华银电力98中报
一、 公司简介
公司法定中文名称:湖南华银电力股份有限公司
英文名称:HUNAN HUAYIN ELECTRIC POWER CO.,LTD
英文缩写:HHEP
公司注册及办公地址:湖南省长沙市韶山路64号
邮政编码:410007
公司法定代表人:吴海春
董事会秘书:金毓江电话:(0731)5543400
授权代表:刘杰电话:(0731)5543457
公司传真:(0731)5502984
股票上市地:上海证券交易所
股票简称:华银电力
证券代码:600744
二、 主要财务指标
1、主要财务指标
指标名称 1998年6月30日 1997年6月30日
净利润(元) 50268708.89 42280251.47
股东权益(元) 1187066121.99 985878024.92
每股收益(元／股) 0.13 0.11
净资产收益率(％) 4.23 4.29
每股净资产(元) 3.09 2.57
调整后每股净资产(元) 3.05 2.54
2、主要财务指标的计算方法
(1)每股收益＝净利润／报告期末普通股股份总数
(2)每股净资产＝报告期末股东权益／报告期末普通股股份总数
(3)净资产收益率＝净利润／报告期末股东权益×100％
(4 )调整后每股净资产＝(报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊
费用－待处理(流动、固定)资产净损失－开办费－长
期待摊费用)／报告期末普通股股份总数。
三、 股本变动和主要股东情况
1、股本变动情况
数量单位:股
期初数 本次变动增(＋)减(－) 期末数
(一)尚未流通股份
(1)发起人股份 231150000 0 231150000
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 231150000 0 231150000
其他
(2)募集法人股 20850000 0 20850000
(3)内部职工股 36000000 0 36000000
(4)优先股或其他
尚未流通股份合计 288000000 0 288000000
(二)已流通股份
(1)境内上市的 96000000 0 96000000
人民币普通股
(2)境内上市的外资股
(3)境外上市的外资股
(4)其他
已流通股份合计 96000000 0 96000000
(三)股份总数 384000000 0 384000000
2、主要股东持股情况(前10名)
股东名称 报告期末 报告期内增 占总股本
持股数(股) 减变动数(股) 比例(％)
1湖南省电力公司 162825000 ＋35425000 42.40
2工行湖南省信托投资公司 31125000 8.11
3建行湖南省信托投资公司 20750000 5.40
4湖南省银宏实业发展总公司 10750000 2.80
5中国湖南国际经济技术合作煤炭公司 10375000 2.70
6中电信电力开发有限责任公司 10100000 2.63
7湖南省华厦房地产开发公司 6075000 －4300000 1.58
8工商海淀 595000 0.15
9丁宏 521365 0.14
10周彤 478914 0.12
本报告期内,湖南华天实业集团公司将其持有的31125000股全部转让给湖南省
电力公司,湖南华厦房地产开发公司将其持有的10375000股中的4300000股, 转让
给湖南省电力公司。
3、持股5％(含5％)以上的法人股东所持股份在本报告期内未发生质押、 冻
结等情况。
四、 经营情况回顾与展望
1、公司报告期内主要经营情况
(1)1998年上半年公司完成发电量17.24亿千瓦时,上网电量15.57亿千瓦时。上
半年生产任务完成情况不够理想,主要原因是:全省用电量增幅大减, 再加上今年湖
南雨季早,雨期长,来水丰,为节能需尽量让水电多发,火电机组发电量相对减少( 我
公司的机组和租赁经营的机组共93.4万千瓦,其中火电机组85万千瓦,占总装机容量
的91％)。
(2)截至1997年6月30日,营业收入完成23984.85万元,比去年同期增加16.84％,
净利润5026.87万元,比去年同期增加18.89％。 营业收入和净利润增加的主要原因
是租赁经营湖南金竹山电厂,增加净利润2110.30万元。
(3)公司多元化经营项目:所有投资项目运转正常, 其投资收益根据协议及结算
的特点要到下半年才能实现。
2、公司投资情况
(1)募股资金使用情况
公司于1996年8月上市时所募集的资金共计38880万元, 已按招股说明书所承诺
的投资项目于1997年完成。各投资项目运转正常,达到了设计能力和预期的效益。
(2)其他投资
上半年投资项目为:华银天通花园住宅小区。该项目上半年投资5742万元,完成
了土地征用、场地清理和总体设计等,已具备全面开工的条件。
3、下半年计划
(1)狠抓主营业务电力生产,争取多发电发好电；控制电力生产成本和费用, 使
主营业务收入和净利润比去年有较大增长。
(2)尽快将湖南金竹山电厂、湖南株洲电厂(老厂)、 湖南西部资源开发有限责
任公司的经营性资产通过配股进入我公司,使上述资产能发挥长期稳定的作用； 在
金竹山电厂资产配股实施前,做好金竹山电厂租赁经营的生产和管理工作,力争在下
半年公司的效益有较大幅度增长。
(3)今年张家界鱼潭水电站受近250年一遇的洪水影响, 直接经济损失初步估算
约1千多万元。公司正全力组织抢修,争取在最短的时间内使机组恢复发电。
(4)以电力生产为主,开展多种经营,培植新的利润增长点。 对已投资的项目加
大管理力度,使其在下半年发挥较好效益。
五、 重要事项
1、经公司董事会研究,1998年中期利润不分配,也不进行资本公积金转增股本。
2、公司1997年度股东大会决定:在1998年度中期前,对1997 年度可分配利润不
进行分配,亦不用资本公积金转增股本；1998年度增资配股方案为:以1997年4月 18
日公司总股本38400万股为基数,按每10股配4股的比例向全体股东实施配股,配股价
为每股8－10元,配股募集的现金42240万元至52800万元, 主要用于向湖南省电力公
司购买金竹山电厂和株洲电厂(老厂)以部份经营性资产认购配股后剩余的全部经营
性资产。
3、经湖南省长沙市天心区人民法院(1996)天执字第117－2号民事裁定书裁定,
并以(1996)天执第117号执行书执行,湖南省长沙市天心区人民法院委托湖南省拍卖
公司于1998年4月10日举行公开拍卖,拍卖湖南华厦房地产公司持有华银公司的 430
万股法人股(占公司总股本1.1％),湖南省电力公司以每股1. 98元竞得上述法人股,
成交总金额为851.4万元。本次股权转让后,公司总股本不变。
4、经湖南省证券监督管理委员会湘证监字［1997］114号文批准湖南华天实业
集团公司(以下简称华天集团)于1997年12月4日与湖南省电力公司签订协议,华天集
团将持有的华银公司发起人股3112.5万股(占公司总股本8.11％)全部转让给湖南省
电力公司,转让价格为1.96元／股,转让总金额为6100万元。本次转让后, 华天集团
将不再持有公司发起人股,公司总股本保持不变。
5、重大关联交易。 公司关联交易均按公平公正的原则与各关联方签订关联交
易协议,具体关联交易情况详见《会计报表附注》。
6、为了公司财务审计等有关工作保持连续性,经公司1997年度股东大会审议通
过,决定继续聘用湖南省会计师事务所从事公司的相关业务,聘期1年。
7、报告期内的重大合同(担保、抵押等)事项。经公司1997 年度股东大会审议
通过,公司已与湖南省天通集团公司签订协议,合作开发经营“华银天通花园住宅小
区”。公司投资5000万元,预计每年收取回报约1200万元。
该项目采用滚动开发方式,以销定产,分批开发。
六、 财务报告
1、审计意见
本公司中期报告经湖南省会计师事务所注册会计师周重揆、王卫华审计, 并出
具无保留意见的审计报告［湘会师(1998)股审字第045号］。
2、会计报表
(一)资产负债表(附后)
(二)利润及利润分配表(附后)
(三)现金流量表(附后)
3、合并会计报表附注
附注1、企业概况
湖南华银电力股份有限公司(以下简称本公司)是于1993年1月16 日经湖南省体
改委湘体改字(1993)10号文件批准由湖南省电力公司、工行湖南省信托投资公司、
湖南华天实业集团公司、中国湖南国际经济技术合作煤炭公司、建行湖南省信托投
资公司、湖南省华厦房地产开发公司等6家法人共同发起,于1993年3月22 日正式成
立的定向募集股份有限公司。1996年8月经中国证监会证监发审字(1996)151号文批
准,向社会公开发行社会公众股4800万股,经上海证券交易所上证上(1996)70号文审
核同意,于1996年9月5日在上交所上市交易。公司总股本为19200万元。1997年4 月
30日经湖南省证监会湘证监字(1997)第115号文件同意,以总股本19200 万股为基数
向全体股东以10:6的比例送红股和10:4的比例由资本公积金转增股本,共计19200万
股,实施送转方案后,公司股本总额由19200万元增至38400万元。1997年4月18 日变
更工商登记,注册号为18377498－0(6－3),注册资本38400万元。公司主要经营范围
为新建、扩建电厂；电力生产、销售；以及承担送变电工程及其配套设施建设。
本公司所属子公司如下:
子公司名称 注册地 法 定 注册资本 经营范围 投资所 是否纳入合
代表人 (万元) 占比例 并会计报表
1、湖南华银株洲 株洲市 李其中 10000 电力生产、销售、 100％ 是
火力发电公司 设备安装、检修、
综合利用等
2、湖南华银电力 长沙市 彭建中 1000 220KV以下电压 100％ 是
工程公司 等级送变电工程
施工
3、湖南华银物业 长沙市 彭建中 500 征地、拆迁、代 100％ 是
发展公司 建房屋工程、电
力配套设施等
4、湖南华银电力 长沙市 吴向阳 200 出租车营运服务 100％ 是
出租汽车公司
5、湖南张家界水 张家界 吴海春 10000 水力发电厂建设、 51％ 是
电开发有限责任 市 生产、经营、旅
公司 游开发
6、湖南建设机械 长沙市 彭建中 100 建筑机械的生产、 75％ 是
制造公司 销售
湖南建设机械制造公司是湖南华银电力工程公司控股75％的子公司。湖南张家
界水电开发有限责任公司系由本公司通过收购湖南西部资源开发有限公司所拥有的
51％股权而控股。
附注2、重要会计政策
1、执行的会计制度
本公司从1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计期间
本公司采用公历年制,即从公历每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、合并会计报表编制方法
公司除本部(含株洲125技改工程处)以外,下设: 湖南华银株洲火力发电公司、
湖南华银电力工程公司、湖南华银物业发展公司、湖南华银电力出租车公司四家全
资子公司和湖南建设机械制造有限公司、湖南张家界水电开发有限责任公司两家控
股子公司。
根据财政部(95)财会字第11号《合并会计报表暂行规定》, 公司对上述公司均
按权益法进行核算,在此基础上编制合并会计报表。
4、记帐原则和计价基础
本公司采用权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
5、坏帐核算方法
公司采用直接转销法核算坏帐损失。
6、存货核算方法
(1)存货包括原材料、燃料、在产品、产成品、工程施工、低值易耗品等。
(2)煤、油等燃料购入时按实际成本计价,发出时按加权平均法计价, 工程施工
按实际发生数计算、结转。其他存货按计划成本计价, 月末按材料成本差异调整为
实际成本。
(3)低值易耗品采用一次摊销法。
(4)本公司未提存货跌价损失准备。
7、长期投资核算方法
(1)长期债权投资
发生时以实际支付的全部价款,扣除税金和手续费等各项费用后的成本入帐,所
支付的税金和手续费等各项费用直接计入当期财务费用, 根据权责发生制原则确认
长期债权投资的收益,债券投资的溢价或折价在存续期内采用直线法摊销。
(2)长期股权投资
本公司投资占被投资单位表决权资本20％以下的,采用成本法核算；20％至 50
％的采用权益法核算；50％(不含50％)以上的,采用权益法核算,并合并会计报表。
本公司对所属子公司湖南华银株洲火力发电公司、湖南华银电力工程公司、湖
南华银物业发展公司、湖南华银电力出租车公司、湖南建设机械制造有限公司、湖
南张家界水电开发有限责任公司均采用权益法核算并合并会计报表。
(3)本公司未计提长期投资减值准备。
8、固定资产及其折旧的核算
(1)固定资产标准:使用期限在1年以上的生产经营用的房屋建筑物、 机械运输
设备和其他设备、工具器具及单位价值在2000元以上、使用年限在2 年以上的非生
产经营设备和物品,作为固定资产核算。
(2)固定资产按历史成本计价。
(3)固定资产折旧采用直线法、各类固定资产使用年限、 净残值率和年折旧率
如下:
固定资产类别 使用年限(年) 净残值率(％) 年折旧率(％)
房屋、建筑物 25－45 3 3.88－2.16
机器设备 12－18 3 8.08－5.39
运输设备 6－8 3 16.17－12.13
电子设备 8 0 12.5
9、在建工程核算方法
在建工程按实际成本核算, 当工程完工并交付使用时依据工程竣工决算结转为
固定资产；若工程已完工,但未办理竣工决算,于交付使用时预转固定资产, 待办理
竣工决算后,再进行调整。
10、无形资产核算方法
无形资产系湖南建设机械制造有限公司接受投资入股的非专利技术, 自该公司
成立时起,按10年平均摊销。
11、开办费核算方法
系湖南建设机械制造有限公司以及张家界水电开发有限公司的开办费, 自投产
年度起,按5年摊销。
12、销售收入确认原则
本公司以已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该商品
实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销
售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
13、税项
(1)流转税
按国家有关税法规定,公司各所属机构分别在当地缴纳流转税,其税率如下:
A、增值税:电力产品销售收入、商品销售收入缴纳增值税,适用税率为17％。
B、营业税:电力工程施工收入,汽车出租收入缴纳营业税,税率均为3％。
C、城建税:按应交增值税额、营业税额的7％计缴。
D、教育费附加:按应交增值税额、营业税额的一定比例计缴。适用税率: 湖南
华银株洲火力发电公司为3％,其他单位为5％。
(2)所得税:湖南张家界水电开发有限责任公司于1997年投产, 按照湖南省税务
局湘税函(1994)177号,财政部、国家税务总局财税字(94)001 号文件关于国家确定
的“老、少、边、穷”地区新办的企业,可在三年内减征或者免征所得税的规定,湖
南张家界水电开发有限责任公司在1998年免交所得税。
根据财政部、国家税务总局财税字(94)001号和湘税发(94)012号文件有关规定,
公司本部和其他子公司均按15％的所得税率计缴所得税。
14、利润分配
按照《公司法》的规定和股东大会决议对税后利润进行分配, 其主要项目分配
比例如下:
(1)按税后利润的10％提取法定盈余公积金、 法定公积金累计为公司注册资本
的50％以上时,可不再提取。
(2)按税后利润的5％提取法定公益金。
(3)经股东大会决议提取任意盈余公积金。
(4)经股东大会决议,分配现金股利或股票股利。
附注3、合并会计报表主要项目注释
(金额单位:人民币元)
1、货币资金
项 目 期末数 期初数
现金 144462.28 61207.16
银行存款 188975662.97 66962372.97
合计 189120125.25 67023580.13
货币资金比期初数增加122096545.12元, 主要系收回大量的省电力公司所欠电
费所致。
2、短期投资
项 目 期末数 期初数
基金投资 20115000.00 20115000.00
＊其他投资 100.00 27250.00
合 计 20115100.00 20142250.00
＊其他投资系张家界水电开发有限责任公司贺龙电站购买的桑植县农行有奖储
蓄券。
3、应收帐款
帐 龄 期末数 所占比例(％) 期初数 所占比例(％)
一年以内 97784093.70 98.53 216197763.92 90.35
一至二年 542659.25 0.55 22381117.83 9.35
二至三年 905298.70 0.91 0 0
三年以上 14666.15 0.01 714666.15 0.30
合 计 99246717.80 100 239293547.90 100
应收帐款余额中有持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位省电力公司所欠电
费81403492.67元,占应收帐款余额的82.02％。
4、预付帐款
帐 龄 期末数 所占比例(％) 期初数 所占比例(％)
一年以内 50266455.50 98.41 57175479.84 95.53
一至二年 810000.00 1.59 1873006.76 3.13
二至三年 0 0 802000.00 1.34
三年以上 0 0
合 计 51076455.50 100 59850486.60 100
无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
5、其他应收款
帐 龄 期末数 所占比例(％) 期初数 所占比例(％)
一年以内 47832869.88 68.56 20475414.55 72.80
一至二年 13277618.36 19.03 5617817.02 19.98
二至三年 2837528.98 4.07 988650.95 3.71
三年以上 5823031.50 8.34 1044294.16 3.71
合 计 69771048.72 100 28126176.68 100
无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
6、存货
项 目 期末数 期初数
原材料及主要材料 29652397.55 28184402.95
备品备件 1043484.50 342492.13
低值易耗品 40240.32 34140.00
产成品 1320000.00 60162.14
在产品 218314.66
工程施工 5832259.44
合 计 32274437.033 4453456.66
7、待摊费用
类 别 期末数 期初数
设备大修理费 9277150.00 9197750.00
合 计 9277150.00 9197750.00
8、长期股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投公司 备 注
股权的比例
岳阳高新区开发总公司 9年 60000000.00 88.24％ 岳阳107国道联接线
湖南证券公司 18000000.00 7.2％ 扩股增资参股
＊华银天通花园 57423384.00 50％
＊＊湖南华盛建设工程有限公司 300000.00 10％
合 计 135723384.00
＊系公司于98年5月4日与湖南省天通置业有限公司、长沙金蕾置业发展有限公
司合作开发“天通花园”住宅小区项目。
＊＊系公司认购湖南华盛建设工程有限公司10％股权,共计180万元, 其中以现
金30万元和实物三台压路机计价150万元,30万元现金于1998年6月23日到帐。
9、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
项 目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋建筑物 597596529.78 103000000.00 700596529.78
机器设备 846123939.40 20773920.24 866897859.64
电子设备 20968130.00 10036256.66 31004386.66
运输设备 11482776.50 195000.00 11677776.50
其它 5780978.77 319557.60 6100536.37
合计 1481952354.45 134324734.50 1616277088.95
(2)累计折旧
项 目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋建筑物 56514824.92 10732199.46 67247024.38
机器设备 149922257.70 33194724.00 183116981.70
电子设备 1093493.67 1326998.97 2420492.64
运输设备 4191912.26 592229.55 4784141.81
其它 568527.87 83747.40 652275.27
合计 212291016.42 45929899.38 258220915.80
(3)固定资产净值
项 目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
固定资产净值1269661338.03 134324734.50 45929899.38 1358056173.15
10、在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资金 工程
来源 进度
2×12.5万 208720000 32515620.00 32515620.00 0 自筹 完工
千瓦送变电
工程
2×12.5辅 145350400 73774745.35 173676920.29 73848141.00 173603524.64
助工程 自筹 98％
株洲电厂二 3192965.07 875431.33 1277200.27 2791196.13
期技改工程 自筹
基地建设 120000000 72673846.18 19993401.00 92667247.18
自筹 77％
鱼潭电站 530000000 130876437.88 108531018.13 239407456.01
自筹 95％
贺龙电站 240000000 114828213.61 9040915.98 25790190.63 98078938.96
自筹 97％
茶林河电 2910000 350000.00 2560000.00
站前期工程 自筹
合 计 430771828.09 312117686.73 133781151.90 609108362.92
在建工程中资本化利息期初数为183283514.03,本期利息资本化金额49327543
.84元,主要系2×12.5辅助工程及鱼潭电站在建工程利息。
11、短期借款
项 目 期初数 期末数 借款期限 年利率
银行借款
担保借款 82500000
担保借款 2000000 97.11.11－98.8.10 7.92％
’’ 42000000 97.12.25－98.12.26 11.088％
’’ 10000000 97.8.22－98.8.22 11.088％
’’ 35000000 97.1.6－97.12.31 11.088％
’’ 10000000 97.8.22－98.8.22 11.088％
’’ 10000000 98.5.29－99.5.29 8.712％
’’ 50000000 97.12.30－99.1.10 9.504％
’’ 95000000 98.5.8－99.5.7 8.712％
’’ 18000000 97.12.24－98.11.24 9.504％
信用借款 1500000 97.12.21－98.12.21 7.92％
非银行金融机构借款
担保借款 142000000 16000000 97.6.25－98.6.25 11.088％
信用借款 40000000 97.12.30－98.9.30 8.64％
合 计 224500000 329500000
12、未交税金
项 目 期末数 期初数
增值税 17379559.91 28681668.01
所得税 16355129.11 13914117.60
营业税 －699781.44 －41215.13
城建税 320993.90 99435.83
房产税 297202.92 297202.92
合 计 33653104.40 42951209.23
13、长期借款
借款类别 1－2年 2－3年 3－5年 5年以上 合 计
其中:抵押借款
担保借款 71700000.00 150330000.00 139989990.00 362019990.00
信用借款 5000000.00 5000000.00
非银行金融机构借款
其中:抵押借款
担保借款
信用借款
其他单位借款 110000 40000000 215005274.13 4885710 303972374.13
合 计 71810000 40000000 365335274.13 19384709 670992364.13
14、应付债券
债券名称 面值 发行日期 发行金额 债券期限 累计应付 期末金额
或已付利息
企业债券50200000.00 1998.1 50200000.00 3年 1297761.11 51317761.11
15、其他业务利润
项 目 收 入 成 本 利 润
＊租赁收益 32776960.80 8000000.00 24776960.80
材料销售 519356.40 518057.90 1298.50
其他 135407.50 86545.78 48861.72
合计 33431724.70 8604603.68 24827121.02
＊租赁收益系(1)租赁经营金竹山电厂的利润,成本系支付给省电力公司的租赁
费。详见附注四第三项。(2) 湖南建设机械制造有限公司租赁其产品压路机所得收
入。
16、财务费用
类 别 金 额
利息收入 686076.14
减:利息支出12933049.50
其他 424.24
合计 12247397.60
17、投资收益
项 目 股权投资收益 债权投资 其他投资收益 合计
成本法 权益法 收益 成本法 权益法
短期投资
长期投资 10000.00 10000.00
合 计 10000.00 10000.00
18、营业外支出
捐赠支出 205500.00
子弟学校经费 62247.50
罚款支出 9241.00
非常损失 7075.20
其他支出 14296.00
合 计 298359.70
附注4、关联方关系及其交易的披露
一、关联方关系
(一)存在控制关系的关联方
企 业 名 称 注册地址 主营业务 与本公 经济性质 法 定
司关系 或类型 代表人
湖南省电力公司 长沙市韶 电力生产、销售、 母公司 国有 周绍文
山路62号 电力工程施工等
湖南华银株洲火 株洲税务 电力生产、销售、 子公司 股份制 李其忠
力发电公司 大楼8楼 设备安装、综合
利用
湖南华银电力工 长沙市韶 220KV以下电压等 子公司 股份制 彭建中
程公司 山路75号 级送变电工程施工
湘电大楼
湖南华银物业发 长沙市韶 征地、拆迁、代建 子公司 股份制 彭建中
展公司 山路75号 房屋工程电力配套
设施
湖南华银电力出 长沙市韶 出租车营运服务 子公司 股份制 吴向阳
租汽车公司 山路75号
湖南张家界水电 张家界市 水力发电厂建设、 控股子公司 有限责任 吴海春
开发有限责任公司 紫舞路 生产、经营、旅 公司
29号 游开发
湖南建设机械制 长沙市银 建筑机械的生产、 控股子公司 有限责任 彭建中
造有限公司 盆岭 销售 公司
(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企 业 名 称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
湖南省电力公司 280000000.00 280000000.00
湖南华银株洲火力发电公司 100000000.00 100000000.00
湖南华银电力工程公司 10000000.00 10000000.00
湖南华银物业发展公司 5000000.00 5000000.00
湖南华银电力出租车公司 2000000.00 2000000.00
湖南张家界水电开发有限 100000000.00 100000000.00
责任公司
湖南建设机械制造有限公司 1000000.00 1000000.00
(三)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企 业 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％
湖南省电力公司127400000 33.18 35425000 9.22 162825000 42.40
湖南华银株洲
火力发电公司 100000000 100 100000000 100
湖南华银电力
工程公司 10000000 100 10000000 100
湖南华银物业
发展公司 5000000 100 5000000 100
湖南华银电力
出租车公司 2000000 100 2000000 100
湖南张家界水
电开发有限责
任公司 51000000 51 51000000 51
湖南建设机械
制造有限公司 750000 75 750000 75
二、关联交易事项
1、销售电力收入
单 位 1998年1—6月 1997年
金 额 占本年度 金 额 占本年度
销售百分比(％) 销售百分比(％)
省电力公司 164912100.19 76.69 463056490.69 76.76
2、关联方—省电力公司应收应付款余额
项 目 1998年6月30日余额 1997年年末余额 占全部应收(付)款项
余额的比重(％)
1998年6月30日 1997年
应收帐款 81403492.67 152281000.43 82.02％ 63.64
3、其他关联交易事项
本公司与湖南省电力公司于一九九八年元月十一日签订关于租赁经营湖南金竹
山电厂的协议,根据协议规定,本公司向湖南省电力公司租赁经营其所属的湖南金竹
山电厂,租赁期限拟定壹年(自1998年1月1日起至1998年12月31日止)。 租赁期限内
本公司每年向湖南省电力公司支付租赁费1600万元, 金竹山电厂的经营利润归属本
公司。98年1—6月,金竹山电厂上网电量总计958347000千瓦时,上网电价为0.268元
／千瓦时,利润总额为32501650.80元,为本公司其他业务收入,扣除本期应交租赁费
计8000000.00元,其他业务利润为24501650.80元。
附注5、其他重要事项说明
1、1998年6月26日,湖南华银电力股份有限公司召开1997年度股东大会,审议并
逐项表决通过了《关于公司1998年增资配股的方案》,同意按10:4 的比例向全体股
东配股,配股总额为15360万股, 其中湖南省电力公司及其他法人股股东以其在湖南
西部资源开发有限责任公司的权益、湖南省金竹山电厂和湖南省株洲电厂(老厂)部
分经营性净资产认购其配股。在配股实施以前,决定同意从1998年1月1 日起向湖南
省电力公司租赁经营金竹山电厂。此决议已向社会公告。
2、本公司自1998年1月1日起执行新的《股份有限公司会计制度》,由于公司本
期内发生了调整以前年度损益的事项, 故按新会计制度的规定调整了本期会计报表
相关项目的年初数和上年实际数。
七、 备查文件
1、载有本公司董事长签名的中期报告文本；
2、载有本公司董事长、财务负责人、会计经办人员、签章的会计报表；
3、由湖南省会计师事务所出具的审计报告正本；
4、公司章程。
母公司 利润及利润分配表
编制单位:湖南华银电力股份有限公司 1998年1-6月 单位:元
项 目 1997年1-6月 1998年1-6月
一、主营业务收入 6359364.00
减:折扣与折让
主营业务收入净额 6359364.00
减:主营业务成本 3316713.12
主营业务税金及附加 213674.63
二、主营业务利润 2828976.25
加:其他业务利润 24501650.80
减:存货跌价损失
营业费用
管理费用 674994.31 11643873.12
财务费用 746180.14
三、营业利润 2153981.94 12111597.54
加:投资收益 178959339.84 40064600.98
补贴收入
营业外收入 14862000.00
减:营业外支出 150000.00 105000.00
加:以前年度损益调整
四、利润总额 195825321.78 52071198.52
减:所得税 2432579.19 1802489.63
五、净利润 193392742.59 50268708.89
加:年初未分配利润 125087622.47 174271453.67
盈余公积转入
六、可分配的利润 318480365.06 224540162.56
减:提取法定盈余公积 19339274.26
提取法定公益金 9669637.13
七、可供股东分配的利润 289471453.67 224540162.56
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 115200000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 174271453.67 224540162.56
母公司资产负债表
编制单位:湖南华银电力股份有限公司 1998年6月30日 单位:元
资 产 期 初 数 期 末 数
流动资产:
货币资金 53229498.92 172604192.56
短期投资 20115000.00 20115000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 130851208.30 90765290.10
减:坏帐准备
应收帐款净额 130851208.30 90765290.10
预付帐款 49365345.50 26731411.50
应收补贴款
其他应收款 248967960.94 366118396.43
存货
减:存货跌价准备
存货净额
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资 110000.00
其它流动资产
流动资产合计 502529013.66 676444290.59
长期投资:
长期股权投资 269590422.53 344525023.51
长期债权投资
长期投资合计 269590422.53 344525023.51
减:长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产:
固定资产原价 3609325.00 3638350.00
减:累计折旧 1464771.52 1738955.91
固定资产净值 2144553.48 1899394.09
工程物资
在建工程 877090489.52 1006861991.57
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 879235043.00 1008761385.66
无形资产及其他资产:
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税项借项
资产总计 1651354479.19 2029730699.76
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 216000000.00 326000000.00
应付票据
应付帐款 2692142.32 1668623.64
预收帐款
代销商品款
应付工资
应付福利费 -19137.24 -6676.44
应付股利 588805.02 588805.02
应交税金 2406952.69 4261538.39
其他应交款 -290460.95 -296465.48
其他应付款 25993779.31 307675911.00
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 247372081.15 639891736.13
长期负债:
长期借款 233030000.00 233030000.00
应付债券 51317761.11
长期应付款 33932282.00 60627839.00
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 266962282.00 344975600.11
递延税款:
递延税款贷项
负债合计 514334363.15 984867336.24
股东权益:
股本 384000000.00 384000000.00
资本公积 519779917.01 377354455.60
盈余公积 58968745.36 58968745.36
其中:公益金 22989581.79 22989581.79
未分配利润 174271453.67 224540162.56
股东权益合计 1137020116.04 1044863363.52
负债及股东权益总计 1651354479.19 2029730699.76
母公司现金流量表
编制单位:湖南华银电力股份有限公司 1998年1-6月 单位:元
项 目 金 额
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品,提供劳务收到的现金
收取的现金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品,接受劳务支付的现金
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 391452.42
支付的增值税款
支付的所得税款
支付的除增值税,所得税以外的其他税费 5204135.58
支付的其他与经营活动有关的现金 7259939.58
现金流出小计 12855527.58
经营活动产生的现金流量净额 -12855527.58
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 10800000.00
取得债券利息收入所收到的现金 30000.00
处置固定资产,无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 3007602.00
现金流入小计 13837602.00
购建固定资产,无形资产和其他长期资产所支付的现金 40633755.65
权益性投资所支付的现金 41455446.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关