湖南华银电力股份有限公司2001年中期报告
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本中期财务报告未经审计。
董事长: 李维建
一、公司简介
（一）公司法定中文名称: 湖南华银电力股份有限公司
A股简称：华银电力
A股代码：600744
公司法定英文名称：HUNAN HUAYIN ELECTRIC POWER CO.,LTD
英文名称缩写：HHEP
（二)? 公司注册地址：湖南省长沙市韶山北路428号
公司办公地址：湖南省长沙市韶山北路428号
邮政编码：410007
公司网址：HTTP://WWW.HYPOWER.COM.CN
公司电子信箱：HYEP@CS.HN.CN
（三)? 法定代表人姓名：李维建
（四)? 公司董事会秘书：金毓江
联系电话：0731-5543400
传真：0731-5521259
电子信箱：hyjyj@cs.hn.cn
联系地址：湖南省长沙市韶山北路428号
证券事务代表：刘杰
联系电话：0731-5543457
传真：0731-5521259
电子信箱：hheplj@cs.hn.cn
（五）公司中报备置地点：本公司办公室
（六)? 公司股票上市地：上海证券交易所
（七)? 信息披露媒体：
网站：www.sse.com.cn
定期报告刊登报刊：《中国证券报》
《上海证券报》
《南方财经导报》
（八）经营范围 ：新建、扩建电厂；电力生产、销售；承担送变电工程及其配套设施建设；提供能源技术开发、咨询服务等业务。其主营业务为电力生产及销售。
二、主要财务数据和指标
（一）、主要财务指标：
单位：元
项目 本期数 上期数
净利润 74150358.19 104976759.29
扣除非经常性损益后的
净利润* 74227988.11 99029089.29
总资产 4759332169.01 4492091223.03
资产负债率(%) 44.30 38.48
权益股东权益) (不含少数股东 2590777471.19 2702111940.10
每股收益 0.115 0.163
报告期末至披露日股份
变动后每股收益 0.115 0.163
净资产收益率(%) 2.862 3.885
每股净资产 4.016 4.189
调整后每股净资产 3.979 4.123
报告期末至披露日股本
变化后的每股净资产 4.016 4.189
每股经营活动产生的现
金流量净额 0.108 0.414
*注：扣除的非经常性损益项目和涉及的金额（单位：元）
1、营业外收入项目：134,623.00
a. 处理固定资产净收益：1,500.00
b. 出租房屋收入：133,123.00
2、营业外支出项目：212,252.92
a. 捐赠支出：110,600.00
b. 罚款支出：52,785.00
c. 处理固定资产净损失：27,017.92
以上项目涉及金额：-77,629.92
单位：元
项目 2000年末
净利润 98485660.37
扣除非经常性损益后的净利润 163122614.48
每股收益 0.15
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.15
净资产收益率(%) 3.91
注：1、2000年度主要财务数据是根据财政部新会计制度和准则补充规定对2000年度财务报告进行调整后的资料
2、非经常性损益调整项目：营业外支出：81,850,835.72，营业外收入：16,213,881.61，补贴收入：1,000,000。
3、主要财务指标计算公式:
每股收益＝净利润／报告期末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润/报告期末股东权益×100％
每股净资产＝报告期末股东权益／报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产＝(报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理(流动、固定)资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额)／报告期末普通股股份总数
三、股本变动及股东情况
（一）、股本变动情况表
单位：万股
本期 本期 本期公 增 本期
股本结构 期初数 配股 送股 积金转 其他 期末数
增股本 发 变动
一、尚未流通股份
1、发起人股份 39,689.13 39,689.13
国家拥有股份
境内法人持有股份 39,689.13 39,689.13
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 2,646.87 2,646.87
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 42,336.00 42,336.00
二、已流通股份
1、境内上市的人 22,176.00 22,176.00
民币普通股
2、境内上市外资
股
3、境外上市外资
股
4、其他
已流通股份合计 22,176.00 22,176.00
三、股份总数 64,512.00 64,512.00
本期股份总数及结构变动情况说明：截至本报告期末，境内法人持有股份 423360000 股，其中国有法人持有 309855045 股，社会法人持有113504955股。
（二）、主要股东持股情况介绍
1、 公司主要股东持股情况
2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。
名 股东名称 本期末持股数 本期持股变 持股占
次 （股? 动增减情 总股本
况（+-? 比例
(%)
1 湖南省电力公司 309,855,045 无变动 48.03
2 投资公司工行湖南省信托 39,512,669 无变动 6.12
3 投资公司建行湖南省信托 26,341,780 无变动 4.08
4 湖南省银宏实业
发展总公司 13,646,946 无变动 2.12
5 中国湖南国际经
济技术合作煤炭 13,170,889 无变动 2.04
公司
6 有限责任公司中电信电力开发 12,821,782 无变动 1.99
7 上海东方众鑫科
工贸有限公司 5,000,000 拍卖受让 0.78
8 福建新大陆电脑
股份有限公司 2,000,000 拍卖受让 0.31
9 理有限公司北京恒银投资管 1,010,889 拍卖受让 0.16
10 海通证券 801,410 0.12
名 股东名称 持有股份 股份性
次 的质押或 质
冻结情况
1 湖南省电力公司 国有股
2 投资公司工行湖南省信托 法人股
3 投资公司建行湖南省信托 法人股
4 湖南省银宏实业
发展总公司 法人股
5 中国湖南国际经
济技术合作煤炭 法人股
公司
6 有限责任公司中电信电力开发 法人股
7 上海东方众鑫科
工贸有限公司 法人股
8 福建新大陆电脑
股份有限公司 法人股
9 理有限公司北京恒银投资管 法人股
10 海通证券 其他
2、十大股东持股相关情况说明:
（１）、报告期内持有本公司 5%以上股份的股东持股数未发生变化，也未有质押或冻结情况。
（２）、前６名股东之间不存在关联关系，第７、8、9名股东为拍卖受让原股东湖南华夏房地产开发公司所持公司法人股所新增，第１０名股东为流通股股东。
（３）、湖南省电力公司（持股 48.03%）法定代表人为周绍文，其经营范围：主营电力生产、销售；电力规划、勘测设计、科研；电力工程施工、设备安装；电力设备修造；电力器材生产、加工、修理、销售。
四、经营情况回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况
本公司主要经营电力生产和销售，兼营电力生产所需的原辅材料、工程承包、电力综合利用、房地产开发等业务，是湖南电力行业唯一的一家上市公司。公司现有发电装机容量94.4万千瓦（其中火电机组85万千瓦，水电机组9.4万千瓦），占湖南省总发电装机容量1067.84万千瓦的8.84%。2001年1—6月份发电量为186892万千瓦时，电力销售收入 44787 万元，占总收入 47781 万元的93.73%，本期实现净利润总额7415万元；其他非电收入636万元，非电收入主要为投资收益。
公司主要收入及利润来源于湖南华银金竹山火力发电分公司和湖南华银株洲火力发电公司的售电收入。自 2000 年以来，我省经济形势不断好转，社会用电量保持增长势头；2001 年 1—6 月份，全省发电量 1953544 万千瓦时，比去年同期的 1839291 万千瓦时增加 6.21%。同时电力市场逐步放开，湖南省电网加大了“厂网分开、竞价上网”的改革力度，为争取上网电量，网内各电厂均采取了不同程度的降价措施。由于公司所属金竹山火力发电分公司目前在湖南省大型火电厂中上网电量成本最低，使得公司的综合上网电价水平低于湖南省电网的平均水平，存在价格优势，在全省火力发电量比去年同期减少 2.88%的情况下,该分公司上网电量比去年同期有所增加。但是，今年湖南关停并转了许多小煤矿，本地原煤供应不足导致燃料综合成本上升，而竞价上网的电价又有所降低，使得公司的主营业务利润比去年同期有所减少。进入 7 月旱季节以来，湖南省大面积地区发生干旱，火电机组发电量上升，公司发电装机绝大部分为火电机组，预计下半年公司生产形势将好于上半年。
（二）、公司投资情况
（1）、募股资金使用情况
本报告期内公司未募集资金，也无前次募集资金使用延续到本报告期内的情况。
（2）、其他投资情况
本报告期内公司没有非募集资金投资的重大项目。
（三）、生产经营环境以及宏观政策改变对公司的影响
随着电力市场的放开，湖南省电网加大了“厂网分开、竞价上网”的改革力度，为了争取上网电量，网内各电厂均采取了不同程度的降价措施。由于公司 1999 年通过配股收购的湖南金竹山电厂目前在湖南省大型火电厂中上网电量成本最低，使得公司的综合上网电价水平低于湖南省电网的平均水平，存在价格优势，上网电量比去年同期有所增加。但是，由于今年湖南关停并转了许多小煤矿，本地原煤供应不足导致燃料综合成本上升，而竞价上网的电价又有所降低，使得公司的主营业务利润比去年同期有所减少。
随着住房分配制度的改革，商品房市场将扩大，同时 2003 年第五届全国城市运动会将在长沙举行，必将提升城市发展水平、刺激房地产消费，为抓住这一契机，公司投资的华银天通花园住宅小区一期工程于2001 年 6月 18 日正式开工，预计将有较好的效益前景；此外，中国加入世界贸易组织将推进信息产业的发展，公司将抓住这一发展机遇，对已投入的高科技项目加强运作和管理，利用行业优势重点发展电力高科技产品，以调整产业结构，增强企业的发展后劲。
（四）、下半年计划
为克服目前公司面临的困难以及抓住新的发展机遇，公司在下半年拟实施如下计划：
（1）、狠抓电力生产主业不放
公司主要从事电力生产和销售。电力生产的特点是投资大，投资回收周期较长，生产过程较为复杂，但收入比较稳定。所以，公司要坚定不移地抓住电力生产这一主业，下半年仍要把 90%以上的人力、财力和精力放在电力生产上面，保证下半年的电力生产取得较好的效益。
为拓展公司电力生产规模，提高公司大容量低煤耗机组的比例，降低公司平均生产成本，提高市场竞争能力，我公司已全面启动华银株洲火力发电公司所属的株洲电厂二期 2×30 万千瓦火电机组扩建工程。该项目拟以配股资金利用原株洲电厂拆除的 1?号老旧机组场地建设 2 台 30 万千瓦机组，等额替代湖南省电网内 22台共61.09万千瓦超期服役的老旧机组，动态总投资 225195 万元，建设期36个月。项目完成后，年可节约标煤 90 万吨，二氧化硫排放量减少 60%，除尘效率达 99.5%以上，项目全部投资内部收益率13.15%，投资回收期8年2个月。作为铺底资金，公司已为工程筹集了数亿元银行贷款；为保证项目资本金的及时到位，公司正在进一步完善配股工作，争取尽早实施。
本公司发电机组的总装机容量中，水电机组与火电机组的比例约为 1:9，湖南省电网的水电机组与火电机组比例约为 5:5。公司装机结构与所处省网机组结构的不匹配，使公司发电机组的利用小时数难以得到均衡保证，公司的发电收入不够稳定。从调整发电机组水火结构考虑，由于目前公司还不具备新建投资大、周期长的大中型水电站的能力，在水电方面考虑实行“短平快”的投资策略，把精力集中于收购省内已建成投产的中小型水电站，首先公司拟尽早完成对湖南白鱼潭水电站的收购工作。
（2）、积极推进资产结构多元化
电力生产虽然收入较为稳定，但投资期长，同时受国家宏观政策的限制，资金利润率低于新兴产业。公司应抓住中国加入世界贸易组织的契机，对已投入的高科技项目加强运作和管理，以期得到良好的收益，与主业起到互补的作用；公司还应利用目前的资金优势，对于已正式动工的华银天通花园一期工程 5 万平米住宅小区加大投入力度，以确保质量和工期，将其建成一流的住宅小区，为我公司在房地产领域树立一个良好的品牌形象。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
以2000 年总股本645120000 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金1 元（含税）进行利润分配，共计派发现金股利64512000元；该方案已由公司 2000 年度股东大会审议通过。股权登记日为2001年5月30日，除息日为2001年5月31日，现金已于2001年6月6日发放。公司2000年度无公积金转增股本方案。
公司 2000 年度股东大会审议通过了《2001 年增资配股的预案》，以2000年年末公司的股本645120000股为基数，每10股配3股，配股价格为每股人民币7-10元，募集资金全部用于公司所属全资子公司湖南株洲火力发电公司二期扩建工程。目前该方案已报中国证监会审核待批。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
本公司在 2000 年度报告的重要事项中曾披露：本公司于 2000年 6 月投资参股深圳广兆信息咨询有限公司电话声讯及网络项目，根据双方协议，深圳市广兆信息咨询有限公司应于 2000 年 8 月底前获得信息产业部关于准许其在全国扩大经营电话信息服务和经营计算机信息网络国际联网业务的审批文件，但深圳广兆公司直至2000 年 10 月底前仍未能获得批文。深广兆为保证取得上述批文曾向本公司提供了 1700 万元的银行存款质押担保，因此本公司依法起诉深广兆，要求其履行其担保义务，现该案由湖南省长沙市中级人民法院受理，已冻结深广兆公司存款 1700 万元，案件目前仍在审理之中。
（四）、报告期内无收购兼并、资产重组事项。
（五）、重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易：
报告期内，公司向控股股东湖南省电力公司出售电力171109万千瓦时，交易金额471444401.93元，占主营业务收入的100%。电费是根据湖南省物价局核定的电价进行结算的。电费一般于下月进行结算并付费。
2、资产、股权转让发生的关联交易：
无。
3、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在股权、债务往来、担保等事项：
本公司于2000 年 11 月2日与子公司湖南金英投资管理有限责任公司签订了委托理财协议，该协议条款中规定，本公司委托理财资金为6091万元（已在本公司 2000年年报中披露），期限至 2001年 11月 20 日止，受托方在确保资金安全的前提下，收取委托资金额的０.5％的资金管理费。上述委托金额 6091 万元中的 4891 万元已于2001 年上半年收回，尚有 1200 万元委托资金和收益受托方承诺于2001年10月31日前收回。（六）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的"三分开"情况：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
情况说明如下：公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立管理。经理、副经理、董事会秘书、财务负责人等均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬和担任重要职务。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
情况说明如下：本公司拥有独立的生产系统和配套设施，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有，采购和销售系统由本公司独立拥有。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
情况说明如下：本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行独立开户。
（七）、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的情况：无
（八）、报告期内公司仍在继续履行聘用湖南开元会计师事务所的协议。
（九）、报告期内，公司无其他重大合同。
（十）、报告期内，公司无对外担保事项。
（十一）、本公司在报告期内无更改名称或股票简称的情况。
（十二）、其他重要事项：
1999年12月 10 日本公司与湖南省电力公司签订了《关于华银株洲电厂 2×12.5 万千瓦机组委托代管协议》和《关于金竹山电厂4×12.5+2×5 万千瓦机组委托代管协议》，该协议的主要内容实质是行业协调，并不涉及两电厂的经营管理的托管，为进一步规范合约，双方协商决定终止上述两协议，并于2001 年 5月 28 日重新签订了《关于株洲电厂、金竹山电厂发电机组运行的行业协调的协议》。
本公司与控股股东省电力公司之间存在一定程度的同业竞争和重大关联交易，最近三个会计年度，本公司生产的电力 96%以上销售给省电力公司，应收帐款也主要是与省电力公司之间因售电而发生的。因此，本公司存在管理风险。针对这一风险，本公司敦促省电力公司出具了《关于避免和防止同业竞争的承诺书》及《关于所欠电费的还款计划》，并于 2001 年 1 月 5 日与省电力公司签订了《购电协议》，通过这些措施，可解决双方之间存在的电力生产和销售同业竞争与关联交易的问题。
六、财务会计报告
（一）、本公司中期财务会计报告未经审计。
（二）、会计报表
（1）、资产负债表（附后）
（2）、利润及利润分配表（附后）
（3）、现金流量表（附后）
（三）、合并会计报表附注
附注1：公司简介
湖南华银电力股份有限公司（以下简称本公司）是于1993年1月16日经湖南省体改委湘体改字（1993）10号文件批准由湖南省电力公司、工行湖南省信托投资公司、湖南华天实业集团公司、中国湖南国际经济技术合作煤炭公司、建行湖南省信托投资公司、湖南省华厦房地产开发公司等 6 家法人共同发起，于1993年3月22日正式成立的定向募集股份有限公司。1996年 8月经中国证监会证监发审字（1996）151 号文批准，向社会公开发行社会公众股 4800 万股，经上海证券交易所上证上（1996）70号文审核同意，于1996年9月5日在上交所上市交易。公司总股本为19200万元。1997年4月30日经湖南省证监会湘证监字（1997）第 115号文件同意，以总股本 19200 万股为基数向全体股东以 10：6的比例送红股和 10：4的比例由资本公积金转增股本，共计 19200万股。1999年 8 月，经湖南省证券监督管理委员会湘证监字[1999]17 号文批准，并经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]67号文复审同意，以 1998年末总股本 38400万股为基数向全体股东按 10：4 的比例配售新股，每股配股价8.80元。配售股后，公司总股本增至 53760 万股。1999年 10 月，按现有股本53760万股对全体股东每 10股用资本公积转增 2股，实施转增后公司总股本变更为 64512万元。2000年1月 5日变更工商登记，注册号为 4300001000064，注册资本 64512 万元。公司主要经营范围：新建、扩建电厂；电力生产、销售；以及承担送变电工程及其配套设施建设；提供能源技术开发、咨询服务等。
附注2：公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定，自2001年 1月1日起执行新《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。
2、会计年度
本公司采用公历年制，即公历每年1月1日起至 12月 31日止为一个会计年度。
3、记帐本位币
本公司以人民币作为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
本公司采用权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基? 。
5、现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
6、坏帐核算方法
坏帐的确认标准：
（1）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；
（2）因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项报经董事会批准后作为坏帐转销。
坏帐损失核算方法：坏帐损失核算采用备抵法。坏帐计提的范围包括应收帐款和其他应收款。坏帐准备按帐龄分析法计提：帐龄 1年以内的，不计提坏帐准备；1-2年的按余额5%计提；2-3年的按余额10%计提；3-4年的按余额30%计提；4-5年的按余额80%计提；5年以上的按余额100%计提。
7、存货核算方法
（1）存货包括原材料、燃料、在产品、产成品、修理用备品配件、工程施工、低值易耗品等。
（2）煤、油等大宗燃料购入时按实际成本计价，发出时按加权平均法计价；工程施工按实际发生数计算、结转；其他存货按计划成本计价，月末根据材料成本差异调整为实际成本。
（3）低值易耗品采用一次摊销法摊销。
（4）根据本公司董事会决议，自1999年1月1日起，期末存货按成本与可变现净值孰低计价。当存货的期末可变现净值低于成本价时，计提存货跌价准备。
8、短期投资核算方法
（1）短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利和已到期尚未领取的债券利息后入帐；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。
（2）期末短期投资按成本与市价孰低法计价。当期末市价低于成本价时，计提短期投资跌价准备。
9、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
本公司的长期股权投资以实际支付的价款或确定的价值记帐。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响时，采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响时，采用权益法核算。采用权益法核算的，在中期期末或年度终了，按所分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的亏损份额，调整长期股权投资的帐面价值。
（2）对外长期股权投资时的取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，差额按10年平均摊销计入损益。
（3）长期债权投资
本公司的长期债权投资按取得长期债权投资时支付的全部价款计价，包括税金和手续费等相关费用。取得的分期付息到期偿还本金的债券，其实际支付的价款中含有自发行日起至取得日止的利息，作为应收项目单独核算；取得的到期还本付息的债券，其实际支付的价款中含有自发行日起至取得日止的利息，在长期债权投资中单独核算。
（4）本公司中期期末或年末计提长期投资减值准备，按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失计入当年度损益类帐项。
本公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期投资帐面价值的事项，故未计提长期投资减值准备。
10、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产标准：使用年限在 1 年以上的生产经营用房屋建筑物、机械设备、器具、工具以及单位价值在2000元以上、使用年限在 2年以上的非生产经营用设备和物品，作为固定资产核算。固定资产按历史成本计价。
（2）固定资产折旧采用直线法按分类折旧率计提。
（3）各类固定资产年折旧率如下：
固定资产类别 预计经济使用年限（年? 预计净残值率 年折旧率
房屋建筑物 25-45 3% 3.88%-2.16%
机器设备 12-18 3% 8.08%-5.39%
运输设备 6-8 3% 16.17%-12.13%
电子设备 8 0 12.5%
（4）固定资产减值准备
固定资产发生以下情况之一的，应按可回收金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备：
（1? 闲置超过1年并且今后不准备继续使用或已丧失使用价值的；
（2? 由于技术陈旧、损坏等原因导致可回收金额明显低于账面价值的。
11、在建工程核算方法
在建工程系正在建设、安装中的厂房与设备及其他固定资产，按成本价入帐。包括建筑、安装直接成本，以及建设期间相关的借款利息以及汇兑损益。在建工程在完工交付使用时，将其实际发生的全部成本转入固定资产核算。
在建工程发生以下情形之一的，应按可回收金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备：
（1? 停建1年以上并且预计在未来3年内不会重新开工；
（2? 无论在性能上，还是在技术上已经落后，未来产生的经济效益具有很大的不确定性。
（3? 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
12、无形资产计价及摊销方法
（1）无形资产棗土地使用权系本年度配股配入的资产，从2000年开始按50年平均摊销。
（2）无形资产棗非专利技术系电力工程公司成立时，股东投入的非专利技术，从公司成立的当年起按10年平均摊销。
无形资产发生下列情形之一的，应按市价或可回收金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备：
（1? 已被其他新技术所替代，其创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2? 市价在当期大幅下降，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3? 超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值；
（4? 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
13、开办费处理方法
开办费为筹建期间的费用支出，从开始生产经营的当月起，一次性计入开始生产经营期的损益。
14、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际成本计价，采用直线法按受益年限平均摊销。
15、收入确认原则
（1）商品销售：本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或已取得了收款的有效凭据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。
（2）提供劳务：按照完工百分比法确认相关的劳务收入。
16、所得税的会计处理方法
本公司的所得税会计处理采用应付税款法核算。
17、合并会计报表的编制方法
根据财政部《合并会计报表暂行规定》，本公司投资占被投资单位资本总额在 50%以上的，或投资比例未达到 50%，但实际拥有控制权的，均按权益法核算，并合并会计报表，其方法为：首先将公司本部和下属各分公司的会计报表在抵销内部债权债务、内部交易事项的基础上汇总编制母公司会计报表，然后与纳入合并范围的子公司会计报表在抵销内部投资与所有者权益、内部债权债务、内部交易事项的基础上，编制合并会计报表。
本年度母公司报表包括本部、金竹山电厂的资产、负债和损益。1999 年 9月配股配入的湖南西部资源开发有限公司的资产、负债、损益已并入公司本部帐里，金竹山电厂单独核算。
公司持有公司岳阳经济技术开发区开发总公司出资额的 88%，但是属于联营投资性质，根据与岳阳经济技术开发区开发总公司双方协议，公司不派员参与项目管理、不承担经营风险，公司只按年拿固定回报，并未实际控制岳阳经济技术开发区开发总公司，不宜将其纳入合并报表，所以公司未将岳阳经济技术开发区开发总公司纳入合并报表范围。
18、会计政策变更及其累计影响：本公司原执行《股份制会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字[2001]17号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》、财政部《实施〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答》等文件的规定，经公司董事会批准，主要改变以下会计政策：
（1）、期末固定资产原按账面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面净值的差额，计提固定资产减值准备。
（2）、在建工程原不计提在建工程减值准备，现改为按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，计提在建工程减值准备。
（3）、无形资产原不计提减值准备，现改为按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
（4）、开办费原按五年期限平均摊销，现采取一次性进入企业开业当期损益处理。
由于上述会计政策变更已采用追溯调整法，在本会计年度对留存收益及相关项目进行调整，并对相关年度的利润表进行追溯调整，上述会计政策变更的累计影响为 80661812.96元，相应调减了年初留存收益 79004891。11元，其中调减了盈余公积11850733。67元，调减了未分配利润67154157.44元。
附注3：税项
1、流转税
按国家有关税法规定，公司各所属机构分别在当地缴纳流转税，其税率如下：
（1）增值税：电力产品销售收入、商品销售收入缴纳增值税，适用税率为17% 。
（2）营业税：电力工程施工收入，汽车出租收入缴纳营业税，税率均为3% 。
（3）城建税：按应交增值税额、营业税额的7%计缴。
（4）教育费附加：按应交增值税额、营业税额的一定比例计缴。适用税率：湖南华银株洲火力发电公司、金竹山电厂及张家界水电开发有限公司为3%，其他单位为5% 。
2、所得税：本公司的控股子公司棗湖南张家界水电开发有限责任公司按33%的税率计缴所得税。
根据财政部、国家税务总局财税字（94）001 号和湘税发（94）012 号文件有关规定，公司本部和其他子公司均按15%的所得税率计缴所得税。
附注4:控股子公司及合营企业公司所属子公司如下：
子公司全称 注册地 法 定 注册资本 经 营范 围
代表人 （万元?
1、湖南华银株洲火 株洲市 李其中 10000 电力生产、销售、
力发电公司 设备安装、检修、
综合利用等
2、湖南华银电力工 长沙市 彭建中 1000 220KV以下电压
程公司 等级送变电工程
施工
3、湖南华银物业发 长沙市 彭建中 500 征地、拆迁、代
展公司 建房屋工程、电
力配套设施等
4、深圳市锦龙德投 深圳市 邬建伟 5000 在合法取得土地
资发展有限公司 使用权范围内从
事房地产开发经营
业务
5、湖南张家界水电 张家界 吴海春 10000 水力发电厂建设、
开发有限责任公司 市 生产、经营、旅
游开发
6、湖南建设机械制 长沙市 彭建中 100 建筑机械的生产、
造公司 销售
7、湖南华银天通花园 长沙市 彭建中 10000 房地产开发经营、
有限公司 经销建筑装饰材料
（不含硅酮胶）五
金交电
子公司全称 投资所 是否纳入
占比例 合并会计
报表
1、湖南华银株洲火 100% 是
力发电公司
2、湖南华银电力工 100% 是
程公司
3、湖南华银物业发 100% 是
展公司
4、深圳市锦龙德投
资发展有限公司 100% 是
5、湖南张家界水电 51% 是
开发有限责任公司
6、湖南建设机械制 75% 是
造公司
7、湖南华银天通花园
有限公司 100% 是
*湖南建设机械制造公司是湖南华银电力工程公司控股75%的子公司。附注5、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
1、货币资金
项 目 期初数 期末数
现 金 111274.78 236624.90
银行存款 442462166.30 441281265.60
其他货币资金 222712.82 217633.12
合 计 442796153.90 441735523.62
2、短期投资
项目 期 初 数 期 ? 数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
债券投资
股票投资
其他投资 60910000.00 12000000.00
合 计 60910000.00 12000000.00
*本期期末数比期初数减少80.3%，系收回投资款所致。
3、应收票据
票据种类 期初数 期末数
银行承兑汇票 32739564.00 8530317.93
*应收票据项目减少系承兑汇票到期兑现。
3、应收股利
期初数 期末数
0 6019125.68
本期增加应收股利为应收海通证券投资收益
5、应收帐款
帐 龄 期初数 期末数
金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例
（%? （%）
1年以内 544028001.56 99.73 0 331978519.24 99.55
1至2年 0 0
2至3年 44419.59 0.01 4441.96 45569.59 0.01
3至4年 0 0
4至5年 186799.00 0.03 149439.20 186799.00 0.06
5年以上 1261900.00 0.23 1261900.00 1261900.00 0.38
合 计 545521120.15 100 1415781.16 333472787.83 100
帐 龄
坏帐准备
1年以内
1至2年
2至3年 4441.96
3至4年
4至5年 149439.20
5年以上 1261900.00
合 计 1415781.16
*主要欠款单位列示如下：
客户名称 金额 原因
湖南省电力公司 310791490.93 电费
湖南电力线材厂 500000.00 货款
长沙市城市车辆设备公司 461900.00 货款
湖南电力综合利用开发公司 300000.00 货款
华银株洲物资公司 200000.00 货款
**应收帐款余额中有持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款湖南省电力公司所欠电费310791490.93元，占应收帐款余额的93.20%。
**应收帐款减少较多，系回收电费情况较好。
6、其他应收款
帐 龄 期初数 期末数
金额 比例 坏帐准备 金额 比例（%?
（%）
1年以内 370568895.27 89.54 0 393916822.29 90.86
1至2年 28497127.29 6.89 1424856.36 25198106.49 5.81
2至3年 7321114.07 1.77 732111.41 7458891.24 1.72
3至4年 4672160.50 1.13 1401648.15 3688807.95 0.85
4至5年 1364647.45 0.33 1091717.96 1438077.34 0.33
5年以上 1439752.15 0.34 1439752.15 1807508.51 0.42
合 计 413863696.73 100 6090086.03 433508213.82 100.00
帐 龄
坏帐准备
1年以内
1至2年 1259905.33
2至3年 745889.12
3至4年 1106642.39
4至5年 1150461.87
5年以上 1807508.51
合 计 6070407.23
*主要欠款单位列示如下:
单位或项目名称 金 额 性质、内容
湖南华凌大厦有限公司 84993300.00 基地建设往来款
湖南天通置业有限公司 68056344.00 往来款
深圳万里翱翔投资公司 47900000.00 仙湖山庄项目往来款
湖南振升铝材公司 14309210.00 往来款
湖南澧光水电开发有限公司 15700000.00 往来款
*湖南华凌大厦有限责任公司系由我公司与五凌水电开发公司共同出资组建的项目公司，其注册资本为 1000 万元。该项目为新建华凌大厦，其总投资额为 2.8亿元，主要用于我公司与五凌水电开发公司的办公用房和部分商业写字楼与酒店的开发。由于该项目总投资远远大于注册资本，因此超过注册资本的部分由我公司与五凌水电开发公司按出资比例再追加投入。因而出现了该项目公司的资金占用金额大于股权投资额的情况。
**其他应收款中有持本公司5%(含5%以上)股份的股东单位欠款，详见附注6。
7、预付帐款:
期初数 期末数
33195545.47元 93535552.78元
*无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
**预付账款增加较多的原因是由于株洲电厂二期工程及华银天通花园开工后预付工程款及拆迁费较多
***主要欠款单位列示如下：
单位或项目名称 金额 原 因
电建项目部 27013700.00 工程款
长沙市城市公用设施公司 12200000.00 土地房屋拆迁费
华银株洲检修公司 12055847.25 预付大、中修理款
澳大利亚柏涛设计公司 6780000.00 设计规划款
第三施工处 2050000.00 工程款
8、存货
项 目 期初数 跌价准备 期末数 跌价准备
原材料及主要材料 27674774.83 141554.93 33444216.25 443716.09
备品备件 8925812.60 177044.06 5008275.62
低值易耗品 5516914.59 5516914.59
产成品 266125.72 266125.72
库存商品 28492500.70
工程施工 3416572.1 10888406.66
开发成本 153868996.30 239519093.60
燃料 10715990.15 2850158.70
商品房 28492500.70
材料采购 30646.8
合 计 238877686.99 318598.99 326016338.64 443716.09
9、待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 781305.86 38670.00 408241.98 411733.88
大修理费 0 1200000.00 300000.00 900000.00
房租 39200.00 33600.00 5600.00
卫星通讯服务费 30000.00 15000.00 15000.00
合 计 5805712.39 4044911.47 756841.98 4108575.35
10、长期投资
（1）项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 231861841.54 231861841.54
长期债权投资 270188.20 270188.20
其中：*长期股权 7684841.54 7684841.54
投资差额
**合并价差
合计 232132029.74 270188.20 231861841.54
（1）项目 备注
长期股权投资
长期债权投资
其中：*长期股权
投资差额
**合并价差
合计
*本期减少270188.20系国债兑付。
**长期股权投资差额：
长期股权投资差额系本公司在收购湖南张家界水电开发有限责任公司时，投资成本高于按持股比例计算的应享有该公司所有者权益部分的差额。
（2）长期股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额(元) 占被投资单
(年) 位注册资本
比例(%)
广东南海东屋置业开发公司 2 3200000.00 8.80
湖南华盛建设工程公司 1800000.00 10.00
岳阳经济技术开发区总开发公司 9 60000000.00 88.24
湖南证券 18000000.00 7.20
海通证券 50000000.00 1.33
深圳广兆信息咨询有限公司 20000000.00 40.00
环球概念发展有限公司 12000000.00 5.00
株洲天元玉晶建材有限公司 3500000.00 23.30
中国华银高科技创业有限公司 15000000.00 30.00
大连理工大学科技园有限公司 10000000.00 25.00
大连理工大学领先集团有限公司 8000000.00 16.00
湖南华凌大厦有限公司 3600000.00 36.00
湖南金英投资公司 9000000.00 50.00
清华科技创业投资有限公司 10000000.00 5.00
被投资单位名称 备 注
广东南海东屋置业开发公司
湖南华盛建设工程公司
岳阳经济技术开发区总开发公司 扩股增资参股岳阳
107国道联接线
湖南证券
海通证券
深圳广兆信息咨询有限公司
环球概念发展有限公司
株洲天元玉晶建材有限公司
中国华银高科技创业有限公司
大连理工大学科技园有限公司
大连理工大学领先集团有限公司
湖南华凌大厦有限公司
湖南金英投资公司
清华科技创业投资有限公司
11、固定资产及累计折旧
资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末余额
1.固定资产原值
房屋及建筑物 1385943123.87 42016702.48 1579148113.54
机器设备 2018237854.94 23331684.10 187500.00 2065377897.29
电子设备 35050780.02 897241.75 98930876.30
运输工具 23693562.53 2883675.00 589028.00 25162630.49
其 它 256351356.36 43739011.82 5000.00 62690639.25
合 计 3719276677.72 112868315.15 781528.00 3831310156.87
2.累计折旧
房屋及建筑物 437222493.51 30382702.70 547488278.19
机器设备 998362114.28 67329438.46 111168.64 1072559835.67
电子设备 11810463.27 4628631.93 64382383.25
运输工具 14114262.27 1780071.07 510711.55 11924163.71
其 它 153035009.66 2613607.13 2749.89 24337763.33
合 计 1614544342.99 106734451.29 624630.08 1720692424.15
3.固定资产净值 2104732334.73 6133863.86 156897.92 2110617732.72
4.减值准备 79004891.11 79004891.11
5.固定资产净额 2025727443.62 6133863.86 156897.92 2031612841.61
12、在建工程
工程名称 期初数 本年增加 本期转固定资产
金竹山技改工程 1293286.75 2657773.72
2*12.5万千瓦 61692716.80 4323517.32
2*30万千瓦 550729914.57
鱼潭贺龙电站 129849807.26 1271493.83 108017191.5
其 它
合计 192835810.81 558982700.44 108017191.5
工程名称 其他减少 期末数
金竹山技改工程 3951060.47
2*12.5万千瓦 66016234.12
2*30万千瓦 550729914.57
鱼潭贺龙电站 6479554.38 16624555.21
其 它
合计 6479554.38 637321764.37
其中：利息资本化
工程名称 期初数 本年增加 本期转固定资产
2*12.5万千瓦辅助工程 36295959.04
2*30万千瓦 20000000
鱼潭、贺龙电站 6767412.84 6767412.84
合计 43063371.88 20000000 6767412.84
工程名称 其他转出 期末数
2*12.5万千瓦辅助工程 36295959.04
2*30万千瓦 20000000
鱼潭、贺龙电站 0
合计 56295959.04
13、无形资产
种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销
土地使用权 278374456 274151780 78039752
非专利技术 170000 67979.7 0 0 12236.22
合 计 201703800 274219759.7 0 0 78051988.22
种 类 期末数 剩余摊销期限
土地使用权 196112028 47年
非专利技术 55743.48 4年
合 计 196167771.48
14、其他长期资产（开办费）
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
鱼潭电厂开办费 216322.37 216322.37 0
贺龙电厂开办费 289442.08 289442.08 0
125工程职工培训费 1699.38 1699.38 0
金竹山新厂开办费 3082351.54 1637262.43 4719613.97
锦龙德前期开办费 127993.92 21331.86 106662.06
设备大修费 4212250 4212250 0
天通花园开办费 149602.74 149602.74 0
合 计 8079662.03 1637262.43 4890648.43 4826276.03
其中金竹山电厂开办费4212250元系拟建两台60万千瓦机组的前期费用。
15、长期待摊费用
种 类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销
租入固定资产改良支出 13973.91 2700
设备大修费 3836741.81 818800 1205753.91
安装费 64143.52 7546.32
其他递延支出 4719713.83 1692230.03
合计 3914859.24 5538513.83 2908230.26
种 类 期末数
租入固定资产改良支出 11273.91
设备大修费 3449787.90
安装费 56597.20
其他递延支出 3027483.80
合计 6545142.81
16、短期借款
借款类别 期初数 期末数
担保借款 459500000.00 602000000.00
信用借款 6000000.00
合 计 465500000.00 602000000.00
*17、应付帐款 205769146.79
*本帐户无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
*18、预收帐款 12057830.33
*本帐户无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
*19、应付股利 7911298.58
主 要 投 资 者 欠付股利金额
湖南省工行信托投资公司 3,951,266.90
湖南省建行信托投资公司 2,634178.00
湖南国际经济技术合作煤炭公司 1,317,088.90
*20、应交税金
税 项 期初数(元) 期末数(元)
增值税 60,103,958.91 47,353,271.26
营业税 69,220.96 -6,140.33
城建税 4,070,814.51 3,536,475.14
所得税 60,898,520.98 65,995,692.72
房产税 -1,859,523.42 -1,663,896.10
个人所得税 -2,890.53 -6,221.56
合计 123,280,101.41 115,209,181.13
*21、其他应付款 119408309.47
*本帐户无欠持有5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
22、一年内到期的长期借款
借款类别 期初数 期末数 备 注
担保借款 118000000.00 110000000.00
应付债券 146888761.11 84578000.00
合 计 264888761.11 194578000.00
23、长期借款
借款单位 金 额 借款期限 年利率（%?
建行长沙天心支行 43000000.00 00.11-2002.11 5.875
工行总行营业部 50000000.00 01.03-2003.03 5.94
建行长沙天心支行 320000000.00 2000.09-2008.09 6.831
株洲建行城北支行 16000000 2000.09-2002.09 6.03
株洲建行城北支行 19500000 2000.08-2002.08 5.94
省经济建设投资总公司 152615325.33 6.21
张家界市经济发展投资公司 10005313.3 6.21
张家界市农业银行 122650000.00 98.12-2003.12 6.831
国投中水公司 32426075.02 95.08-2005.10 6.21
永定区建行 15000000.00 99.05-2002.05 6.534
永定区建行 5000000.00 2000.11-2003.11 6.534
桑植县农行 15000000.00 94.09-2002.12 6.528
财政周转金 6591706.44 99.12-2004.01 7.2
桑植县财政综合股 100000.00 93.06-94.06 7.2
水利部 2555100.00 91.05-2002.10 3.6
合计 810443520.09
借款单位 借款条件
建行长沙天心支行 信用
工行总行营业部 担保
建行长沙天心支行 担保
株洲建行城北支行 担保
株洲建行城北支行 担保
省经济建设投资总公司 信用
张家界市经济发展投资公司 信用
张家界市农业银行 担保
国投中水公司 信用
永定区建行 担保
永定区建行 担保
桑植县农行 担保
财政周转金 信用
桑植县财政综合股 信用
水利部 信用
合计
*长期借款主要系张家界水电开发公司所属鱼潭、贺龙电站以及株洲电厂二期技改工程设备款。
*24、股本
股本变动情况表 数量单位：万股
本次变动前 本次变动增减(+、-)
股配 股送 公积金转股 增发 其他
一、未上市流通股份
1、发起人股份 396891272
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份 396891272
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 26468728
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 423360000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 221760000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 221760000
三、股份总数 645120000
本次变动后
小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 396891272
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份 396891272
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 26468728
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 423360000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 221760000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 221760000
三、股份总数 645120000
*25、资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数
股票溢价 1312198966.03
资产评估增值准备 143725336.76
环保贷款豁免 500000.00
合 计 1456424302.79
项 目 期末数
股票溢价 1312198966.03
资产评估增值准备 143725336.76
环保贷款豁免 500000.00
合 计 1456424302.79
**资本公积中环保贷款豁免系子公司株洲火力发电公司皮带除尘及灰水 PH 值治理环保项目于 99 年 12月验收合格，省环保局豁免该项目的环保贷款 50 万元。
*26、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 69540337.49 69540337.49
公益金 40769218.98 40769218.98
任意盈余公积 258715435.63 258715435.63
合计 369024992..10 369024992..10
*本期期初数比上年年末数减少11850733.67元，主要是由于本公司会计政策变更，计提了固定资产减值准备，并采用追溯法调整了年初未分配利润所致。
*27、未分配利润
期初余额 本期增加数 本期分配数 期末数
46057818.11 74150358.19 120208176.3
*本期期初数比上年年末数减少67154157.44 元，主要是由于本公司会计政策变更，计提了固定资产减值准备，并采用追溯法调整了年初未分配利润所致。
*28、财务费用
项 目 上年同期数 本期数
利息支出 29,320,464.38 25,536,954.93
减：利息收入 8,341,975.51 2,540,900.60
汇兑损失
减：汇兑收益
金融机构手续费 21,217.45 786,625.01
合 计 20,999,706.32 23,782,679.34
本期财务费用比去年同期增加2782973.02元，系流动资金贷款增加所致。
*29、投资收益
项 目 本期金额 上年同期金额
股权投资收益 6,023,143.28 12,817,693.22
债权投资收益
非控股公司分配来的利润
年末调整的被投资公司所
有者权益净增减额（+-）
其他 37,000,000.00
合计 6,023,143.28 49,817,693.22
注：今年投资收益比较去年同期有较大幅度下降，系去年投资收益主要来源于短期投资收益，而今年由于会计政策变化，短期投资收益要先冲减投资成本所致。
关联方关系及其交易的披露
一、 关联方关系
（一? 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 主营业务 与企业关系
1、湖南省电力 长沙市韶山路62 电力生产、销售、电 母公司
公司 号 力工程施工等
2、湖南华银株 株洲税务大楼8 电力生产、销售、设 子公司
洲火力发电公司 楼 备安装、综合利用
3、湖南华银电 长沙市韶山路75 220KV以下电压等级 子公司
力工程公司 号湘电大楼 送变电工程施工
4、湖南华银物 长沙市韶山路75 征地、拆迁、代建房 子公司
业发展公司 号 屋工程电力配套设施
5、深圳市锦龙 深圳市福田区深 在合法取得土地使用 子公司
德投资发展有限 南中路2号新闻 权的范围内从事房地
公司 大厦1307室 产开发经营业务
6、湖南张家界 张家界市紫舞路 水力发电厂建设、生 控股子公司
水电开发有限责 29号 产、经营、旅游开发
任公司
7、湖南建设机 长沙市银盆岭 建筑机械的生产、销 控股子公司
械制造有限公司 售
8、湖南华银天 长沙高新技术产 房地产开发经营、经 子公司
通花园有限公司 业开发区C4组 销建筑装饰材料（不
A-722号 含硅酮胶）五金、交
电
企业名称 经济性 法定代
质或类 表人
型
1、湖南省电力 国有 周绍文
公司
2、湖南华银株 股份制 李其忠
洲火力发电公司
3、湖南华银电 股份制 彭建中
力工程公司
4、湖南华银物 股份制 彭建中
业发展公司
5、深圳市锦龙 有限责任 邬建伟
德投资发展有限 公司
公司
6、湖南张家界 有限责任 吴海春
水电开发有限责 公司
任公司
7、湖南建设机 有限责任 彭建中
械制造有限公司 公司
8、湖南华银天 有限责任 彭建中
通花园有限公司 公司
（二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少
数 数
1、湖南省电力公司 280000000.00
2、湖南华银株洲火力发电公司 100000000.00
3、湖南华银电力工程公司 10000000.00
4、湖南华银物业发展公司 5000000.00
5、深圳市锦龙德投资发展有限公司 50000000.00
6、湖南张家界水电开发有限责任公 100000000.00
司
7、湖南建设机械制造有限公司 1000000.00
8、湖南华银天通花园有限公司 100000000.00
企业名称 年末数
1、湖南省电力公司 280000000.00
2、湖南华银株洲火力发电公司 100000000.00
3、湖南华银电力工程公司 10000000.00
4、湖南华银物业发展公司 5000000.00
5、深圳市锦龙德投资发展有限公司 50000000.00
6、湖南张家界水电开发有限责任公 100000000.00
司
7、湖南建设机械制造有限公司 1000000.00
8、湖南华银天通花园有限公司 100000000.00
二、 关联交易事项
（一)? 销售电力收入
2001年度 2000年度
单 位
金 额 占本年度 金 额 占本年度
销售百分比 销售百分比
（%? （%）
湖南省电力公司 471444401.93 100 398792662.91 100
（二? 关联方-省电力公司应收应付款余额
项 目 2001年6月30日 2000年年末余额
应收帐款* 310791490.93 534633874.98
其他应收款 29054171.88 1076000000
项 目 占全部应收（付）款项余额的比重（%）
2001年6月30日 2000年末
应收帐款* 93.59 98.00
其他应收款 6.93 0.26
*应收账款，主要系所欠应收电费，比期初数减少较多，是因为省电力公司归还了部分老欠。
附注7、或有事项
本公司无需要说明的或有事项。
附注8、承诺事项
本公司和持股 5%以上股东在指定报纸和网站上无需要说明的重大承诺事项。
七、备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、总会计师、财务部经理签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内本公司在指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程。
其他备查文件：无
文件存放地：公司办公室
董事长：李维建
湖南华银电力股份有限公司
2001年8月20日
利润表附表
全面摊薄净资 加权平均净资 全面摊薄每股
报告期利润 产收益率(%) 产收益率(%) 收益(元/股)
主营业务利润 4.35 4.41 0.175
营业利润 3.10 3.14 0.124
净利润 2.86 2.90 0.115
扣除非经常性损益后的净利润 2.87 2.91 0.115
加权平均每股
报告期利润 收益(元/股)
主营业务利润 0.175
营业利润 0.124
净利润 0.115
扣除非经常性损益后的净利润 0.115
所有者权益增减变动表
会企01表附表2
编制单位：湖南华银电力股份有限公司 2001年度 单位：元
项 目 行次 本期数
一、股本：
年初余额 1 645,120,000.00
本年增加数 2 -
其中：资本公积转入 3
盈余公积转入 4
利润分配转入 5
新增股本 6
本年减少数 10
年末余额 15 645,120,000.00
二、资本公积：
年初余额 16 1,456,424,302.79
本年增加额 17 -
其中：股本溢价 18
接受捐赠非现金资产准备 19
接受现金捐赠 20
股权投资准备 21
拨款转入 22
外币资本折算差额 23
其他资本公积 30
本年减少数 40
其中：转赠股本 41
年末余额 45 1,456,424,302.79
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 46 328,255,773.12
本年增加数 47 -
其中：从净利润中提取数 48 -
其中：法定盈余公积 49
任意盈余公积 50
储备基金 51
企业发展基金 52
法定公益金转入数 53
本年减少数 54 -
其中：弥补亏损 55
转增股本 56
分派现金股利或利润 57
分派股票股利 58
年末余额 62 328,255,773.12
其中：法定盈余公积 63
储备基金 64
企业发展基金 65
四、法定公益金：
年初余额 66 40,769,218.98
本年增加额 67 -
其中：从净利润中提取数 68
本年减少数 70 -
其中：集体福利支出 71
年末余额 75 40,769,218.98
五、未分配利润：
年初未分配利润 76 46,057,818.11
本年净利润（净亏损以“-”号填列? 77 74,150,358.19
本年利润分配 78
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 80 120,208,176.30
项 目 上期数
一、股本：
年初余额 645,120,000.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 645,120,000.00
二、资本公积：
年初余额 1,474,614,803.01
本年增加额
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转赠股本
年末余额 1,474,614,803.01
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 75,805,317.77
本年增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 75,805,317.77
其中：法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额 40,576,842.33
本年增加额
其中：从净利润中提取数
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 40,576,842.33
五、未分配利润：
年初未分配利润 361,347,971.70
本年净利润（净亏损以“-”号填列? 104,976,759.29
本年利润分配
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 466,324,730.99
分部报表（地区分部）
2001年6月 会企02表附表3
编制单位：湖南华银电力股份有限公司 单位：元
项 目 娄底地区
本年 上年
一、营业收入合计：
其中：对外营业收入 236,023,714.36 212,735,122.37
分部间营业收入
二、销售成本合计：
其中：对外销售成本 212,551,809.67 177,435,046.53
分部间销售成本
三、期间费用合计 250,041.43 392,984.39
四、营业利润合计 21,273,032.79 32,749,665.96
五、资产总额 904,930,577.28 1,192,443,243.11
六、负债总额 904,930,577.28 1,192,443,243.11
项 目 株洲地区 地区
本年 上年 本年 上年
一、营业收入合计：
其中：对外营业收入 200,249,383.46 156,270,367.51
分部间营业收入
二、销售成本合计：
其中：对外销售成本 120,874,384.25 105,200,878.96
分部间销售成本
三、期间费用合计 -9,504.34 -9,839.69
四、营业利润合计 76,498,339.28 49,334,408.50
五、资产总额 1,761,131,406.84 1,260,638,732.33
六、负债总额 1,455,723,144.62 957,439,150.37
项 目 抵销 未分配项目
本年 上年 本年
一、营业收入合计：
其中：对外营业收入
分部间营业收入
二、销售成本合计：
其中：对外销售成本
分部间销售成本
三、期间费用合计
四、营业利润合计
五、资产总额
六、负债总额
项 目 合计
上年 本年 上年
一、营业收入合计：
其中：对外营业收入
分部间营业收入
二、销售成本合计：
其中：对外销售成本
分部间销售成本
三、期间费用合计
四、营业利润合计
五、资产总额
六、负债总额
分部报表（业务分部）
2001年6月 会企02表附表2
编制单位：湖南华银电力股份有限公司 单位：元
项 目 发电业务 业务
本年 上年 本年 上年
一、营业收入合计：
其中：对外营业收入 471,444,401.93 398,792,662.91
分部间营业收入
二、销售成本合计：
其中：对外销售成本 353,308,065.58 299,606,689.72
分部间销售成本
三、期间费用合计 32,558,064.16 27,681,850.45
四、营业利润合计 80,306,558.69 67,255,891.84
五、资产总额 4,770,257,144.75 4,492,091,223.03
六、负债总额 2,106,630,933.76 1,728,742,411.81
项 目 业务 抵销 未分配项目 合计
本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年
一、营业收入合计：
其中：对外营业收入
分部间营业收入
二、销售成本合计：
其中：对外销售成本
分部间销售成本
三、期间费用合计
四、营业利润合计
五、资产总额
六、负债总额
应交增值税明细表
2001年6月 会企01表附表3
编制单位：湖南华银电力股份有限公司 单位：元
项 目 行次 本月数 本年累计数
一、应交增值税：
1、年初未抵扣数 1
2、销项税额 2 26,883,180.11 80,243,184.68
出口退税 3
进项税额转出 4 248,691.82 873,440.97
转出多交增值税 5
3、进项税额 8 2,781,001.09 22,640,206.50
已交税金 9
减免税款 10
出口抵减内销产品应纳税额 11
转出未交增值税 12 24,350,870.84 58,476,419.15
4、期末未抵扣数 15
二、未交增值税：
1、年初未交数 16 60,103,959.11
2、本期转入数 17 24,350,870.84 5,847,619.15
3、本期已交数 18 13,147,884.35 71,227,107.00
4、期末未交数 19 47,353,271.26
资产减值准备明细表
2001年6月 会企01表附表1
编制单位：湖南华银电力股份有限公司 单位：元
项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数
一、坏账准备合计 7,505,867.19 - 19,678.80
其中：应收账款 1,415,781.16
其他应收款 6,090,086.03 19,678.80
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 318,598.99 125,117.10 -
其中：库存商品
原材料 318,598.99 125,117.10
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 79,004,891.11
其中：房屋、建筑物 37,027,277.34
机器设备 41,680,194.10
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 年末余额
一、坏账准备合计 7,486,188.39
其中：应收账款 1,415,781.16
其他应收款 6,070,407.23
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 443,716.09
其中：库存商品
原材料 443,716.09
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 79,004,891.11
其中：房屋、建筑物 37,027,277.34
机器设备 41,680,194.10
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
母公司现金流量表
2001年6月
编制单位：湖南华银电力股份有限公司
项 目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 341,481,867.18
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 56,703,253.02
现金收入小计 398,185,120.20
购买商品、接受劳务支付的现金 167,389,427.12
支付给职工以及为职工支付的现金 27,608,087.17
支付的各项税费 57,462,505.53
支付的其他与经营活动有关的现金 61,855,559.71
现金流出小计 314,315,579.53
经营活动产生的现金流量净额 83,869,540.67
二、投资活动产生的现金流量 -
收回投资所收到的现金 49,136,000.00
取得投资收益所收到的现金 748,205.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 -
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 49,884,205.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 348,356,937.88
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 50,800,000.00
现金流出小计 399,156,937.88
投资活动产生的现金流量净额 -349,272,732.08
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 640,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 75,441.83
现金流入小计 640,575,441.83
偿还债务所支付的现金 312,020,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 54,350,882.16
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 366,370,882.16
筹资活动产生的现金流量净额 274,204,559.67
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 8,801,368.26
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 10,723,026.73
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 105,438.30
固定资产折旧 69,662,522.60
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减：增加?
预提费用增加（减：减少?
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益?
固定资产报废损失
财务费用 10,011,290.48
投资损失（减收益? -5,781,287.33
递延税款贷项（减借项?
存货的减少（减增加? 3,782,631.08
经营性应收项目的减少（减增加? 39,716,278.04
经营性应付项目的增加（减减少? -44,350,359.23
其他
经营活动产生的现金流量净额 83,869,540.67
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 347,038,942.61
减：现金的期初余额 338,237,574.35
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 8,801,368.26
母公司资产负债表
会企01表
编制单位：湖南华银电力股份有限公司 2001年6月30日 单位：元
资产 行次 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 1 338,237,574.35 347,038,942.61
短期投资 2 60,910,000.00 12,000,000.00
应收票据 3 2,631,600.00 6,430,317.93
应收股利 4 - 6,019,125.68
应收利息 5 - -
应收帐款 6 393,581,752.98 56,443,448.22
其他应收款 7 1,636,632,886.29 2,298,189,888.75
预付帐款 8 - -
应收补贴款 9 - -
存货 10 60,822,871.68 56,915,543.50
待摊费用 11 - -
一年内到期的长期债权投资 21 - -
其他流动资产 24 - -
流动资产合计 31 2,492,816,685.30 2,783,037,266.69
长期投资：
长期股权投资 32 700,507,657.56 699,565,801.61
长期债权投资 34 270,188.20 -
其中： 股权投资差额 35 7,684,841.54 7,684,841.54
合并价差 36 - -
长期投资合计 38 700,777,845.76 699,565,801.61
固定资产：
固定资产原价 39 1,844,782,015.96 1,844,935,881.96
减：累计折旧 40 1,074,290,761.79 1,143,953,284.39
固定资产净值 41 770,491,254.17 700,982,597.57
减：固定资产减值准备 42 79,004,891.11 -
固定资产净额 43 691,486,363.06 700,982,597.57
工程物资 44 - -
在建工程 45 1,293,286.75 3,951,060.47
固定资产清理 46 - -
固定资产合计 50 692,779,649.81 704,933,658.04
无形资产及其他资产：
无形资产 51 108,899,716.00 108,899,716.00
长期待摊费用 52 - -
其他长期资产 53 3,082,351.54 4,719,613.97
无形资产及其他长期资产合计 60 111,982,067.54 113,619,329.97
递延税项：
递延税款借项 61 - -
资产总计 67 3,998,356,248.41 4,301,156,056.31
流动负债：
短期借款 68 465,500,000.00 602,000,000.00
应付票据 69 3,900,000.00 -
应付帐款 70 94,906,698.82 86,069,931.95
预收帐款 71 - -
应付工资 72 3,738,343.72 5,426,298.37
应付福利费 73 2,033,522.89 3,152,543.56
应付股利 74 64,518,317.69 7,908,851.43
应交税金 75 79,815,411.66 50,430,212.70
其他应交款 76 1,610,537.81 1,298,244.52
其他应付款 80 410,817,541.71 462,941,834.05
预提费用 81 - -
预计负债 82 - -
一年内到期的长期负债 83 246,888,761.11 184,578,000.00
其他流动负债 86 - -
流动负债合计 100 1,373,729,135.41 1,403,805,916.58
长期负债：
长期借款 101 108,000,000.00 370,000,000.00
应付债券 102 - -
长期应付款 103 - -
专项应付款 106 - -
其他长期负债 108 - -
长期负债合计 110 108,000,000.00 370,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项 111 - -
负债合计 114 1,481,729,135.41 1,773,805,916.58
少数股东权益 115 - -
股东权益： -
股本 116 645,120,000.00 645,120,000.00
减：已归还投资 117 - -
股本净额 118 645,120,000.00 645,120,000.00
资本公积 119 1,456,424,302.79 1,456,424,302.79
盈余公积 120 357,414,457.01 357,414,457.01
其中：法定公益金 121 39,138,152.33 39,138,152.33
未分配利润 122 57,668,353.20 68,391,379.93
股东权益合计 123 2,516,627,113.00 2,527,350,139.73
负债和股东权益合计 135 3,998,356,248.41 4,301,156,056.31
企业负责人： 财务负责人： 制表人：
母公司利润及利润分配表
2001年6月 会企02表
编制单位：湖南华银电力股份有限公司 单位：元
项 目 附注 2000年6月 2000年12月
一、主营业务收入 212,735,122.37 585,412,410.28
减：主营业务成本 177,435,046.53 504,546,005.05
主营业务税金及附加 2,126,403.23 6,421,131.65
二、主营业务利润 33,173,672.61 74,445,273.58
加：其他业务利润 -31,022.26 910,338.17
减：营业费用 4,000.00 -
管理费用 5,206,571.83 14,238,707.62
财务费用 5-29 10,883,678.93 17,450,068.47
三、营业利润 17,048,399.59 43,666,835.66
加：投资收益 5-30 92,063,854.12 131,804,804.98
补贴收入 - 1,000,000.00
营业外收入 7,431,100.00 15,361,961.20
减：营业外支出 1,449,430.00 80,654,701.11
加：以前年度损益调整 - -
四、利润总额 115,093,923.71 111,178,900.73
加：分公司利润转入 - -
减：所得税 10,117,164.42 12,693,240.36
减：少数股东本期收益 - -
五、净利润 104,976,759.29 98,485,660.37
加：年初末分配利润 370,567,896.54 288,284,341.88
其他转入数 - -
六、可供分配的利润 475,544,655.83 386,770,002.25
减：提取法定盈余公积 - 9,848,566.04
提取法定公益金 - 4,924,283.01
七、可供股东分配的利润 475,544,655.83 371,997,153.20
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - 250,000,000.00
应付普通股股利 - 64,328,800.00
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润 475,544,655.83 57,668,353.20
项 目 2001年6月
一、主营业务收入 236,023,714.36
减：主营业务成本 212,551,809.67
主营业务税金及附加 1,948,830.47
二、主营业务利润 21,523,074.22
加：其他业务利润 44,873.92
减：营业费用 -
管理费用 5,745,625.61
财务费用 10,011,290.48
三、营业利润 5,811,032.05
加：投资收益 5,781,287.33
补贴收入 -
营业外收入 134,623.00
减：营业外支出 131,135.00
加：以前年度损益调整 -
四、利润总额 11,595,807.38
加：分公司利润转入 -
减：所得税 872,780.65
减：少数股东本期收益 -
五、净利润 10,723,026.73
加：年初末分配利润 57,668,353.20
其他转入数 -
六、可供分配的利润 68,391,379.93
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
七、可供股东分配的利润 68,391,379.93
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 68,391,379.93
企业负责人： 财务负责人： 制表人：
补充资料：
项 目 本年累计 上年实际数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
合并资产负债表
会企01表
编制单位：湖南华银电力股份有限公司 2001年6月30日 单位：元
资产 行次 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 1 442,796,153.90 441,735,523.62
短期投资 2 60,910,000.00 12,000,000.00
应收票据 3 32,739,564.00 8,530,317.93
应收股利 4 - 6,019,125.68
应收利息 5 - -
应收帐款 6 545,521,120.15 332,057,006.67
其他应收款 7 406,357,829.54 427,437,806.59
预付帐款 8 33,195,545.47 93,535,552.78
应收补贴款 9 - -
存货 10 238,582,081.11 325,572,622.55
待摊费用 11 820,505.86 4,108,575.35
一年内到期的长期债权投资 21 - -
其他流动资产 24 - -
流动资产合计 31 1,760,922,800.03 1,650,996,531.17
长期投资：
长期股权投资 32 231,861,841.54 231,861,841.54
长期债权投资 34 270,188.20 -
其中： 股权投资差额 35 7,684,841.54 7,684,841.54
合并价差 36 - -
长期投资合计 38 232,132,029.74 231,861,841.54
固定资产：
固定资产原价 39 3,719,276,677.72 3,831,310,156.87
减：累计折旧 40 1,614,544,342.99 1,720,692,424.15
固定资产净值 41 2,104,732,334.73 2,110,617,732.72
减：固定资产减值准备 42 79,004,891.11 79,004,891.11
固定资产净额 43 2,025,727,443.62 2,031,612,841.61
工程物资 44 - -
在建工程 45 192,835,810.81 637,321,764.37
固定资产清理 46 - -
固定资产合计 50 2,218,563,254.43 2,668,934,605.98
无形资产及其他资产：
无形资产 51 274,219,759.70 196,167,771.48
长期待摊费用 52 3,914,859.24 6,545,142.81
其他长期资产 53 8,079,662.03 4,826,276.03
无形资产及其他长期资产合计 60 286,214,280.97 207,539,190.32
递延税项：
递延税款借项 61 - -
资产总计 67 4,497,832,365.17 4,759,332,169.01
流动负债：
短期借款 68 465,500,000.00 602,000,000.00
应付票据 69 3,900,000.00 -
应付帐款 70 198,762,628.16 205,769,146.79
预收帐款 71 13,907,792.32 12,057,830.33
应付工资 72 21,897,041.79 23,943,746.16
应付福利费 73 9,417,027.93 11,427,035.62
应付股利 74 64,730,764.84 7,911,298.58
应交税金 75 123,281,817.41 115,209,181.13
其他应交款 76 2,084,318.84 1,798,063.37
其他应付款 80 198,603,609.40 119,408,309.47
预提费用 81 - -
预计负债 82 - -
一年内到期的长期负债 83 264,888,761.11 194,578,000.00
其他流动负债 86 - -
流动负债合计 100 1,366,973,761.80 1,294,102,611.45
长期负债：
长期借款 101 549,699,149.02 810,443,520.09
应付债券 102 - -
长期应付款 103 1,963,119.41 1,445,541.61
专项应付款 106 - -
其他长期负债 108 400,000.00 639,260.61
长期负债合计 110 552,062,268.43 812,528,322.31
递延税项：
递延税款贷项 111 - -
负债合计 114 1,919,036,030.23 2,106,630,933.76
少数股东权益 115 62,169,221.94 61,923,764.06
股东权益：
股本 116 645,120,000.00 645,120,000.00
减：已归还投资 117 - -
股本净额 118 645,120,000.00 645,120,000.00
资本公积 119 1,456,424,302.79 1,456,424,302.79
盈余公积 120 369,024,992.10 369,024,992.10
其中：法定公益金 121 40,769,218.98 40,769,218.98
未分配利润 122 46,057,818.11 120,208,176.30
股东权益合计 123 2,516,627,113.00 2,590,777,471.19
负债和股东权益合计 135 4,497,832,365.17 4,759,332,169.01
企业负责人: 财务负责人： 制表人：
合并利润及利润分配表
2001年6月 会企02表
编制单位：湖南华银电力股份有限公司 单位：元
项 目 附注 2000年6月 2000年12月
一、主营业务收入 398,792,662.91 1,067,713,009.79
减：主营业务成本 299,606,689.72 818,892,815.65
主营业务税金及附加 4,350,133.47 12,755,759.49
二、主营业务利润 94,835,839.72 236,064,434.65
加：其他业务利润 101,902.57 1,162,421.15
减：营业费用 4,000.00 4,000.00
管理费用 6,678,144.13 22,888,657.76
财务费用 5-29 20,999,706.32 62,811,330.15
三、营业利润 67,255,891.84 151,522,867.89
加：投资收益 5-30 49,817,693.22 46,353,407.73
补贴收入 - 1,000,000.00
营业外收入 7,431,100.00 16,213,881.61
减：营业外支出 1,483,430.00 81,850,835.72
加：以前年度损益调整 - -
四、利润总额 123,021,255.06 133,239,321.51
加：分公司利润转入 - -
减：所得税 17,504,752.85 32,668,352.02
减：少数股东本期收益 539,742.92 2,085,309.12
五、净利润 104,976,759.29 98,485,660.37
加：年初末分配利润 361,347,971.70 279,064,417.04
其他转入数 - -
六、可供分配的利润 466,324,730.99 377,550,077.41
减：提取法定盈余公积 - 10,065,171.51
提取法定公益金 - 5,032,585.75
七、可供股东分配的利润 466,324,730.99 362,452,320.15
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - 252,065,702.04
应付普通股股利 - 64,328,800.00
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润 466,324,730.99 46,057,818.11
项 目 2001年6月
一、主营业务收入 471,444,401.93
减：主营业务成本 353,308,065.58
主营业务税金及附加 5,478,555.06
二、主营业务利润 112,657,781.29
加：其他业务利润 206,841.56
减：营业费用 15,552.00
管理费用 8,759,832.82
财务费用 23,782,679.34
三、营业利润 80,306,558.69
加：投资收益 6,023,143.28
补贴收入 -
营业外收入 134,623.00
减：营业外支出 212,252.92
加：以前年度损益调整 -
四、利润总额 86,252,072.05
加：分公司利润转入 -
减：所得税 12,347,171.74
减：少数股东本期收益 -245,457.88
五、净利润 74,150,358.19
加：年初末分配利润 46,057,818.11
其他转入数 -
六、可供分配的利润 120,208,176.30
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
七、可供股东分配的利润 120,208,176.30
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 120,208,176.30
企业负责人： 财务负责人： 制表人：
补充资料：
项 目 本年累计 上年实际数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
合并现金流量表
2001年6月 会企03表
编制单位：湖南华银电力股份有限公司 单位：元
项 目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 511,669,961.72
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 89,072,205.40
现金收入小计 600,742,167.12
购买商品、接受劳务支付的现金 255,067,188.63
支付给职工以及为职工支付的现金 47,642,241.82
支付的各项税费 88,269,173.05
支付的其他与经营活动有关的现金 140,184,319.34
现金流出小计 531,162,922.84
经营活动产生的现金流量净额 69,579,244.28
二、投资活动产生的现金流量 -
收回投资所收到的现金 49,136,000.00
取得投资收益所收到的现金 48,205.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 88,080.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 49,272,285.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 372,905,788.39
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 372,905,788.39
投资活动产生的现金流量净额 -323,633,502.59
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 641,100,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 75,441.83
现金流入小计 641,175,441.83
偿还债务所支付的现金 317,415,208.39
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 70,766,605.41
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 388,181,813.80
筹资活动产生的现金流量净额 252,993,628.03
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -1,060,630.28
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 74,150,358.19
加：少数股东损益 -245,457.88
计提的资产减值准备 105,438.30
固定资产折旧 105,652,362.66
无形资产摊销 1,232,947.31
长期待摊费用摊销 468,728.22
待摊费用的减少（减：增加)? -3,288,069.49
预提费用增加（减：减少? -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益)? -57,017.92
固定资产报废损失 -
财务费用 23,754,308.14
投资损失（减:收益)? -6,023,143.28
递延税款贷项（减:借项)? -
存货的减少（减:增加)? 25,417.46
经营性应收项目的减少（减:增加)? -47,824,957.29
经营性应付项目的增加（减:减少)? -78,205,659.02
其他 -166,011.12
经营活动产生的现金流量净额 69,579,244.28
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况： -
现金的期末余额 441,735,523.62
减：现金的期初余额 442,796,153.90
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -1,060,630.28