湖北幸福实业股份有限公司二00三年半年度报告
重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司半年度财务报告已经湖北大信会计师事务有限公司审计并出具了标准无保留意见的审计报告。
公司董事长刘道明先生、总经理肖新才先生、财务部经理许良成先生保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
一、 公司基本情况
(一)公司简介
1. 公司法定中文名称：湖北幸福实业股份有限公司
公司法定英文名称：HUBEI XINGFU INDUSTRY CO.,LTD
英文名称缩写：HBXF
2. 公司法定代表人：刘道明
3. 公司董事会秘书：李军
联系地址：湖北省潜江市张金镇幸福北路1号
电话：0728-6641566 传真：0728-6641566
电子信箱：xfsy0230@sina.com
4.公司注册地址和办公地址：湖北省潜江市张金镇幸福北路1号
邮政编码：433140
5.公司指定的信息披露报纸：《上海证券报》
登载公司中期报告的网址：
http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：公司证券部
6.公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：ST幸福 股票代码：600743
7.其它有关资料
公司首次注册登记地点：湖北省潜江市张金镇幸福北路1号
公司首次注册登记日期：1996年9月3日
公司法人营业执照注册号：4200001000184
税务登记号：42900518367213-2
公司聘请的会计师事务所名称：湖北大信会计师事务有限公司
公司聘请的会计师事务所办公地址：武汉市中山大道1056号金源世界中心AB座
(二)主要财务数据和指标
项目 本报告期末 上年度期末
流动资产(元) 38,294,676.31 35,294,987.28
流动负债(元) 211,934,451.80 229,389,890.21
总资产(元) 232,194,729.37 234,550,952.22
股东权益(元) 5,430,277.57 5,062,062.01
每股净资产(元) 0.0174 0.0162
调整后的每股净资产 (元)0.0132 0.0102
项 目 报告期(1-6月) 上年同期
净利润(元) 1,669,266.09 1,626,188.57
扣除非经常性损益后的净利润(元) 1,669,266.09 1,626,188.57
每股收益(元/股) 0.0053 0.0052
净资产收益率(%) 30.74 32.13
经营活动产生的现金流量净额(元) -661,685.48 -4,558,014.03
二、 股本变动和主要股东持股情况
（一） 报告期内公司股本总额未发生变动。
（二） 报告期末公司股东总数26571户。
（三） 报告期内公司前十名股东情况(截止2003年6月30日)
股东名称 持股数（股） 持股比例（%）
1.名流投资集团有限公司 60,000,000 19.18
2.国泰君安证券股份有限公司 35,284,005 11.28
3.北京宣福房产地开发有限责任公司 33,000,000 10.55
4.潜江市农村信用合作联社 28,266,200 9.04
5.上海华鸣投资管理有限公司 13,761,000 4.40
6.中化国际信息公司 12,800,000 4.09
7.北京新财基业投资顾问有限公司 8,000,000 2.56
8.青岛中金信投资发展有限公司 5,625,995 1.80
9.上海城市房地产有限公司 5,314,006 1.70
10.中国科技国际信托投资有限公司 5,000,000 1.60
注①前十名股东所持股份均为法人股，未发现其所持股份有被质押、冻结或托管情况。
②公司未发现前十名股东之间存在关联关系。
三、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 报告期内，未发现有董事、监事、高级管人员持有本公司股票的情况。
(二)董事、监事、高级管理人员变动情况
报告期内，无公司董事、监事新聘或解聘情况。公司第三届十五次董事会会议一致推选董事时钢先生担任副董事长职务。
四、 管理层讨论与分析
(一)报告期内的经营情况
1、主 营业务的范围及经营状况
(1)主营业务的范围为：铝合金制品的生产销售、电力服务等。
(2)占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的主要产品是电力服务和铝型材，其销售情况如下：
产品名称 销售收入 销售成本 毛利率(%)
电力服务 92,383,721.39 88,947,758.08 3.7%
铝型材 45,184,264.13 43,552,314.60 3.6%
2、全 资企业经营情况
服装类资产租赁经营后，公司主营业务为铝型材生产与销售以及电力服务。铝材厂主要从事铝型材的生产与销售，报告期实现销售收入4518 万元，净利润-85万元，电力公司实现销售收入9238万元，净利润269万元。服装类资产租赁经营后，报告期收回租金50万元，提取折旧105万元，计提财务费用43万元以及支付其他费用后，亏损102万元。
3、 投资情况
报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金使用延续到报告期的情况，也无非募集资金投资情况。
4、 公司管理层对审计意见所涉事项的说明
公司2002年度财务报告被注册会计师出具了标准无保留意见的审计报告，公司管理层对审计意见涉及的事项说明如下：
(1)2002年度，本公司对与农行潜江市支行、温州国投担保诉讼案按照最高人民法院的判决，将其担保败诉损失金额10,825万元全部作为重大会计差错追溯调整以前年度损益，并将预计负债转入其他应付款。对于本公司的该项会计处理，财政部办公厅于2003年6月3日以财办会[2003]19号《关于湖北幸福实业股份有限公司2002年年报涉及会计问题的函》复函本公司：“湖北幸福实业股份有限公司对于债务担保损失涉及诉讼的终审情况及实际损失赔偿金额与原预计情况及金额存在重大差别，表明该公司在损失实际发生前期会计报表中没有合理预计担保损失金额的，应作为重大会计差错进行追溯调整。”
(2)幸福集团铝材厂、幸福集团电力公司已于1997年、1998年在原第一大股东幸福集团公司转让股权、认购配股后成为本公司的全资企业，由于历史原因一直未能办理权属变更的工商登记备案。2003年8月22日，工商部门已为本公司所属幸福集团铝材厂、幸福集团电力公司办理了权属变更的登记备案手续。
五、重要事项
(一) 在公司治理方面，公司治理结构符合中国证监会有关文件的要求。
(二) 报告期内，公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本或发行新股方案的执行情况。中期不进行利润分配，亦不实施资本公积金转增股本。
(三) 重大诉讼、仲裁事项
(1) 关于铝材厂与长江证券有限公司1500万元债券纠纷问题，铝材厂已与长江证券有限责任公司达成《债务和解协议》。根据该协议，幸福集团公司、铝材厂尚欠长江证券有限公司债券本金179.551万元，潜江市潜盛国有资产经营有限公司承诺代为偿付，铝材厂不再承担该笔债务本息的偿还责任。《债务和解协议》的最终履行期限为2003年9月30日。
(2) 2002年5月，最高人民法院对公司与温州国投360万美元债权债务转让担保合同纠纷一案作出终审判决，判决公司对幸福集团公司不能清偿其债务部分在50%的范围内承担赔偿责任。2003年5月24日，在湖北省高级人民法院的主持下，公司与温州国投签订了《执行和解协议》，双方一致同意本公司对最高人民法院民二终字第67号民事判决书判定的赔偿责任确认为人民币1000万元，本公司履行了该1000万元赔偿义务后，温州国投不再对本公司主张任何权利。截止报告期末，本公司已向温州国投清算组支付303.73万元。对于该诉讼案件，以前年度本公司已计提预计负债人民币1935万元，而实际承担的损失为人民币1000万元，比原预计损失减少约935万元。
(3) 有关公司与农行潜江市支行抵押担保借款合同纠纷一案，最高人民法院已于2002年12月作出二审判决，判决农行潜江市支行有权分别在9500万元、5792万元的范围内以本公司所属电力公司、铝材厂设置的抵押资产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿，判决本公司对幸福集团公司2200万元的债务在其不能清偿的范围内承担50%的赔偿责任。报告期内，该案已经本公司申请再审，最高人民法院正对本公司的再审申请受理审查之中，目前审查结果未定。报告期内，上述抵押资产尚未执行判决，仍由本公司独立经营、管理。
(4)有关铝材厂与甘肃省兰州铝厂购销合同货款纠纷案，1999年已经宜昌市中级人民法院判决。铝材厂已向兰州铝厂支付421万元，余款188万元双方仍在协商新的解决办法。
(四) 报告期内没有发生、也没有以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。
(五) 报告期内，公司没有发生重大关联交易事项。
(六) 重大合同及履行情况
1、 租赁资产情况。本年度，公司将其所属部分服装类资产租赁给潜江市宝圣制衣有限公司经营，租赁期限为2003年1月1日－2003年12月31日，租金为100万元。截止报告期末，潜江市宝圣制衣有限公司按照合同规定已向本公司支付租金50万元。
2、 报告期内，公司未发生重大担保事项。
3、 公司没有在报告期发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财。
(七) 承诺事项。
没有公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
(八) 公司半年度财务报告已经湖北大信会计师事务有限公司审计，签字注册会计师为李炜、韦仕荡，半年度报告的审计费为10万元。
(九) 其它重要事项
本公司2002年度报告在法定期限内披露并显示盈利，但因本公司财务报告被注册会计师出具了无保留带解释性说明的审计报告，上海证券交易所自2003年4月30日(本公司年度报告披露之日)起对本公司股票实施停牌，至报告期末，本公司股票仍处于连续停牌状态。本公司已提出恢复交易申请。
六、财务报告(已经审计)
(一) 审计报告
鄂信审字(2003)第0293号
湖北幸福实业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的湖北幸福实业股份有限公司（以下简称贵公司）2003年6月30日的资产负债表和合并资产负债表、2003年1-6月的利润表和合并利润表及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2003年6月30日的财务状况及2003年1-6月的经营成果和现金流量。湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 李炜
中国·武汉 中国注册会计师 韦仕荡
2003年8月23日
（二） 合并会计报表（附后）
（三） 合同会计报表附注
一、公司概况
湖北幸福实业股份有限公司(以下简称公司)，是1996年8月经湖北省人民政府以鄂政函（84）号文批准，由原幸福服装厂改组并以社会募集方式设立的股份有限公司。公司于1996年经中国证券监督管理委员会证监发审字（1996）155号文批准发行社会公众股2,000万股，并于1996年9月9日在上海证券交易所挂牌交易。注册资本为8,000万元。1997年度公司实施10送4.95转增5.05的利润分配及资本公积转增股本方案，股本增至16,000万元。
1998年度公司实施了10配1.5的配股方案并在配股后进行10送3股转增4股的利润分配及资本公积转增股本方案，使公司总股本由16,000万股增至31,280万股，并于1998年10月21日变更工商登记，注册号为4200001000184。
公司法定代表人：刘道明
公司法定地址：湖北省潜江市张金镇幸福路1号
公司注册号：4200001000184
公司经营范围：服装、铝合金制品生产、销售；电力开发；纺织品、金属材料、建筑材料、批发兼零售；经营本企业生产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及及相关技术的进口业务；开展本企业的进口加工和“三来一补”业务等。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、会计制度：公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关补充规定。
2、会计年度：采用公历年度，即自1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
发生的外币经济业务，采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇率中间价折合人民币记账。期末将外币货币性账户余额按期末中国人民银行公布的外汇市场汇率中间价进行折算，与原账面人民币余额之间的差额作为汇兑损益。属于筹建期产生的汇兑损益计入长期待摊费用，在开始生产经营的当月起，一次计入开始生产经营当月的损益；属于与购建固定资产等有关的借款产生的汇兑损益，根据《企业会计准则-借款费用》的规定进行处理；其他汇兑损益计入当期损益。
6、外币财务报表的折算
外币财务报表的折算采用现行汇率法，即除所有者权益项目（不包含“未分配利润”科目）以历史汇率进行折算外，外币财务报表中资产、负债、收入、费用各项目均以期末的市场汇率折算。外币财务报表折算中产生的差额，在所有者权益下单列“外币财务报表折算差额”反映。
7、现金等价物的确定标准
持有期限短（一般是指从购买日起不超过三个月）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
8、短期投资核算方法
(1)短期投资计价：按取得时的投资成本计价。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定：
A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用入账，但不包括在取得短期投资时，实际支付价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息。
B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。
C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本，但不包括所接受的短期投资中已宣告而尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息。
D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。
(2) 短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额，确认为当期投资损益。
(3) 短期投资跌价准备的确认标准及计提方法
A、短期投资跌价准备的确认标准：期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，确认为短期投资跌价准备。
B、短期投资跌价准备的计提方法：按单项投资计提短期投资跌价准备。
9、坏账核算方法
（1）坏账的确认标准：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年未能履行偿债义务，经股东大会或董事会批准列作坏账的应收款项。
(2) 坏账损失核算方法：采用备抵法核算坏账损失。
(3) 坏账准备的确认标准：公司根据以往坏账损失发生额及其比例、债务单位的实际财务状况和现金流量情况等相关信息合理的估计。
(4) 坏账准备的计提方法及计提比例：坏账准备的计提方法采用账龄分析法计提。坏帐准备计提比例为:
账 龄 比例(%)
1年以内 5
1-2年 10
2-3年 15
3-4年 20
4-5年 30
5年以上 100
公司董事会第二届九次会议决议，并经股东大会批准，对其他应收款中幸福集团款项不分账龄全额计提坏账准备；并对可判定确实无法收回的应收款项经批准不分账龄全额计提坏账准备。
10、存货核算方法
（1）公司存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、委托加工材料等。
(2) 存货购进按实际成本进行核算，发出和领用时采用加权平均法计价。
(3) 低值易耗品摊销方法：采用“五五摊销法”核算。
(4) 存货的盘存制度：采用永续盘存制。
(5) 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备。存货跌价准备的确认标准及计提方法：
A、存货跌价准备的确认标准：公司期末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。
B、存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。
11、长期投资的核算方法
(1)长期股权投资的核算方法
①长期股权投资计价：按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期股权投资取得时的初始投资成本按以下方法确定：
A、以支付的现金取得的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付税金、手续费等相关费用）作为初始投资成本。但不包含已宣告但尚未领取的现金股利。
B、以放弃非现金资产取得的长期股权投资，其初始投资成本按《企业会计准则-非货币性交易》的规定确定。
C、以债务重组取得的投资，其初始投资成本按《企业会计准则-债务重组》的规定确定。
D、通过行政划拨方式取得的长期股权投资,按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。
② 长期股权投资收益的确认方法
A、公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本的20%(含20%)以上，采用权益法核算。公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，采用成本法核算。
B、采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，按应享有的部分确认为当期投资收益；采用权益法核算的单位,中期期末或年度终了,按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认为当期投资损益。
C、处置长期股权投资时，按实际取得的价款与长期股权投资账面价值的差额确认为当期投资损益。
③ 股权投资差额的确认及摊销方法:长期股权投资采用权益法核算时，取得投资时的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额；或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，应当自改为权益法核算时股权投资的账面价值作为初始投资成本，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额,作为股权投资差额按10年期限平均摊销。
(2) 长期债权投资的核算方法
①长期债权投资计价：按取得时的初始投资成本计价。长期债权投资取得时的初始投资成本按以下方法确定：
A、现金取得的长期债权投资，按实际支付的全部价款包括税金、手续费等相关费用，但不包括取得时已到付息期但尚未领取的债权利息。
B、公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
C、以放弃非现金资产取得的长期债权投资，其初始投资成本按《企业会计准则-非货币性交易》的规定确定。
② 长期债权投资收益的确认方法
A、长期债权投资按期计算应收利息。计算的利息收入，经调整长期债权投资溢价或折价摊销额后的金额,确认为当期投资收益。
B、处置长期债权投资时，按所收到的处置收入与长期债权投资账面价值的差额，确认为当期投资损益。
③ 长期债权投资溢价或折价的摊销采用直线法，在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时摊销。
(3) 长期投资减值准备的确认标准及计提方法
①长期投资减值准备的确认标准：公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，应将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为长期投资减值准备。
② 长期投资减值准备的计提方法：期末按单个投资项目可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
12、委托贷款核算方法
（1）委托贷款的计价及利息确认方法：按实际委托的贷款金额入账。期末按委托贷款规定的利率计提应收利息，当计提的利息到期不能收回的，应停止并冲回已计提的利息。
(2) 委托贷款减值准备的确认标准及计提方法
A、托贷款减值准备的确认标准：公司期末对委托贷款进行全面检查,如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的,应将可收回金额低于委托贷款本金的差额确认为委托贷款减值准备。
B、委托贷款减值准备的计提方法：期末按单项委托贷款项目账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提委托贷款减值准备。
13、固定资产及折旧核算方法
(1）固定资产的标准：使用年限在一年以上，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，单位价值较高的有形资产。
(2) 固定资产分类：分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备等。
(3) 固定资产计价：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值计价；企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产，按《企业会计准则-非货币性交易》之相关规定处理。
(4) 固定资产折旧：采用直线法计提折旧。按固定资产的原值和估计经济使用年限扣除预计净残值计提折旧。但对已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按该项固定资产的账面价值，即固定资产原值减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。固定资产分类及折旧年限如下：
固定资产类别 估计经济使用年限 预计净残值率 年折旧率
（年） （%） （%）
房屋建筑物 20-40 5 4.75-2.375
机器设备 10-14 5 9.50-6.785
运输设备 5-14 5 19.00-6.79
变配电设备 18 3 5.39
输配电线路 30 3 3.23
其他设备 5-14 5 19.00-6.79
全资子公司幸福集团电力公司根据输变电行业特点，按直线法计提折旧（预计净残值率为3%）。
(5) 融资租入固定资产的计价方法:在租赁开始日,将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者作为租入资产的入账价值。
(6) 固定资产减值准备的确认标准及计提方法：公司期末按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备：
A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
D、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
14、在建工程核算方法
（1）在建工程的计价:按各项工程所发生的实际成本核算。当所建造的固定资产达到预定可使用状态时，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产。待办理了竣工决算手续后再作调整。专项借款的利息费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，根据利息资本化原则予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，应于发生当期直接计入财务费用。
(2) 在建工程减值准备的确认：期末按单项对其可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建工程减值准备：
A、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工；
B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性；
C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
15、借款费用的核算
（1）借款费用资本化的确认原则：为购建固定资产而专门借入的款项发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额；或因安排专门借款而发生的辅助费用，在同时具备以下条件时开始资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
如固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个月），借款费用暂停资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。
(2) 借款费用资本化期间：从开始资本化到所购建的固定资产达到预定可使用状态时的这一段期间确定为资本化期间。
(3) 资本化金额的确定
A、利息资本化金额的确定：在应予资本化的每一会计期间，因购建固定资产而发生的利息，其资本化金额应为至当期末止购建该项资产的累计支出加权平均数乘以资本化率；如果借款存在折价或溢价，将每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，相应调整资本化率。
B、辅助费用资本化金额的确定：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态之前，全部予以资本化。
C、汇兑差额资本化金额的确定：在应予资本化的每一会计期间，因购建固定资产外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额予以资本化。
16、无形资产的核算
（1）无形资产的计价
无形资产在取得时，按实际成本计量。取得时的实际成本按以下方法确定：
A、购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。
B、投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。
C、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的，按《企业会计准则-非货币性交易》的相关规定进行处理。
D、以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的，按《企业会计准则-非货币性交易》的相关规定进行处理。
E、自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用，作为无形资产的实际成本。
(2) 无形资产的摊销方法：采用直线法平均摊销。
土地使用权按50年摊销，商标及专有技术按期10年摊销。
(3) 无形资产减值准备确认标准及计提方法
公司期末对无形资产的账面价值进行检查，发现以下一种或数种情况，对无形资产的可收回金额进行估计，将该无形资产的可收回金额低于账面价值的部分确认为减值准备。
A、该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
B、 该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
C、该无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值；
D、其他足以证明该无形资产实质上已发生减值的情形。
17、长期待摊费用的摊销方法及年限
长期待摊费用按受益期限内分期平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
18、应付债券的核算
公司发行债券按照实际的发行价格总额入账，债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。
19、预计负债的确认原则
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债；
A、该义务是企业承担的现时义务；
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
C、该义务的金额能够可靠地计量且金额是清偿该负债所需支出的最佳计数。如果所需支出存在一个金额范围则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定，如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
①或有事项涉及单个项时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概括计算确定。
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿不超过确认负债的账面价值。
20、收入确认原则
（1）销售商品的收入应当在下列条件均能满足时予以确认：
A、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
B、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
C、与交易相关的经济利益能够流入企业；
D、相关的收入和成本能够可靠地计量。
(2) 劳务收入按下列原则确认：在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，应当在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
(3) 让渡资产使用权收入的确认：让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在以下条件均能满足时予以确认：
A、与交易相关的经济利益能够流入企业；
B、收入的金额能够可靠地计量。
21、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
22、合并财务报表的编制方法
(1）合并范围确认的原则：合并报表按照财政部财会字(1995)11号文《关于印发〈合并财务报表暂行规定〉的通知》及有关文件编制。合并范围为对被投资单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额的50%（不含50%）以上的控股公司或虽不足50%。但实质拥有经营管理控制权的公司。根据财会二字(1996)2号文规定，当子公司资产总额、销售收入均不足母公司及其所有子公司合计10%且当期净利润不足母公司当期净利润10%时，根据重要性原则，该子公司可以不纳入合并范围。
(2) 合并报表编制方法:合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及其他相关资料为依据进行编制。合并时已将内部交易事项、内部债权债务等合并抵销。
子公司在纳入合并财务报表时已按《企业会计制度》作相应调整，但根据重要性原则，对子公司执行与母公司会计政策不一致形成的差异金额不大的事项,不作相应调整。
23、重大会计差错调整事项
公司对温州国际信托投资公司（温州国投）360万美元债务的担保责任计提负债人民币1934.83万元，2003年5月，在湖北省高级人民法院主持下，双方经协商一致确认公司承担赔偿责任总额为人民币1000万元整，多计提934.83万元，公司作重大会计差错处理并调整以前年度损益。调增期初未分配利润934.83万元，相应调减其他应付款期初数934.83万元。详见会计报表附注十一其他重大事项2所述。
三、税项
税 种 税率 备 注
(%)
增值税 17 以产品销售、加工收入为计税依据
城建税 5 以应缴流转税额为计税依据
教育费附加 3 以应缴流转税额为计税依据
所得税 33 以应纳税所得额为计税依据
其他税项 按有关规定执行
四、控股子公司及合营企业
公 司 名 称 注册资本 所持股份 经营范围
（元） （%）
幸福集团电力公司 128,000,000.00 100 输变电
幸福集团铝材厂 100,000,000.00 100 铝合金材料
公 司 名 称 注 册 地 址 是否
合并
幸福集团电力公司 幸福集团工业开发区 是
幸福集团铝材厂 幸福集团工业开发区 是
五、会计报表主要项目注释
（一）资产负债表主要项目注释
1、货币资金
项 目 期未数 期初数
（元） （元）
现 金 315,715.01 220,265.64
银行存款 6,532,026.67 8,680,956.78
其他货币资金 2,841,399.61 2,554,656.90
合 计 9,689,141.29 11,455,879.32
注：(1)截止2003年6月30日，原被法院冻结的银行存款2,554,656.90元已划转给湖北省高级人民法院。
(2)其他货币资金系存入银行的存单。
2、应收票据
出 票 人 票据种类 出票日
（年.月.日）
苏州黑猫（集团）有限公司 银行承兑汇票 2003.3.19
合 计
出 票 人 到期日 金 额
（年.月.日） (元)
苏州黑猫（集团）有限公司 2003.6.18 100,000.00
合 计 100,000.00
注：该银行承兑汇票已于2003年7月3日背书转让给湖北华盛铝电有限责任公司。
3、应收账款及坏账准备
账龄分析
账 龄 期未数
金 额 比 例 坏账准备
（元） （%） （元）
1年以内 4,325,914.76 38.45 216,295.74
1-2年 2,959,121.62 26.31 295,912.17
2-3年 2,375,622.34 21,12 356,343.35
3-4年
4-5年 668,755.82 5.95 200,626.75
5年以上 918,794.98 8.17 918,794.98
合 计 11,248,209.52 100 1,987,972.99
账 龄 期初数
金 额 比 例 坏账准备
（元） （%） （元）
1年以内 5,560,238.84 59.76 277,998.95
1-2年 1,362,978.24 14.65 136,297.82
2-3年
3-4年 520,755.82 5.60 104,151.16
4-5年 1,032,132.44 11.09 309,639.73
5年以上 828,066.78 8.90 828,066.78
合 计 9,304,172.12 100 1,656,154.44
注：(1) 本项目中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
(2) 应收账款前5名客户金额合计4,347,840.74元，占应收账款全部余额的38.65%
(3)本期账龄2-3年与上期1-2年不衔接，原因系对两户账龄按规定重新划分，金额较小，不作追溯调整。
4、其他应收款及坏账准备
账龄分析
账 龄 期末数
金 额 比例 坏账准备
（元） (%) （元）
1年以内 1,321,298.75 0.79 66,064.94
1—2年
2—3年 8,747.80 0.01 1,312.17
3-4年 392,992.30 0.23 78,598.46
4-5年
5年以上 764,944.59 0.46 764,944.59
幸福集团 164,972,181.77 98.51 164,972,181.77
合 计 167,460,165.21 100 165,883,101.93
账 龄 期初数
金 额 比例 坏账准备
（元） (%) （元）
1年以内 1,213,621.58 0.74 60,681.08
1—2年 8,747.80 874.78
2—3年 6,000.00 900.00
3-4年 391,992.30 0.23 78,411.46
4-5年
5年以上 759,944.59 0.45 759,944.59
幸福集团 164,972,181.77 98.58 164,972,181.77
合 计 167,352,488.04 100 165,872,993.68
注：(1) 本项目中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。(2) 其他应收款前5名客户金额合计166,308,684.00元，占其他应收款全部余额的99.31%。
(3) 幸福集团公司欠164,972,181.77元,其主要项目如下：
A、本公司在沙市工行红门路支行存款5650万元实际被幸福集团公司占用；
B、本公司在幸福集团公司内部银行存款47,402,995.27元实际被幸福集团公司占用；
幸福集团公司1997年、1998年、1999年没有在工商登记主管机关湖北省工商行政管理局进行企业年检，在事实上已经丧失了继续从事经营活动的资格，其偿还能力也因其所属潜江幸福城市信用社违规受到查处而受到重大影响。
5、预付账款
账 龄 期末数 期初数
金 额 比 例 金 额 比 例
（元） （%） （元） （%）
1年以内 2,361,778.27 85.87 2,927,398.42 99.42
1—2年 370,569.48 13.47 17,000.00 0.58
2-3年 17,940.00 0.65
合 计 2,750,287.75 100.00 2,944,398.42 100.00
注： 无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
6、存货及存货跌价准备
项 目 期末数 期初数
金 额 跌价准备 金 额
（元） （元） （元）
原材料 8,716,088.98 1,923,736.05 8,130,990.98
在产品 1,634,061.19 130,386.01 1,303,860.06
产成品 9,118,258.46 3,638,453.81 10,402,489.99
低值易耗品 151,596.91 139,444.36
委托加工材料 485,058.38 13,549.35
合 计 20,105,063.92 5,706,125.22 19,976,785.39
项 目
跌价准备
（元）
原材料 1,944,840.30
在产品 710,935.36
产成品 6,126,347.89
低值易耗品
委托加工材料
合 计 8,782,123.55
注：存货跌价准备较上年减少3,075,998.33元，其原因是本期销售库存服装产品转出。
7、长期投资及长期投资减值准备
(1)长期投资
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(元) (元) (元) (元)
长期投资 22,000,000.00 22,000,000.00
合并价差 -795,311.61 -795,311.61
合 计 21,204,688.39 21,204,688.39
(2)其他股权投资
项 目 比例
（%） 投资成本 期初数
（元） （元）
幸福大酒店 40 10,800,000.00 11,887,856.19
潜江市盛兴包装制品有限公司 45 3,600,000.00 5,561,177.42
荆州市商业银行 17.34 22,000,000.00 22,000,000.00
合 计 36,400,000.00 39,449,033.61
项 目 帐面数
股权投资差额 本期权益增减 累计权益增减
（元） (元) （元）
幸福大酒店 1,087,856.19
潜江市盛兴包装制品有限公司 1,961,177.42
荆州市商业银行
合 计 3,049,033.61
项 目
期末数
（元）
幸福大酒店 11,887,856.19
潜江市盛兴包装制品有限公司 5,561,177.42
荆州市商业银行 22,000,000.00
合 计 39,449,033.61
(3)长期股权投资减值准备
项 目 期末数 期初数
(元) (元)
幸福大酒店 11,887,856.19 11,887,856.19
潜江市盛兴包装制品有限公司 5,561,177.42 5,561,177.42
合 计 17,449,033.61 17,449,033.61
注：长期投资中的参股企业——潜江市盛兴包装制品有限公司和幸福大酒店以其主要的生产经营性资产为幸福集团公司的借款进行抵押担保。鉴于幸福集团目前的偿债能力，潜江市盛兴包装制品有限公司和幸福大酒店的持续经营能力将受到重大影响，估计对其投资可收回性很小，故已于2000年度对其全额计提长期投资减值准备。
8、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原价
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（元） （元） （元） （元）
房屋及建筑物 67,868,294.57 148,150.73 68,016,445.30
机器设备 208,208,429.19 608,650.50 208,817,079.69
运输设备 2,144,819.00 130,000.00 2,274,919.00
其他设备 2,025,179.37 58,500.00 2,083,679.37
合 计 280,246,722.13 945,301.23 281,192,123.36
(2) 累计折旧
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（元） （元） （元） （元）
房屋及建筑物 20,142,524.97 1,296,304.39 21.438,829.36
机器设备 80,828,212.87 5,845,570.18 86,673,783.05
运输设备 701,054.42 76,050.11 777,104.53
其他设备 903,326.92 73,458.45 976,785.37
合 计 102,575,119.18 7,291,383.13 109,866,502.31
净 值 177,671,602.95 171,325,521.05
(3)固定资产减值准备
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(元) (元) (元) (元)
房屋建筑物 444,959.22 444,959.22
机器设备 5,565,066.14 5,565,066.14
其他设备 874,667.65 874,667.65
合 计 6,884,693.01 6,884,693.01
注：（1）固定资产抵押情况：以服装厂部分财产作抵押获取最高贷款限额人民币2200万元；以全资子公司幸福集团电力公司的输、供电设备作抵押获取最高贷款限额人民币9500万元；以全资企业幸福集团铝材厂（即湖北幸福集团铝材厂）的机械设备作抵押获取最高贷款限额人民币4800万元、房地产作抵押获取最高贷款限额人民币1000万元。
（2）2003年本公司将服装厂资产价值为2313万元租赁给潜江市宝圣制衣有限公司（隶属于香港美的斯公司），租赁期为12个月（2003年1月1日至2003年12月31日），租金为100万元。
9、无形资产
项目 原始发生额 期初数 本期增加额
（元） （元） （元）
土地使用权 9,481,468.00 7,021,208.78
商标所有权 6,391,711.00 3,568,715.92
合计 15,873,179.00 10,589,924.70
项目 本期摊销额 累计摊销额 期末数
（元） （元） （元）
土地使用权 80,265.24 2,540,524.46 6,940,943.54
商标所有权 2,822,995.08 3,568,715.92
合计 80,265.24 5,363,519.54 10,509,659.46
无形资产减值准备
项目 期末数 期初数
(元) (元)
商标所有权 3,568,715.92 3,568,715.92
注：本公司产品“普拉索”牌服装因缺乏创新、成本较高等原因，其市场竞争力严重削弱，销售形势日益恶化，销售收入直线下降。公司“普拉索”商标权已无使用价值和转让价值，不能为公司带来未来经济利益，公司对其全额计提资产减值准备。
10、应付账款
期未数 期初数
（元） （元）
5,932,365.56 4,262,167.70
注：（1）本项目中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
（2）应付账款本期增长39.18%,主要原因系幸福集团铝材厂本期材料采购增加。
11、应交税金
税 种 期未数 期初数
（元） （元）
增 值 税 8,417,330.21 8,050,309.00
城市维护建设税 -57,335.90 -102,514.13
房产税 216,029.09 215,144.53
营业税 90,053.30 67,550.80
土地使用税 -21,044.67 -40,616.07
个人所得税 -132,005.00 -161,010.00
合 计 8,513,027.03 8,028,864.13
12、其他应交款
税 种 期未数 期初数
（元） （元）
教育费附加 593,599.70 605,492.79
堤防费 -29,009.39 -56,080.65
其 他 694,609.86 675,012.05
合 计 1,259,200.17 1,224,424.19
13、其他应付款
期末数 期初数
（元） （元）
16,976,437.88 184,900,039.74
注：(1) 本项目中有欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项:
单位 金额 款项性质
(元)
名流投资集团有限公司 692,273.05 代垫款
(2)期末数较期初数减少167,923,601.86元，主要原因系
a、公司支付温州国际信托投资公司清算组3,037,326.09元;
b、本公司对农行潜江支行贷款担保案计提负债163,920,000.00元，根据该案的最新进展重新判断后调入“预计负债”科目反映。
(3)期初调减9,348,256.60元，系公司作重大会计差错调整。详见会计报
表附注十一其他重大事项2说明。
14、预提费用
项 目 期末数 期初数
（元） （元）
大修理基金 5,429,524.86 5,673,805.37
销售业务费 348,655.98 463,260.49
水电费 71,098.17 66,623.27
利 息 490,298.76 460,298.76
其 他 104,966.00 427,863.61
合 计 6,444,543.77 7,091,851.50
注:根据输变电特种行业的维修管理办法，其设备及线路的维护间隔期一般为五年左右，故以前年度计提适当的大修基金。
15、预计负债
项 目 期末数 期初数
（元） （元）
中国农业银行潜江支行 163,920,000.00
注：预计负债本期增加163,920,000.00元，系从“其他应付款”科目转入。
16、长期借款
借款单位 金 额 期限
(元) （年.月）
中国农业银行潜江市支行 14,731,000.00 1997.12-2002.12
注：该借款已逾期但未办理展期，本公司与农业银行潜江支行于2002年11月29日签订《关于1473.1万元贷款利息偿付的协议书》约定：2003年此贷款的利息全年按86万元计息并按月支付。
17、股本
股本变动情况 数量单位：股
项 目 期初数 本次变动增减（+、-）
配股 送股 公积金转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 6,573,860
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 6,573,860
其他
2、募集法人股 228,026,140
3、公司职工股
4、优先股或其他尚未流股份
合计 234,600,000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 78,200,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 78,200,000
三、股份总数 312,800,000
项 目 期末数
其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 6,573,860
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 6,573,860
其他
2、募集法人股 228,026,140
3、公司职工股
4、优先股或其他尚未流股份
合计 234,600,000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 78,200,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 78,200,000
三、股份总数 312,800,000
18、资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少
（元） （元） （元）
股本溢价 145,774,646.34
资产评估增值准备 32,318,859.82
接受非现金资产捐赠准备 201,000.00
其他资本公积转入 4,041,014.92
合 计 182,335,521.08
项 目 期末数
（元）
股本溢价 145,774,646.34
资产评估增值准备 32,318,859.82
接受非现金资产捐赠准备 201,000.00
其他资本公积转入 4,041,014.92
合 计 182,335,521.08
19、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（元） （元） （元） （元）
法定盈余公积 21,549,305.05 21,549,305.05
公益金 10,774,652.51 10,774,652.51
任意盈余公积
合 计 32,323,957.56 32,323,957.56
20、未分配利润
项 目 2003年6月30日 2002年12月31日
（元） （元）
期初未分配利润 -494,961,113.40 -495,461,801.86
本期净利润 1,669,266.09 500,688.46
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润 -493,291,847.31 -494,961,113.40
21、其他业务利润
项 目 2003年1-6月 2002年1-6月
（元） （元）
1）其他业务收入 2,293,131.57 2,574,387.96
其中：
线路维护收入 1,650,000.00 1,650,000.00
材料销售收入 130,912.03 320,745.71
其他收入 512,219.54 603,642.25
2）其他业务支出 2,034,401.79 2,285,633.99
其中：
线路维护支出 926,547.40 998,473.35
材料销售支出 114,131.28 151,456.00
其他支出 993,723.11 1,135,704.64
3）其他业务利润 258,729.78 288,753.97
22、财务费用
项 目 2003年1-6月 2002年1-6月
（元） （元）
利息支出 430,000.00 485,000.00
减：利息收入 25,141.41 15,186.79
汇兑损益 190.40
其 他 3,357.80 698.24
合 计 408,216.39 470,701.85
23、营业外收入
项 目 2003年1-6月 2002年1-6月
（元） （元）
固定资产清理收入 6,407.19
罚款收入 89,978.00 11,156.00
其 他 9,440.00
合 计 89,978.00 27,003.19
24、营业外支出
2003年1-6月 2002年1-6月
项 目
（元） （元）
固定资产清理损失 96,602.23
罚款支出 22,000.00
其 他 20,000.00 595.94
合 计 20,000.00 119,198.17
25、支付的其他与经营活动有关的现金6,134,298.26元。
其主要项目如下：
项 目 金 额(元)
付温州国际信托投资公司 3,037,326.09
保险费 217,925.32
招待费 163,607.00
广告费 174,000.00
运输费 187,226.67
保险费 217,925.32
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
账 龄 期末数
金 额 比例 坏账准备
（元） （%） （元）
1年以内
1-2年 331,091.99 8.83 33,109.20
2-3年 1,830,238.38 48.82 274,535.76
3-4年
4-5年 668,755.82 17.84 200,626.75
5年以上 918,794.98 24.51 918,794.98
合 计 3,748,881.17 100 1,427,066.69
账 龄 期初数
金 额 比例 坏账准备
（元） （%） （元）
1年以内 376,406.99 9.52 18,820.35
1-2年 1,196,450.14 30.26 119,645.01
2-3年
3-4年 520,755.82 13.17 104,151.16
4-5年 1,032,132.44 26.10 309,639.73
5年以上 828,066.78 20.95 828,066.78
合 计 3,953,812.17 100 1,380,323.03
2、长期股权投资
(1)长期投资
项 目 比例
（%） 投资成本 期初数
（元） （元）
湖北幸福铝材公司 100 100,000,000.00
幸福电力公司 100 128,000,000.00 29,287,591.29
幸福大酒店 40 10,800,000.00 11,887,856.19
潜江市盛兴包装制品有限公司 45 3,600,000.00 5,561,177.42
荆州市商业银行 17.34 22,000,000.00 22,000,000.00
合 计 264,400,000.00 68,736,624.90
项 目 帐面数
股权投资差额 本期权益增减
（元） (元)
湖北幸福铝材公司
幸福电力公司 2,686,970.84
幸福大酒店
潜江市盛兴包装制品有限公司
荆州市商业银行
合 计 2,686,970.84
项 目
累计权益增减 期末数
（元） （元）
湖北幸福铝材公司 -100,000,000.00
幸福电力公司 -96,025,437.87 31,974,562.13
幸福大酒店 1,087,856.19 11,887,856.19
潜江市盛兴包装制品有限公司 1,961,177.42 5,561,177.42
荆州市商业银行 22,000,000.00
合 计 -192,976,404.26 71,423,595.74
(2)长期股权投资差额
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(元) (元) (元) (元)
幸福集团铝材厂 -795,311.61 -795,311.61
合 计 -795,311.61 -795,311.61
(3)长期股权投资减值准备
项 目 期末数 期初数
(元) (元)
幸福大酒店 11,887,856.19 11,887,856.19
潜江市盛兴包装制品有限公司 5,561,177.42 5,561,177.42
合 计 17,449,033.61 17,449,033.61
3、主营业务收入、成本
项 目 营业收入 营业成本
2003年1-6月 2002年1-6月 2003年1-6月 2002年1-6月
（元） （元） （元） （元）
服 装 880,415.21 797,484.32 508,339.58 623,558.66
4、投资收益
项 目 2003年1-6月 2002年1-6月
（元） （元）
投资损益 2,686,970.84 2,559,554.13
合 计 2,686,970.84 2,559,554.13
七、分行业资料
行 业 营业收入 营业成本
本期发生数 上年同期数 本期发生数
（元） （元） （元）
服 装 880,415.21 797,484.32 508,339.58
输变电 92,383,721.39 91,233,823.07 88,947,758.08
铝 材 45,184,264.13 41,847,174.51 43,552,314.60
行业间输变电相互抵销 -2,965,305.27 -1,720,008.21 -2,965,305.27
合 计 135,483,095.46 132,158,473.69 130,043,106.99
行 业 营业毛利
上年同期数 本期发生数 上年同期数
（元） （元） （元）
服 装 623,558.66 372,075.63 173,925.66
输变电 88,814,309.14 3,435,963.31 2,419,513.93
铝 材 37,881,861.56 1,631,949.53 3,965,312.95
行业间输变电相互抵销 -1,720,008.21
合 计 125,599,721.15 5,439,988.47 6,558,752.54
八、关联方关系及其交易
(一) 存在控制关系的关联方
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 主营业务
名流投资集团有限公司 北京市门头沟区石龙 境内房地产开发、高科技产业开发
工业开发区商务中心 投资；建筑工程设计设备安装、装
修装饰、工程监理；信息咨询；房
地产经营、销售；物业管理。
幸福集团铝材厂 幸福集团工业开发区 铝合金材料
幸福集团电力公司 幸福集团工业开发区 输变电
企业名称 与本公司关系 经济性质 法定代表人
名流投资集团有限公司 第一大股东 有限责任 刘道明
幸福集团铝材厂 全资子公司 有限责任 孙同文
幸福集团电力公司 全资子公司 有限责任 王书龙
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少
（元） （元） （元）
名流投资集团有限公司 50,000,000.00
幸福集团铝材厂 100,000,000.00
幸福集团电力公司 128,000,000.00
企业名称 期末数
（元）
名流投资集团有限公司 50,000,000.00
幸福集团铝材厂 100,000,000.00
幸福集团电力公司 128,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 期初数 本期增加
金 额 比例 金 额 比例
（元） （％） （元） （％）
1.名流投资集团有限公司 60,000,000 19.18
2.幸福集团铝材厂 100,000,000 100
3.幸福集团电力公司 128,000,000 100
企业名称 本期减少 期末数
金 额 比例 金 额 比例
（元） （％） （元） （％）
1.名流投资集团有限公司 60,000,000 19.18
2.幸福集团铝材厂 100,000,000 100
3.幸福集团电力公司 128,000,000 100
(二) 不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
1、潜江市盛兴包装制品有限公司 股东
2、幸福大酒店 股东
(三) 关联方交易
1、关联方应收应付款项
项 目 期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
其他应付款－名流投资 692,273.05 4.08 692,273.05 0.37
集团有限公司
应收账款-盛兴纸品厂 4,911.50 30,741.15
九、或有事项
本公司与农行潜江市支行抵押担保案，最高人民法院已于2002年12月作出二审判决。但是，报告期内该案经本公司申请再审，最高人民法院已将该案转给审判监督庭审查。目前该案正在受理审查中。
十、承诺事项
公司无重大对外财务承诺事项。
十一、其他重大事项
1、2003年3月23日，长江证券有限责任公司（甲方）、幸福集团铝材厂（乙方）、幸福集团公司（丙方）、潜江市潜盛国有资产经营有限公司（丁方）四方就湖北省高级人民法院[1997]鄂经初字第83号民事调解书所确定的截止2002年12月31日乙方欠甲方代发行债券款本息合计1,995.08万元达成债务和解协议：对乙方尚欠甲方本金179.551万元，丁方承诺代为偿付，并确保于2003年9月30日之前付清，乙方、公司不再承担此笔债券本息的偿还责任。
2、公司根据最高人民法院（2002）民二终字第67号民事判决书判决对温州国际信托投资公司（温州国投）360万美元债务的担保应承担的责任计提负债人民币1934.83万元。2003年5月24日，在湖北省高级人民法院的主持下，公司与温州国投清算组经协商一致同意公司承担最高人民法院（2002）民二终字第67号民事判决书判定的赔偿责任总额为人民币1000万元整，公司履行了该1000万元赔偿义务后，温州国投清算组不再对公司主张任何权利。实际承担责任金额与计提负债金额差异934.83万元，公司作重大会计差错处理并进行追溯调整，调增期初未分配利润934.83万元。
3、2002年最高人民法院以（2002）民二终字第117号判决书作出终审判决，中国农业银行潜江市支行有权分别在9,500万元、5,792万元的范围内以幸福集团电力公司、幸福集团铝材厂设定的抵押财产折价或者以拍卖、变更该财产的价款优先受偿。对此判决，公司已申诉至最高人民法院要求再审，最高人民法院正对该案受理审查中。
十二、期后事项
①1994年，股份公司参股湖北幸福铝材有限公司，占43%的股权，1998年8月，幸福集团公司又承诺以其所持有的幸福铝材有限公司32%的股权相应的净资产认购配股权，配股完成后，本公司占幸福铝材有限公司75%的股权，1998年12月22日，公司又受让幸福集团公司25%的股权，幸福铝材有限公司成为公司的全资子公司。②1996年，公司将上市募集的部分资金与幸福集团公司合资兴建了幸福集团电力公司，公司占80%的股权。1997年9月4日，公司又受让集团公司20%的股权，幸福电力公司成为公司的全资企业。公司于2003年8月22日在潜江市工商行政管理局办理变更登记备案手续。
七、备查文件
1、载有董事长签名的半年度报告文本；
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本；
4、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有文件文本；
5、公司章程。
湖北幸福实业股份有限公司
二00三年八月二十八日
资产负债表
编制单位:湖北幸福实业股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元
期末数
项目 注释
合并数
流动资产：
货币资金 1 9,689,141.29
短期投资
应收票据 2 100,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 3 9,260,236.53
其他应收款 4 1,577,063.28
预付帐款 5 2,750,287.75
应收补贴款
存货 6 14,398,938.70
待摊费用 519,008.76
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 38,294,676.31
长期投资：
长期股权投资 7 22,000,000.00
长期债权投资
长期投资合计 22,000,000.00
合并价差 -795,311.61
固定资产：
固定资产原价 8 281,192,023.36
减：累计折旧 109,866,502.31
固定资产净值 171,325,521.05
减：固定资产减值准备 6,884,693.01
固定资产净额 164,440,828.04
工程物资
在建工程 1,313,593.09
固定资产清理
固定资产合计 165,754,421.13
无形资产及其他资产：
无形资产 9 6,940,943.54
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 6,940,943.54
递延税项：
递延税款借项
资产总计 232,194,729.37
项目
母公司数
流动资产：
货币资金 2,183,359.38
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 2,321,814.48
其他应收款 12,936,045.74
预付帐款
应收补贴款
存货 930,888.73
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 18,372,108.33
长期投资：
长期股权投资 53,179,250.52
长期债权投资
长期投资合计 53,179,250.52
合并价差
固定资产：
固定资产原价 59,562,554.38
减：累计折旧 29,237,264.31
固定资产净值 30,325,290.07
减：固定资产减值准备 3,323,179.00
固定资产净额 27,002,111.07
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 27,002,111.07
无形资产及其他资产：
无形资产 3,058,804.40
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 3,058,804.40
递延税项：
递延税款借项
资产总计 101,612,274.32
期初数
项目
合并数
流动资产：
货币资金 11,455,879.32
短期投资
应收票据 160,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 7,648,017.68
其他应收款 1,479,494.36
预付帐款 2,944,398.42
应收补贴款
存货 11,194,661.84
待摊费用 412,535.66
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 35,294,987.28
长期投资：
长期股权投资 22,000,000.00
长期债权投资
长期投资合计 22,000,000.00
合并价差 -795,311.61
固定资产：
固定资产原价 280,246,722.13
减：累计折旧 102,575,119.18
固定资产净值 177,671,602.95
减：固定资产减值准备 6,884,693.01
固定资产净额 170,786,909.94
工程物资
在建工程 243,157.83
固定资产清理
固定资产合计 171,030,067.77
无形资产及其他资产：
无形资产 7,021,208.78
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 7,021,208.78
递延税项：
递延税款借项
资产总计 234,550,952.22
项目
母公司数
流动资产：
货币资金 687,955.81
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 2,573,489.14
其他应收款 12,572,200.00
预付帐款
应收补贴款
存货 1,438,592.25
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 17,272,237.20
长期投资：
长期股权投资 50,492,279.68
长期债权投资
长期投资合计 50,492,279.68
合并价差
固定资产：
固定资产原价 59,504,054.38
减：累计折旧 28,200,251.59
固定资产净值 31,303,802.79
减：固定资产减值准备 3,323,179.00
固定资产净额 27,980,623.79
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 27,980,623.79
无形资产及其他资产：
无形资产 3,094,954.40
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 3,094,954.40
递延税项：
递延税款借项
资产总计 98,840,095.07
企业法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
资产负债表(续)
编制单位:湖北幸福实业股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元
期末数
项目 注释
合并数
流动负债：
短期借款
应付票据
应付帐款 10 5,932,365.56
预收帐款 1,149,946.00
代销商品款
应付工资 1,356,309.58
应付福利费 6,382,621.81
应付股利
应交税金 11 8,513,027.03
其他应交款 12 1,259,200.17
其他应付款 13 16,976,437.88
预提费用 14 6,444,543.77
一年内到期的长期负债
预计负债 15 163,920,000.00
流动负债合计 211,934,451.80
长期负债：
长期借款 16 14,731,000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 14,731,000.00
递延税项：
递延税款贷项 99,000.00
负债合计 226,764,451.80
少数股东权益：
所有者权益：
股本 17 312,800,000.00
资本公积 18 182,335,521.08
盈余公积 19 32,323,957.56
其中：公益金 10,774,652.51
未确认的投资损失 -28,737,353.76
未分配利润 20 -493,291,847.31
股东权益合计 5,430,277.57
负债和股东权益合计 232,194,729.37
项目
母公司数
流动负债：
短期借款
应付票据
应付帐款 537,737.13
预收帐款
代销商品款
应付工资 357,696.53
应付福利费 2,999,014.16
应付股利
应交税金 1,629,536.82
其他应交款 268,241.83
其他应付款 35,194,311.27
预提费用 727,105.25
一年内到期的长期负债
预计负债 11,000,000.00
流动负债合计 52,713,642.99
长期负债：
长期借款 14,731,000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 14,731,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 67,444,642.99
少数股东权益：
所有者权益：
股本 312,800,000.00
资本公积 182,335,521.08
盈余公积 21,620,999.82
其中：公益金 1,071,865.98
未确认的投资损失
未分配利润 -482,588,889.57
股东权益合计 34,167,631.33
负债和股东权益合计 101,612,274.32
期初数
项目
合并数
流动负债：
短期借款 200,000.00
应付票据
应付帐款 4,262,167.70
预收帐款 894,502.44
代销商品款
应付工资 1,621,502.31
应付福利费 6,435,538.20
应付股利
应交税金 8,028,864.13
其他应交款 1,224,424.19
其他应付款 184,900,039.74
预提费用 7,091,851.50
一年内到期的长期负债 14,731,000.00
预计负债
流动负债合计 229,389,890.21
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项 99,000.00
负债合计 229,488,890.21
少数股东权益：
所有者权益：
股本 312,800,000.00
资本公积 182,335,521.08
盈余公积 32,323,957.56
其中：公益金 10,774,652.51
未确认的投资损失 -27,436,303.23
未分配利润 -494,961,113.40
股东权益合计 5,062,062.01
负债和股东权益合计 234,550,952.22
项目
母公司数
流动负债：
短期借款 200,000.00
应付票据
应付帐款 545,765.13
预收帐款
代销商品款
应付工资 108,807.38
应付福利费 3,007,980.25
应付股利
应交税金 1,544,721.22
其他应交款 260,505.41
其他应付款 45,167,324.19
预提费用 775,626.25
一年内到期的长期负债 14,731,000.00
预计负债
流动负债合计 66,341,729.83
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 66,341,729.83
少数股东权益：
所有者权益：
股本 312,800,000.00
资本公积 182,335,521.08
盈余公积 21,620,999.82
其中：公益金 7,206,999.94
未确认的投资损失
未分配利润 -484,258,155.66
股东权益合计 32,498,365.24
负债和股东权益合计 98,840,095.07
企业法定代表人：刘道明 主管会计工作的负责人：肖新才 会计机构负责人：许良成
利润及利润分配表
编制单位:湖北幸福实业股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元
2003年1-6月
项目 注释
合并数
一、主营业务收入 135,483,095.46
减：折扣与折让
主营业务收务净额 135,483,095.46
减：主营业务成本 130,043,106.99
主营业务税金及附加 305,804.86
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 5,134,183.61
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 21 258,729.78
营业费用 906,567.50
管理费用 3,328,280.34
财务费用 22 408,216.39
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 749,849.16
加：投资收益（损失以“-”号填列）
补贴收入
营业外收入 23 89,978.00
减：营业外支出 24 20,000.00
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 819,827.16
减：所得税
少数股东本期收益
加：未确认的投资损失 849,438.93
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,669,266.09
加：年初未分配利润 -494,961,113.40
盈余公积计转入
六、可供分配的利润 -493,291,847.31
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 -493,291,847.31
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -493,291,847.31
项目
母公司数
一、主营业务收入 880,415.21
减：折扣与折让
主营业务收务净额 880,415.21
减：主营业务成本 508,339.58
主营业务税金及附加 14,592.42
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 357,483.21
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -485,273.11
营业费用 10,887.25
管理费用 451,562.09
财务费用 407,465.51
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -997,704.75
加：投资收益（损失以“-”号填列） 2,686,970.84
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 20,000.00
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 1,669,266.09
减：所得税
少数股东本期收益
加：未确认的投资损失
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,669,266.09
加：年初未分配利润 -484,258,155.66
盈余公积计转入
六、可供分配的利润 -482,588,889.57
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 -482,588,889.57
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -482,588,889.57
2002年1-6月
项目
合并数
一、主营业务收入 132,158,473.69
减：折扣与折让
主营业务收务净额 132,158,473.69
减：主营业务成本 125,599,721.15
主营业务税金及附加 268,588.33
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 6,290,164.21
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 288,753.97
营业费用 1,433,685.10
管理费用 3,012,955.65
财务费用 470,701.85
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,661,575.58
加：投资收益（损失以“-”号填列） 56,807.97
补贴收入
营业外收入 27,003.19
减：营业外支出 119,198.17
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 1,626,188.57
减：所得税
少数股东本期收益
加：未确认的投资损失
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,626,188.57
加：年初未分配利润 -495,461,801.86
盈余公积计转入
六、可供分配的利润 -493,835,613.29
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 -493,835,613.29
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -493,835,613.29
项目
母公司数
一、主营业务收入 797,484.32
减：折扣与折让
主营业务收务净额 797,484.32
减：主营业务成本 623,558.66
主营业务税金及附加 797.48
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 173,128.18
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -352,339.12
营业费用 145,611.37
管理费用 143,821.21
财务费用 471,129.23
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -939,772.75
加：投资收益（损失以“-”号填列） 2,559,554.13
补贴收入
营业外收入 6,407.19
减：营业外支出
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 1,626,188.57
减：所得税
少数股东本期收益
加：未确认的投资损失
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,626,188.57
加：年初未分配利润 -484,758,844.12
盈余公积计转入
六、可供分配的利润 -483,132,655.55
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 -483,132,655.55
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -483,132,655.55
补充资料:
项 目 本年累计数 上年实际数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、会计差错更正增加（或减少）利润总额
6、债务重组损失
7、其他
企业法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
现金流量表
编制单位：湖北幸福实业股份有限公司 2003年1-6月
项目 行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3
现金流入小计 4
购买商品、接受劳务支付的现金 5
支付给职工以及为职工支付的现金 6
支付的各项税费 7
支付的其他与经营活动有关的现金 8
现金流出小计 9
经营活动产生的现金流量净额 10
二、投资活动产生的现金流量： 11
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 14
收到的其他与投资活动有关的现金 15
现金流入小计 16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17
投资所支付的现金 18
支付的其他与投资活动有关的现金 19
现金流出小计 20
投资活动产生的现金流量净额 21
三、筹资活动产生的现金流量： 22
吸收投资所收到的现金 23
借款所收到的现金 24
收到的其他与筹资活动有关的现金 25
现金流入小计 26
偿还债务所支付的现金 27
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28
支付的其他与筹资活动有关的现金 29
现金流出小计 30
筹资活动产生的现金流量净额： 31
四、汇率变动对现金的影响 32
五、现金及现金等价物净增加额 33
项目
合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 60,675,677.24
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 292,362.49
现金流入小计 60,968,039.73
购买商品、接受劳务支付的现金 50,781,829.80
支付给职工以及为职工支付的现金 2,495,032.30
支付的各项税费 2,218,564.85
支付的其他与经营活动有关的现金 6,134,298.26
现金流出小计 61,629,725.21
经营活动产生的现金流量净额 -661,685.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 505,052.55
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 505,052.55
投资活动产生的现金流量净额 -505,052.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 200,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 400,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 600,000.00
筹资活动产生的现金流量净额： -600,000.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,766,738.03
项目
母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,235,843.00
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 5,702,384.49
现金流入小计 6,938,227.49
购买商品、接受劳务支付的现金 9,335.12
支付给职工以及为职工支付的现金 463,487.30
支付的各项税费 237,119.97
支付的其他与经营活动有关的现金 4,074,381.53
现金流出小计 4,784,323.92
经营活动产生的现金流量净额 2,153,903.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 58,500.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 58,500.00
投资活动产生的现金流量净额 -58,500.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 200,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 400,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 600,000.00
筹资活动产生的现金流量净额： -600,000.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,495,403.57
企业法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
补充资料： 2003年1-6月
项目 行次
1、将净利润调节为经营活动现金流量 34
净利润 35
加：计提的资产减值准备 36
固定资产折旧 37
无形资产摊销 38
长期待摊费用摊销 39
待摊费用减少(减:增加) 40
预提费用增加(减:减少) 41
处置固定资产的无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 42
固定资产报废损失 43
财务费用 44
投资损失（减收益） 45
递延税款贷项（减借项） 46
存货的减少（减增加） 47
经营性应收项目的减少（减增加） 48
经营性应付项目的增加（减减少） 49
其他
经营活动产生现金流量净额 50
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年以内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金和现金等价的净增加情况： 51
货币资金的期末余额 52
减：货币资金的期初余额 53
现金等价物的期末余额 54
减：现金等价物的期初余额 55
现金和现金等价物的净增加额 56
项目
合并数
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 1,669,266.09
加：计提的资产减值准备 -2,734,071.53
固定资产折旧 6,839,771.53
无形资产摊销 80,265.24
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加) -106,473.10
预提费用增加(减:减少) -677,307.73
处置固定资产的无形资产和其他长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失
财务费用 430,000.00
投资损失（减收益）
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -141,398.54
经营性应收项目的减少（减增加） -1,404,733.14
经营性应付项目的增加（减减少） -3,767,565.37
其他 -849,438.93
经营活动产生现金流量净额 -661,685.48
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年以内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金和现金等价的净增加情况：
货币资金的期末余额 9,689,141.29
减：货币资金的期初余额 11,455,879.32
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金和现金等价物的净增加额 -1,766,738.03
项目
母公司数
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 1,669,266.09
加：计提的资产减值准备 -3,010,104.89
固定资产折旧 1,037,012.72
无形资产摊销 36,150.00
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少) -78,521.00
处置固定资产的无形资产和其他长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失
财务费用 430,000.00
投资损失（减收益） -2,686,970.84
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 3,583,701.85
经营性应收项目的减少（减增加） -178,064.52
经营性应付项目的增加（减减少） 1,351,434.16
其他
经营活动产生现金流量净额 2,153,903.57
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年以内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金和现金等价的净增加情况：
货币资金的期末余额 2,183,359.38
减：货币资金的期初余额 687,955.81
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金和现金等价物的净增加额 1,495,403.57
企业法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
资产减值准备明细表
会企01附表1
编制单位:湖北幸福实业股份有限公司(母公司) 2003年1-6月 单位：人民币元
项 目 年初余额 本年增加数
一、坏账准备合计 114,802,613.50 65,893.44
其中：应收账款 1,380,323.03 46,743.66
其他应收款 113,422,290.47 19,149.78
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 7,924,914.00
其中：库存商品 6,619,574.14
原材料 1,305,339.86
四、长期投资减值准备合计 17,449,033.61
其中：长期股权投资 17,449,033.61
长期债权投资
五、固定资产减值准备 3,323,179.00
其中：房屋、建筑物 444,959.22
机器设备 2,352,928.54
仪器仪表
运输设备 63,943.20
其他设备 461,348.04
六、无形资产减值准备 3,568,715.92
其中：专利权
商标权 3,568,715.92
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
本年减少数
项 目
因资产价值回升转回数 其他原因转出数
一、坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 3,075,998.33
其中：库存商品 3,075,998.33
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备
其中：房屋、建筑物
机器设备
仪器仪表
运输设备
其他设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 年末余额
小计
一、坏账准备合计 114,868,507
其中：应收账款 1,427,067
其他应收款 113,441,440
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 3,075,998.33 4,848,916
其中：库存商品 3,075,998.33 3,543,576
原材料 1,305,340
四、长期投资减值准备合计 17,449,034
其中：长期股权投资 17,449,034
长期债权投资
五、固定资产减值准备 3,323,179
其中：房屋、建筑物 444,959
机器设备 2,352,929
仪器仪表
运输设备 63,943
其他设备 461,348
六、无形资产减值准备 3,568,716
其中：专利权
商标权 3,568,716
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
企业法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
资产减值准备明细表
会企01附表1
编制单位:湖北幸福实业股份有限公司(合并) 2003年1-6月 单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏账准备合计 167,529,148.12 351,392.72
其中：应收账款 1,656,154.44 331,818.55
其他应收款 165,872,993.68 19,574.17
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 8,782,123.55
其中：库存商品 6,858,387.50
原材料 1,923,736.05
四、长期投资减值准备合计 17,449,033.61
其中：长期股权投资 17,449,033.61
长期债权投资
五、固定资产减值准备 6,884,693.01
其中：房屋、建筑物 892,425.46
机器设备 5,466,976.31
仪器仪表
运输设备 63,943.20
其他设备 461,348.04
六、无形资产减值准备 3,568,715.92
其中：专利权
商标权 3,568,715.92
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目
因资产价值回升转回数 其他原因转出数
一、坏账准备合计 9,465.92
其中：应收账款
其他应收款 9,465.92
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 3,075,998.33
其中：库存商品 3,075,998.33
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备
其中：房屋、建筑物
机器设备
仪器仪表
运输设备
其他设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 年末余额
小计
一、坏账准备合计 9,465.92 167,871,074.92
其中：应收账款 1,987,972.99
其他应收款 9,465.92 165,883,101.93
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 3,075,998.33 5,706,125.22
其中：库存商品 3,075,998.33 3,782,389.17
原材料 1,923,736.05
四、长期投资减值准备合计 17,449,033.61
其中：长期股权投资 17,449,033.61
长期债权投资
五、固定资产减值准备 6,884,693.01
其中：房屋、建筑物 892,425.46
机器设备 5,466,976.31
仪器仪表
运输设备 63,943.20
其他设备 461,348.04
六、无形资产减值准备 3,568,715.92
其中：专利权
商标权 3,568,715.92
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
股东权益增减变动表
编制单位：湖北幸福实业股份有限公司 2003年1-6月单位：人民币元
项目 行次 本年数 上年数
一、股本
年初余额 1 312,800,000.00 312,800,000.00
本年增加数 2
其中：资本公积转入 3
盈余公积转入 4
利润分配转入 5
新增股本 6
本年减少数 7
年末余额 8 312,800,000.00 312,800,000.00
二、资本公积
年初余额 9 182,335,521.08 182,089,542.01
本年增加数 10 245,979.07
其中：股本溢价 11
接受捐赠非现金资产准备 12
接受现金捐赠 13
股权投资准备 14
拨款转入 15
外币资本折算差额 16
其他资本公积 17 245,979.07
本年减少数 18
其中：转增股本 19
年末余额 20 182,335,521.08 182,335,521.08
三、法定和任意盈余公积
年初余额 21 21,549,305.05 21,549,305.05
本年增加数 22
其中：从净利润中提取数 23
其中：法定盈余公积 24
任意盈余公积 25
储备基金 26
企业发展基金 27
法定公益金转入数 &