华银电力2006年第一季度报告
湖南华银电力股份有限公司2006年第一季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司董事寇炳恩因公出差，委托董事金耀华代为出席并表决，公司独立董事牛东晓、张亚斌因公出差，均委托公司独立董事叶泽代为出席并表决。
1.3公司第一季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人陈学军,主管会计工作负责人罗赤橙,会计机构负责人罗建军声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1公司基本信息
股票简称 华银电力 变更前简称(如有)
股票代码 600744
董事会秘书 证券事务代表
姓名 罗赤橙 金毓江
湖南省长沙市芙蓉中路三段
联系地址 湖南省长沙市芙蓉中路三段255号
255号
电话 0731-5388088 0731-5388028
传真 0731-5510188 0731-5510188
电子信箱 jinyujiang@hypower.com.cn lhctjc@yahoo. com.cn
2.2财务资料
2.2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末数
度期末增减（％）
总资产(元) 9,247,479,097.61 8,885,053,949.78 4.08
股东权益（不含少数股东权益）(元) 2,628,491,754.43 2,606,335,523.29 0.85
每股净资产(元) 3.6935 3.6624 0.85
调整后的每股净资产(元) 3.6935 3.6624 0.85
本报告期比上年同
报告期 年初至报告期期末
期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额(元) 156,646,800.90 156,646,800.90 不适用
每股收益(元) 0.0311 0.0311 不适用
增加2.81个百分
净资产收益率(%) 0.84 0.84
点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 0.84 0.84 增加2.82个百分
(%) 点
非经常性损益项目 金额（单位：元）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
-51,438.5
各项营业外收入、支出
合计 -51,438.5
2.2.2利润表
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 621,797,572.29 656,320,108.61 229,620,879.05 223,767,971.51
减：主营业务成本 545,630,739.51 667,373,133.40 196,081,697.49 250,093,492.12
主营业务税金及附加 5,543,831.44 7,132,018.36 2,008,507.03 1,420,508.04
二、主营业务利润（亏损以“-”号填
70,623,001.34 -18,185,043.15 31,530,674.53 -27,746,028.65
列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填
432,405.36 213,307.94 248,112.88 105,762.51
列）
减:营业费用 536,749.63 1,684,304.90
管理费用 25,382,661.42 10,583,573.59 20,391,606.59 9,226,510.58
财务费用 26,127,084.24 27,694,572.46 -4,140,707.43 19,488,007.22
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 19,008,911.41 -57,934,186.16 15,527,888.25 -56,354,783.94
加：投资收益（损失以“-”号填列） 6,666,795.41 494,625.31
补贴收入 1,214,769.23
营业外收入 25,165.00 86,601.00 23,785.00 60,251.00
减：营业外支出 76,603.50 37,578.00 62,237.52 26,578.00
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
20,172,242.14 -57,885,163.16 22,156,231.14 -55,826,485.63
列）
减：所得税 646,718.45
减：少数股东损益 -1,983,989.00 -2,705,395.98
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 22,156,231.14 -55,826,485.63 22,156,231.14 -55,826,485.63
2.3报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表(未完成股权分置改革)
单位：股
报告期末股东总数（户） 144,348
前十名流通股股东持股情况
期末持有流通股的
股东名称(全称) 种类
数量
刘秀莲 600,000 人民币普通股
方秋 550,000 人民币普通股
程文端 490,226 人民币普通股
莫曦 370,000 人民币普通股
马金森 353,400 人民币普通股
李建胜 345,853 人民币普通股
蔡晓霞 345,000 人民币普通股
王友佳 326,638 人民币普通股
李成茂 320,000 人民币普通股
胡建英 314,990 人民币普通股
3管理层讨论与分析
3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
2006年是公司的“效益年”，公司紧紧围绕“提高经济效益”这一中心任务开展工作，建立了“日核指标、周核成本、月核利润”的经营分析考核机制，建立资产经营责任制，把生产经营指标层层分解，落实到位，以节能降耗为重点，不断提高公司决策执行力和经营控制力，一季度公司生产经营情况基本平稳：
一、发电量保持稳定，电力销售收入同比增长
2006年一季度，公司完成发电量21.64亿千瓦时，与去年同期基本持平；实现电力销售收入6.21亿元，同比增长3.68％；
二、电力生产成本控制初见成效
2006年一季度，公司发生电力生产成本5.45亿元，同比减少11.73％。电力生产成本下降的主要原因一是加大了对消耗性指标的控制力度，综合厂用电率同比下降了0.54个百分点，供电煤耗同比减少6.86克/千瓦时；二是公司加强了燃料采购价格的控制，以经营止损点制定燃料采购价格的上限，通过努力，公司一季度公司发电标煤价格同比有所下降；
三、经营形势有所改观，止住了前一报告期经营亏损的不利局面
2006年一季度，公司实现主营业务利润7062万元，同比增长8881万元；实现利润总额2017万元，同比增长7806万元。
四、在建工程进度按计划顺利推进
预计公司所属金竹山火力发电分公司两台60万千瓦机组都将在年内通过168试验正式投入运行。
3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
分行业
电力行业 621,226,420.10 545,336,291.26 12.22
分产品
电力 621,226,420.10 545,336,291.26 12.22
3.1.2公司经营的季节性或周期性特征
√适用□不适用
截至2006年3月底，公司发电装机容量为156.40万千瓦（全部在湖南省境内），其中火力发电机组147万千瓦，占公司总装机容量的93.99%，火力发电占主导地位。湖南省每年的1、2月份属枯水期，火力机组高负荷运行，发电量情况较好，同时，根据湖南省丰枯季节电价实施办法的规定，公司1、2月份上网电价较平水期提高了3分钱每千瓦时。所以，公司一季度销售收入及盈利情况相对较好。
3.1.3报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）
□适用√不适用
3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用√不适用
3.1.5主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明
√适用□不适用
2006年一季度，公司实现主营业务利润7062万元，主营业务利润率11.36％，较前一报告期增加5.97个百分点；实现利润总额2017万元，较前一报告期增长了20853万元。公司主营业务盈利能力提高的主要原因一是1、2月份为枯水期，湖南省实行枯水期季节电价，上网电价较平水期提高3分钱每千瓦时。一季度公司平均上网电价为369.24元/兆瓦时，较前一报告期上涨16.26元/兆瓦时；二是市场煤价相对平稳，公司燃料成本控制较好，一季度公司单位燃料成本为203.80元/兆瓦时，发电标煤单价为521.78元/吨，分别较前一报告期下降了5.47％和5.23％。
3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
2006年第一季度期末资金被占用情况及清欠进展情况
√适用□不适用
单位:万元
大股东及其附属企业非经营性 期初数 期末数
占用上市公司资金的余额 4,907 3,026
清欠方式 清欠金额 清欠时间
现金清偿 1,881 2006－3－20
清欠进展情况
截至2006年3月20日，公司原大股东湖南省电力公司欠拨株洲电厂、金竹山电厂非经营经费剩余的1881万元已全部收回。
截至2005年12月31日,公司实际控制人中国大唐集团公司（下称集团公司）欠拨株洲电厂、金竹山电厂非经营经费3026万元，由华银电力公司垫付，其中，湖南省电力公司2003、2004年补偿额与电厂实际支出的差额为920万元，集团公司2005年非经营性欠费2106万元。根据公司清欠方案，集团公司已于2006年4月21日归还该非经营占用资金3026万元。
截至2005年12月31日，中国大唐集团公司湖南分公司欠公司代垫资金2,057,177.77元已于2006年4月16日以现金方式全部归还。
3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用√不适用
3.4经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用√不适用
3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用□不适用
湖南省电源结构是水、火电机组约各占一半，该结构的特点是以水定电，季节性强，全年分为枯水期、丰水期和平水期，枯水期火电大发，水电减发，火电电价调高0.03元/千瓦时；丰水期水电大发，火电减发，火电电价降低0.04元/千瓦时。二季度属丰水期，水电大发，火电减发，电价下调。由于我公司以火力发电为主（火电机组占93.99％），故二季度公司的产能、售电收入大幅下降。预计年初至下一报告期期末的累计净利润为亏损。三、四季度主要为平水期和枯水期，对火电较为有利，公司经营形势较二季度会有较大改善。
3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用√不适用
3.7公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
□适用√不适用
湖南华银电力股份有限公司
法定代表人：陈学军
4附录
资产负债表
2006年3月31日
编制单位:湖南华银电力股份有限公司 单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 427,387,771.44 294,988,778.80 340,204,100.14 145,276,993.79
短期投资
应收票据 145,817,848.18 266,534,516.50 124,443,541.00 239,294,945.99
应收股利
应收利息
应收账款 681,062,879.06 763,305,737.02 35,111,539.90 121,945,558.97
其他应收款 479,413,935.31 377,098,666.73 3,980,586,629.23 3,962,751,216.00
预付账款 137,555,256.87 164,445,720.09 53,766,921.56 23,557,320.25
应收补贴款
存货 489,361,721.54 476,066,179.27 92,805,829.45 101,282,048.36
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,360,599,412.40 2,342,439,598.41 4,626,918,561.28 4,594,108,083.36
长期投资：
长期股权投资 130,664,564.88 145,164,564.88 552,179,144.19 560,012,348.78
长期债权投资 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
长期投资合计 140,664,564.88 155,164,564.88 562,179,144.19 570,012,348.78
其中：合并价差 2,881,815.58 2,881,815.58
其中：股权投资差额 2,881,815.58 2,881,815.58
固定资产：
固定资产原价 6,263,010,822.85 6,283,830,997.65 1,983,300,080.15 2,006,127,864.43
减：累计折旧 2,895,732,948.00 2,849,957,050.78 1,508,261,421.48 1,512,924,628.29
固定资产净值 3,367,277,874.85 3,433,873,946.87 475,038,658.67 493,203,236.14
减：固定资产减值准备 159,467,825.03 161,063,697.24 81,529,748.25 83,125,620.46
固定资产净额 3,207,810,049.82 3,272,810,249.63 393,508,910.42 410,077,615.68
工程物资 3,391,004.00 3,389,404.00 3,391,004.00 3,389,404.00
在建工程 3,320,668,757.66 2,902,394,757.84 3,250,000,899.55 2,829,457,980.52
固定资产清理 -47,115.00
固定资产合计 6,531,822,696.48 6,178,594,411.47 3,646,900,813.97 3,242,925,000.20
无形资产及其他资产：
无形资产 177,483,409.63 178,123,316.53 97,210,676.00 97,767,296.00
长期待摊费用 36,909,014.22 30,732,058.49 36,390,216.27 30,316,899.91
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 214,392,423.85 208,855,375.02 133,600,892.27 128,084,195.91
递延税项：
递延税款借项
资产总计 9,247,479,097.61 8,885,053,949.78 8,969,599,411.71 8,535,129,628.25
流动负债：
短期借款 650,000,000.00 700,000,000.00 650,000,000.00 700,000,000.00
应付票据 280,000,000.00 280,000,000.00
应付账款 224,047,238.23 250,265,295.95 94,074,974.75 101,375,567.66
预收账款 160,791,154.00 128,397,146.00
应付工资 32,709,792.56 39,139,225.88 24,357,762.53 26,303,931.89
应付福利费 9,080,685.97 4,290,994.68 3,863,398.79 652,919.92
应付股利 20,272,792.40 20,272,792.40 20,272,792.40 20,272,792.40
应交税金 15,518,815.42 94,429,358.63 -115,111.65 19,548,129.41
其他应交款 -58,438.08 1,287,970.32 -112,562.79 418,165.52
其他应付款 223,754,684.01 258,957,476.62 682,879,679.03 685,135,873.94
预提费用 11,600,000.00 800,000.00
预计负债
一年内到期的长期负债 43,200,000.00 43,200,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,670,916,724.51 1,540,240,260.48 1,756,020,933.06 1,553,707,380.74
长期负债：
长期借款 4,871,153,869.03 4,659,577,427.37 4,556,200,000.00 4,346,200,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 22,450,000.00 22,450,000.00 22,450,000.00 22,450,000.00
其他长期负债
长期负债合计 4,893,603,869.03 4,682,027,427.37 4,578,650,000.00 4,368,650,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 6,564,520,593.54 6,222,267,687.85 6,334,670,933.06 5,922,357,380.74
少数股东权益 54,466,749.64 56,450,738.64
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 711,648,000.00 711,648,000.00 711,648,000.00 711,648,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 711,648,000.00 711,648,000.00 711,648,000.00 711,648,000.00
资本公积 1,764,879,876.74 1,764,879,876.74 1,764,879,876.74 1,764,879,876.74
盈余公积 125,612,437.75 125,612,437.75 112,367,221.33 112,367,221.33
其中：法定公益金 42,589,318.69 42,589,318.69 40,789,073.76 40,789,073.76
未分配利润 26,351,439.94 4,195,208.80 46,033,380.58 23,877,149.44
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合
2,628,491,754.43 2,606,335,523.29 2,634,928,478.65 2,612,772,247.51
计
负债和所有者权益（或股东权
9,247,479,097.61 8,885,053,949.78 8,969,599,411.71 8,535,129,628.25
益）总计
公司法定代表人:陈学军 主管会计工作负责人:罗赤橙 会计机构负责人:罗建军
利润表
2006年1-3月
编制单位:湖南华银电力股份有限公司 单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 621,797,572.29 656,320,108.61 229,620,879.05 223,767,971.51
减：主营业务成本 545,630,739.51 667,373,133.40 196,081,697.49 250,093,492.12
主营业务税金及附加 5,543,831.44 7,132,018.36 2,008,507.03 1,420,508.04
二、主营业务利润（亏损以“-”号填
70,623,001.34 -18,185,043.15 31,530,674.53 -27,746,028.65
列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填
432,405.36 213,307.94 248,112.88 105,762.51
列）
减:营业费用 536,749.63 1,684,304.90
管理费用 25,382,661.42 10,583,573.59 20,391,606.59 9,226,510.58
财务费用 26,127,084.24 27,694,572.46 -4,140,707.43 19,488,007.22
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 19,008,911.41 -57,934,186.16 15,527,888.25 -56,354,783.94
加：投资收益（损失以“-”号填列） 6,666,795.41 494,625.31
补贴收入 1,214,769.23
营业外收入 25,165.00 86,601.00 23,785.00 60,251.00
减：营业外支出 76,603.50 37,578.00 62,237.52 26,578.00
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
20,172,242.14 -57,885,163.16 22,156,231.14 -55,826,485.63
列）
减：所得税 646,718.45
减：少数股东损益 -1,983,989.00 -2,705,395.98
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 22,156,231.14 -55,826,485.63 22,156,231.14 -55,826,485.63
公司法定代表人:陈学军 主管会计工作负责人:罗赤橙 会计机构负责人:罗建军
现金流量表
2006年1-3月
编制单位:湖南华银电力股份有限公司 单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 900,362,363.84 842,728,669.79
收到的税费返还 1,214,769.23
收到的其他与经营活动有关的现金 67,250,908.62 58,723,814.92
现金流入小计 968,828,041.69 901,452,484.71
购买商品、接受劳务支付的现金 529,339,212.85 463,841,884.12
支付给职工以及为职工支付的现金 76,164,866.99 41,838,600.74
支付的各项税费 144,627,542.91 45,742,358.50
支付的其他与经营活动有关的现金 62,049,618.04 114,887,341.15
现金流出小计 812,181,240.79 666,310,184.51
经营活动产生的现金流量净额 156,646,800.90 235,142,300.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 14,500,000.00 14,500,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 47,115.00
收到的其他与投资活动有关的现金 79,621.03 79,621.03
现金流入小计 14,626,736.03 14,579,621.03
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 399,634,564.47 380,642,989.57
投资所支付的现金 1,495,363.00 1,495,363.00
支付的其他与投资活动有关的现金 37,960,000.00
现金流出小计 401,129,927.47 420,098,352.57
投资活动产生的现金流量净额 -386,503,191.44 -405,518,731.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 210,000,000.00 210,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 280,051,479.26 280,000,000.00
现金流入小计 490,051,479.26 490,000,000.00
偿还债务所支付的现金 50,000,000.00 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 77,796,096.08 74,696,462.31
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 127,796,096.08 124,696,462.31
筹资活动产生的现金流量净额 362,255,383.18 365,303,537.69
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 132,398,992.64 194,927,106.35
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 22,156,231.14 22,156,231.14
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -1,983,989.00
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 69,656,877.74 19,217,773.71
无形资产摊销 639,906.90 556,620.00
长期待摊费用摊销 73,960.63
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 11,600,000.00 800,000.00
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收
益)
固定资产报废损失
财务费用 23,158,840.59 -7,164,205.79
投资损失（减：收益） -6,666,795.41
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 32,016,575.06 46,477,141.26
经营性应收项目的减少(减：增加) 115,591,887.50 215,711,881.05
经营性应付项目的增加(减：减少) -116,263,489.66 -55,946,345.76
其他
经营活动产生的现金流量净额 156,646,800.90 235,142,300.20
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 427,387,771.44 340,204,100.14
减：现金的期初余额 294,988,778.80 145,276,993.79
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 132,398,992.64 194,927,106.35
公司法定代表人:陈学军 主管会计工作负责人:罗赤橙 会计机构负责人:罗建军