表决方式通过了关于受让新疆天山水泥股份有限公司部分股权的议案。
本次股东大会决议公告刊登于2002年3月23日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
(三)2002年第二次临时股东大会
1、股东大会的通知、召集、召开情况：
2002年3月30日本公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了《关于召开2002年第二次临时股东大会的公告》。大会于2002年4月29日上午11：00时在公司会议室召开，出席会议股东及股东代理人5名，代表161,752,000股，占公司总股本的42.16%。
2、股东大会通过的决议，决议刊登的信息披露报告及披露日期：
会议以记名投票表决方式通过了如下决议：
(1)关于收购新疆屯河集团有限责任公司所属古城水泥厂、沙湾五宫水泥分公司、额敏水泥分公司、布尔津水泥分公司全部经营性资产的议案；
(2)关于受让新疆屯河集团有限责任公司持有的新疆屯河金波水泥有限责任公司部分股权的议案；
(3)关于受让新疆屯河集团有限责任公司持有的新疆凯泽番茄制品有限责任公司部分股权的议案；
(4)关于为北京汇源饮料食品集团有限公司提供担保的议案；
(5)关于为新疆吐鲁番天山水泥有限责任公司提供担保的议案；
(6)关于增加公司经营范围并相应修改公司章程相关条款的议案；
(7)关于更换公司董事的议案，选举王毅民先生、郭立群先生、高蕴健先生为公司董事。
(8)关于更换公司监事的议案，选举赵会星先生为公司监事。
(9)关于与新疆国际实业股份有限公司签署《贷款互保框架协议书》的议案。
本次股东大会决议公告刊登于2002年4月30日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
(四)2002年第三次临时股东大会
1、股东大会的通知、召集、召开情况：
2002年9月12日本公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了《关于召开2002年第三次临时股东大会的公告》。大会于2002年10月26日上午11：00时在公司会议室召开，出席会议股东及股东代理人6名，代表282,228,000股，占公司总股本的49.26%。
2、股东大会通过的决议，决议刊登的信息披露报告及披露日期：
会议以记名投票表决方式通过了如下决议：
(1)关于更换公司部分董事的议案，选举王德乐先生为公司董事；
(2)关于修改公司章程部分条款的议案；
(3)关于选举杜厚文先生为公司独立董事的议案；
本次股东大会决议公告刊登于2002年10月26日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
(五)2002年第四次临时股东大会
1、股东大会的通知、召集、召开情况：
2002年11月29日本公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了《关于召开2002年第四次临时股东大会的公告》。大会于2002年12月29日上午11：00时在公司会议室召开，出席会议股东及股东代理人6名，代表285,228,000股，占公司总股本的49.57%。
2、股东大会通过的决议，决议刊登的信息披露报告及披露日期：
会议以记名投票表决方式通过了如下决议：
(1)关于控股子公司北京汇源饮料食品集团有限公司收购山东淄博汇源食品饮料有限公司经营性资产的议案；
(2)关于控股子公司北京汇源饮料食品集团有限公司受让北京汇源果汁饮料食品总公司持有的北京汇源饮料食品集团延边有限公司60%股权的议案；
(3)关于控股子公司北京汇源饮料食品集团有限公司受让北京汇源果汁饮料食品总公司持有的汇源饮料食品集团右玉有限责任公司55%股权的议案；
(4)关于设立新疆屯河投资股份有限公司精河番茄制品分公司的议案；
(5)关于在下属分公司技改新建四条日处理番茄1500吨生产线项目的议案。
本次股东大会决议公告刊登于2002年12月31日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
(六)选举、更换公司董事、监事情况
1、范方其董事、唐万新董事、徐道富董事、刘涛董事因工作变动等原因辞去公司董事职务，刘华强董事因病去世不再担任公司董事。经股东单位推荐，并经2002年第二次临时股东大会审议通过，选举王毅民先生、郭立群先生、高蕴健先生为公司董事，并经2002年第三次临时股东大会审议通过，选举王德乐先生为公司董事，选举杜厚文先生为公司独立董事。
2、王树华监事因工作变动等原因辞去公司监事职务，经股东单位推荐，并经2002年第二次临时股东大会审议通过，选举赵会星先生为公司监事。
第七章 董事会报告
(一)公司经营情况的讨论与分析
公司近几年的产业结构调整已初见成效，番茄酱、饮料、白砂糖、水泥成为公司的支柱产业，大食品战略已经初具规模。2002年是我国加入WTO的第一年，面对市场竞争的新格局，公司通过强化各项管理，挖掘内部潜力，降低成本费用等举措，使公司的生产和经营均保持了良好的发展势头，同时主要产品的市场竞争力和占有率也在不断地提高。
公司本年度实现主营业务收入1,943,517,384.39元，比去年增长了153.31%，实现利润总额173,473,904.19元，比去年增长了92.77%，实现净利润112,629,851.40元，比去年增长了113.33%。
(二)公司经营情况
1、主营业务的范围及其经营状况
公司主要产品：番茄酱、饮料、白砂糖、水泥。
公司主营业务的范围：番茄加工和番茄制品的制造销售，饮料制品生产、销售，水泥及其制品的生产和销售，白砂糖的生产和销售。
2002年公司立足新疆优势特色资源，不断提高种植与加工技术水平，提升整体产业水平，推进产品系列化及深加工，积极拓宽市场。通过外部的并购重组、内部的资源整合，提升了企业核心竞争力。通过规范内部控制制度，使公司的内部管理更加科学、规范。通过新产品的开发和研制，丰富产品品种和结构，为客户提供更好的产品和服务。加快实施人才战略，通过培训、引进、集聚等多种方法和途径，努力提高员工的整体素质，营造优秀人才脱颖而出、健康成长的良好环境。
按行业、产品、地区列示公司主营业务收入、主营业务成本的构成情况：
（1）分行业
分行业 主营业务收入 主营业务成本毛利率(%)
工业 175,619,744.80 116,700,660.1833.55
食品加工业 1,767,897,639.59 1,100,570,780.9037.75
（2）分产品
分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
水泥产品 175,619,744.80 116,700,660.18 33.55
番茄制品 696,006,474.29 466,404,143.96 32.99
农副产品 263,333,618.66 203,185,119.53 22.84
果汁产品 808,557,546.64 430,981,517.41 46.70
（3）分地区
分地区 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
国内 1,294,839,350.35 782,582,778.91 39.56
国外 648,678,034.04 434,688,662.17 32.99
（4）主营业务或其结构发生重大变化的原因说明：
公司立足于新疆优势特色农业资源，经过充分论证，新疆具备发展甜菜糖业的条件。2001年12月公司收购了新疆屯河集团有限责任公司所属焉耆食品分公司、额敏食品分公司、奇台食品分公司全部经营性资产，本报告期增加了制糖业务。2002年4月，公司收购了新疆屯河集团有限责任公司所属古城水泥厂、沙湾五宫水泥分公司、额敏水泥分公司、布尔津水泥分公司全部经营性资产，受让新疆屯河集团有限责任公司持有的新疆屯河金波水泥有限责任公司60%的股权，受让新疆屯河集团有限责任公司持有的新疆凯泽番茄制品有限责任公司98.68%的股权，通过以上收购资产及股权的行为，报告期内公司的水泥及番茄的生产能力有了较大地提高，拓展了公司主营业务。
2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
（1）北京汇源饮料食品集团有限公司，经营范围：制造各种食品及饮料制品，销售食品、饮料制品，果蔬种植。注册资本：83336万元，本公司持股51%，2002年末该公司资产总额为2,768,582,134.23元，净利润为52,724,968.29元。
（2）新疆凯泽番茄制品有限责任公司，经营范围：番茄制品的生产、销售。注册资本：7603万元，本公司持股98.68%。2002年末该公司资产总额为281,083,258.09元，净利润为22,589,980.25元。
（3）新疆屯河华新番茄制品有限责任公司，经营范围：番茄制品的生产、销售。注册资本：2000万元，本公司持股98.85%。2002年末该公司资产总额为55,747,448.95元，净利润为-2,250,435.79元。
（4）新疆昌隆白水泥有限公司，经营范围：生产和销售白水泥及其系列，注册资本：306.04万美元，本公司持股70%。2002年末该公司资产总额为50,214,585.66元，净利润为-1,753,542.54元。
（5）新疆屯河金波水泥有限责任公司，经营范围：水泥及水泥制品的生产销售。注册资本：800万元，本公司持股60%，2002年该公司资产总额69,285,298.47元，净利润为7,552,973.84元。
（6）新疆屯河水泥有限责任公司，经营范围：水泥及水泥制品的生产销售。注册资本：35000万元，本公司持股49%。2002年末该公司资产总额719,451,375.56元，净利润为53,649,612.81元。
（7）新疆天山建材投资有限公司，经营范围：对建筑材料业的投资，水泥机械设备的制作、安装，水泥的生产和销售。注册资本：36336.46万元，本公司持股30%。2002年末该公司资产总额2,808,640,220.02万元，净利润为50,780,274.53元。
(8)新疆金新信托投资股份有限公司，经营范围：信托存贷款及其他金融业务。注册资本：73859.2万元，本公司持股24.93%。2002年末该公司资产总额2,668,236,134.11元，净利润为28,942,886.71元。
(9)新世纪金融租赁有限责任公司，经营范围：各类金融租赁业务，注册资本：50000万元，本公司持股20.50%。2002年末该公司资产总额为1,677,618,889.53元，净利润为10,356,811.18元。
3、主要供应商、客户情况
公司前五名供应商合计的采购金额为5582.4万元，占公司年度采购总额的11.63%，前五名客户销售额合计为81996.14万元，占公司年度销售总额的42.19%。
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
（1）番茄产业
番茄产业主要面对的是国际市场，随着近年来番茄酱产品国际市场供求格局的变化，给公司带来了更多的机遇和挑战，但同时市场竞争也更加激烈。
针对这种情况，公司充分发挥规模优势，做好原料的均衡供应工作。抓好工艺改造、节能降耗，努力降低生产成本，完善销售网络建设，多渠道地拓宽市场份额，根据客户的需求细分产品品种，满足客户的特色服务，培育番茄产业的核心竞争力。
（2）饮料产业
2002年果汁饮料业国内市场竞争空前加剧，各大国际和国内知名饮料企业（如可口可乐、百事可乐、统一、娃哈哈等）纷纷加入果汁饮料行业的市场瓜分的竞争之中。面对此种情况，本公司控股子公司北京汇源饮料食品集团有限公司加大投资，引进当今世界最先进的PET冷灌装生产线，以确保产品在市场竞争的领先地位。
（3）制糖产业
2002年公司通过资产重组整合了三家企业开始涉足制糖产业，遇到了主要问题是三家企业设备比较落后，规模较小，而市场价格一直在较低的水平徘徊。
为此，公司在榨季初就对设备进行了挖潜改造，使工艺更趋合理，改变过去的原料管理模式，提高亩产，建立健全各项管理制度，有效地降低了成本，积极拓展销售渠道完善销售网络。
（4）水泥产业
2002年水泥产业克服了原材料涨价、水泥销售价格下降的不利因素，实行精细化管理，降低了成本，加强财务管理工作的指导作用，调整公司的营销体制和营销策略，进一步适应市场。
5、完成经营计划情况
公司原拟定的本年度经营计划为实现主营业务收入30亿元，但实际2002年度实现主营业务收入19.44亿元，主要原因是控股子公司北京汇源饮料食品集团有限公司的PET产品上市时间比预计推迟，主要竞争对手的大幅度降价，致使销售收入下降。
（二）公司的投资情况
报告期末公司长期投资总额为781,017,346.49元，与期初的943,872,826.86元相比，减少了17.25 %，主要原因是：控股子公司北京汇源饮料食品集团有限公司本报告期内合并了成都、上海、鲁中公司的报表。
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或以前募集资金的使用延续到报告期内的。
2、非募集资金使用情况
(1)原定在新疆屯河投资股份有限公司科林分公司（以下简称“科林公司”）投资4800万元技改新建一条日处理番茄1500吨生产线的项目，由于原项目所在地新疆石河子经济开发区不能履行与公司签定的有关协议，经公司研究决定将该项目变更至新疆屯河投资股份有限公司沙湾番茄制品分公司。该项目变更后得到了当地政府的大力支持。报告期内已经建成投产。报告期内无收益。
(2)投资2960万元，设立了新疆屯河投资股份有限公司和田果业分公司。该项目于2002年3月开工建设，当年建成投产。报告期内无收益。
(3)公司于2002年3月28日与新疆屯河集团有限责任公司签署《资产转让协议书》，公司收购新疆屯河集团有限责任公司所属古城水泥厂、沙湾五宫水泥分公司、额敏水泥分公司、布尔津水泥分公司全部经营性资产（详见2002年3月30日《中国证券报》、《上海证券报》），承债方式收购四家企业，以五洲联合会计师事务所新疆华西分所出具的审计报告确认的以上四家分公司净资产额为交易价格，本公司已支付了1072.51万元转让款，收购工作于2002年5月全部完成。报告期内实现净利润2790万元。
(4)公司于2002年3月28日与新疆屯河集团有限责任公司签署《股权转让协议书》，受让新疆屯河集团有限责任公司持有的新疆屯河金波水泥有限责任公司（以下简称金波公司）60%的股权（详见2002年3月30日《中国证券报》、《上海证券报》），以五洲联合会计师事务所新疆华西分所出具的审计报告确认金波公司的净资产值为转让的对价，按照持有的比例，最终的转让价款为816.18万元。本公司已支付了该笔转让款，收购工作于2002年5月全部完成，报告期内实现净利润453万元。
(5)公司于2002年3月28日与新疆屯河集团有限责任公司签署《股权转让协议书》，受让新疆屯河集团有限责任公司持有的新疆凯泽番茄制品有限责任公司（以下简称凯泽公司）98.68%的股权（详见2002年3月30日《中国证券报》、《上海证券报》的公司公告），以五洲联合会计师事务所新疆华西分所出具的审计报告确认凯泽公司的净资产值为转让的对价，按照持有的比例，最终的转让价款为1737.29万元。本公司已支付了该笔转让款，收购工作于2002年5月全部完成，报告期内实现净利润2229万元。
(6)控股子公司北京汇源饮料食品集团有限公司以12411.76万元收购山东淄博汇源食品饮料有限公司全部经营性资产，以3401.91万元受让北京汇源果汁饮料集团总公司所持有的北京汇源食品集团延边有限责任公司60%的股权，以1204.5万元受让北京汇源果汁饮料集团总公司所持有的汇源饮料食品集团右玉有限公司55%的股权，收购工作于2002年末前完成，报告期内无收益。
（三）公司财务状况、经营成果
项目 2002年 2001年 增减幅度%
总资产 6,320,218,797.81 4,258,164,271.30 48.43
长期负债 428,351,679.18 67,062,500.00 538.74
股东权益 1,009,994,890.49 886,589,296.71 13.92
主营业务收入 1,943,517,384.39 767,261,504.20 153.31
主营业务利润 721,382,238.39 258,721,122.89 178.83
净利润 112,629,851.40 52,795,027.66 113.33
现金及现金等价物净加额 665,598,445.71 91,035,528.55 631.14
变动原因的说明：
1、总资产增加的原因系2002年度公司新收购企业的资产纳入了公司的会计报表，及所属企业的利润增长所致。
2、长期负债增加的原因系公司为扩大生产经验规模，新增固定资产投资所致。
3、股东权益增加的原因系公司2002年度利润大幅提升及资产收益率增大所致。
4、主营业务收入增加的原系番茄制品销量、销价同比大幅上升，新增收购的糖业及水泥公司及其销量增长、汇源饮料同比销量扩大所致。
5、主营业务利润增加的原系番茄制品销量、销价大幅上升，毛利率比上年提高，新增收购的水泥公司销量、销价增长毛利比上年提高所致。
6、净利润增加的原因系主营业务利润大幅增加，费用率下降及公司享受当地税收优惠及获得财政支持增大所致。
7、现金及现金等价物净加额变化的原因系产品销售扩大，货款回款率大幅上升，增加经营现金流所致。
(四)生产经营环境以及宏观政策对公司成果产生的重要影响公司及控股子公司北京汇源饮料食品集团有限公司均获得第二批农业产业化国家重点龙头企业资格，将获得有关农业产业化国家重点龙头企业相关政策的扶持。
(五)董事会日常工作情况
1、 报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内公司共召开十四次董事会。
(1)2002年1月25日召开三届十四次董事会，会议审议并通过了以下决议：①关于受让新疆天山水泥股份有限公司部分股权的议案，②关于在科林分公司技改新建一条日处理番茄1500吨生产线的议案，③关于为本公司的控股子公司——北京汇源饮料食品集团有限公司向上海浦东发展银行北京亚运村支行申请3000万元流动资金贷款提供担保，期限一年。为北京汇源饮料食品集团有限公司的控股子公司上海汇源食品饮料有限公司向招商银行上海分行申请开立两笔（共计594万美元）信用证提供担保，期限为三个月。
(2)2002年2月25日召开三届十五次董事会，会议审议并通过了以下决议：①关于对2002年第一次临时股东大会原有提案进行修改的议案，②关于延期召开2002年第一次临时股东大会的议案，③关于设立新疆屯河投资股份有限公司和田果业分公司的议案，④关于变更会计师事务所的议案，⑤关于为新疆屯河水泥有限责任公司提供担保的议案，⑥关于与新疆国际实业股份有限公司签署《贷款互保框架协议书》的议案。
(3)2002年3月28日召开三届十六次董事会，会议审议并通过了以下决议：①关于收购新疆屯河集团有限责任公司所属古城水泥厂、沙湾五宫水泥分公司、额敏水泥分公司、布尔津水泥分公司全部经营性资产的议案，②关于受让新疆屯河集团有限公司所属新疆屯河金波水泥有限责任公司部分股权的议案，③关于受让新疆屯河集团有限责任公司所属新疆凯泽番茄制品有限责任公司部分股权的议案，④关于为北京汇源饮料食品集团有限公司提供担保的议案，⑤关于为新疆屯河水泥有限责任公司提供担保的议案，⑥关于为新疆吐鲁番天山水泥有限责任公司提供担保的议案，⑦关于增加公司经营范围并相应修改公司章程相关条款的议案，⑧关于更换公司董事的议案。
(4)2002年4月17日召开三届十七次董事会，会议审议并通过了以下决议：①公司2001年年度报告和年度报告摘要，②公司2001年董事会工作报告，③公司2001年总经理工作报告，④公司2001年财务决算报告，⑤公司2001年度利润分配预案，⑥公司2002年利润分配政策，⑦以上议案中第二、三、四、五项须经股东大会审议通过，股东大会的召开日期另行公告。
(5)2002年4月24日召开三届十八次董事会，会议审议并通过了公司2002年第一季度报告。
(6)2002年4月29日召开三届十九次董事会，会议审议并通过，选举王毅民先生为公司副董事长。
(7)2002年5月27日召开三届二十次董事会，会议审议并通过了以下决议：①关于建立公司独立董事工作制度的议案，②关于订立公司董事会专门委员会实施细则的议案，③关于适用新的董事会议事规则的议案，④关于公司独立董事津贴制度的议案。
(8)2002年6月30日召开三届二十一次董事会，会议审议并通过关于以新疆屯河投资股份有限公司北庭番茄制品分公司净资产500万元出资与乌鲁木齐市百富商贸有限公司、新疆德海投资有限公司共同投资组建新疆百富北庭食品有限公司的议案。
(9)2002年8月19日召开三届二十二次董事会，会议审议并通过了以下决议：①公司2002年半年报告及摘要，②公司总经理2002年上半年工作报告，③关于为控股子公司北京汇饮料食品集团有限公司提供担保的议案。
(10)2002年9月10日召开三届二十三次董事会，会议审议并通过了以下决议：①关于更换公司董事的议案，②关于修改公司章程部分条款的议案，③关于提名杜厚文先生为公司独立董事候选人的议案，④关于为新疆凯泽番茄制品有限责任公司提供担保的议案，⑤关于为新疆屯河水泥有限责任公司提供担保的议案，⑥关于召开2002年第三次临时股东大会的公告。
(11)2002年9月25日召开三届二十四次董事会，会议审议并通过了公司2002年第三季度报告。
(12)2002年11月27日召开三届二十五次董事会，会议审议并通过了以下决议：①关于控股子公司北京汇源饮料食品集团有限公司收购山东淄博食品饮料有限公司经营性资产的议案，②关于控股子公司北京汇源饮料食品集团有限公司受让北京汇源果汁饮料食品总公司持有的北京汇源饮料食集团延边有限公司60%股权的议案，③关于控股子公司北京汇源饮料食品集团有限公司受让北京汇源果汁饮料食品总公司持有的汇源饮料食品集团右玉有限责任公司55%股权的议案，④关于控股子公司北京汇源饮料食品集团有限公司利润分配的议案，⑤关于设立新疆屯河投资股份有限公司精河番茄制品分公司的议案，⑥关于在下属分公司技改新建四条日处理番茄1500吨生产线项目的议案，⑦定于2002年12月29日召开公司2002年第四次临时股东大会。
(13)2002年12月29日召开三届二十六次董事会，会议审议并通过了以下决议：①关于出售所属古城水泥厂、沙湾五宫水泥分公司、额敏水泥分公司、布尔津水泥分公司、活性石灰厂全部资产的议案，②关于公司转让新疆屯河金波水泥有限责任公司60%股权的议案，③关于合资组建新疆喀什果业有限责任公司的议案，④公司高管人员变动的议案，⑤定于2003年2月14日召开公司2003年第一次临时股东大会。
(14)2002年12月31日召开三届二十七次董事会，会议以通讯方式审议并通过了《关于控股子公司北京汇源饮料食品集团有限公司资本公积金处理的议案》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况；公司2001年度利润分配及资本公积金转增股本方案经2002年6月28日召开的2001年度股东大会审议通过，2002年7月13日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登《公司2001年度分红派息、公积金转增股本公告》，确定股权登记日为：2002年7月17日，除权除息日：2002年7月18日，新增可流通股份上市日：2002年7月19日，现金红利发放日：2002年7月25日。向全体股东每10股送1股红股并派发0.25元现金红利（含税），同时用资本公积金每10股转增4股。
3、本次利润分配预案：
经深圳鹏城会计师事务所审计，2002年公司实现利润总额为173,473,904.19元，实现净利润为112,629,851.40元，按照《公司章程》的规定，提取10%法定公积金11,262,985.14元，提取5%法定公益金5,631,492.57元后，经三届三十一次董事会研究决定提取5%任意公积金5,631,492.57元，加上年初未分配利润147,672,065.54元，可供股东分配的利润为237,775,946.66元。经三届三十一次董事会研究，为了保证公司在食品行业的迅速发展，决定公司2002年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
4、其他披露事项
报告期内，公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》，未发生变更。
第八章 监事会报告
（一）监事会的会议情况
报告期内公司监事会共召开五次会议。
1、2002年3月28日召开三届七次监事会，会议审议并通过了以下决议：列席参加了三届十六次董事会，对董事会审议表决议案进行了有效监督：①关于收购新疆屯河集团有限责任公司所属古城水泥厂、沙湾五宫水泥分公司、额敏水泥分公司、布尔津水泥分公司全部经营性资产的议案，②关于受让新疆屯河集团有限责任公司持有的新疆屯河金波水泥有限责任公司部分股权的议案，③关于受让新疆屯河集团有限责任公司持有的新疆凯泽番茄制品有限责任公司部分股权的议案，审议通过了《关于更换公司监事的议案》。
2、2002年4月17日召开三届八次监事会，会议审议并通过了《2001年监事会工作报告》，对2001年度有关事项发表了独立意见。
3、2002年4月29日召开三届九次监事会，会议审议并通过选举赵会星为公司监事长。
4、2002年8月19日召开三届十次监事会，会议审议并通过《2002年半年度报告》。
5、2002年12月29日召开三届十一次监事会，会议审议并通过了以下决议：①列席参加了三届二十六次董事会，对董事会审议表决议案进行了有效监督，②关于出售所属古城水泥分公司、沙湾五宫水泥分公司、额敏水泥分公司、布尔津水泥分公司、活性石灰厂全部资产的议案，③关于转让新疆屯河金波水泥有限责任公司60%股权的议案，④关于合资组建新疆屯河喀什果业有限责任公司的议案。
（二）监事会对下列事项发表独立意见：
1、公司依法运作情况：监事会认为2002年度公司决策程序合法，建立了完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务的情况：监事会对公司财务制度、财务状况进行了认真、细致的检查，认为2002年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果。深圳市鹏城会计师事务所有限公司出具的审计报告是客观公正的。
3、募集资金使用情况：报告期内公司无募集资金事项。
4、公司收购、出售资产情况监督：监事会列席了公司收购、出售资产的相关董事会，认为本报告期内公司及控股子公司收购、出售资产的交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害部分股东的权益和造成公司资产的流失。
5、关联交易的监督：监事会认为，报告期内公司关联交易依据市场价格，公平合理，没有损害上市公司利益。
第九章 重要事项
（一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）本报告期内公司收购及出售资产情况
(1)公司于2002年4月29日以1072.51万元收购新疆屯河集团有限责任公司所属古城水泥厂、沙湾五宫水泥分公司、额敏水泥分公司、布尔津水泥分公司全部经营性资产。报告期内实现净利润2790万元。该事项涉及关联交易。
(2)公司于2002年4月29日以816.18万元受让新疆屯河集团有限责任公司持有的新疆屯河金波水泥有限责任公司60%的股权，报告期内实现净利润453万元。该事项涉及关联交易。
(3)公司于2002年4月29日以1737.39万元受让新疆屯河集团有限责任公司持有的新疆凯泽番茄制品有限责任公司98.68%的股权，报告期内实现净利润2229万元。该事项涉及关联交易。
(4)控股子公司北京汇源饮料食品集团有限公司于2002年12月29日以12411.76万元收购山东淄博汇源食品饮料有限公司全部经营性资产，以3401.91万元受让北京汇源果汁饮料集团总公司所持有的北京汇源食品集团延边有限责任公司60%的股权，以1204.5万元受让北京汇源果汁饮料集团总公司所持有的汇源饮料食品集团右玉有限公司55%的股权。该事项不涉及关联交易，定价原则：资产评估报告。
上述事项对公司业务连续性、管理层稳定性无影响。
（三）本报告期内重大关联交易事项
1、 购货、销货发生的关联交易
本公司控股子公司北京汇源饮料食品集团有限公司向北京汇源果汁饮料集团总公司销售果汁567,695,405.07元。
2、资产、股权转让发生的关联交易
关联交易方 交易内容 定价原则
古城水泥厂、沙湾五宫水泥分公
新疆屯河集团有
司、额敏水泥分公司、布尔津水 审计报告
限责任公司
泥分公司全部经营性资产
新疆屯河集团有 新疆屯河金波水泥有限责任公司
审计报告
限责任公司 60%的股权
新疆屯河集团有 新疆凯泽番茄制品有限责任公司
审计报告
限责任公司 98.68%的股权
关联交易方 转让价款 结算方式
新疆屯河集团有
1072.51万元 现金方式
限责任公司
新疆屯河集团有
816.18万元 现金方式
限责任公司
新疆屯河集团有
1737.39万元 现金方式
限责任公司
3、其他重大关联交易
(1)本公司的控股子公司北京汇源饮料食品集团有限公司2002年度计收北京汇源果汁饮料集团总公司、子公司及所属销售公司1-9月资金占用费12,972,615.63元。
(2) 根据本公司与新疆屯河水泥有限责任公司签定的有关土地租赁协议，屯河水泥公司向本公司租入经营用土地411,697.00平方米，租赁期为40年，本公司本年收取土地使用费计250,000.00元。截至2002年12月31日止，根据本公司与屯河水泥有限公司及其他相关公司签定的担保协议，本公司为屯河水泥公司180,000,000.00元短期借款提供担保。
(3)根据本公司与屯河集团签定的房屋租赁合同，本公司向屯河集团租用屯河集团大楼1,573.34平方米，租赁期10年，本公司本年向屯河集团支付租金计125,000.00元。
（四）重大合同及其履行情况
1、托管事项
(1)、控股子公司北京汇源饮料食品集团有限公司托管涛涛国际控股有限公司持有的北京汇源食品饮料有限公司25%的股权及其他股东持有的北京汇源食品饮料有限公司5%的股权。托管期自2001年7月1日开始，按托管股东权益的1%向少数股东支付托管费，托管期内的利润或亏损归汇源饮料公司所有，少数股东自愿放弃在汇源饮料公司盈利或亏损情况下追索收益或承担亏损的权益。
(2)控股子公司北京汇源饮料食品集团有限公司托管了山东永新实业总公司持有的北京永新果业有限公司18.29%的股权及北小营农工商总公司持有的北京永新果业有限责任公司6.71%的股权。托管期从2001年7月1日开始，按托管股东权益的1%向少数股东支付托管费。
此外，公司无其它托管、承包、租赁其他公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
2、重大担保事项单位：人民币万元
担保
担保对象名称 发生日期 担保类型
金额
新疆新欧奶业发展有限公司 2000.10.8 495 连带责任担保
吉木萨尔县公有资产投资管理中心 2000.5.25 300 连带责任担保
新疆国际实业股份有限公司 2002.6.26 3000 连带责任担保
新疆国际实业股份有限公司 2003.3.13 5000 连带责任担保
新疆国际实业股份有限公司 2002.8.16 2000 连带责任担保
新疆国际实业股份有限公司 2002.5.28 5000 连带责任担保
新疆国际实业股份有限公司 2002.6.27 3000 连带责任担保
新疆国际实业股份有限公司 2002.9.20 2000 连带责任担保
新疆吐鲁番天山水泥有限公司 2002.5.5 12000 连带责任担保
新疆屯河水泥有限责任公司 2002.4.5 3000 连带责任担保
新疆屯河水泥有限责任公司 2002.5.10 2000 连带责任担保
新疆屯河水泥有限责任公司 2002.2.20 3000 连带责任担保
新疆屯河水泥有限责任公司 2001.11.16 5000 连带责任担保
新疆屯河水泥有限责任公司 2002.9.10 5000 连带责任担保
北京汇源饮料食品集团有限公司 2002.10.28 10000 连带责任担保
北京汇源饮料食品集团有限公司 2002.6.18 20000 连带责任担保
新疆凯泽番茄制品有限公司 2002.9.11 1000 连带责任担保
担保发生额合计 76000
担保余额合计 81795
其中：关联担保余额合计 49000
担保 是否履 是否为关
担保对象名称
期 行完毕 联方担保
新疆新欧奶业发展有限公司 三年 否 否
吉木萨尔县公有资产投资管理中心 三年 否 否
新疆国际实业股份有限公司 一年 否 否
新疆国际实业股份有限公司 一年 否 否
新疆国际实业股份有限公司 一年 否 否
新疆国际实业股份有限公司 一年 否 否
新疆国际实业股份有限公司 一年 否 否
新疆国际实业股份有限公司 一年 否 否
新疆吐鲁番天山水泥有限公司 一年 否 否
新疆屯河水泥有限责任公司 一年 否 是
新疆屯河水泥有限责任公司 一年 否 是
新疆屯河水泥有限责任公司 两年 否 是
新疆屯河水泥有限责任公司 两年 否 是
新疆屯河水泥有限责任公司 一年 否 是
北京汇源饮料食品集团有限公司 一年 否 是
北京汇源饮料食品集团有限公司 三年 否 是
新疆凯泽番茄制品有限公司 一年 否 是
担保发生额合计
担保余额合计
其中：关联担保余额合计
3、本报告期内无委托他人进行现金资产管理事项
4、其他重大合同
公司与新疆天山建材（集团）有限责任公司签署了《股权转让协议书》及《股权转让补充协议书》，公司拟出资22049.74万元受让新疆天山建材（集团）有限责任公司持有的新疆天山水泥股份有限公司29.98%的股权，目前本次股权转让正在报国家财政部审批。
（五）报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东无承诺事项。
（六）聘请、解聘会计师事务所情况及支付的报酬情况：
经公司三届十五次董事会审议并经2001年度股东大会审议批准，同意聘请上海万隆众天会计师事务所有限公司为公司的财务审计机构，根据目前的业务安排，上海万隆众天会计师事务所有限公司不再接受公司的委托，因此经公司三届三十一次董事会研究决定改聘深圳鹏城会计师事务所有限公司为公司2002年度的财务审计机构。须提请下次股东大会审议批准。公司本年度支付给深圳鹏城会计师事务所有限公司的报酬为60万元（差旅费由本公司承担）。该所已为公司提供审计服务的连续年限为一年。
(七)报告期内，由于未及时披露控制子公司北京汇源饮料食品集团有限公司2001年度所发生的重大合同、资产抵押和对外投资等重大事项，在信息披露方面存在问题，公司及公司董事张国玺先生、刘涛先生受到了上海证券交易所的公开遣责。
（八）其他重大事项
(1)经公司三届二十一次董事会审议通过，公司以新疆屯河投资股份有限公司北庭番茄制品分公司净资产500万元出资与乌鲁木齐市百富商贸有限公司、新疆德海投资有限公司共同投资组建新疆百富北庭食品有限公司，并由新疆百富北庭食品有限公司承担原屯河北庭分公司负债8000万元，公司将占新疆百富北庭食品有限公司注册资本的10%。
(2)经公司三届二十六次董事会审议通过，公司与2002年12月29日与新疆屯河水泥有限责任公司签署《资产转让协议书》和《股权转让协议书》，并经公司2003年2月14日召开的2003年第一次临时股东大会审议批准，将公司所属的古城水泥分公司、沙湾五宫水泥分公司、额敏水泥分公司、布尔津水泥分公司、活性石灰厂的资产及相关债权债务整体以1704.8万元出售给新疆屯河水泥有限责任公司。将公司所持有的新疆屯河金波水泥有限责任公司60%的股权以1164.49万元出售给新疆屯河水泥有限责任公司。
(3)公司三届二十六次董事会审议通过，公司与控股子公司新疆屯河华新番茄制品有限责任公司共同合资组建新疆喀什果业有限责任公司，本公司以喀什果业分公司评估后的净资产出资4800万元，占注册资本的96%，新疆屯河华新番茄制品有限责任公司以现金方式出资200万元，占注册资本的4%。
第十章 财务报告
(一) 审计报告
深鹏所股审字[2003]52号
新疆屯河投资股份有限公司全体股东：
我们接受委托,审计了贵公司2002年12月31日的合并资产负债表和母公司资产负债表, 2002年度的合并利润及利润分配表和母公司利润及利润分配表, 2002年度的合并现金流量表和母公司现金流量表。这些会计报表由贵公司负责。我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录、审核有关证据等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及2002年度的经营成果和2002年度的现金流动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳鹏城会计师事务所中国注册会计师
中国深圳钟敏
2003年3月6日中国注册会计师
2003年4月19日（附注十一）卢剑波
(二)会计报表（见附表）
(三)会计报表附注
一、公司简介
1.本公司基本情况
本公司系经新疆维吾尔自治区经济体制改革委员会于1993年7月1日以新体改[1993]088号文批准，由新疆屯河集团有限责任公司(原新疆屯河工贸(集团)公司，以下简称“屯河集团”)、新疆八一钢铁有限责任公司(原新疆八一钢铁总厂)、新疆昌吉金汇实业发展公司、新疆石油管理局、广州市海珠区穗海物资公司共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司，1993年9月18日本公司正式成立，并领取注册号为29920116-4的企业法人营业执照。
经新疆维吾尔自治区人民政府于1996年2月27日以新政函[1996]26号文与中国证券监督管理委员会于1996年6月25日以证监发审字[1996]116号文审核批准，本公司向社会公开发行人民币普通股17,500,000股，并于1996年7月31日于上海证券交易所上市交易；1996年7月18日本公司经当地工商行政管理机关批准，办理了相应的变更登记手续。
2000年11月15日，根据本公司第二次临时股东大会决议，本公司名称由原“新疆屯河股份有限公司”变更为现名，并经当地工商行政管理机关批准,于2000年12月25日办理了相应的变更登记手续。
本公司经营范围为：番茄加工及番茄制品的制造销售以及其他农副产品（除粮、棉、油）的加工、销售。饮料的生产、销售。水泥及其制品、活性石灰、本企业产品及相关技术出口,本企业生产科研所需原辅材料、机械配件、仪器仪表、零配件及相关技术进出口、技术咨询、汽车货运。白砂糖、酒精、颗粒粕的制造销售。
2.本公司下设的分公司列示如下：
分公司名称 注册地址
新疆屯河投资股份有限公司活性石灰厂 新疆
（以下简称“石灰厂”） 昌吉市
新疆屯河投资股份有限公司科林番茄制 新疆
品分公司（以下简称“科林公司”） 石河子市
新疆屯河投资股份有限公司沙湾番茄制品分 新疆
公司（以下简称“沙湾公司”） 沙湾县
新疆屯河投资股份有限公司北庭番茄制品分 新疆
公司（以下简称“北庭公司”）*1 吉木萨尔县
新疆屯河投资股份有限公司乌苏番茄制品分 新疆
公司（以下简称“乌苏公司”） 乌苏市
新疆屯河投资股份有限公司玛纳斯番茄制品 新疆
分公司（以下简称“玛纳斯公司”） 玛纳斯县
新疆屯河投资股份有限公司昌通番茄制品分 新疆
公司（以下简称“昌通公司”） 昌吉市
新疆屯河投资股份有限公司喀什果业分公司 新疆
（以下简称“喀什公司”） 疏勒县
新疆屯河投资股份有限公司额敏食品分公司 新疆
（以下简称“额敏食品公司”） 额敏县
新疆屯河投资股份有限公司焉耆食品分公司 新疆
（以下简称“焉耆公司”） 焉耆县
新疆屯河投资股份有限公司奇台食品分公司 新疆
（以下简称“奇台公司”） 奇台县
新疆屯河投资股份有限公司古城水泥分公司 新疆
（以下简称“古城公司”）*2 奇台县
新疆屯河投资股份有限公司沙湾五宫水泥分 新疆
公司（以下简称“五宫公司”）*2 沙湾县
新疆屯河投资股份有限公司额敏水泥分公司 新疆
（以下简称“额敏水泥公司”）*2 额敏县
新疆屯河投资股份有限公司布尔津水泥分公 新疆
司（以下简称“布尔津公司”）*2 布尔津县
新疆屯河投资股份有限公司和田果业分公司 新疆
（以下简称“和田公司”）*3 和田市
分公司名称 主营业务
新疆屯河投资股份有限公司活性石灰厂 活性石灰制造、销售
（以下简称“石灰厂”）
新疆屯河投资股份有限公司科林番茄制 番茄酱制品生产、销售及
农副产品（除粮棉油）、
番茄种植
品分公司（以下简称“科林公司”）
新疆屯河投资股份有限公司沙湾番茄制品分 番茄加工及番茄制品的制
造销售以及其他农副
公司（以下简称“沙湾公司”） 产品（除棉花、粮食）的
加工、销售，其他食
品及副食品，食用油加工
及销售。
新疆屯河投资股份有限公司北庭番茄制品分 番茄加工及番茄制品制
造、销售
公司（以下简称“北庭公司”）*1
新疆屯河投资股份有限公司乌苏番茄制品分 番茄收购、加工，产品及
副产品的销售
公司（以下简称“乌苏公司”）
新疆屯河投资股份有限公司玛纳斯番茄制品 番茄种植和番茄制品加工
及销售
分公司（以下简称“玛纳斯公司”）
新疆屯河投资股份有限公司昌通番茄制品分 番茄制品加工，糕点，糖
果，罐头食品加工，
公司（以下简称“昌通公司”） 非酒精饮料制造，农副产
品（除粮，棉）购销
新疆屯河投资股份有限公司喀什果业分公司 果菜加工、销售及相关技
术信息服务、农副产
（以下简称“喀什公司”） 品购、销（粮、棉、油除外）
新疆屯河投资股份有限公司额敏食品分公司 白砂糖、酒精、颗粒粕、
方糖生产销售
（以下简称“额敏食品公司”）
新疆屯河投资股份有限公司焉耆食品分公司 白砂糖、酒精、颗粒粕制
造、销售（国家禁止
（以下简称“焉耆公司”） 经营的除外）
新疆屯河投资股份有限公司奇台食品分公司 白砂糖、酒精、颗粒粕制
造、销售，原料收购
（以下简称“奇台公司”） （国家禁止经营的除外）
新疆屯河投资股份有限公司古城水泥分公司 水泥制造、销售
（以下简称“古城公司”）*2
新疆屯河投资股份有限公司沙湾五宫水泥分 生产、销售水泥及其制品
公司（以下简称“五宫公司”）*2
新疆屯河投资股份有限公司额敏水泥分公司 水泥及其制品的生产销售
（以下简称“额敏水泥公司”）*2
新疆屯河投资股份有限公司布尔津水泥分公 水泥制造、销售
司（以下简称“布尔津公司”）*2
新疆屯河投资股份有限公司和田果业分公司 干鲜果品收购，果菜加
（以下简称“和田公司”）*3 工，销售；
*1 根据本公司董事会审议通过,将原北庭公司部分净资产投资参股新疆百富北庭食品有限公司，同时本公司注销了北庭公司。
*2根据本公司2002年第三届十六次董事会审议通过,并经2002年第二次临时股东大会审议批准,本公司收购了新疆屯河集团有限责任公司所属古城水泥厂、沙湾五宫水泥分公司、额敏水泥分公司、布尔津水泥分公司全部经营性资产并成立相应的分公司。
*3根据本公司董事会决议通过，本公司于2002年3月6日成立了该公司，并领取了注册号为65320001900228-1/2的营业执照。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
会计年度采用日历年度制，即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3.记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
4.记帐基础和计价原则
本公司的记帐基础为权责发生制，各项资产除按规定应以评估价值计价外，均按取得时的实际成本计价。
5.外币业务核算方法
本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记帐。月份终了，货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外其余计入当期损益。
6.现金等价物的确定标准
现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7.坏帐核算方法
（1）本公司确认坏帐损失的标准：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回，或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据和应收款项逾期5年以上，该等应收款项列为坏帐损失。
（2）坏帐损失的核算方法：本公司坏帐损失核算采用备抵法，坏帐准备按帐龄分析法计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按决算日应收款项（包括应收帐款和其他应收款）的余额，规定的提取比例为：
账龄 计提比例
<1年 0.5%
1-2年 5%
2-3年 10%
3-4年 20%
4-5年 50%
>5年 100%
计提的坏账准备计入当期损益。
8.存货核算方法
1)存货的分类：原材料、燃料、低值易耗品、包装物、在制品、产成品、自制半成品及委托代销商品八大类。
2)存货的取得或发出计价方法：
存货的取得以实际成本计价。
低值易耗品于领用时一次性摊销。
包装物于领用时采用一次摊销法摊销。
发出存货的成本以加权平均法计算确定。
3)存货的盘存制度：
存货盘存制度采用永续盘存制。
4)存货跌价准备的确认标准和计提方法：
决算日，存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备，以决算日可变现净值低于存货成本计算的差额提取存货跌价准备，存货跌价损失计入当期损益。存货可变现净值以决算日估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值确定。
9.短期投资核算方法
短期投资取得时的成本按实际支付的全部价款扣除已宣告尚未领取的现金或已到期尚未领取的利息计价。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时实际支付的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息，于实际收到时冲减已计入应收项目的现金股利或利息外，直接冲减短期投资帐面成本，处置短期投资时，将短期投资帐面价值与实际取得的价款的差额确认为当期投资收（损）益。
年末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，按投资类别计算其市价低于成本的差额作为短期投资跌价准备，并计入当期损益。本公司本年无短期投资，故亦无短期投资跌价准备。
10.长期投资核算方法
(1)长期债权投资：本公司债权投资取得时按实际成本计价。
(2)长期股权投资：本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入帐，其他长期投资按投出现金及固定资产、无形资产的帐面净值计价入帐。
股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资成本与应享有被投资单位所有者权益中所占份额的差额，自形成月份起分10年平均摊销。
本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法：对被投资公司无控制、无共同控制且无重大影响的以成本法核算，投资收益于被投资公司宣派现金股利时确认，而该等现金股利超出投资日以后累积净利润的分配额部分冲减投资成本；对被投资公司具有控制、共同控制或重大影响的以权益法核算，投资收益以取得股权后被投资公司的净损益份额计算确定。被投资单位除净损益以外的其他所有者权益变动，相应调整投资成本。
决算日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于帐面价值，且该等降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，其差额作为长期投资减值准备，在冲减该项投资的资本公积准备项目后的不足部分，计入当期损益。本公司本年未发现长期股权投资出现上述状况，故未计提长期投资减值准备。
11.固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000元以上，使用期限超过二年的物品。
(2)固定资产分类:房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。
(3)固定资产计价：固定资产按实际成本计价。惟本公司子公司设立时各方股东投入的固定资产按业经评估机构评估并经股东各方协商确认计价
(4)固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的5%)确定其折旧率。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按固定资产减去累计折旧和已计提减值准备的帐面净值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，未计提固定资产减值准备前已计提的累计折旧不作调整。各类估计经济使用年限、折旧率如下：
类别 经济使用年限(年) 年折旧率%
房屋建筑物 38-24 2.5-3.96
机器设备 15-8 6.33-11.88
运输设备 12-5 7.92-19.00
其他设备 16-5 5.94-19.00
（5）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：
决算日，对固定资产进行逐项检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当年度（期）损益。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析，如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。
固定资产存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：①长期闲置不用，在可预见的未来不会使用，且已无转让价值；②由于技术进步等原因，已不能继续使用；③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品；④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值；⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
固定资产减值准备按单项资产计提，已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
12.在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时，确认为固定资产。
在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。
借款费用资本化的方法：在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额按如下公式计算：牋牋每一会计期间利息的资本化金额=至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数资本化率
在决算日如果有证据表明在建工程已发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性；③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。计提的在建工程减值准备，计入当年度（期）损益。
13.无形资产计价和摊销方法
无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。本公司的无形资产具体项目及摊销年限如下：
⑴土地使用权：根据取得时间及受益年限的不同，分别从取得之日起分30至50年摊销。
⑵专有技术：彩色水泥技术从1996年1月起分10年摊销。其他专有技术从取得之日起分10年摊销。
(3)商誉：自取得之日起按10年摊销。
(4)商标权：北京汇源饮料食品集团有限公司商标权自产权过户之日起分十年摊销。
决算日检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的计提减值准备，并计入当年度（期）损益。
当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备：①被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③已超过法律保护期限，但仅具有部分使用价值；④其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
当存在下列情况之一时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：①被其他新技术所代替，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；②超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；③其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
14.长期待摊费用摊销方法
本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。具体项目及摊销年限如下:
(1)开办费系筹建期间发生的费用支出，先在长期待摊费用中归集，自本公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
(2)电力增容费系电力扩容、增容费用，自费用发生当月起按10年摊销。
(3)其他项目，自费用发生当月起分10年摊销。
15.借款费用的会计处理方法
为生产经营而借入的资金所发生的利息等借款费用，属于生产经营期间的，计入财务费用；属于筹建期间的，计入开办费。
为购建固定资产而借入资金所发生的利息等费用，属于在固定资产尚未交付使用前发生的，计入有关固定资产的购建成本，属于在固定资产交付使用后发生的，计入财务费用。
利息资本化原则：以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额应当开始资本化：
牋牋(1)资产支出已经发生；
牋牋(2)借款费用已经发生；
牋牋(3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
16.预计负债的原则
本公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行可能导致经济利益的流出；
（3）该义务的金额能够可靠地计量
预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿时的，或者补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的帐面价值。
17.收入确认原则
产品销售：公司将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该产品不再保留继续管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据，与收入相关的产品成本能够可靠地计量，确认收入的实现。
提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入、确认收入的实现。
18.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
19.合并会计报表的编制方法
本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。
本公司对拥有控制权的子公司(详情列示于附注四控股子公司及联营企业概况)在编制合并会计报表时纳入合并范围，其所执行的行业会计制度，业已在会计报表合并时予以必要的调整。
本合并会计报表系以本公司及纳入合并范围内的子公司会计报表以及其他资料为依据，合并各项目数据。编制合并会计报表时，将各公司相互之间的投资、往来、资产购销其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后，计算少数股东权益和少数股东损益。
少数股东权益是指本公司所属子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益；少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润(或应承担的亏损)。
20.母公司会计报表范围变更
如本会计报表附注一所述，
1)本公司于2002年6月将原北庭公司经营性资产投资参股新疆百富北庭食品有限公司，同时本公司注销了北庭公司，故北庭公司已不存在。
2)2002年4月30日本公司向屯河集团收购了古城公司、五宫公司、额敏水泥公司、布尔津公司，本年度母公司汇总会计报表范围包括上述四家公司2002年12月31日的资产负债表及2002年5-12月的损益表。
3)本公司于2002年3月成立了和田公司，故本次母公司汇总会计报表包括该公司。
21.合并会计报表范围变更
1）本公司于2001年4月30日收购了屯河集团持有的新疆凯泽番茄制品有限责任公司98.68%的股权,因此2002年的合并会计报表中包括该公司的2002年12月31日的资产负债表及2002年5-12月的损益。
2) 本公司所属的北京汇源鲁中有限责任公司、上海汇源食品饮料有限公司、北京汇源饮料食品集团成都有限责任公司筹建期已结束，开始试生产，故该3家公司本年纳入合并会计报表范围。
3) 2002年6月17日本公司所属的北京汇源食品饮料有限公司增资参股重庆三峡果业集团有限公司，持股81%，故该公司本年纳入合并会计报表范围。
4) 2002年8月1日，本公司所属的北京汇源饮料食品集团有限公司及北京汇源食品饮料有限公司共同投资设立北京汇源饮料食品九江有限责任公司。故该公司本年纳入合并会计报表范围。
5)本公司所属的北京汇源饮料食品集团有限公司2002年11月收购了北京汇源果汁饮料集团总公司持有的北京汇源饮料食品集团延边有限公司60%的股权、北京汇源果汁饮料集团总公司右玉有限责任公司55%的股权。因此2002年的合并会计报表中包括该等公司的2002年12月31日的资产负债表及2002年12月的损益表。
22.追溯调整事项
2001年6月28日，本公司以1：1.2的折股比例出资51,001.36万元设立北京汇源饮料食品集团有限公司（以下简称“汇源饮料公司”），持股51%，从而形成投资溢价8500万元，其中4160.67万元列入股权投资差额。2002年11月26日经本公司董事会决议及汇源饮料公司股东会会议决议通过，汇源饮料公司于2002年12月31日将该部分溢价出资8500万元全部返还给本公司。因此，本公司对该项长期股权投资的股权投资差额20012年度已摊销数进行了追溯调整，追溯调整对2001年度的净利润的影响数为2,129,243.86元，其中：调增了上年的未分配利润1,703,395.09元，盈余公积425,848.77元。
三、 税项
1.本公司主要适用的税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 其他产品、销售收入 13%、17%
营业税 服务业务收入、租赁收入 3%、5%
城建税 应交增值税、营业税、消费额 1%、5%、7%
教育费附加 应交增值税、营业税、消费额 3%
企业所得税 应纳税所得额 33%
2.优惠税率及批文
1)本公司享有的税收优惠政策
根据新疆维吾尔自治区人民政府新政函[1996]29号文及新疆维吾尔自治区地方税务局新地税二字[1996]018号文的规定，本公司于股票上市后按15%计缴企业所得税。根据新疆维吾尔自治区人民政府新政函（2000）137号文的规定，本公司所得税按应征税额减征55%，实际按14.85%税负计缴，减征时间暂定为5年。
2)本公司分公司享有的税收优惠政策
a．根据新疆维吾尔自治区国家税务局新国税办[2000]208号文和新国税函[2001]19号文的有关规定，本公司所属的番茄制品子公司、分公司出口自产番茄制品享受“免、抵、退”的出口退（免）税政策。
b．根据国家税务总局财税字[1999]290号文《技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法》的规定，以及根据昌吉回族自治州地方税务局昌州地税函字[2001]44号文的批复，本公司原硫磺沟水泥厂于1999年7-12月期间技术改造购置国有设备价值额的40%部分用于抵免1999年度比1998年度新增的企业所得税，不足抵免的部分可在以后4年内延续抵免；2000年度技术改造购置国有设备价值额的40%部分用于抵免2000年度比1999年度新增的企业所得税，不足抵免的部分可在以后4年内延续抵免。
c．根据国家税务总局财税字[1999]290号文《技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法》的规定，以及根据昌吉回族自治州地方税务局昌州地税函字[2002]43号文的批复，本公司玛纳斯分公司1999年至2001年实施日处理1500吨番茄技改项目购置国有设备价值额的40%部分用于抵免2000年度比1999年度新增的企业所得税，不足免抵的部分可在以后4年内延续抵免。
d．根据财政部、国家税务总局财税字[2001]30号文《关于豆粕等粕类产品征免增值税政策》的通知规定，自2000年6月1日起，进口或国内生产除豆粕之外的其他粕类产品属于免税产品，免征增值税。
e．根据新疆昌吉州国家税务局昌州国税办字[2000]184号文批准，本公司之子公司新疆昌隆白水泥有限公司2000年度按15%的税率计缴企业所得税。
f．根据屯河集团与新疆奇台县人民政府的《资产转让合同》，新疆奇台县人民政府在屯河集团收购奇台县利圆糖业制造有限公司并成立奇台食品分公司后，2001年至2009年在奇台县境内从事制造糖业经营所缴纳的增值税按政策应返还当地财政的部分，全部如数退给该公司，并免征2001年至2009年的企业所得税。本公司收购屯河集团持有的奇台食品分公司后，享有上述政策优惠。
g．根据本公司与新疆额敏县人民政府签订的协议书，在收购额敏县水泥厂并扩建投产成立水泥分公司后，企业所得税先征后返4年；3年内企业所缴纳的增值税中上级返还给地方财政的25%先征后返还给企业；额敏县境内的资源税实行先征后按50％返还给该公司。
h．根据新疆塔城地区国税局塔地国税办[2001]548号批复，同意额敏水泥公司自2001年9月1日起生产销售32.5#普通水泥、32.5#复合水泥免征增值税。
i．根据新疆沙湾县国税局沙国税办[2002]4号批复，同意五宫公司钢渣32.5#水泥、砌筑27.5#复合水泥实现的的增值税即征即退。
j．根据昌吉市国税局昌州国税法字[2002]290号批复，同意古城公司自2002年度起生产销售的325#钢渣水泥、32.5#普通水泥、32.5#复合水泥实现的的增值税即征即退。
k．根据新疆阿勒泰市国税局阿地国税函字[2002]146号批复，同意免征布尔津公司钢渣32.5#水泥、32.5#普通水泥增值税。
3)本公司控股子公司享有的税收优惠政策
a．根据原湖北省宜昌县人民政府签发的《关于对北京汇源果汁饮料集团总公司宜昌公司有关优惠政策、投资环境的承诺书》，北京汇源果汁饮料集团总公司宜昌有限责任公司（以下简称“汇源果汁宜昌公司”）享有以下优惠政策：
（1）对北京汇源饮料食品集团有限公司（原“北京汇源果汁饮料集团总公司”）按投资比例从该公司分得红利的所得税实行按率计征，全额返还。但在实际操作过程中，对该公司的所得税全部予以返还。
（2）对该公司征收的增值税，属于宜昌地方财政收入的25%的部分的50%返还给该公司用于扩大再生产。
b．根据北京市顺义区国家税务局关于对北京汇源食品饮料有限公司申请享受生产性外商投资企业所得税减免问题的批复(顺国税外免[2000]第1009号)，该公司1999年度和2000年度免交企业所得税；自2001年起至2003年止减半（减按12%）交纳企业所得税。
c．根据北京顺义区北小营镇人民政府关于对北京汇源食品饮料有限公司及其关联企业的有关实行若干优惠政策的决定(北政发[2002]第13号)，其所缴增值税中实现镇级实得财力的40%予以返还；所缴所得税实现镇级实得财力的40%予以返还；该政策实行至2003年。
d．根据莱芜市人民政府的莱芜经济开发区招商引资优惠政策（莱开发[2001年]1号文），汇源饮料公司之子公司北京汇源集团鲁中有限公司自投产之日起五年内，由该地财政给予上缴所得税同等数额的财政奖励，第五至八年给予50%的奖励;三年内由同级财政给予上缴增值税25%部分及城建税、契税、房产税、印花税同等数额的奖励。
e.根据昌吉市国税局昌州国税法字[2002]414号批复，同意新疆屯河金波水泥有限责任公司自2002年度起生产销售的32.5级复合水泥，325#、425#钢矿渣水泥、、实现的的增值税即征即退。
f．根据米泉市地方税务局关于新疆屯河金波水泥有限责任公司免征企业所得税减免的批复(米地税函[2002]第49号),新疆屯河金波水泥有限责任公司生产的325#复合型水泥免征企业所得税一年（2002年1月1日－2002年12月31日）。
3.房产税
房产税按房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%，出租房产以房产租金收入为计税依据，税率为12%。
4.个人所得税
员工个人所得税由本公司及其子公司代扣代缴。
四、控股子公司及联营企业
1.本公司纳入合并会计报表范围的附属公司概况列示如下:
注册
公司名称 注册资本
地点
新疆昌隆白水泥有限公司（以 昌吉市 USD3,060,400.00
下简称“昌隆公司”）
新疆屯河华新番茄制品有限 奎屯市 RMB20,000,000.00
公司（以下简称“华新公司”）
汇源饮料公司
顺义 R MB833,360,000.00
北京汇源食品饮料有限公司*1 北京市顺 USD20,000,000.00元
义区
北京汇源饮料食品集团宜昌有限责任 宜昌市夷 R MB 14,250,000.00元
公司（以下简称“宜昌公司”） 陵区
北京汇源饮料食品集团应县有限公司 山西省应R MB 24,450,000.00元
（以下简称“应县公司”） 县
巩义市汇源饮料食品有限公司（以下 河南省巩R MB 18,000,000.00元
简称“巩义公司”） 义市
北京永新果业有限责任公司（以下简 北京市顺R MB 29,800,000.00元
称“永新公司”） 义区
博湖县 RMB76,030,000.00
新疆凯泽番茄制品有限责任
公司（以下简称“凯泽公司”）
*2
USD 12,500,000.00
上海汇源食品饮料有限公司 上海市
元(实缴USD
（以下简称“上海公司”）*3 闵行区
10,370,000.00元)
成都市
北京汇源饮料食品集团成都
龙泉驿 RMB
有限责任公司*3 100,000,000.00元
区
北京汇源集团鲁中有限公司
山东省
（以下简称“莱芜公司”） RMB 80,000,000.00
莱芜市
*3
重庆三峡果业集团有限公司（以下 重庆市 RNMB100,000,000.00
简称“重庆公司”）*4
北京汇源饮料食品九江有限责任公司 江西省九 RMB80,000,000.00
*4 江市
汇源饮料食品集团右玉有限责任公司 山西省右 RMB16,130,000.00
（以下简称“右玉公司”）*4 玉县
北京汇源饮料食品集团延边有限公司 吉林省延 RMB50,000,000.00
（以下简称“延边公司”）*4 吉市
公司名称 经营范围
新疆昌隆白水泥有限公司（以 生产销售白水泥及其
下简称“昌隆公司”） 系列
新疆屯河华新番茄制品有限 番茄制品的生产、销
公司（以下简称“华新公司”） 售、番茄种植
汇源饮料公司
制造各种食品及饮料
制品；销售食品、饮
料制品；果蔬种植
北京汇源食品饮料有限公司*1 生产果蔬汁饮料系列食品、
纯净水、牛奶、果奶奶制品；
销售自产产品
北京汇源饮料食品集团宜昌有限责任 软饮料毓产品制造、加工、
公司（以下简称“宜昌公司”） 销售
北京汇源饮料食品集团应县有限公司 生产销售液体乳、果蔬汁饮
（以下简称“应县公司”） 料
巩义市汇源饮料食品有限公司（以下 生产销售果蔬汁饮料、茶饮
简称“巩义公司”） 料、纯净水、果奶奶制品、
水果浓缩汁及水果果酱等毓
产品
北京永新果业有限责任公司（以下简 种植果树、蔬菜、花卉；收
称“永新公司”） 购果品、蔬菜；制造水果制
品；加工蔬菜
罐头食品加工、水产品加
新疆凯泽番茄制品有限责任
工、销售、种植业、脱水蔬
公司（以下简称“凯泽公司”）
菜，干鲜瓜子
*2
利用蔬菜、水果的贮
上海汇源食品饮料有限公司 藏、保鲜、加工新技
（以下简称“上海公司”）*3 术、生产蔬菜、水果
果汁,销售自产产品
制造、销售食品、饮
料、果蔬种植、经营
企业自产产品及技术
的出口业务；经营本
北京汇源饮料食品集团成都 企业及成员企业生产
有限责任公司*3 所需的原辅材料、仪
器仪表、机械设备、
零配件及技术进出口
业务；经营进料加工
和“三来一补”业务
北京汇源集团鲁中有限公司 果蔬汁活动饮料制
（以下简称“莱芜公司”） 品、食品及包装物品
*3 的产销
重庆三峡果业集团有限公司（以下 果业开发、加工、销售；各
简称“重庆公司”）*4 类食品、饮品生产销售，存
储、中转；房地产开发鼓舞；
工业品，副食品，机电产品
北京汇源饮料食品九江有限责任公司 果蔬汁及饮料、系列食品、
*4 奶制品、果浆生产、销售
汇源饮料食品集团右玉有限责任公司 汇源牌沙棘饮料及汇源牌系
（以下简称“右玉公司”）*4 列饮料生产与销售
北京汇源饮料食品集团延边有限公司 制造各种食品及饮料制品、
（以下简称“延边公司”）*4 销售食品、饮料制品、果蔬
汁
公司名称 投资金额
新疆昌隆白水泥有限公司（以 10,128,309.67
下简称“昌隆公司”）
新疆屯河华新番茄制品有限 19,770,000.00
公司（以下简称“华新公司”）
汇源饮料公司
425,000,000.00
北京汇源食品饮料有限公司*1 206,562,626.85
北京汇源饮料食品集团宜昌有限责任 23,785,893.03
公司（以下简称“宜昌公司”）
北京汇源饮料食品集团应县有限公司 10,977,031.21
（以下简称“应县公司”）
巩义市汇源饮料食品有限公司（以下 10,984,101.44
简称“巩义公司”）
北京永新果业有限责任公司（以下简 21,946,363.23
称“永新公司”）
新疆凯泽番茄制品有限责任 36,435,138.16
公司（以下简称“凯泽公司”）
*2
上海汇源食品饮料有限公司
64,405,487.33
（以下简称“上海公司”）*3
北京汇源饮料食品集团成都
100,000,000.00
有限责任公司*3
北京汇源集团鲁中有限公司
（以下简称“莱芜公司”） 80,000,000.00
*3
重庆三峡果业集团有限公司（以下
100,000,000.00
简称“重庆公司”）*4
北京汇源饮料食品九江有限责任公司
80,000,000.00
*4
汇源饮料食品集团右玉有限责任公司
16,130,000.00
（以下简称“右玉公司”）*4
北京汇源饮料食品集团延边有限公司
50,000,000.00
（以下简称“延边公司”）*4
拥有 会计报表
公司名称
权益% 是否合并
新疆昌隆白水泥有限公司（以 70% 是
下简称“昌隆公司”）
新疆屯河华新番茄制品有限 98.85% 是
公司（以下简称“华新公司”）
汇源饮料公司
51% 是
北京汇源食品饮料有限公司*1 70%
是
北京汇源饮料食品集团宜昌有限责任 55%
是
公司（以下简称“宜昌公司”）
北京汇源饮料食品集团应县有限公司 55%
是
（以下简称“应县公司”）
巩义市汇源饮料食品有限公司（以下 51%
是
简称“巩义公司”）
北京永新果业有限责任公司（以下简 75%
是
称“永新公司”）
98.68%
新疆凯泽番茄制品有限责任 是
公司（以下简称“凯泽公司”）
*2
上海汇源食品饮料有限公司
75% 是
（以下简称“上海公司”）*3
95%(实
北京汇源饮料食品集团成都
际100%) 是
有限责任公司*3
北京汇源集团鲁中有限公司 95%(实际100%)
（以下简称“莱芜公司”） 是
*3
重庆三峡果业集团有限公司（以下 81%
简称“重庆公司”）*4
是
北京汇源饮料食品九江有限责任公司 100%
是
*4
汇源饮料食品集团右玉有限责任公司 55%
是
（以下简称“右玉公司”）*4
北京汇源饮料食品集团延边有限公司 60%
是
（以下简称“延边公司”）*4 是
*12002年1月11日，依据中华人民共和国对外贸易经济合作部以外经贸资二函[2002]29号批复，本公司子公司北京汇源食品饮料有限公司注册资本由908万美元增至2,000万美元,该公司新增注册资本全部由合营各方按原出资比例以现汇方式缴付,自营业执照换发之日起90日内投入15%,其余部分两年内缴清。2002年1月16日，该公司已换领新的批准号为外经贸资审字[2002]第006号的“中华人民共和国外商投资企业批准证书”。
*2根据本公司2002年度第三届十六次董事会会议通过，并经本公司2002年4月29日股东大会批准，本公司收购了新疆屯河集团有限责任公司及持有的新疆凯泽番茄制品有限责任公司98.68%的股权。
*3该等公司2002年度筹建期基本结束，开始试生产，本年度其会计报表纳入合并范围。
*4详情见附注二、21。
2.本公司未纳入合并会计报表范围的附属公司概况列示如下:
注册
公司名称 注册资本
地点
新疆 RMB 8,000,000.00
新疆屯河金波水泥有限责任
米泉县 元
公司（以下简称“金波公司”）
*1
黑龙江 RMB69,321,000.00
北京汇源饮料食品集团齐齐
省齐齐
哈尔有限责任公司*2 哈尔市
公司名称 经营范围 投资金额
9,826,961.38
新疆屯河金波水泥有限责任 水泥及其制品的生产
公司（以下简称“金波公司”） 销售
*1
0.00
北京汇源饮料食品集团齐齐 乳品生产销售
哈尔有限责任公司*2
拥有 会计报表
公司名称
权益% 是否合并
60%
新疆屯河金波水泥有限责任 否
公司（以下简称“金波公司”）
*1
51%
北京汇源饮料食品集团齐齐 否
哈尔有限责任公司*2
*1本公司于2002年4月29日经股东大会批准收购了屯河集团持有的新疆屯河金波水泥有限责任公司的60%股权，因该公司拟在近期出售，故未纳入合并范围。
*2该公司尚在筹建期，故未纳入合并范围。
3.本公司的联营公司概况列示如下:
公司名称 注册地点 注册资本
新疆吉木萨尔县三台 吉木萨尔县 130,000.00
滑石粉厂*1
新疆屯河水泥有限责 昌吉市 350,000,000.00
任公司（以下简称“屯
河水泥公司）
新疆天山建材投资有 乌鲁木齐市 363,364,600.00
限公司（以下简称“天
山建材”）
新疆金融租赁有限责 乌鲁木齐市 519,000,000.00
任公司*2
新疆金新信托投资股 乌鲁木齐市 738,592,000.00
份有限公司（以下简
称“金新公司”）
新世纪金融租赁有限 上海市 500,000,000.00
责任公司（以下简称
“新世纪公司”）
北京怀柔市 USD 9,900,000.00
汇源莫哈夫食品北京
有限公司*3
新疆 RMB50,000,000.00
新疆百富北庭食品有
吉木萨尔县
限公司*4
公司名称 经营范围
新疆吉木萨尔县三台 滑石粉、叶腊石采选、加工、
滑石粉厂*1 销售
新疆屯河水泥有限责 水泥及水泥制品生产销售；
任公司（以下简称“屯 活性石灰生产销售；技术服
河水泥公司） 务
新疆天山建材投资有 对建筑材料业的投资；水泥
限公司（以下简称“天 机械设备的制作、安装；水
山建材”） 泥的生产和销售
新疆金融租赁有限责 融资租赁、经营性租赁
任公司*2
新疆金新信托投资股 信托存贷款及其他金融业务
份有限公司（以下简
称“金新公司”）
新世纪金融租赁有限 各类金融租赁业务
责任公司（以下简称
“新世纪公司”）
生产食品和饮料,销售自产产品（法
汇源莫哈夫食品北京
律法规规定需要专项审批的，取得
有限公司*3 审批前，不得开展经营活动）
番茄制品、胡萝卜制品制造销售；
新疆百富北庭食品有
其他农副产品加工、制造、销售；
限公司*4 蔬菜、果树种植
公司名称 投资金额 拥有 会计报表
权益% 是否合并
新疆吉木萨尔县三台 78,000.00 60% 否
滑石粉厂*1
新疆屯河水泥有限责 171,500,000.00 49% 否
任公司（以下简称“屯
河水泥公司）
新疆天山建材投资有 109,009,000.00 30% 否
限公司（以下简称“天
山建材”）
新疆金融租赁有限责 16,255,000.00 3.13% 否
任公司*2
新疆金新信托投资股 129,500,000.00 24.93% 否
份有限公司（以下简
称“金新公司”）
新世纪金融租赁有限 102,500,000.00 20.50% 否
责任公司（以下简称
“新世纪公司”）
USD0.00
汇源莫哈夫食品北京 49% 否
有限公司*3
5,000,000.00
新疆百富北庭食品有 10% 否
限公司*4
*1该公司系由本公司之子公司－新疆昌隆白水泥有限公司与其他合营者联营，因投资额较小，根据财政部财会二字(1996)2号文的规定，本公司以成本法核算。
*2本公司对其持股比例原为2.59%，本年本公司分别受让了乌鲁木齐经济技术开发区新陆置业公司及新疆汇源开发有限责任公司持有的该公司1.11%、0.67%的股权后，持股比例增至3.13%。
*3系汇源饮料公司与以色列莫哈夫食品公司共同投资成立，公司业已领取了注册号为企合京总副字第016554号的外商投资企业法人临时营业执照。
*4如附注一所述，系本公司以原北庭分公司部分净资产于2002年7月1日投资设立，已领取了8623272300124号企业法人营业执照。
五、合并会计报表主要项目注释:
1.货币资金
2002-12-31
原币 汇率 折合本位币
现金 RMB 686,609.58 1.00 686,609.58
USD2,560.03 8.28 21,197.09
EUR5,996.94 8.77 52,593.24
银行存款 USD 187,418.03 8.28 1,551,821.34
EUR 194,605.68 8.77 1,706,691.83
HK 133,830.21 1.06 141,860.03
RMB 797,904,944.04 1.00 797,904,944.04
其他货币资金 RMB 28,777,281.24 1.00 28,777,281.24
830,842,998.39
2001-12-31
原币 汇率 折合本位币
现金 RMB 2,956,336.51 1.00 2,956,336.51
USD 29,095.20 8.28 240,908.30
-- - --
银行存款 USD 630,110.25 8.28 5,217,387.38
EURO 31,665.99 7.29 230,772.16
-- - --
RMB149,611,186.70 1.00 149,611,186.70
其他货币资金 RMB 69,870,961.63 1.00 6,987,961.63
165,244,552.68
2002年12月31日货币资金余额较年初数增加402.80%，主要系本年银行借款增加,资金尚未投入生产经营所致。
2.应收票据
票据种类 出票日期 到期日 2002-12-31
银行承兑汇票 2002-11-14 2003-5-14 5,815,492.00
3.应收股利
2002-12-31 2001-12-31
新疆金融租赁有限公司 -- 150,714.69
4.应收帐款
应收帐款的帐龄分析列示如下:
2002-12-31
坏帐准
帐龄 占该帐项金额 备比例(%
金额 坏账准备
的百分比(%)
1年以内 303,074,681.00 74.09 1,515,373.41 0.50
1-2年 84,132,720.24 20.57 4,206,636.01 5.00
2-3年 9,370,848.13 2.29 937,084.81 10.00
3-4年 8,364,854.87 2.04 1,672,970.97 20.00
4-5年 3,022,754.57 0.74 1,511,377.29 50.00
5年以上 1,094,157.38 0.27 1,094,157.38 100.00
合计 409,060,016.19 100 10,937,599.87 2.67
2001-12-31
帐龄 占该帐项金额的
金额 坏账准备
百分比(%)
1年以内 244,346,998.03 95.60 1,221,734.99
1-2年 3,351,440.06 1.31 167,572.00
2-3年 7,846,112.48 3.07 784,611.25
3-4年 52,481.50 0.02 10,496.31
4-5年 -- -- --
5年以上 -- -- --
合计 255,597,032.07 100 2,184,414.55
坏帐准
帐龄
备比例(%)
1年以内 0.50
1-2年 5.00
2-3年 10.00
3-4年 20.00
4-5年 50.00
5年以上 100.00
合计 0.85
2002年12月31日应收帐款余额较年初数增长60.04%，主要系本公司本年度报表合并范围变化及赊销收入增加所致。
截止2002年12月31日，本帐项前五名欠款单位余额合计为 143,259,689.35 元,占应收帐款余额的35.02%。
应收帐款2002年12月31日余额中持本公司5%以上股份的股东单位欠款详见附注八、6。
5.其他应收款
其他应收款的帐龄分析列示如下:
2002-12-31
帐龄 占该帐项金额 坏帐准
金额 坏账准备
的百分比(%) 备比例(%)
1年以内 531,556,403.41 84.46 2,657,782.02 0.50
1-2年 79,549,971.04 12.64 3,977,498.55 5.00
2-3年 7,981,447.35 1.26 798,144.74 10.00
3-4年 5,931,155.84 0.94 1,186,231.17 20.00
4-5年 4,078,582.14 0.65 2,039,291.07 50.00
5年以上 309,406.22 0.05 309,406.22 100.00
合计 629,406,966.00 100 10,968,353.77 1.74
2001-12-31
帐龄 占该帐项金额的 坏帐准
金额 坏账准备
百分比(%) 备比例(%)
1年以内 646,504,822.97 97.27 3,232,524.11 0.50
1-2年 5,781,939.48 0.87 289,096.97 5.00
2-3年 10,125,156.19 1.52 1,012,515.62 10.00
3-4年 2,244,626.30 0.34 448,925.28 20.00
4-5年 -- -- -- 50.00
5年以上 -- -- -- 100.00
合计 664,656,544.94 100 4,983,061.98 0.75
截止2002年12月31日，本帐项前五名欠款单位余额合计 390,901,042.36 元，占其他应收款余额的62.11%。
其他应收款2002年12月31日余额中持本公司5%以上股份的股东单位欠款详见附注八、6。
6.预付帐款
预付帐款的帐龄分析列示如下:
帐龄 2002-12-31
金额 占该帐项余额的%
1年以内 181,390,772.44 93.71
1年至2年 9,310,127.76 4.81
2年至3年 2,075,169.22 1.07
3年以上 789,823.07 0.41
193,565,892.49 100
帐龄 2001-12-31
金额 占该帐项余额的%
1年以内 68,229,729.42 99.13
1年至2年 562,230.47 0.82
2年至3年 26,039.00 0.04
3年以上 10,321.28 0.01
68,828,320.17 100
2002年12月31日预付帐款余额较年初数增长了181.23%，主要系本公司本年预付生产用原材料款增加所致。
预付帐款2002年12月31日余额中持本公司5%以上股份的股东单位欠款详见附注八、6。
7.存货
2002-12-31 2001-12-31
金额 跌价准备 金额
原材料 337,652,547.07 46,743.49 231,062,823.88
包装物 34,225,341.94 － 27,610,353.34
低值易耗品 4,803,299.57 -- 5,004,378.33
产成品 328,979,183.38 1,145,658.61 294,011,583.12
委托加工物质 5,020,492.74 -- 3,836,123.25
受托代销商品 -- -- 779,381.12
自制半成品 19,767,066.65 -- 4,373,240.62
在制品 22,472,934.96 -- 2,699,834.51
752,920,866.31 1,192,402.10 569,377,718.17
2001-12-31
跌价准备
原材料 202,679.70
包装物 --
低值易耗品 --
产成品 1,116,089.88
委托加工物质 --
受托代销商品 --
自制半成品 --
在制品 --
1,318,769.58
2002年12月31日存货余额较年初数增长了32.24%，主要系本公司本年度报表合并范围增加所致。
8.待摊费用
项目 2002-1-1 本年增加 本年摊销
保险费 360,587.44 148,534.74 370,661.15
运输费*1 7,014,010.53 44,063,798.78 40,801,878.00
水泥冬存费 -- 1,372,863.11 --
广告费 7,880,677.27 -- 7,880,677.27
修理费 -- 2,642,317.68 2,292,768.30
包装费 -- 6,193,597.62 4,384,962.00
水泥打包费 -- 926,123.29 757,108.37
其他 438,960.71 1,293,415.74 985,147.29
15,694,235.95 56,640,650.96 57,473,202.38
项目 2002-12-31
保险费 138,461.03
运输费*1 10,275,931.31
水泥冬存费 1,372,863.11
广告费 --
修理费 349,549.38
包装费 1,808,635.62
水泥打包费 169,014.92
其他 747,229.16
14,861,684.53
*1系本公司番茄酱产品出口离港前发生的运输费，待产品出口销售后摊入产品销售费
用。
9.长期股权投资
2002-1-1
金额 减值准备 本年增加
其他股权投资*1 897,951,569.