ST 幸 福2005年年度报告
湖北幸福实业股份有限公司2005年年度报告
目录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、董事时钢先生、查松先生因故未能亲自出席会议，授权委托肖新才先生代为出席并表决，董事刘经龙先生因申请辞去董事职务缺席会议。
3、大信会计师事务有限公司为本公司出具了有保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
4、公司负责人时钢先生，主管会计工作负责人谢顺模先生，会计机构负责人（会计主管人员）许良成先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：湖北幸福实业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：幸福实业
公司英文名称：HUBEI XINFU INDUSTRY CO.LTD
公司英文名称缩写：HBXF
2、公司法定代表人：时钢
3、公司董事会秘书：李军
联系地址：湖北省潜江市张金镇幸福北路1号
电话：0728-6641566
传真：0728-6641566
E-mail：xfsylj@sohu.com
公司证券事务代表：周沙红
联系地址：湖北省潜江市张金镇幸福北路1号
电话：0728-6645354
传真：0728-6641566
E-mail：xfsywjs@sohu.com
4、公司注册地址：湖北省潜江市张金镇幸福北路1号
公司办公地址：湖北省潜江市张金镇幸福北路1号
邮政编码：433140
公司国际互联网网址：http://www.hbxfsy.com.cn
公司电子信箱：xfsywjs@sohu.com
5、公司信息披露报纸名称：证券时报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：ST幸福
公司A股代码：600743
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1996年9月3日
公司首次注册登记地点：湖北省潜江市张金镇幸福北路1号
公司法人营业执照注册号：4200001000184
公司税务登记号码：42900518367213-2
公司聘请的境内会计师事务所名称：大信会计师事务有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：武汉市中山大道1056号金源世界中心 AB座
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利润总额 508,595.50
净利润 1,974,302.12
扣除非经常性损益后的净利润 1,962,895.41
主营业务利润 13,228,439.35
其他业务利润 -1,116,603.84
营业利润 557,033.50
投资收益
补贴收入
营业外收支净额 -48,438.00
经营活动产生的现金流量净额 -871,911.25
现金及现金等价物净增加额 -3,399,813.52
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准
-48,438.00
备后的其他各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 64,848.31
所得税影响数 5,003.60
合计 11,406.71
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
2004年
2005年
调整后 调整前
主营业务收入 146,234,774.85 284,753,429.93 284,753,429.93
利润总额 508,595.50 401,929.74 515,619.65
净利润 1,974,302.12 1,302,137.57 1,415,827.48
扣除非经常性
1,962,895.41 1,253,104.30 1,366,794.21
损益的净利润
每股收益 0.0063 0.0042 0.0045
最新每股收益 0.0063
净资产收益率
38.35 23.08 24.47
（%）
扣除非经常性
损益的净利润
为基础计算的 38.13 23.01 24.41
净资产收益率
（%）
扣除非经常性
损益后净利润
为基础计算的 29.65 22.79 24.35
加权平均净资
产收益率（%）
经营活动产生
的现金流量净 -871,911.25 13,636,542.03 13,636,542.03
额
每股经营活动
产生的现金流 -0.0028 0.044 0.044
量净额
2004年末
2005年末
调整后 调整前
总资产 214,976,940.28 221,334,234.87 222,201,404.28
股东权益（不
含少数股东权 5,148,277.86 5,632,617.10 5,783,646.53
益）
每股净资产 0.0165 0.018 0.0185
调整后的每股
0.0161 0.0171 0.0183
净资产
本年 2003年
比上
年增 调整后 调整前
减(%)
主营业务收入 -48.65 274,240,667.76 274,240,667.76
利润总额 26.54 449,548.45 1,503,027.95
净利润 51.62 631,877.85 1,685,357.35
扣除非经常性
56.23 410,880.51 1,464,360.01
损益的净利润
每股收益 50 0.0020 0.0054
最新每股收益
增加
净资产收益率
15.27个 1.78 4.53
（%）
百分点
扣除非经常性
损益的净利润 增加
为基础计算的 15.12个 1.16 3.94
净资产收益率 百分点
（%）
扣除非经常性
损益后净利润 增加
为基础计算的 6.86个 1.16 3.94
加权平均净资 百分点
产收益率（%）
经营活动产生
的现金流量净 -641,291.40 -641,291.40
额
每股经营活动
产生的现金流 -0.0021 -0.0021
量净额
本年 2003年末
末比
上年
调整后 调整前
末增
减(%)
总资产 -2.87 223,127,336.00 223,127,336.00
股东权益（不
含少数股东权 -8.60 36,030,363.56 37,740,249.31
益）
每股净资产 -8.33 0.1152 0.1206
调整后的每股
-5.85 0.1119 0.1173
净资产
（四）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 312,800,000 185,592,360.30 32,323,957.56
本期增加
本期减少 153,072,500.48 21,549,305.05
期末数 312,800,000 32,519,859.82 10,774,652.51
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 10,774,652.51 -493,683,504.23 37,032,813.63
本期增加 1,974,302.12 1,974,302.12
本期减少 174,621,805.53
期末数 10,774,652.51 -317,087,396.58 39,007,115.75
变动原因如下：资本公积和盈利公积减少系根据公司2005年第一次临时股东大会决议用资本公积和盈利公积弥补了以前年度的累计亏损。
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前
数量 比例(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 6,573,860 2
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 6,573,860 2
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 228,026,140 73
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 234,600,000 75
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 78,200,000 25
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 78,200,000 25
三、股份总数 312,800,000 100
本次变动增减（＋，－）
发行新 公积金
送股 其他 小计
股 转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
本次变动后
数量 比例(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 6,573,860 2
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 6,573,860 2
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 228,026,140 73
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 234,600,000 75
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 78,200,000 25
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 78,200,000 25
三、股份总数 312,800,000 100
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
公司至报告期前三年内未发行股票及衍生品种。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内公司股份总数及结构未发生变动。
(3)现存的内部职工股情况
至报告期末公司内无内部职工股。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数(户) 24,843
前十名股东持股情况
股东性 持股比 年度内
股东名称 持股总数
质 例(%) 增减
(1)名流投资集团有限公司 其他 19.18 60,000,000
(2)国泰君安证券股份有限公司 其他 11.28 35,284,005
(3)北京宣福房产地开发有限责任公司 其他 10.55 33,000,000
(4)潜江市农村信用合作联社 其他 9.04 28,266,200
(5)上海华鸣投资管理有限公司 其他 4.40 13,761,000
(6)中化国际信息公司 其他 4.09 12,800,000
(7)北京新财基业投资顾问有限公司 其他 2.56 8,000,000
(8)青岛中金信投资发展有限公司 其他 1.80 5,625,995
(9)上海城市房地产有限公司 其他 1.70 5,314,006
(10)中国科技国际信托投资有限公司 其他 1.60 5,000,000
持有非
质押或冻结
股东名称 股份类别 流通股
的股份数量
数量
质押
(1)名流投资集团有限公司 未流通
60,000,000
(2)国泰君安证券股份有限公司 未流通 无
(3)北京宣福房产地开发有限责任公司 未流通 无
(4)潜江市农村信用合作联社 未流通 无
(5)上海华鸣投资管理有限公司 未流通 未知
(6)中化国际信息公司 未流通 未知
(7)北京新财基业投资顾问有限公司 未流通 未知
(8)青岛中金信投资发展有限公司 未流通 未知
(9)上海城市房地产有限公司 未流通 未知
(10)中国科技国际信托投资有限公司 未流通 未知
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
张亚群 957,786 人民币普通股
吴振及 576,071 人民币普通股
朱会敏 550,440 人民币普通股
于文川 459,480 人民币普通股
练远金 444,849 人民币普通股
李明刚 421,745 人民币普通股
黄斌 418,000 人民币普通股
华光电力 398,400 人民币普通股
吴宝英 364,000 人民币普通股
荡庆建 348,500 人民币普通股
上述股东关联关 公司前十名法人股股东之间不存在关联关系或一致行
系或一致行动关 动人关系，未知公司前十名流通股股东之间是否存在
系的说明 关联关系或一致行动人关系。
2004年12月，名流投资集团有限公司以其所持有的公司法人股6000万股作质押，从荆州市商业银行银海支行贷款2800万元。2005年9月27日，名流投资集团有限公司对上述质押的6000万股股权续办了质押手续（该事项于2005年9月29日公告在《证券时报》上）。
2、控股股东及实际控制人简介
（1）法人控股股东情况
控股股东名称：名流投资集团有限公司
法人代表：汪昌秀
注册资本：5,000万元人民币
成立日期：1996年5月14日
主要经营业务或管理活动：高科技产业的开发投资、实业投资、投资管理、信息资询。
（2）自然人实际控制人情况
实际控制人姓名：熊生阶
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权：否
最近五年内职业：2001年至今北京市温尔馨物业管理有限责任公司从事物业管理工作
最近五年内职务：法定代表人
（3）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■■
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
单位:万元 币种:人民币
法人 注册资 成立日
股东名称 主要经营业务或管理活动
代表 本 期
证券代理买卖；代理证券的还本付息和
国泰君安 分红派息；证券的代保管、鉴证；代理
祝幼 1999- 证券登记开户；证券的自营买卖；证券
证券股份 370,000 的承销和上市推荐；证券投资咨询；资
一 08-18 产管理；发起设立证券投资基金和基金
有限公司 管理公司；中国证监会批准的其他业务
。
北京宣福
房地产开 董时 1994- 房地产项目开发、商品房销售销售建筑
8,000 材料、室内外装饰、房地产信息咨询等。
发有限责 福 10-25
任公司
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
单位:股币种:人民币
性 年 任期起始日 任期终止日
姓名 职务
别 龄 期 期
时钢 董事、董事长 男 48 2004-03-21 2007-03-21
肖新才 董事、副董事长 男 53 2004-03-21 2007-03-21
董事 男 53 2005-12-30 2007-03-21
谢顺模
总经理 男 53 2006-02-24 2007-03-21
刘道明 董事 男 48 2004-03-21 2007-03-21
查松 董事 男 34 2004-03-21 2007-03-21
刘经龙 董事 男 49 2004-03-21 2007-03-21
覃有土 独立董事 男 61 2004-03-21 2007-03-21
张龙平 独立董事 男 39 2004-03-21 2007-03-21
李德军 独立董事 男 49 2004-03-21 2007-03-21
李军 董事会秘书 男 34 2004-03-21 2007-03-21
彭少民 监事长 男 67 2004-03-21 2007-03-21
郭琨 监事 男 35 2004-03-21 2007-03-21
刘飞 监事 男 32 2004-03-21 2007-03-21
孙同文 副总经理 男 53 2004-03-21 2007-03-21
许良成 财务总监 男 44 2005-04-23 2007-03-21
合计 / / / / /
报告期内
从公司领
年初持 年末持 股份增 变动
姓名 职务 取的报酬
股数 股数 减数 原因
总额(万
元)
时钢 董事、董事长 10
肖新才 董事、副董事长 10
董事
谢顺模 6
总经理
刘道明 董事
查松 董事
刘经龙 董事
覃有土 独立董事 3
张龙平 独立董事 3
李德军 独立董事 3
李军 董事会秘书 6
彭少民 监事长 3
郭琨 监事
刘飞 监事 3
孙同文 副总经理 6
许良成 财务总监 5
合计 / / 58
（二）在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期
刘道明 名流投资集团有限公司 董事 1996-05-14
肖新才 名流投资集团有限公司 董事 2004-04-18
刘经龙 潜江市农村信用合作社联合社 主任 2003-03-20
查松 国泰君安证券股份有限公司 企业融资部董事、总经理 2005-03-16
郭琨 湖北美标汽车制冷系统有限公司 副总经理 2004-04-20
是否领
任期终止
姓名 股东单位名称 取报酬
日期
津贴
刘道明 名流投资集团有限公司 是
肖新才 名流投资集团有限公司 否
刘经龙 潜江市农村信用合作社联合社 是
查松 国泰君安证券股份有限公司 是
郭琨 湖北美标汽车制冷系统有限公司 是
现任董事、监事、高级管理人员最近五年的主要工作经历：
(1)时 钢，曾任国投原宜实业股份有限公司董事会秘书兼投资发展部经理、宜昌市创业投资咨询有限公司总经理，宜昌市上市公司管理办公室副主任，湖北幸福实业股份有限公司副董事长。现任中国民主建国会宜昌市委员会副主任委员，宜昌市政协委员、常委，湖北幸福实业股份有限公司董事长。
(2)肖新才，历任洪湖市化纤(集团)公司总经理(法人代表)、洪湖市纺织局局长、洪湖市经委主任、湖北幸福实业股份有限公司副董事长、总经理。现任名流投资集团有限公司副董事长，名流置业集团股份有限公司董事、总经理，湖北幸福实业股份有限公司副董事长，湖北企业管理学会理事、荆州市企业家协会理事、潜江市政协委员、常委等职务。
(3)刘道明，1988年以来历任海南名流置业发展公司总经理、北京名流置业发展公司总裁；现任名流投资集团有限公司董事、名流置业集团股份有限公司董事长、湖北幸福实业股份有限公司董事、湖北美标汽车制冷系统有限公司董事、湖北名流累托石科技股份有限公司董事长、中国工商联直属委员、中国房地产沙龙副理事长、湖北省慈善总会名誉会长。
(4)查 松，法学博士。曾任职中国银行总行，国泰君安证券股份有限公司收购兼并总部副总经理，现任国泰君安证券股份有限公司企业融资部董事、总经理，湖北幸福实业股份有限公司董事。
(5)刘经龙，1994年至2003年3月任潜江市农村信用合作社联合社副主任，2003年3月至今任潜江市农村信用合作社联合社主任。
(6)谢顺模，1996年至2002年4月任湖洪市物价局局长，2002年10月至2003年3月任湖北幸福实业股份有限公司行政总监，2003年4月至2004年9月任湖北幸福铝材有限公司副总经理，2004年10月至2005年12月任湖北幸福铝材有限公司董事、总经理，2005年12月至2006年2月任湖北幸福实业股份有限公司董事、副总经理兼任湖北幸福铝材有限公司总经理，2006年2月至今任湖北幸福实业股份有限公司董事、总经理。
(7)覃有土，历任中南财经政法大学教研室主任、系副主任、教务处长、副院长等职，现任中南财经政法大学副校长、中国商法研究会副会长、国家司法考试协调委员会委员、湖北省法学会副会长，湖北省人民政府、湖北省高级人民法院、湖北省人民检察院法律专家咨询委员会委员。自1992年10月起享受国务院政府津贴。
(8)张龙平，历任中南财经大学会计系教研室主任、会计系副主任、中南财经大学会计学院副院长等职。现任中南财经政法大学会计学院副院长、注册会计师协会非执业会员、中国独立审计准则组成员，湖北幸福实业股份有限公司、国电长源电力股份有限公司独立董事。
(9)李德军，1991年在湖北省经济体制改革委员会办公室工作，先后任科长、副处长、研究所所长；2001年至今先后任《民营纵览》杂志主编，湖北宏锦投资咨询有限公司决策顾问，湖北省文化经济研究会秘书长,安琪酵母股份有限公司、湖北京山轻工机械股份有限公司独立董事。
(10)李军，2000年8月至今任湖北幸福实业股份有限公司董事会秘书。
(11)彭少民，1985年以来一直在武汉工业大学任教，现任武汉理工大学建工系主任、建筑学院院长，武汉市政府参事、武汉市政协委员、武汉经济技术咨询专家委员会咨询专家。
(12)郭琨，2001年4月-2002年4月任洪湖市经委办公室副主任、政工科科长，2002年4月-2003年1月，任广东中山国际会展中心秘书处主任、人力资源部经理，2003年1月-2004年12月，任湖北美标汽车制冷系统有限公司董事会秘书、办公室主任，现任湖北幸福实业股份有限公司监事、湖北美标汽车制冷系统有限公司副总经理。
(13)刘飞，1999年至2004年9月任湖北幸福铝材有限公司办公室主任、销售部副经理，2004年9月至今，任湖北幸福实业股份有限公司监事、湖北幸福铝材有限公司总经理助理。
(14)孙同文，2001年至2003年12月任湖北幸福铝材有限公司总经理、湖北幸福实业股份有限公司董事、副总经理，2003年12月至2005年12月任湖北幸福实业股份有限公司董事、副总经理，2006年1月至今任湖北幸福实业股份有限公司副总经理。
(15)许良成，1999年至2005年4月任湖北幸福实业股份有限公司财务部副经理、经理，2005年4月至今任湖北幸福实业股份有限公司财务总监。
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事的报酬标准由股东大会决定，公司对高级管理人员实行年薪制，年薪标准由董事会确定。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：依据《公司董事、监事及高级管理人员薪酬方案》确定
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
董事、监事的姓名
刘道明 是
查松 是
刘经龙 是
郭琨 是
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
孙同文 董事 因工作变动原因
2005年4月23日，公司第四届董事会第五次会议聘任许良成先生为公司财务总监；2005年12月30日,公司2005年第一次临时股东大会选举谢顺模先生为公司董事，同日，公司第四届董事会第九次会议聘任谢顺模先生为公司副总经理。2006年2月24日，公司第四届董事会第十次会议聘任谢顺模先生为公司总经理。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为430人，无离退休人员。
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
生产人员 280
销售人员 50
技术人员 60
财务人员 15
行政人员 25
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律、法规及本公司章程的要求，不断完善公司法人治理结构，严格履行信息披露义务，规范公司运作，进一步加强了信息披露和投资者关系的管理。公司治理的实际状况与中国证监会、上海证券交易所发布的有关上市公司治理规范性文件基本相符。具体表现在以下几个方面：
1、股东大会。公司严格按照《股东大会规范意见》、《公司股东大会议事规则》和《公司章程》的规定，组织召开股东大会，会议的召集、通知、召开、投票、计票及决议等均符合相关法律、法规的要求，并请律师对股东大会进行见证并出具法律意见书。能保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位。
2、关于控股股东。公司第一大股东能够严格自律、依法行使其权利并承担相应的义务，没有超越股东大会直接或间接干涉公司的决策和生产经营活动。公司与第一大股东在人员、资产、财务、机构和业务方面严格做到了“五分开”，公司董事会，监事会和内部机构均能独立运作，与控股股东不存在上下级关系，公司的重大决策均由公司独立做出。
3、公司董事会。公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；董事会会议均按法定程序召集和召开。保证了董事会依法运作与决策；公司董事会已设立了审计、提名、战略及薪酬与考核等四个专门委员会。各位董事能够依据《董事会议事规则》等制度，认真出席董事会会议，履行诚信和勤勉的职责。
4、公司监事会。公司监事会能够依据《监事会议事规则》等制度，定期召开监事会会议，公司监事能够认真履行职责，对公司财务及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督与检查，并发表独立意见。
5、关于公司相关利益者。公司能够充分尊重和维持银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等利益相关者的合法权益，在经济交往和利益关系方面均能做到诚信互惠，共同发展。
6、关于信息披露与透明度。公司制定了《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》，并能够严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时和充分地披露有关信息，以尊重所有股东的知情权，确保公司所有股东均有公平机会获取公司信息，为其投资决策提供参考。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次）
覃有土 5 3
张龙平 5 5
李德军 5 5
独立董事姓名 委托出席（次） 缺席（次） 备注
覃有土 2 0
张龙平 0 0
李德军 0 0
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
公司独立董事尽职尽责,勤勉敬业,参加了本年度内召开的董事会会议和股东大会。积极参与专门委员会建设，担任了审计、提名、薪酬与考核委员会负责人，为公司董事会决策提出了许多中肯的意见和建议，同时积极履行公司章程赋予的特别职权，认真审查有关董事选举、高管人员聘任等事项并发表独立意见，对公司2004年度累计对外担保情况发表了专项说明和独立意见，并对审计报告中保留意见发表了独立意见,履行了独立董事的职责。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：本公司独立从事服装、铝材的生产、销售及电力服务，拥有独立完整的产品生产、销售系统，对第一大股东和其他关联企业不存在依赖关系，完全能独立开展业务。
2)、人员方面：公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均属专职，并在公司领取报酬，高管人员没有在第一大股东及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务，公司设有专门负责公司劳动人事及工资管理工作的部门，并制订了一系列规章制度对员工进行考核，所有员工均与第一大股东及其他关联企业严格分开。
3)、资产方面：公司资产独立、拥有独立完整的生产、供应、销售系统和配套设施。
4)、机构方面：公司拥有完善的组织机构，生产经营和办公机构与第一大股东完全分开，不存在混合经营、合署办公的情况。公司的相应部门与第一大股东及关联企业的内设机构之间没有上下级关系和隶属关系，第一大股东也未以任何形式干预本公司的生产经营活动。
5)、财务方面：公司和第一大股东分别设立了独立的财务部门，配备了各自的财务人员，均建立了各自独立的财务核算体系和财务管理制度。公司根据上市公司有关会计制度的要求，独立进行财务决策，具有规范、独立的财务会计制度，并实施严格统一的对各子公司的财务监督管理制度。公司在银行单独开立账户，与第一大股东账户分立，依法独立纳税。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
公司制订了《董事、监事及高管人员薪酬方案》，建立了公司董事、监事及高管人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的激励机制。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
1)、公司于2005年5月29日召开2004年年度股东大会年度股东大会，决议公告刊登在2005年5月31日的《证券时报》。
（二）临时股东大会情况
1)、第1次临时股东大会情况：
公司于2005年12月30日召开2005年第一次临时股东大会临时股东大会，决议公告刊登在2005年12月31日的《证券时报》。
八、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
1、报告期内总体经营情况概述
2005年度，公司总经理办公会带领公司全体员工，围绕“扩大市场，调整结构，强化管理，整合资源，提高效益”的总体目标，继续推行扩大铝材市场占有率、稳定服装租赁、确保电力安全运行的经营策略，继续保持了公司生产经营的稳定与适当发展。2005年度实现主营业务收入14,623万元，比2004年下降了49%。主要原因是公司的控股子公司潜江华明电力有限公司在本年度改变经营方式，由原来的购售电经营改变为只收取输变电服务费，致使公司主营业务收入大幅下降。2005年度实现主营业务利润1323万元，比2004年增长26%，实现净利润197万元，比2004年增长52%。
2、报告期内控股子公司经营情况
（1）湖北幸福铝材有限公司主营铝型材的生产与销售。报告期内，铝型材产销量达到6980吨，比2004年增加了1038吨，创该公司历史最好水平。实现销售收入13131万元，比2004年增长40%。实现主营业务利润533万元，比2004年上升48%。实现净利润-158万元，比去年增加了69万元的亏损。该公司产销量增加的同时，亏损反而加大的主要原因是：国内铝材市场竞争激烈，原料铝锭价格大幅上涨并在高价位波动。原料涨价增加了铝型材的生产成本，铝型材价格大幅波动又影响到销售水平，因此该公司虽然在提高产量、加强管理、开拓市场、技术创新、调整产品结构等方面颇有成效，但由于受市场的影响和冲击，经营形势仍十分严峻。
（2）潜江华明电力有限公司主营输变电服务。报告期内，该公司强化安全管理，加强电量的回收和资金回笼，持续保持了连年盈利。报告期内，该公司共输变电6.67亿度，实现主营业务收入2262万元，比2004年下降87.56%，主营业务收入与去年同期相比大幅下降的主要原因是该公司2005年改变了经营方式，由原来的购售电经营改变为只收取输变电服务费。实现主营业务利润789万元，比2004年上升31%，实现净利润331万元，比2004年度减少105万元。主要原因是：该公司分摊贷款利息75万元以及合理承担了机关部分费用。
（3）本部服装类资产租赁给潜江市宝圣制衣有限公司经营。年度内收取租赁费100万元，提取固定资产折旧200万元，仍发生亏损123万元。
3、公司未来发展存在的风险及对策
（1）安全生产风险及对策
公司铝型材生产设备及电力设施老化现象日益明显，安全生产、安全运行的压力越来越大，对此公司将加大设备的更新与改造力度，同时增加技改投入。
（2）市场风险及对策
铝型材市场竞争日益加剧，原料铝锭价格上涨与波动的影响难以消除，直接影响到铝材公司生产、销售及经营效益。对此，公司将通过节能降耗、加强内部管理、严格控制非生产性费用支出等方面尽量降低成本，同时通过延伸铝型材产品的产业链，大力开展门窗加工及装饰工程等业务，提高产品附加值，提高经营效益。
（3）公司持续经营能力的风险及对策
公司与农行潜江市支行担保借款合同纠纷案，经最高人民法院判决本公司终审败诉，该案现仍处于执行阶段，若湖北省高院依照判决执行公司设定抵押之资产，则可能对公司持续经营能力造成一定影响，尽管执行的概率较小，但执行的可能性仍然存在。本公司将在法制与市场化的原则下，努力争取各个方面的理解与支持，妥善解决历史遗留问题。
4、新年度工作思路
2006年，公司工作总体思路是：一个中心，四个推进，三个转变。即以提高经济效益为中心，推进细节管理和企业文化建设的深化，推进铝材公司的改革和改造，推进电力安全、经济运行水平的提高，推进股权分置改革和资产重组，努力实现机关管理向专业化和职能化管理转变，结果考核向过程控制转变，粗放经营向精细管理转变，实现效益和效率两大目标。
（二）公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:万元 币种:人民币
主营业务
分行业 主营业务
主营业务 收入比上
或分产 主营业务收入 利润率
成本 年增减
品 (%)
（％）
行业
铝材 13,131 12,563 40 37.27
电力 2,262 1,404 60 -87.56
主营业务
分行业
成本比上 主营业务利润率比上年增减
或分产
年增减 （%）
品
（％）
行业
铝材 22.51 增加11.97个百分点
电力 -92.08 增加24.45个百分点
电力公司的销售收入比上年同期下降92.08%，主要是该公司改变了经营方式，由原来的购售电经营改变为只收取输变电服务费,使销售收入大幅下降所致。铝材公司的销售收入比上年同期增长22.51%，主要是该公司扩大了对重庆、郑州两个市场的销售。
2、主营业务分地区情况表
单位:万元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％)
省内 8,827 -62.8
省外 6,566 22.36
省内销售收入比上年同期下降62.8%，主要是电力公司改变经营方式，由原来的购售电经营改变为只收取输变电服务费,使销售收入大幅下降所致。省外销售收入比上年同期增长22.36%，主要是铝材公司扩大了对重庆、郑州两个市场的销售。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
（四）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响
2005年9月，中国证券监督管理委员会湖北监管局对公司进行了巡回检查，根据限期整改通知书（鄂证监巡查字[2005]6号），财务检查发现的主要问题如下：
1、公司2001年将无法支付的款项256,700.00元计入营业外收入；
2、公司2001年至2003年度未计提审计费用，其中2001年度为300,000.00元，2002年度为300,000.00元，2003年度为400,000.00元；
3、公司2003年度将通过潜江市潜盛国有资产管理公司支付的长江证券官司诉讼费用900,000.00元冲减了其他应付款；
4、公司2003年支付的长江证券官司执行费和诉讼费188,674.00元冲减了其他应付款；
5、公司坏账准备计提不准确，由于账龄划分有误，2003年度、2004年度公司分别少计提坏账准备753,479.50元、113,689.91元。
公司根据整改要求对上述事项进行了追溯调整，2005年合并会计报表期初数调整情况为：调减期初未分配利润1,709,885.75元，调增应收账款的坏账准备867,169.41元，调增其他应付款2,088,674元，调增资本公积256,718.75元，调减少数股东权益14,199.24元，调增未确认投资损失1,374,787.26元。
（五）董事会对会计师事务所非标意见的说明
2002年12月6日，中华人民共和国最高人民法院就公司与农行潜江市支行抵押担保借款纠纷一案下达（2002）民二终字第117号《民事判决书》，判决农行潜江市支行有权分别在9500万元、5792万元的范围内以幸福集团电力公司、幸福集团铝材厂设置的抵押资产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿；判决公司对幸福集团公司2200万元的债务在其不能清偿的范围内承担50%的赔偿责任。公司对上述判决不服，于2003年4月向最高人民法院申请再审。2004年2月12日，最高人民法院以（2003）民二监字第135号《驳回再审通知书》驳回公司的再审申请。2004年4月公司及幸福集团电力公司、幸福集团铝材厂分别收到湖北省高级人民法院送达的《执行通知书》。
公司认为，由于抵押资产主要是原有生产线上的部分机器设备，土地和部分厂房等并没有抵押。如若强制执行，抵押资产就将与未抵押资产分离，而抵押资产不能形成生产系统，难以通过拍卖、变卖实现其价值。由于强制执行的困难较多，强制执行的可能性虽然存在，但概率较小。为此，公司将在法制与市场化的原则下，努力争取现有股东的支持，通过引进战略投资者，在股权分置改革的同时，通过资产置换等方式对公司实施重大资产重组，彻底化解历史遗留问题的影响,提升公司资产质量和运营能力。
（六）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
1)、公司于2005年4月23日召开第四届五次董事会会议，决议公告刊登在2005年4月26日的《证券时报》。
2)、公司于2005年8月23日召开第四届六次董事会会议，审议通过了公司2005年半年度报告全文及摘要。
3)、公司于2005年10月26日召开第四届七次董事会会议，审议通过了公司2005年第三季度报告。
4)、公司于2005年11月28日召开第四届八次董事会会议，决议公告刊登在2005年11月29日的《证券时报》。
5)、公司于2005年12月30日召开第四届九次董事会会议，决议公告刊登在2005年12月31日的《证券时报》。
6)、公司于2006年2月24日召开第四届十次董事会会议，决议公告刊登在2006年2月25日的《证券时报》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司严格按照《公司法》和《公司章程》的要求，认真履行股东大会赋予的职责，全面贯彻落实股东大会的各项决议，报告期内，公司无利润分配、公积金转增股本、配股和增发新股等事项。
（七）利润分配或资本公积金转增预案
2005年度公司实现净利润1,974,302.12元，加年初未分配利润-493,683,504.23元，和根据2005年第一次临时股东大会决议用公积金弥补亏损174,621,802.53元后，报告期末未分配利润为-317,087,396.58元。按照上年度股东大会决议精神，本年度实现的净利润全部用于弥补以前年度亏损。若2006年度盈利，同样用于弥补以前年度亏损。
（八）其他披露事项
本公司2005年度选定信息披露的报刊为《证券时报》，2006年度仍选定《证券时报》为公司信息披露的报刊。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
2005年4月1日在武汉市武昌区泰华大厦召开了第四届监事会第二次会议，1、审议并一致通过了《2004年度监事会工作报告》；2、审议并一致通过了《2004年度报告》全文及摘要；3、审议并一致通过了《2005年第一季度报告》。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内,公司监事会根据《公司法》和《公司章程》所赋予的职权对公司股东大会、董事会会议的召开程序、议案事项、决议执行情况依法进行了监督，认为公司各次股东大会和董事会会议的决策程序合法、公司内部控制制度健全。公司董事、总经理和其他高级管理人员在执行公司职务时，无违反法律、法规、《公司章程》和有损公司及股东利益的行为。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
对公司财务结构和财务状况进行了监督检查。公司监事会认为：2005年度公司没有违反国家有关财经法规的情况发生。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
公司自1998年以来没有募集资金，也不存在募集资金的使用延续到本报告期的情形。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
报告期内，公司无重大收购、出售资产的交易行为，未发现任何高级管理人员或其他掌握公司内幕信息的人员从事内幕交易、损害中小股东权益或造成公司资产流失的行为。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，公司与关联股东未发生关联交易。公司与其参股公司的关联交易均按市场法则进行。
（七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
湖北大信会计师事务有限公司对公司财务报告出具的审计报告中的保留意见反映了公司客观情况，监事会同意公司董事会对审计报告中保留意见所涉事项的说明。
（八）监事会对公司利润实现于预测存在较大差异的独立意见
公司利润实现于预测不存在较大差异。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
1、重大诉讼仲裁事项的说明
有关本公司、幸福集团电力公司、幸福集团铝材厂与农行潜江市支行借款措保合同纠纷一案，最高人民法院已于2002年12月作出终审判决。公司对判决不服，于2003年4月向最高人民法院申请再审。2004年2月，最高人民法院驳回了公司的再审申请。2004年4月，本公司、幸福集团电力公司、幸福集团铝材厂收到湖北省高级人民法院《执行通知书》。对该事项本公司于2004年4月7日在《上海证券报》进行了公开披露。截止目前，判决尚未执行。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
关联方向上市公司
向关联方提供资金
关联方 关联关系 提供资金
发生额 余额 发生额 余额
幸福集团公司 控股股东 164,972,181.77 164,972,181.77
合计 / 164,972,181.77 164,972,181.77
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额164,972,181.77元人民币。
关联债权债务形成原因：幸福集团欠公司款项164,972,181.77元。1、本公司在沙市工行红门路支行存款5650万元，实际被幸福集团公司占用；2、本公司在幸福集团公司内部银行存款47,402,995.27元实际被幸福集团公司占用；3、原预付账款中收购长阳铝材厂31,569,528.00元，其收购行为不存在，此款实际被幸福集团公司占用；4、1999年1-8月，华盛公司租赁原幸福集团电力公司租赁费6,664,000.00元被幸福集团公司代收后占用；5、幸福集团公司向本公司借款3000万元逾期未还；6、幸福集团公司欠铝材公司13,883,083.51元无法收回；7、1999年8月3日以前应由幸福集团公司缴纳的税金冲减其他应收款16,277,979.83元；8、其他应付款并户减少其他应收款4,769,445.18元。
报告期末资金被占用情况及清欠方案
1996年-1999年，公司原控股股东幸福集团公司通过非经营性占用公司资金164,972,181.77元，公司已于1999年、2000年对前述应收款项全额计提了坏账准备。公司将按照中国证监会关于解决上市公司资金占用的相关规定，积极争取当地政府的支持，通过各种途径，采取各种有效措施，全力清收原控股股东幸福集团公司非经营性占用本公司的资金，并力争在2006年底以前完成清收工作。
（四）托管情况
本年度公司无托管事项。
（五）承包情况
本年度公司无承包事项。
（六）租赁情况
1)、湖北幸福实业股份有限公司将公司服装类部分资产租赁给潜江市宝圣制衣有限公司，该资产涉及的金额为2,288万元人民币，租赁的期限为2004年1月1日至2007年1月1日，租金为300万元人民币，租金的确定依据是租赁经营合同书，该事项已于2004年3月24日刊登在上海证券报上。
（七）担保情况
本年度公司无担保事项。
（八）委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
（九）其他重大合同
2005年4月16日，湖北幸福实业股份有限公司（以下简称公司）与湖北华盛铝电有限责任公司（以下简称华盛公司）就幸福集团电力公司（以下简称电力公司）的输变电设备为华盛公司铝、电两厂提供输变电服务等相关事宜签订了《协议书》。双方约定：华盛公司向公司支付输变电服务费总额为1380万元，服务费按月支付，即每月支付115万元，协议期限为1年（2005年1月1日至2005年12月31日）。该事项于2005年4月20日在《证券时报》上披露。
（十）承诺事项履行情况
受原控股股东幸福集团公司对公司进行违规操作的影响，公司生产经营遇到了很大的困难，致使公司财务状况恶化，资产质量及盈利能力极其薄弱，只有通过资产重组才能改变公司现状。因此，公司将股权分置改革与资产重组结合起来，努力寻求战略投资者，力争在年底之前完成股权分置改革工作。
（十一）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
报告期内，公司聘任大信会计师事务有限公司为2005年度财务审计单位，2005年度支付大信会计师事务有限公司财务审计费共计38万元(含2004年年报审计费30万元及2005年1-10月财务审计费8万元,不含审计工作人员的食宿和旅差费)。
（十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
（十三）其它重大事项
1)、2005年9月26日至9月30日，中国证券监督管理委员会湖北监管局对本公司进行了现场巡回检查，并于2005年11月10日下发了《限期整改通知书》（鄂证监巡查字[2005]6号），指出了本公司在规范化运作方面存在的问题。公司董事会和经营管理当局高度重视，迅速制定整改方案并进行了整改，整改方案现已实施到位。
2)、经审计，截止2005年10月31日，本公司以前年度累计亏损491,569,948.99元。为优化公司财务结构，按照《企业会计制度》的规定，公司2005年第一次临时股东大会决定：先用法定盈余公积金21,549,305.05元弥补以前年度累计亏损，此项弥补亏损后公司仍累计亏损470,020,643.94元，再用资本公积金项下的股本溢价145,774,646.34元和其他资本公积金转入7,297,854.14元共计153,072,500.48元弥补以前年度累计亏损。本次以公积金合计174,621,805.53元弥补以前年度累计亏损。
十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经湖北大信会计师事务有限公司注册会计师冯琳、揭明审计，并出具了有保留意见的审计报告。
（一）、审计报告
大信审字(2006)第0290号
湖北幸福实业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的湖北幸福实业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2005年度的利润表和合并利润表、2005年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
如会计报表附注“十一、其他重大事项”所述，因贵公司与中国农业银行潜江支行借款担保纠纷一案，2004年2月12日，最高人民法院以(2003)民二监字第135号《驳回再审通知书》驳回贵公司的再审申请。2004年4月，湖北省高级人民法院已对贵公司下达《执行通知书》，截止审计日尚未执行。由于涉案资产为贵公司主要经营性资产，上述判决若被执行，将对贵公司未来持续经营能力产生影响。贵公司已对该事项进行披露，但未适当地披露拟采取的改善措施。
除上述事项的影响外，我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2005年12月31日的财务状况及2005年度的经营成果和现金流量。
大信会计师事务有限公司 中国注册会计师:冯琳
中国 武汉 中国注册会计师:揭明
2006年4月12日
合并会计报表附注：
(一)、公司概况
湖北幸福实业股份有限公司(以下简称“公司”)系于1996年8月经湖北省人民政府以鄂政函（84）号文批准，由原幸福服装厂改组并以社会募集方式设立的股份有限公司。公司于1996年经中国证券监督管理委员会证监发审字（1996）155号文批准发行社会公众股2,000万股，并于1996年9月9日在上海证券交易所挂牌交易。注册资本为8,000万元。1997年度，公司实施了10送4.95转增5.05的利润分配及资本公积转增股本方案，股本增至16,000万元。
1998年度，公司实施了10配1.5的配股方案，并在配股后进行了10送3股转增4股的利润分配及资本公积转增股本方案，使公司总股本由16,000万股增至31,280万股，并于1998年10月21日办理了工商变更登记，注册号为4200001000184。
公司法定代表人：时钢
公司法定地址：湖北省潜江市张金镇幸福北路1号
公司注册号：4200001000184
公司经营范围：服装、铝合金制品生产、销售；电力开发；纺织品、金属材料、建筑材料、批发兼零售；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及及相关技术的进口业务；开展本企业的进口加工和“三来一补”业务；对房地产投资；商品房销售；物业管理。
(二)、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、会计制度：公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关补充规定。
2、会计年度：采用公历年度，即自1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
发生的外币经济业务，采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇率中间价折合人民币记账。期末将外币货币性账户余额按期末中国人民银行公布的外汇市场汇率中间价进行折算，与原账面人民币余额之间的差额作为汇兑损益。属于筹建期产生的汇兑损益计入长期待摊费用，在开始生产经营的当月起，一次计入开始生产经营当月的损益；属于与购建固定资产等有关的借款产生的汇兑损益，根据《企业会计准则-借款费用》的规定进行处理；其他汇兑损益计入当期损益。
6、外币财务报表的折算
外币财务报表的折算采用现行汇率法，即除所有者权益项目（不包含“未分配利润”科目）以历史汇率进行折算外，外币财务报表中资产、负债、收入、费用各项目均以期末的市场汇率折算。外币财务报表折算中产生的差额，在所有者权益下单列“外币财务报表折算差额”反映。
7、现金等价物的确定标准
持有期限短（一般是指从购买日起不超过三个月）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
8、短期投资核算方法
(1)短期投资计价：按取得时的投资成本计价。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定：
A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用入账，但不包括在取得短期投资时，实际支付价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息。
B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。
C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本，但不包括所接受的短期投资中已宣告而尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息。
D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。
(2)短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额，确认为当期投资损益。
(3)短期投资跌价准备的确认标准及计提方法
A、短期投资跌价准备的确认标准：期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，确认为短期投资跌价准备。
B、短期投资跌价准备的计提方法：按单项投资计提短期投资跌价准备。
9、坏账核算方法
(1)坏账的确认标准：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年未能履行偿债义务，经股东大会或董事会批准列作坏账的应收款项。
(2)坏账损失核算方法：采用备抵法核算坏账损失。
(3)坏账准备的确认标准：公司根据以往坏账损失发生额及其比例、债务单位的实际财务状况和现金流量情况等相关信息合理的估计。
(4)坏账准备的计提方法及计提比例：坏账准备的计提方法采用账龄分析法计提。坏帐准备计提比例为:
账 龄 比例 (%)
1年以内 5
1-2年 10
2-3年 15
3-4年 20
4-5年 30
5年以上 100
如果某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别，导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，可对该项应收款项采用个别认定法计提坏账准备。
10、存货核算方法
(1)公司存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、委托加工材料等。
(2)存货购进按实际成本进行核算，发出和领用时采用加权平均法计价。
(3)低值易耗品摊销方法：采用“五五摊销法”核算。
(4)存货的盘存制度：采用永续盘存制。
(5)期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备。存货跌价准备的确认标准及计提方法：
A、存货跌价准备的确认标准：公司期末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。
B、存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。
11、长期投资的核算方法
(1)长期股权投资的核算方法
①长期股权投资计价：按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期股权投资取得时的初始投资成本按以下方法确定：
A、以支付的现金取得的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付税金、手续费等相关费用）作为初始投资成本。但不包含已宣告但尚未领取的现金股利。
B、以放弃非现金资产取得的长期股权投资，其初始投资成本按《企业会计准则-非货币性交易》的规定确定。
C、以债务重组取得的投资，其初始投资成本按《企业会计准则-债务重组》的规定确定。
D、通过行政划拨方式取得的长期股权投资,按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。
②长期股权投资收益的确认方法
A、公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本的20%(含20%)以上，采用权益法核算。公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，采用成本法核算。
B、采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，按应享有的部分确认为当期投资收益；采用权益法核算的单位,中期期末或年度终了,按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认为当期投资损益。
C、处置长期股权投资时，按实际取得的价款与长期股权投资账面价值的差额确认为当期投资损益。
③股权投资差额的确认及摊销方法:长期股权投资采用权益法核算时，取得投资时的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额；或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，应当自改为权益法核算时股权投资的账面价值作为初始投资成本，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的借方差额,作为股权投资差额按10年期限平均摊销；贷方差额计入资本公积。
(2)长期债权投资的核算方法
①长期债权投资计价：按取得时的初始投资成本计价。长期债权投资取得时的初始投资成本按以下方法确定：
A、现金取得的长期债权投资，按实际支付的全部价款包括税金、手续费等相关费用，但不包括取得时已到付息期但尚未领取的债权利息。
B、公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
C、以放弃非现金资产取得的长期债权投资，其初始投资成本按《企业会计准则-非货币性交易》的规定确定。
②长期债权投资收益的确认方法
A、长期债权投资按期计算应收利息。计算的利息收入，经调整长期债权投资溢价或折价摊销额后的金额,确认为当期投资收益。
B、处置长期债权投资时，按所收到的处置收入与长期债权投资账面价值的差额，确认为当期投资损益。
③长期债权投资溢价或折价的摊销采用直线法，在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时摊销。
(3)长期投资减值准备的确认标准及计提方法
①长期投资减值准备的确认标准：公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，应将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为长期投资减值准备。
②长期投资减值准备的计提方法：期末按单个投资项目可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
12、委托贷款核算方法
(1)委托贷款的计价及利息确认方法：按实际委托的贷款金额入账。期末按委托贷款规定的利率计提应收利息，当计提的利息到期不能收回的，应停止并冲回已计提的利息。
(2)委托贷款减值准备的确认标准及计提方法
A、委托贷款减值准备的确认标准：公司期末对委托贷款进行全面检查,如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的,应将可收回金额低于委托贷款本金的差额确认为委托贷款减值准备。
B、委托贷款减值准备的计提方法：期末按单项委托贷款项目账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提委托贷款减值准备。
13、固定资产及折旧核算方法
(1)固定资产的标准：使用年限在一年以上，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，单位价值较高的有形资产。
(2)固定资产分类：分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备等。
(3)固定资产计价：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值计价；企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产，按《企业会计准则-非货币性交易》之相关规定处理。
(4)固定资产折旧：采用直线法计提折旧。按固定资产的原值和估计经济使用年限扣除预计净残值计提折旧。但对已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按该项固定资产的账面价值，即固定资产原值减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。固定资产分类及折旧年限如下：
固定资产类别 估计经济使用年限 预计净残值率 年折旧率
（年） （%） （%）
房屋建筑物 20-40 5 4.75-2.375
机器设备 10-14 5 9.50-6.785
运输设备 5-14 5 19.00-6.79
变配电设备 18 3 5.39
输配电线路 30 3 3.23
其他设备 5-14 5 19.00-6.79
子公司潜江华明电力公司根据输变电行业特点，按直线法计提折旧（预计净残值率为3%）。
(5)融资租入固定资产的计价方法:在租赁开始日,将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者作为租入资产的入账价值。
(6)固定资产减值准备的确认标准及计提方法：公司期末按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备：
A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
D、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
14、在建工程核算方法
(1)在建工程的计价:按各项工程所发生的实际成本核算。当所建造的固定资产达到预定可使用状态时，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产。待办理了竣工决算手续后再作调整。专项借款的利息费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，根据利息资本化原则予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，应于发生当期直接计入财务费用。
(2)在建工程减值准备的确认：期末按单项对其可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建工程减值准备：
A、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工；
B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性；
C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
15、借款费用的核算
(1)借款费用资本化的确认原则：为购建固定资产而专门借入的款项发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额；或因安排专门借款而发生的辅助费用，在同时具备以下条件时开始资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
如固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个月），借款费用暂停资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。
(2)借款费用资本化期间：从开始资本化到所购建的固定资产达到预定可使用状态时的这一段期间确定为资本化期间。
(3)资本化金额的确定
A、利息资本化金额的确定：在应予资本化的每一会计期间，因购建固定资产而发生的利息，其资本化金额应为至当期末止购建该项资产的累计支出加权平均数乘以资本化率；如果借款存在折价或溢价，将每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，相应调整资本化率。
B、辅助费用资本化金额的确定：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态之前，全部予以资本化。
C、汇兑差额资本化金额的确定：在应予资本化的每一会计期间，因购建固定资产外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额予以资本化。
16、无形资产的核算
(1)无形资产的计价
无形资产在取得时，按实际成本计量。取得时的实际成本按以下方法确定：
A、购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。
B、投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。
C、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的，按《企业会计准则-非货币性交易》的相关规定进行处理。
D、以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的，按《企业会计准则-非货币性交易》的相关规定进行处理。
E、自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用，作为无形资产的实际成本。
(2)无形资产的摊销方法：采用直线法平均摊销。
土地使用权按50年摊销，商标及专有技术按期10年摊销。
(3)无形资产减值准备确认标准及计提方法
公司期末对无形资产的账面价值进行检查，发现以下一种或数种情况，对无形资产的可收回金额进行估计，将该无形资产的可收回金额低于账面价值的部分确认为减值准备。
A、该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
B、该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
C、该无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值；
D、其他足以证明该无形资产实质上已发生减值的情形。
17、长期待摊费用的摊销方法及年限
长期待摊费用按受益期限分期平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
18、应付债券的核算
公司发行债券按照实际的发行价格总额入账，债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。
19、预计负债的确认原则
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债:
A、该义务是企业承担的现时义务；
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
C、该义务的金额能够可靠地计量且金额是清偿该负债所需支出的最佳计数。如果所需支出存在一个金额范围则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定，如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
①或有事项涉及单个项时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概括计算确定。
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿不超过确认负债的账面价值。
20、收入确认原则
(1)销售商品的收入应当在下列条件均能满足时予以确认：
A、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
B、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
C、与交易相关的经济利益能够流入企业；
D、相关的收入和成本能够可靠地计量。
(2)劳务收入按下列原则确认：在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，应当在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
(3)让渡资产使用权收入的确认：让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在以下条件均能满足时予以确认：
A、与交易相关的经济利益能够流入企业；
B、收入的金额能够可靠地计量。
21、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
22、合并财务报表的编制方法
(1)合并范围确认的原则：合并报表按照财政部财会字(1995) 11号文《关于印发〈合并财务报表暂行规定〉的通知》及有关文件编制。合并范围为对被投资单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额的50%（不含50%）以上的控股公司或虽不足50%,但实质拥有经营管理控制权的公司。根据财会二字(1996)2号文规定，当子公司资产总额、销售收入均不足母公司及其所有子公司合计10%且当期净利润不足母公司当期净利润10%时，根据重要性原则，该子公司可以不纳入合并范围。
(2)合并报表编制方法:合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及其他相关资料为依据进行编制。合并时已将内部交易事项、内部债权债务等合并抵销。子公司在纳入合并财务报表时已按《企业会计制度》作相应调整，但根据重要性原则，对子公司执行与母公司会计政策不一致形成的差异金额不大的事项,不作相应调整。
23、会计差错更正
2005年9月，中国证券监督管理委员会湖北监管局对公司进行了巡回检查，根据限期整改通知书（鄂证监巡查字[2005]6号），财务检查发现的主要问题如下：
1、公司2001年将无法支付的款项256,700.00元计入营业外收入；
2、公司2001年至2003年度未计提审计费用，其中2001年度为300,000.00元，2002年度为300,000.00元，2003年度为400,000.00元；
3、公司2003年度将通过潜江市潜盛国有资产管理公司支付的长江证券官司诉讼费用900,000.00元冲减了其他应付款；
4、公司2003年支付的长江证券官司执行费和诉讼费188,674.00元冲减了其他应付款；
5、公司坏账准备计提不准确，由于账龄划分有误，2003年度、2004年度公司分别少计提坏账准备753,479.50元、113,689.91元。
公司根据整改要求对上述事项进行了追溯调整，2005年合并会计报表期初数调整情况为：调减期初未分配利润1,709,885.75元，调增应收账款的坏账准备867,169.41元，调增其他应付款2,088,674元，调增资本公积256,718.75元，调减少数股东权益14,199.24元，调增未确认投资损失1,374,787.26元。
(三)、税项
税 种 税 率 备 注
(%)
增值税 17 以产品销售、加工收入为计税依据
营业税 5 以销售不动产、提供非应税劳务等为计税依据
城建税 5 以应缴流转税额为计税依据
教育费附加 3 以应缴流转税额为计税依据
所得税 33 以应纳税所得额为计税依据
其他税项 按有关规定执行
(四)、控股子公司及合营企业
公司名称 注册资本 所持股份 经营范围
（元） （%）
潜江华明电力有限公司 128,000,000.00 99.922 输变电
湖北幸福铝材有限公司 100,000,000.00 99.00 铝合金材料
公司名称 注册地址 是否
合并
潜江华明电力有限公司 潜江市张金镇泵前渠 是
湖北幸福铝材有限公司 潜江市张金镇湖北大道 是
注：2005年5月，原幸福集团电力公司变更为潜江华明电力有限公司。
(五)、会计报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 期未数 期初数
（元） （元）
现 金 1,743,120.97 8,439,256.28
银行存款 8,591,194.08 5,294,872.29
合 计 10,334,315.05 13,734,128.57
注：货币资金较期初减少了3,399,813.52元，减少了24.75%，主要是湖北幸福铝材有限公司向湖北华盛铝电有限公司支付的货款。
2、应收票据
票据种类 期未数 期初数
(元) (元)
银行承兑汇票 210,000.00 640,000.00
商业承兑汇票
合 计 210,000.00 640,000.00
3、应收账款
账 龄 期未数
金 额 比例 坏账准备
（元） (%) （元）
1年以内 2,385,590.20 36.61 119,279.50
1-2年 968,369.56 14.86% 96,836.96
2-3年 834,624.62 12.81% 125,193.69
3-5年 452,463.44 6.94% 90,492.69
5年以上 1,875,557.92 28.78% 1,875,557.92
合 计 6,516,605.74 100.00% 2,307,360.76
账 龄 期初数
金 额 比例 坏账准备
（元） (%) （元）
1年以内 47,365.33 0.72 2,368.27
1-2年 974,279.59 14.71% 97,427.96
2-3年 1,213,988.09 18.33% 182,098.21
3-5年 3,292,620.60 49.73% 848,796.95
5年以上 1,092,922.53 16.51% 1,092,922.61
合 计 6,621,176.14 100.00% 2,223,614.00
注：(1)本项目中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款；
(2)应收账款前5名客户金额合计2,351,411.12元，占应收账款全部余额的36.08%;
4、其他应收款
账 龄 期末数
金 额 比例 坏账准备
（元） (%) （元）
1年以内 5,837,158.26 3.36% 43,038.65
1—2年 2,005,322.04 1.16% 532.20
2—3年 3,000.00 0.00% 450.00
3-5年 3,747.80 0.00% 1,095.54
5年以上 165,779,479.74 95.48% 165,779,479.74
其中：幸福集 164,972,181.77 95.01% 164,972,181.77
团
合 计 173,628,707.84 100.00% 165,824,596.13
账 龄 期初数
金 额 比例 坏账准备
（元） (%) （元）
1年以内 4,779,431.93 2.81% 238,971.59
1—2年 3,000.00 0.00% 300.00
2—3年 288.00 0.00% 43.20
3-5年 8,459.80 0.00% 2,191.96
5年以上 165,779,479.74 97.19% 165,779,479.74
其中：幸福集 164,972,181.77 96.72% 164,972,181.77
团
合 计 170,570,659.47 100.00% 166,020,986.49
注：(1)本项目中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款;
(2)其他应收款前5名客户金额合计172,968,673.29元，占其他应收款全部余额的99.62%。
(3)幸福集团公司1997年、1998年、1999年没有在工商登记主管机关湖北省工商行政管理局进行企业年检，在事实上已经丧失了继续从事经营活动的资格，其偿还能力也因其所属潜江幸福城市信用社违规受到查处而受到重大影响。故对应收其往来款项全额计提坏账准备。
(4)其他应收款中武汉纵横投资咨询有限公司期末余额6,976,385.27元，公司于2006年3月已全额收回，故本期未计提坏账准备。
5、预付账款
期末数 期初数
账 龄 金 额 比例 金 额 比例
（元） (%) （元） (%)
1年以内 3,510,833.80 98.10% 969,502.28 96.15%
1—2年 31,266.00 0.88% 2,206.00 0.22%
2—3年 36,569.48 3.63%
3年以上 36,569.48 1.02%
合 计 3,578,669.28 100.00% 1,008,277.76 100.00%
注：(1)无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款;
(2)预付账款较期初增加2,250,540.11元,增长223.21%，主要系预付材料款增加所致。
(3)预付账款前五名客户金额合计3,258,817.87元，占预付账款余额的91.06%。
6、存货及存货跌价准备
期末数 期初数
项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备
（元） （元） （元） （元）
原材料 15,637,192.38 938,904.84 12,552,688.58 1,325,715.29
在产品 2,248,946.89 1,720,044.48
产成品 4,840,423.10 1,387,110.00 4,174,339.29 1,065,147.86
低值易耗品 232,629.31 188,669.81
合 计 22,959,191.68 2,326,014.84 18,635,742.16 2,390,863.15
注：存货可变现净值以预计售价减变现费用后的余额计算。
7、长期投资及长期投资减值准备
(1)长期股权投资
项 目 期初数 本期增加
(元) (元)
其他股权投资 39,449,033.61
合并价差 -795,311.61
长期股权投资净值 38,653,722.00
长期投资减值准备 17,449,033.61
长期股权投资净额 21,204,688.39
项 目 本期减少 期末数
(元) (元)
其他股权投资 39,449,033.61
合并价差 -795,311.61
长期股权投资净值 38,653,722.00
长期投资减值准备 17,449,033.61
长期股权投资净额 21,204,688.39
(2)其他股权投资
项 目 比例 帐面数
（%） 投资成本 期初数 股权投资差
（元） （元） 额
（元）
幸福大酒店 40 10,800,000.00 11,887,856.19
潜江市盛兴包装制品有限公司 45 3,600,000.00 5,561,177.42
荆州市商业银行 17.34 22,000,000.00 22,000,000.00
合 计 36,400,000.00 39,449,033.61
项 目 帐面数
本期权益增减 累计权益增减 期末数
(元) （元） （元）
幸福大酒店 1,087,856.19 11,887,856.19
潜江市盛兴包装制品有限公司 1,961,177.42 5,561,177.42
荆州市商业银行 22,000,000.00
合 计 3,049,033.61 39,449,033.61
(3)长期投资减值准备
项 目 期末数(元) 期初数(元)
幸福大酒店 11,887,856.19 11,887,856.19
潜江市盛兴包装制品有限公司 5,561,177.42 5,561,177.42
合 计 17,449,033.61 17,449,033.61
注：公司长期投资中的参股企业——潜江市盛兴包装制品有限公司和幸福大酒店以其主要的生产经营性资产为幸福集团公司的借款进行抵押担保。鉴于湖北幸福集团公司目前的偿债能力，潜江市盛兴包装制品有限公司和幸福大酒店的持续经营能力将受到重大影响，估计公司对其投资可收回性很小，故公司于2000年度对其全额计提了长期投资减值准备。截止报告日，该二家公司持续经营能力无明显好转迹象。
（4）合并价差
项 目 期末数(元) 期初数(元)
湖北幸福铝材有限公司 -795,311.61 -795,311.61
8、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原价
类 别 期初数（元） 本期增加（元）
房屋及建筑物 70,065,474.09 287,055.20
机器设备 117,944,766.63 213,787.08
运输设备 84,600,812.52
仪器仪表 2,762,819.00 55,000.00
其他设备 2,123,819.37 35,800.00
合 计 277,497,691.61 591,642.28
类 别 本期减少（元） 期末数（元）
房屋及建筑物 70,352,529.29
机器设备 118,158,553.71
运输设备 84,600,812.52
仪器仪表 2,817,819.00
其他设备 2,159,619.37
合 计 278,089,333.89
(2)累计折旧
类 别 期初数（元） 本期增加（元）
房屋及建筑物 25,381,342.21 2,601,104.42
机器设备 72,386,902.68 7,880,159.70
仪器仪表 20,457,495.00 2,730,924.00
运输设备 1,371,098.44 240,304.59
其他设备 830,876.53 39,645.05
合 计 120,427,714.86 13,492,137.76
固定资产净值 157,069,976.75
类 别 本期减少（元） 期末数（元）
房屋及建筑物 27,982,446.63
机器设备 80,267,062.38
仪器仪表 23,188,419.00
运输设备 1,611,403.03
其他设备 870,521.58
合 计 133,919,852.62
固定资产净值 144,169,481.27
(3)固定资产减值准备
类 别 期初数（元） 本期增加（元）
房屋建筑物 444,959.22
机器设备 3,927,251.41
其他设备 874,667.65
合 计 5,246,878.28
类 别 本期减少（元） 期末数（元）
房屋建筑物 444,959.22
机器设备 3,927,251.41
其他设备 874,667.65
合 计 5,246,878.28
注：（1）固定资产抵押情况：公司以服装厂评估价值为3,160万元的机器设备和房屋为幸福集团获取最高贷款限额人民币2,200万元作抵押；幸福集团电力公司以其输、供电设备（评估价值为12,030万元）为幸福集团获取最高贷款限额人民币9,500万元作抵押；幸福集团铝材厂以其机械设备、房地产（评估价值为7,598万元）为幸福集团获取最高贷款限额人民币5,800万元作抵押。
（2）本期在建工程完工转入202,843.28元。
9、在建工程
类 别 期初数 本期增加
（元） （元）
职工住宿楼 490,965.00
高管住宿楼 69,668.60
一号生产楼 50,000.00
门房大门 80,499.50
局域网 87,187.00
熔铸车间 39,121.08 29,966.00
其他零星工程 8,951.74 25,479.70
模具车间基础 41,266.93
会议室 58,057.83
合 计 48,072.82 933,090.56
类 别 转入固定资产 其他减少数 期末数
（元） （元） （元）
职工住宿楼 490,965.00
高管住宿楼 69,668.60
一号生产楼 50,000.00
门房大门 80,499.50
局域网 87,187.00
熔铸车间 69,087.08
其他零星工程 34,431.44
模具车间基础 41,266.93
会议室 58,057.83
合 计 202,843.28 778,320.10
10、无形资产
项 目 原始发生额 期初数 本期增加额
（元） （元） （元）
土地使用权 9,481,468.00 6,700,147.82
商标所有权 6,391,711.00 3,568,715.92
合 计 15,873,179.00 10,268,863.74
无形资产减值准备 3,568,715.92
无形资产净额 6,700,147.82
项 目 本期摊销额 累计摊销额 期末数
（元） （元） （元）
土地使用权 160,530.48 2,941,850.66 6,539,617.34
商标所有权 3,568,715.92
合 计 160,530.48 2,941,850.66 10,108,333.26
无形资产减值准备 3,568,715.92
无形资产净额 6,539,617.34
无形资产减值准备
项 目 期末数(元) 期初数(元)
商标所有权 3,568,715.92 3,568,715.92
注：无形资产减值准备系因为公司产品“普拉索”牌服装已停止生产，“普拉索”商标权已无使用价值和转让价值，不能为公司带来未来经济利益，公司对其全额计提了无形资产减值准备。
11、应付账款
期未数（元） 期初数（元）
5,390,300.18 6,762,945.14
注：（1）本项目中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项;
（2）应付账款前五名客户金额为2,796,897.93元，占应付账款余额的51.89%。
12、应交税金
税 种 期未数（元） 期初数（元）
增值税 10,841,798.40 10,323,468.99
企业所得税 111,962.71
城市维护建设税 -850,739.17 -86,265.06
房产税 -154,789.05 7,490.47
营业税 973,553.30 321,053.30
土地使用税 -175,101.42 -154,103.56
个人所得税 -140,088.00 -211,103.00
合 计 10,606,596.77 10,200,541.14
13、其他应交款
税 种 期未数（元） 期初数（元）
教育费附加 617,717.84 530,402.22
堤防费 128,429.28 70,218.92
其 他 1,268,992.80 1,127,415.92
合 计 2,015,139.92 1,728,037.06
14、其他应付款
期末数（元） 期初数（元）
169,267,255.23 171,690,709.62
注：（1）其他应付款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
（2）其他应付款前五名客户金额为165,545,282.53元，占其他应付款余额的97.57%。
（3）其他应付款中应付中国农业银行潜江市支行9,500万元，占其他应付款余额的55.99%，详见附注“十一、其他重大事项”所述。
15、预提费用
项 目 期末数（元） 期初数（元）
大修理基金 2,035,779.31 3,117,952.93
销售业务费 237,773.57 396,369.40
利 息 360,298.76
其 他 242,576.60 31,295.36
合 计 2,516,129.48 3,905,916.45
注：根据输变电特种行业的维修管理办法，其设备及线路的维护间隔期一般为五年左右，故以前年度适当计提了的大修基金，本期减少系本期发生修理费用支出。
16、长期借款
项 目 期末数（元） 期初数（元）
信用借款 13,081,000.00 13,931,000.00
注：该借款期限为1997年12月至2002年12月，现已逾期，本公司与农业银行潜江支行于2005年3月28日签订了《还本付息协议书》，公司本期已按协议还本付息。本期还本85万元，承担贷款利息75万元。
17、股本
股本变动情况
数量单位：股
项 目 期初数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 6,573,860.00
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 6,573,860.00
其他
2、募集法人股 228,026,140.00
3、公司职工股
4、优先股或其他尚未流股份
合 计 234,600,000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 78,200,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 78,200,000.00
三、股份总数 312,800,000.00
项 目 本次变动增减（+、-）
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、公司职工股
4、优先股或其他尚未流股份
合 计
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
三、股份总数
项 目 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 6,573,860.00
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 6,573,860.00
其他
2、募集法人股 228,026,140.00
3、公司职工股
4、优先股或其他尚未流股份
合 计 234,600,000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 78,200,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 78,200,000.00
三、股份总数 312,800,000.00
18、资本公积
项 目 期初数 本期增加
（元） （元）
股本溢价 145,774,646.34
资产评估增值准备 32,318,859.82
接受非现金资产捐赠准备 201,000.00
其他资本公积转入 7,297,854.14
合 计 185,592,360.30
项 目 本期减少 期末数
（元） （元）
股本溢价 145,774,646.34
资产评估增值准备 32,318,859.82
接受非现金资产捐赠准备 201,000.00
其他资本公积转入 7,297,854.14
合 计 153,072,500.48 32,519,859.82
注：根据2005年第一次临时股东大会的决定，资本公积的本期减少数系用于弥补以前年度亏损。
19、盈余公积
项 目 期初数（元） 本期增加（元）
法定盈余公积 21,549,305.05
公益金 10,774,652.51
合 计 32,323,957.56
项 目 本期减少（元） 期末数（元）
法定盈余公积 21,549,305.05
公益金 10,774,652.51
合 计 21,549,305.05 10,774,652.51
注：根据2005年第一次临时股东大会的决定，法定盈余公积的本期减少数系用于弥补以前年度亏损。
20、未分配利润
项 目 期未数（元） 期初数（元）
期初未分配利润 -493,683,504.23 -494,985,641.80
本期净利润 1,974,302.12 1,302,137.57
加：公积金转入 174,621,805.23
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润 -317,087,396.58 -493,683,504.23
注：未分配利润期初调减1,709,885.75元，详见附注“二、23.会计差错更正”所述。
21、未确认的投资损失
期末数（元） 期初数（元）
-33,858,837.89 -31,400,196.53
注：未确认的投资损失本期增加2,458,641.36元，原因为
(1)子公司湖北幸福铝材有限公司截止2005年12月31日，净资产已为负值，本期未确认投资损失1,564,450.39元；
(2)子公司湖北幸福铝材有限公司资产评估增值部分本期计提折旧903,223.20元冲减资本公积，公司相应计提未确认投资损失894,190.97元。
22、主营业务收入
项 目 本期数（元） 上年数（元）
输变电 1,106,831.15 177,339,508.83
电力服务 13,801,519.91
铝 材 131,313,898.15 107,309,899.91
服 装 12,525.64 104,021.19
合 计 146,234,774.85 284,753,429.93
注：本期收入较上年大幅下降的原因是由于电力公司本年将220kv输变电收入设备的结算方式由原购售电结算方式改为收取服务费方式结算。
23、主营业务成本
项 目 本期数（元） 上年数（元）
输变电 6,238,467.57 177,289,682.38
电力服务 7,798,895.92
铝 材 117,924,845.38 96,252,540.95
服 装 8,997.88 71,151.65
合 计 131,971,206.75 273,613,374.98
注：本期成本下降原因同主营业务收入“五、22、”所述。
24、主营业务税金及附加
项 目 本期数（元） 上年数（元）
营业税 602,500.00
城建税 145,525.89 158,216.58
堤防费 58,210.36 63,286.59
教育费附加 87,315.62 94,929.96
地方教育 141,576.88 291,043.88
合 计 1,035,128.75 607,477.01
25、其他业务利润
项 目 本期数（元） 上年数（元）
1）其他业务收入 1,437,551.30 4,881,936.04
其中：线路维护收入 3,300,000.00
材料销售收入 344,645.30 486,989.78
租金收入 1,092,428.00 1,053,050.00
其他收入 478.00 41,896.26
2）其他业务支出 2,554,155.14 4,371,576.46
其中：线路维护支出 2,063,411.10
材料销售支出 162,188.48 133,481.24
税金 50,000.00 215,000.00
租出资产折旧 2,341,966.66 1,957,048.12
其他支出 2,636.00
3）其他业务利润 -1,116,603.84 510,359.58
注：本期其他业务利润较上期减少1,626,963.42元，主要系子公司潜江华明电力有限公司线路维护收入由其他业务收入调整至主营业务收入所致。
26、财务费用
项 目 本期数（元） 上年数（元）
利息支出 389,701.24 800,000.00
减：利息收入 48,296.33 18,158.17
其 他 5,754.50 6,313.78
合 计 347,159.41 788,155.61
27、营业外收入
项 目 本期数（元） 上年数（元）
罚款收入 25,659.00 23,751.00
保险索赔 58,003.00
其 他 200.00 9,000.00
合 计 83,862.00 32,751.00
28、营业外支出
项 目 本期数（元） 上年数（元）
固定资产清理损失
罚款支出 91,300.00 56,940.20
捐 赠 41,000.00 34,288.00
合 计 132,300.00 91,228.20
29、支付的其他与经营活动有关的现金22,375,986.47元。其主要项目如下：
项 目 金 额(元)
支付武汉纵横投资咨询有限公司款项 4,176,385.27
支付业务费 1,531,593.34
交通及运输费等 1,525,676.10
支付线路维护费用 1,124,980.00
还温州国际信托投资公司款 1,093,032.00
招待费 690,044.80
工业园区综合费 581,782.00
职工和武汉门窗厂借支 408,000.00
广告宣传费 366,666.67
差旅费 321,638.00
(六)、分行业、分地区资料
（一）、分行业资料
行 业 主营业务收入
本期数（元） 上年数（元）
服 装 12,525.64 104,021.19
输变电 22,615,488.43 183,634,107.52
铝 材 131,313,898.15 107,309,899.91
行业间相互抵销 -7,707,137.37 -6,294,598.69
合 计 146,234,774.85 284,753,429.93
行 业 主营业务成本
本期数（元） 上年数（元）
服 装 8,997.88 71,151.65
输变电 14,037,363.49 177,289,682.38
铝 材 125,631,982.75 102,547,139.64
行业间相互抵销 -7,707,137.37 -6,294,598.69
合 计 131,971,206.75 273,613,374.98
行 业 营业毛利
本期数（元） 上年数（元）
服 装 3,527.76 32,869.54
输变电 8,578,124.94 6,344,425.14
铝 材 5,681,915.40 4,762,760.27
行业间相互抵销
合 计 14,263,568.10 11,140,054.95
（二）、分地区资料
行 业 主营业务收入
本期数（元） 上年数（元）
省 内 77,951,547.81 226,806,083.98
省 外 68,283,227.04 57,947,345.95
合 计 146,234,774.85 284,753,429.93
行 业 主营业务成本
本期数（元） 上年数（元）
省 内 70,650,287.15 221,637,002.87
省 外 61,320,919.60 51,976,372.11
合 计 131,971,206.75 273,613,374.98
行 业 营业毛利
本期数（元） 上年数（元）
省 内 7,301,260.66 5,169,081.11
省 外 6,962,307.44 5,970,973.84
合 计 14,263,568.10 11,140,054.95
(七)、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
期末数
账 龄 比例 坏账准备
金额（元）
（%） （元）
1年以内
1-2年
2-3年
3-4年
4-5年
5年以上 1,875,557.92 100.00% 1,875,557.92
合 计 1,875,557.92 100.00% 1,875,557.92
期初数
账 龄 比例 坏账准备
金额（元）
（%） （元）
1年以内
1-2年
2-3年
3-4年
4-5年 151,874.11 7.61% 45,562.23
5年以上 1,843,683.81 92.39% 1,843,683.81
合 计 1,995,557.92 100．00% 1,889,246.04
注：应收账款的坏帐准备期初调增867,169.41元，详见附注“二、23.会计差错更正”所述。
2、其他应收款
账 龄 期末数
金 额（元） 比例 坏账准备
(%) （元）
1年以内 9,576,385.27 6.94%
1—2年 3,393,996.04 2.46% 532.20
2—3年 11,930,000.00 8.65%
3-4年
4-5年
5年以上 113,042,851.55 81.95% 113,042,851.55
其中：幸福集 112,628,545.88 81.65% 112,628,545.88
团
合 计 137,943,232.86 100.00% 113,043,383.75
账 龄 期初数
金 额（元） 比例 坏账准备
(%) （元）
1年以内 4,505,322.04 3.48 225,266.10
1—2年
2—3年 11,930,000.00 9.21
3-4年 1,788,674.00
4-5年
5年以上 113,042,851.55 87.31 113,042,851.55
其中：幸福集 112,628,545.88 86.99 112,628,545.88
团
合 计 131,266,847.59 100.00 113,268,117.65
注：(1)其他应收款中应收子公司湖北幸福铝材有限公司款项,因纳入合并范围,不计提坏账准备。其中：1年以内的金额为4,600,000元，1-2年的金额为1,388,674元，2-3年的金额为11,930,000元。
(2)对原大股东幸福集团计提坏帐准备详见附件“五、4.注（3）”所述。
3、长期股权投资
(1)长期股权投资
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(元) (元) (元) (元)
其他期权投资 76,224,954.72 3,304,411.61 79,529,366.33
长期股权投资差额 -795,311.61 -795,311.61
长期股权投资净值 75,429,643.11 78,734,054.72
长期投资减值准备 17,449,033.61 17,449,033.61
长期股权投资净额 57,980,609.50 61,285,021.11
注：如附注“二、23.会计差错更正”所述，本期调减了子公司潜江华明电力有限公司的以前年度损益400,000.00元，由此相应调减了本部的长期股权投资期初数399,687.50元。
(2)其他股权投资
项 目 比例 帐面数
（%） 投资成本 期初数
（元） （元）
湖北幸福铝材有限公司 99 99,900,000.00
幸福集团电力公司 99.922 127,900,000.00 36,775,921.11
幸福大酒店 40 10,800,000.00 11,887,856.19
潜江市盛兴包装制品有限公 45 3,600,000.00 5,561,177.42
司
荆州市商业银行 17.34 22,000,000.00 22,000,000.00
合 计 264,200,000.00 76,224,954.72
项 目 帐面数
股权投资差额 本期权益增减
（元） (元)
湖北幸福铝材有限公司
幸福集团电力公司 3,304,411.61
幸福大酒店
潜江市盛兴包装制品有限公
司
荆州市商业银行
合 计 3,304,411.61
项 目 帐面数
累计权益增减 期末数
（元） （元）
湖北幸福铝材有限公司 -99,900,000.00
幸福集团电力公司 -87,819,667.28 40,080,332.72
幸福大酒店 1,087,856.19 11,887,856.19
潜江市盛兴包装制品有限公 1,961,177.42 5,561,177.42
司
荆州市商业银行 22,000,000.00
合 计 -184,670,633.67 79,529,366.33
(3)长期股权投资差额
项 目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元)
湖北幸福铝材有限公司 -795,311.61 -795,311.61
合 计 -795,311.61 -795,311.61
(4)长期投资减值准备
项 目 期末数(元) 期初数(元)
幸福大酒店 11,887,856.19 11,887,856.19
潜江市盛兴包装制品有限公司 5,561,177.42 5,561,177.42
合 计 17,449,033.61 17,449,033.61
注：长期投资减值准备详见附注“五、7.(3)”所述。
4、主营业务收入、成本
营业收入 营业成本
项 目
本期数（元） 上年数（元） 本期数（元） 上年数（元）
服 装 12,525.64 104,021.19 8,997.88 71,151.65
合 计 12,525.64 104,021.19 8,997.88 71,151.65
5、投资收益
项 目 本期数（元） 上年数（元）
投资损益 3,304,411.61 4,367,582.22
合 计 3,304,411.61 4,367,582.22
注：本期投资收益系按权益法确认的收益。
(八)、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
（1）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 主营业务
名流投资集 北京市门头沟区石龙 境内房地产开发、高科技产
团有限公司 工业开发区商务中心 业开发投资；建筑工程设计
设备安装、装修装饰、工程
监理；信息咨询；房地产经
营、销售；物业管理。
湖北幸福铝 幸福集团工业开发区 铝合金材料
材有限公司
潜江华明电 幸福集团工业开发区 输变电
力有限公司
企业名称 与本公司 经济 法定
关系 性质 代表人
名流投资集 第一大股东 有限责任 汪昌秀
团有限公司
湖北幸福铝 子公司 有限责任 肖新才
材有限公司
潜江华明电 子公司 有限责任 肖新才
力有限公司
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加
（元） （元）
名流投资集团有限公司 50,000,000.00
湖北幸福铝材有限公司 100,000,000.00
潜江华明电力有限公司 128,000,000.00
企业名称 本期减少 期末数
（元） （元）
名流投资集团有限公司 50,000,000.00
湖北幸福铝材有限公司 100,000,000.00
潜江华明电力有限公司 128,000,000.00
（3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 期初数 本期增加
金 额 比例 金 额 比例
（元） （％） （元） （％）
名流投资集团有限公司 60,000,000 19.18
湖北幸福铝材有限公司 99,000,000 99
潜江华明电力有限公司 127,900,000 99.92
企业名称 本期减少 期末数
金 额 比例 金 额 比例
（元） （％） （元） （％）
名流投资集团有限公司 60,000,000 19.18
湖北幸福铝材有限公司 99,000,000 99
潜江华明电力有限公司 127,900,000 99.92
2、关联方应收应付款项
本期无关联方应收应付款项
(九)、或有事项
截止2005年12月31日，公司无重大的或有事项。
(十)、承诺事项
截止2005年12月31日，公司无重大对外财务承诺事项。
(十一)、其他重大事项
1、2002年12月6日，最高人民法院以（2002）民二终字第117号判决书作出终审判决，中国农业银行潜江市支行有权分别在9,500万元、5,792万元的范围内以幸福集团电力公司，幸福集团铝材厂设定的抵押财产折价或者以拍卖，变卖该财产的价款优先受偿；判决公司对幸福集团公司2200万元的债务在其不能清偿的范围内承担50%的赔偿责任。对此判决，公司申诉至最高人民法院要求再审。2004年2月12日，最高人民法院以(2003)民二监字第135号《驳回再审通知书》驳回了公司的再审申请。2004年4月，公司、幸福集团电力公司、幸福集团铝材厂分别收到湖北省高级人民法院[2003]鄂执通字15-4、15-2、15-3号《执行通知书》。公司对该事项与中国农业银行潜江市支行管理当局进行协商，截止报告日，双方仍在协调中，涉案资产尚未被法院执行，公司仍在正常生产经营。涉案资产为公司主要经营性资产，判决若被执行，将对公司未来持续经营能力产生影响。
2、2005年5月，公司子公司“幸福集团电力公司”变更为“潜江华明电力有限公司”。截止报告日，相关产权的过户手续正在办理之中。
3、1996年-1999年,幸福集团公司是湖北幸福实业股份有限公司的控股股东。由于幸福集团公司从1997年以来一直没有在工商登记主管机关湖北省工商行政管理局进行企业年检，在事实上已经丧失了继续从事经营活动的资格且已无偿债能力，截止2005年12月31日，幸福集团公司尚未支付金额为16,497.22万元。公司已对其应收往来款项全额计提坏账准备。
十二、备查文件目录
（一）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
（二）报告期内载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签字并盖章的会计报表；
（三）在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程。
董事长：时钢
湖北幸福实业股份有限公司
2006年4月27日
编制单位:湖北幸福实业股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元
合并数
项 目 注释
期末数 期初数
流动资产：
货币资金 1 10,334,315.05 13,734,128.57
短期投资 -
应收票据 2 210,000.00 640,000.00
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 3 4,209,244.98 4,397,562.14
其他应收款 4 7,804,111.71 4,549,672.98
预付帐款 5 3,578,669.28 1,008,277.76
应收补贴款 -
存 货 6 20,633,176.84 16,244,879.01
待摊费用 762,193.60 983,706.91
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 47,531,711.46 41,558,227.37
长期投资：
长期股权投资 7 21,204,688.39 21,204,688.39
长期债权投资
长期投资合计 21,204,688.39 21,204,688.39
其中:合并价差 -795,311.61 -795,311.61
其中:股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 8 278,089,333.89 277,497,691.61
减：累计折旧 8 133,919,852.62 120,427,714.86
固定资产净值 144,169,481.27 157,069,976.75
减：固定资产减值准备 8 5,246,878.28 5,246,878.28
固定资产净额 138,922,602.99 151,823,098.47
工程物资
在建工程 9 778,320.10 48,072.82
固定资产清理
固定资产合计 139,700,923.09 151,871,171.29
无形资产及其他资产：
无形资产 10 6,539,617.34 6,700,147.82
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 6,539,617.34 6,700,147.82
递延税项：
递延税款借项
资产总计 214,976,940.28 221,334,234.87
母公司数
项 目
期末数 期初数
流动资产：
货币资金 527,666.24 5,410,330.07
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 106,311.88
其他应收款 24,899,849.11 17,998,729.94
预付帐款
应收补贴款
存 货 427,323.91 440,661.50
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 25,854,839.26 23,956,033.39
长期投资：
长期股权投资 61,285,021.11 57,980,609.50
长期债权投资
长期投资合计 61,285,021.11 57,980,609.50
其中:合并价差
其中:股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 60,105,554.38 60,050,554.38
减：累计折旧 34,576,177.43 32,234,210.77
固定资产净值 25,529,376.95 27,816,343.61
减：固定资产减值准备 3,323,179.00 3,323,179.00
固定资产净额 22,206,197.95 24,493,164.61
工程物资
在建工程 778,320.10
固定资产清理
固定资产合计 22,984,518.05 24,493,164.61
无形资产及其他资产：
无形资产 2,878,054.40 2,950,354.40
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 2,878,054.40 2,950,354.40
递延税项：
递延税款借项
资产总计 113,002,432.82 109,380,161.90
企业法定代表人：时钢 主管会计工作的负责人：谢顺模 会计机构负责人：许良
资产负债表(续)
编制单位:湖北幸福实业股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元
合并数
项 目 注释
期末数 期初数
流动负债：
短期借款
应付票据
应付帐款 11 5,390,300.18 6,762,945.14
预收帐款 724,534.57 497,252.61
代销商品款
应付工资 728,249.11 1,008,730.54
应付福利费 5,711,805.03 6,166,581.91
应付股利
应交税金 12 10,606,596.77 10,200,541.14
其他应交款 13 2,015,139.92 1,728,037.06
其他应付款 14 169,267,255.23 171,690,709.62
预提费用 15 2,516,129.48 3,905,916.45
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 196,960,010.29 201,960,714.47
长期负债：
长期借款 16 13,081,000.00 13,931,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 13,081,000.00 13,931,000.00
递延税项：
递延税款贷项 99,000.00 99,000.00
负债合计 210,140,010.29 215,990,714.47
少数股东权益 -311,347.87 -289,096.70
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本) 17 312,800,000.00 312,800,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本)净额 312,800,000.00 312,800,000.00
资本公积 18 32,519,859.82 185,592,360.30
盈余公积 19 10,774,652.51 32,323,957.56
其中：法定公益金 10,774,652.51 10,774,652.51
未分配利润 21 -317,087,396.58 -493,683,504.23
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失 -33,858,837.89 -31,400,196.53
所有者权益（或股东权益）合计 5,148,277.86 5,632,617.10
负债和所有者权益（或股东权益）合计 214,976,940.28 221,334,234.87
母公司数
项 目
期末数 期初数
流动负债：
短期借款 - -
应付票据 - -
应付帐款 473,522.86 496,603.33
预收帐款 - -
代销商品款
应付工资 105,981.65 249,450.66
应付福利费 2,566,231.95 2,793,185.65
应付股利
应交税金 1,298,812.73 1,349,070.89
其他应交款 85,117.71 85,022.39
其他应付款 56,384,650.17 52,858,201.10
预提费用 - 584,8