2001江苏索普化工股份有限公司中期报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司中期会计报告已经江苏天衡会计师事务所有限公司审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称：江苏索普化工股份有限公司
A股简称：江苏索普
A股代码：600746
公司法定英文名称：JIANGSUSOPOCHEMICALCO.LTD
英文名称缩写：SOPO
（二）公司注册地址：江苏省镇江市谏壁镇越河街50号
公司办公地址：江苏省镇江市谏壁镇越河街50号
邮政编码：212006
公司网址：HTTP：//WWW.sopo.com.cn
公司电子信箱：suopo＠pub.zj.jsinfo.net
（三）法定代表人姓名：宋勤华
（四）公司董事会秘书：许逸中
联系电话：0511-3366244
传真：0511-3362036
电子信箱：suopo＠pub.zj.jsinfo.net
联系地址：江苏省镇江市谏壁镇越河街50号
证券事务代表：许逸中
联系电话：0511-3366244
传真：0511-3362036
电子信箱：
（五）公司中报备置地点：本公司
（六）公司股票上市地：上海证券交易所
（七）信息披露媒体：
网站：HTTP：//WWW.sse.com.cn
定期报告刊登报刊：《上海证券报》
（八）经营范围：化工原料及产品制造、销售,电力生产（国家有专项规定的, 办理审批手续后经营）、蒸汽生产。
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 本期数 上期数
净利润 8,003,396.02 12,060,024.91
扣除非经常性损益后的净利润* 4,960,583.11 11,393,600.00
总资产 558,124,581.93 476,374,474.76
资产负债率（%） 30.08 30.58
股东权益(不含少数股东权益) 352,375,967.10 330,721,957.22
每股收益 0.026 0.071
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.026 0.071
净资产收益率（%） 2.271 3.650
每股净资产 1.150 1.943
调整后每股净资产 1.121 1.908
报告期末至披露日股本变化后的每股净资产 1.150 1.943
每股经营活动产生的现金流量净额 0.167 0.420
单位：元
项 目 2000年末
净利润 37,398,454.650
扣除非经常性损益后的净利润 28,302,805.160
每股收益 0.220
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.220
净资产收益率（%） 10.720
*注：扣除的非经常性损益项目和金额单位：元
项目 金额
营业外收入 4,791.48
营业外支出 -736,610.51
投资收益 3,858,038.68
收取资金占用费 1,415,292.16
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表单位：万股
项 目 期初数 本期配股 本期送股 本期公积金
转增股本
一、尚未流通股份 12133.04 2426.61 7279.82
二、已流通股份 4890.38 978.08 2934.23
股本总数 17,023.41 3,404.68 10,214.05
项 目 增发 本期其他变动 期末数
一、尚未流通股份 21839.47
二、已流通股份 8802.68
股本总数 30,642.15
本期股份总数及结构变动情况说明：
经公司于2001年3月28日召开的2000年度股东大会通过,决定以2000年本公司总股本170234140股为基数,向全体股东按10：2比例送红股；按10： 6比例转增股本, 股权登记日为2001年4月3日,除权及所送红股、 转增股份可流通部分上市交易日为 2001年4月4日。
（二）、主要股东持股情况介绍
1、公司主要股东持股情况
2001年6月30日前在册,拥有公司股份前十名股东情况。
名次 股东名称 本期末持 本期持股变 持股占总股 持有股份 股份
股数（股） 动增减情况(+-) 本比例（%） 的质押或 性质
冻结情况
1 江苏索普（集团）
有限公司 212,358,582 ＋694381592 69.30
2 上海爱建 1,982,244 ＋872108 0.65
3 镇江精细化工有限公司 1,760,537 ＋782461 0.57
4 镇江市第二化工厂 1,760,537 ＋782461 0.57
5 镇江硫酸厂 1,760,533 ＋782461 0.57
6 爱建投资 1,710,180 ＋1710180 0.56
7 爱建信托 1,660,413 ＋624739 0.54
8 武汉鑫茂 1,632,714 ＋1632714 0.53
9 爱建信托 1,498,980 ＋1498980 0.49
10 兴龙投资 1,180,000 ＋1180000 0.39
2、前十大股东持股相关情况说明：
①公司前10名股东中第①③④⑤股东所持股份为法人股, 其余股东所持股份为社会公众股。
②镇江市第二化工厂系江苏索普（集团）有限公司全资子公司；
③报告期内持股5%（含5%）以上的法人股东所持股份无质押、冻结等情况。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
公司主营化工原料及产品的制造销售、电力、蒸汽生产,主要产品包括ADC发泡剂、漂粉精、烧碱、氯气等。
受化工周期性的影响和目前国际经济增速放缓的影响,化工市场价格下滑,化工企业的经营比较困难,上半年本公司所生产的部分产品市场价格下滑,对公司经营业绩产生了较大影响。
上半年,公司完成主营业务收入12539.27万元,比上年同期增长6.0%, 实现净利润800.34万元,比上年同期下降34%。
造成上半年净利润比上年同期有较大下降的原因有以下几方面：一是产品市场销售价格的下滑,特别是ADC发泡剂产品的市场价格与上年同期相比下降约20%,极大地影响了利润；二是实行新的会计准则后,ADC技改项目尚未使用的贷款利息不能资本化,使当期财务费用增加200多万元；三是所得税先征后返实际税负15%的政策,因返还部分尚未到帐,不能计入净利润； 四是以前年度计入利润的新股申购冻结资金利息约100万元,今年上半年已不再有这笔利润。
ADC发泡剂上半年销售收入占主营业务收入42.09%,因市场竞争激烈, 销售价格下滑,产量比上年同期下降8.65%,目前公司生产的ADC发泡剂均为通用产品, 公司正积极进行技术改造,发展专业型ADC发泡剂,逐步减少通用型产量,提高产品技术档次和竞争能力。
漂粉精上半年销售收入占主营业务收入的20.31%,去年公司5000吨/年漂粉精扩产项目投产,漂粉精产能大幅增加,上半年产量比上年同期增长63.44%。
烧碱上半年销售收入占主营业务收入的15.94%,通过对各有关工序的改造,烧碱产能有所提高,上半年产量比上年同期增加11.92%。
2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动：
无
（二）、公司投资情况
1、 募集资金的运用和结果（单位：万元）
募集资金的方式 承诺投资项目 承诺运用日期 项目总投资 项目预计收益
A股配股 扩大出口 2001-12-31 14,677.79 2, 866.68
年产一万
吨ADC发
泡剂生产
改造
募集资金的方式 实际投资项目 实际投资金额 实际投资日期
A股配股 扩大出口 6,966.60
年产一万
吨ADC发
泡剂生产
改造
2、尚未使用的募集资金去向：
募集资金全部用于项目建设
3、项目变更原因、程序和披露情况：
无变更
4、项目进度及收益情况：
项目完成进度65%
5、非募集资金的投资、进度及收益情况：
电解厂房改造,本期投资1638117.33元,完成进度90%
蒸汽管线迁移,本期投资210609.68元,完成进度95%
整流改造,本期投资357324.01元,完成进度90%
连续带状泡沫镍生产线,本期投资3620710.81元,完成进度50%
200T氢氧化镍,本期投资2281791.03元,完成进度50%
其他项目,本期投资3564363.09元
（三）、公司财务情况
项目 2001年6月30日 2000年12月31日 增长幅度
总资产 558124581.93 533038300.35 4.7%
应收帐款 28850783.54 43007020.55 -33%
存货 21021520.97 9221116.94 127%
长期投资 867673.78 16626000.00 -95%
固定资产 284136629.88 239611827.39 18%
长期负债 76860000.00 77460000.00 -1%
股东权益 352376967.10 344372571.08 2%
项目 2001年6月30日 2000年6月30日 增长幅度
主营业务利润 19770436.01 22102044.30 -11%
净利润 8003396.02 12060024.91 -34%
应收帐款下降主要原因是公司加大对应收帐款的催收力度, 销售资金回笼情况较好。存货增加的主要是原煤库存量增加。长期投资下降的原因是2000年度深圳市同田生化技术有限公司因工商变更手续正在办理之中,未被纳入合并会计报表范围, 而2001年2月,该公司工商变更手续已办妥,已被纳入2001年中期合并报表范围,固定资产增加主要是公司加大了对在建工程项目的投入。主营业务利润和净利润下降主要原因有市场价格下滑、新的会计准则实施和所得税返还未能到帐等。其他变动幅度超过30%的会计报表项目说明详见审计报表中合并会计报表主要项目注释。
（四）、下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
（1）抓紧技术改造和新产品开发工作。万吨ADC发泡剂技改项目争取年底竣工, 为明年的顺利开车创造条件；同时抓好ADC 产品的分级和高纯漂粉精的改造和试生产。
（ 2 ）做好增发新股收购资产工作。 上半年公司股东大会已同意增发不超过 3500万股新股,并以所募集资金收购集团公司醋酸厂与醋酸生产相关的经营性资产, 该项工作若能成功实施,将有效解决公司现有主要产品技术含量不高,市场竞争激烈, 销售价格波动大等问题,有助于调整公司产品结构,加快公司产品升级换代, 提高公司在行业中的竞争地位和盈利能力。
（3）进一步完善公司法人治理结构,规范公司运作,下半年完成修改公司章程, 增补独立董事工作。
2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：
由于上半年因多种因素影响实现净利润数下降, 对公司下半年的工作带来了较大压力,为了争取给广大股东带来较好的回报,公司下半年工作重点要放在争取更多利润,以填补上半年留下的缺口,除了以上所提到的措施外, 公司将加快去年投资控股的三个子公司的项目建设,使其尽快投产,力争下半年给公司带来回报。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配,也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况, 报告期内配股方案的实施情况：
经公司于2001年3月28日召开的2000年度股东大会通过,决定以2000年本公司总股本170234140股为基数,向全体股东按10：2比例送红股；按10： 6比例转增股本, 股权登记日为2001年4月3日,除权及所送红股、 转增股份可流通部分上市交易日为 2001年4月4日。报告期内无配股方案。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）、2001年5月11日,公司董事会二届九次会议通过决议, 提出了增发不超过3500万股A股,并以募集资金收购江苏索普（集团）有限公司与醋酸生产相关的经营性资产的议案, 同日公司与江苏索普（集团）有限公司签订了”资产收购协议（草案）”,公司于2001年6月12日召开了2001年度第一次临时股东大会审议通过了上述事项,并授权董事会办理有关申请增发新股等相关事宜。
公司有关增发新股收购资产的信息已按规定及时在2001年5月12日、2001年5月 26日、2001年6月2日、2001年6月13日的上海证券报上披露。
（五）、报告期内公司重大关联交易事项
1、公司上半年有关关联交易具体内容请见财务报告相关部分。
2、其他重大关联交易：
（1）、支付土地使用费,根据公司与江苏索普（集团）有限公司签订的土地使用许可协议,公司向江苏索普（集团）有限公司支付土地使用费7.82万元。
（2）、公司向江苏索普（集团）有限公司收取资金占用费141.53万元。
（3）、为进一步规范、减少公司与控股股东之间的关联交易,2001年6月12 日经与控股股东江苏索普（集团）有限公司协商, 将原在公司改制上市时双方签订的《服务收费协议》进行修订,重新制订《综合服务协议》,由江苏索普（集团）有限公司向本公司提供供水、劳务、产品出口、运输、三废产品销售处理、商标使用权等项服务（其中商标使用权为无偿使用）,本公司为集团公司提供蒸汽服务。 上述协议生效后,本公司与集团公司及其关联公司之间的关联交易将大幅下降。 上述事项刊登在2001年6月14日的《上海证券报》上,公司并已聘请独立财务顾问对上述交易出具独立财务顾问报告并刊登在2001年7月12日的《上海证券报》上,该关联交易事项将提交于2001年7月31日召开的公司2001年度第二次临时股东大会批准。
3、有关关联交易价格均按照市场公允价格或事先协议价格执行。
（六）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的”三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
公司设有专门从事劳动人事以及工资管理的部门,独立开展工作； 除公司董事长在股东单位兼任总经理外,公司经理、 副总经理等高级管理人员在上市公司领取薪酬,公司总经理王俊秋先生在控股股东江苏索普（集团）有限公司任党委副书记、公司副董事长、董秘许逸中在控股股东江苏索普（集团）有限公司任董事, 未在股东单位担任重要行政职务。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
公司建立了独立的生产体系、辅助生产系统和配套设施；拥有工业产权、非专利技术；商标为控股股东拥有,目前上市公司无偿使用；土地产权为控股股东拥有, 上市公司租用；公司除原材料自行采购外,部份辅助材料向关联方采购,公司自主销售公司产品。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
公司设有独立的财务部门,依法独立纳税,配备独立的财会人员, 并建立了独立的财务制度及财务核算体系,在银行开立独立的帐户。
（七）、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产事项, 除委托理财以外,无其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项：
（八）、公司委托理财情况
2000年4月,公司委托华泰证券有限责任公司管理现金资产2000万元, 委托期限自2000年4月14日至2001年4月,该公司提取的管理报酬为委托资产收益9.3% 的以上部分,至2001年4月该协议已完成,公司收回全部本金2000万元及收益186万元。
2000年8月,公司委托上海合智资产管理有限公司管理现金资产1000万元, 委托期限自2000年8月25日至2001年8月24日。该公司提取的管理报酬为委托资产收益额的30%。该协议已于2001年4月协商中止,公司已收回全部本金1000万元及收益66 万元。
2000年12月公司委托上海合智资产管理有限公司管理现金资产5500万元, 委托期限自2001年1月1日至2001年10月31日, 该公司提取的管理报酬为委托资产收益额的30%。该协议已于2001年4月协商中止,公司已收回全部本金5500万元及收益48 万元。
（九）、公司对外担保事项：无
（十）、报告期内公司无更改名称或股票简称的情况。
（十一）、报告期内公司审计机构未变更, 仍为江苏天衡会计师事务所有限公司。
（十二）、公司公开披露承诺事项：
公司2001年度第一次临时股东大会审议通过《江苏索普化工股份有限公司A 股增发方案》,公司拟增发不超过3500万股的人民币普通股,募集资金约5.5 亿元人民币, 全部用于收购江苏索普（集团）有限公司醋酸厂中与醋酸生产相关的经营性资产。
（十三）、其它重大事项：
根据国务院颁布的《减持国有股募集社会保障资金管理暂行办法》, 本公司控股股东江苏索普（集团）有限公司提出在本公司增发A股时,减持所持有的国有法人股方案,该方案于2001年6月22日经江苏省镇江市财政局镇财办字〖2001〗12号文批准,同意上报国家有关主管部门。
上述事项刊登在2001年6月26日的《上海证券报》上。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告经境内审计,被出具无保留意见报告。 审计报告天衡审字（2001）297号江苏索普化工股份有限公司全体股东：
我们接受委托,审计了贵公司2001年6月30日的资产负债表、合并资产负债表、 2001年1-6月利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和2001年1-6月的现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年6月30日的财务状况及2001年1-6 月的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
江苏天衡会计师事务所有限公司中国注册会计师：荆建明
中国？南京中国注册会计师：汤加全
2001年7月30日
会计报表（附后）
江苏索普化工股份有限公司会计报表附注
一、公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并会计报表编制方法
1、会计制度：执行《企业会计制度》。
2、委托贷款的核算方法：委托贷款按实际支付的贷款金额入账,按规定的利率计算应收利息,对于到期不能收回应收利息的委托贷款,停止计提应收利息, 并将已确认的应收利息冲回。
3、委托贷款减值准备的核算方法：中期期末和年度终了,委托贷款按账面本金与可收回金额孰低原则计价, 按单项委托贷款账面本金高于可收回金额的差额计提减值准备。
4、固定资产计价和折旧政策：固定资产按实际成本计价； 使用年限在一年以上并且单位价值在2000元以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具、器具等资产列作固定资产；固定资产折旧采用直线法计算, 并按固定资产预计使用年限和预计净残值率3%确定其折旧率；已计提减值准备的固定资产计提折旧时, 按照固定资产原值减去累计折旧与已计提的减值准备后的账面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率。分类折旧率如下：
类别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 20-25年 4.85%-3.88%
运输设备 6-12年 16.17%-8.08%
机器设备 10年 9.7%
5、固定资产减值准备的核算方法：中期期末和年度终了,公司的固定资产如果由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因,导致其可收回金额低于账面价值的,按单个固定资产项目的成本高于可收回金额的差额提取固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产,全额计提减值准备：
①长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产；
①虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格产品的固定资产；
②已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
③其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
6、 在建工程核算方法：在建工程系指建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程,包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修工程等所发生的实际支出, 以及改扩建工程等转入的固定资产净值。用借款实施的工程所发生的借款利息和汇兑损益,在工程达到预计可使用状态前,计入在建固定资产成本。公司以工程达到预计可使用状态作为确认固定资产的时点。
7、在建工程减值准备的核算方法：中期期末和年度终了,公司在建工程预计发生减值时,如长期停建并且预计在3年内不会重新开工的在建工程,所建项目在性能、技术上已经落后并且所带来的经济利益具有很大的不确定性, 或其他足以证明在建工程已经发生减值的, 按单个在建工程项目的成本高于可收回金额的差额提取在建工程减值准备。
8、无形资产计价及摊销政策：
（1）无形资产包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、 商誉等；
（2）公司取得无形资产时,按实际成本计价；
（3）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本。在研究开发过程中发生的材料费用、直接参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等, 直接计入当期损益。
（4）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入损益。如预计使用年限超过了合同规定的受益年限或法律规定的有效年限, 该无形资产的摊销年限按如下原则确定：
①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的, 摊销年限不应超过合同规定的受益年限；
②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的, 摊销年限不应超过法律规定的有效年限；
③合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,摊销年限不应超过受益年限与有效年限两者之中较短者。
如果合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过10年。
9、无形资产减值准备的核算方法：中期期末和年度终了,公司的无形资产如果由于技术陈旧等原因,导致其可收回金额低于账面价值的,按单个无形资产项目的成本高于可收回金额的差额提取无形资产减值准备。对存在下列一项或若干项情况时, 计提无形资产减值准备：
（1）某项无形资产已被其他新技术等所代替,使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2）某项无形资产的市价当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
10、长期待摊费用摊销政策：长期待摊费用按受益期平均摊销, 不能使以后会计期间受益的长期待摊的费用项目, 在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。开办费在公司开始生产经营的当月一次计入当期损益。
11、借款费用的核算方法：属于购建固定资产的借款在工程达到预计可使用状态前应计的借款费用（包括借款利息、汇兑差额等,下同）计入工程成本； 工程达到预计可使用状态后发生的借款费用、生产经营发生的借款费用、为投资而发生的借款费用均计入财务费用,列入当期损益；清算期间发生的借款费用,计入清算损益。
12、会计政策变更
根据财政部财会〖2000〗25号《关于印发＜企业会计制度＞的通知》和财政部〖2001〗17号文＂关于印发《贯彻实施＜企业会计制度＞有关政策衔接问题的规定》的通知＂,公司自2001年1月1日起执行《企业会计制度》,改变以下会计政策：
①开办费原按5年平均摊销,现改为公司开始经营时一次性计入当期损益。
②期末委托贷款原不计提减值准备, 现改按单项委托贷款项目的本金高于可收回金额的差额提取委托贷款减值准备。
③期末固定资产原不计提减值准备, 现改按单个固定资产项目账面价值高于可收回金额的差额提取固定资产减值准备。
④期末在建工程原不计提减值准备, 现改按单个在建工程项目账面价值高于可收回金额的差额提取在建工程减值准备。
⑤期末无形资产原不计提减值准备, 现改按单个无形资产项目账面价值高于可收回金额的差额提取无形资产减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法对报告期各期留存收益及相关项目进行了调整,并相应追溯调整各期利润表。 上述会计政策对各期经营成果的影响数列示如下：
会计政策变更内容 2000年初影响数 2000年度影响 数累计影响数
委托贷款减值准备
固定资产减值准备 -3,965,932.43 -607,655.77 -4,573,588.20
在建工程减值准备
无形资产减值准备
合计 -3,965,932.43 -607,655.77 -4,573,588.20
二、控股子公司及合营企业
（一）控股子公司及合营企业一般情况
1、深圳市索普生化科技有限公司
注册住所：深圳市南山区高新产业园南区清华大学研究院C-301室
法定代表人：宋勤华
注册资本：1000万元
企业类型：有限责任公司
经营范围：生物工程、新材料、化工产品的技术开发；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）
成立日期：2000年10月30日
营业期限：20年
母公司出资比例：51%
是否纳入合并会计报表范围：是
2、镇江索普海达克新材料科技有限公司
注册住所：镇江市丹徒镇长岗
法定代表人：宋勤华
注册资本：4285万元
企业类型：有限责任公司
经营范围：新材料领域高新技术及相关产品的研究、开发、推广、应用、生产、销售；国家有专项规定的除外。
成立日期：2000年11月9日
营业期限：20年
母公司出资比例：51%
是否纳入合并报表范围：是
3、深圳市同田生化技术有限公司
该公司原注册资本500万元,企业类型为有限责任公司,成立于1999年2月9日,经营范围为生化技术开发及相关产品设备的销售；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）。2000年9月8日该公司股东签订增资扩股协议, 注册资本变更为 3000万元。公司于2000年9月30日投入该公司1530万元,占变更后注册资本的51% ；公司控股子公司深圳市索普生化科技有限公司于2000年11月10日出资120万元,占变更后注册资本的4%,上述出资于2001年1月9 日由深圳深信会计师事务所出具深信验字（2001）第010号验资报告验证。2001年2月该公司有关变更手续均已办妥, 所以公司自2001年2月起,将其纳入合并报表范围。
（二）合并会计报表范围的变更
由于深圳市同田生化技术有限公司股权变更手续已办妥, 公司本期新增对深圳市同田生化技术有限公司的合并。
三、合并会计报表主要项目注释
（以下如无特别注明,货币单位均为人民币元）
1、短期投资：截止2001年6月30日短期投资余额25,858,038.68元,其明细项目列示如下：
项目 期初数 期末数
金额 市值 跌价准备 金额 市值 跌价准备
股票投资
债券投资
其他投资〖注〗 110,000,000.00 25,858,038.68
合计 110,000,000.00 25,858,038.68
〖注〗其他投资明细情况列示如下：
项目 金额 投资期限 受托方
委托贷款本金 25,000,000.00 2000.11-2001.11 镇江市信托投资公司
委托贷款利息 858,038.68
合计 25,858,038.68
短期投资余额较年初数下降77.27%,是因为公司本期收回8,500万元的委托投资。
2、应收账款：截止2001年6月30日应收账款余额28,850,783.54元,其主要情况列示如下：
（1）账龄分析
账龄 期初数
金额 比例（%） 坏账准备
一年以内 39,299,655.91 81.44 2,004,337.23
一至二年 2,786,483.23 5.77 417,972.48
二至三年 1,283,227.22 2.66 384,968.17
三年以上 4,889,864.14 10.13 2,444,932.07
合计 48,259,230.50 100.00 5,252,209.95
账龄 期末数
金额 比例（%） 坏账准备
一年以内 23,732,704.54 70.05 1,210,367.93
一至二年 2,372,003.98 7.00 355,800.60
二至三年 2,126,650.96 6.28 637,995.29
三年以上 5,647,175.79 16.67 2,823,587.91
合计 33,878,535.27 100.00 5,027,751.73
（2）应收账款余额中应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项如下：
单位名称 金额 备注
江苏索普（集团）有限公司 1,582,139.64 持有公司69.30%股份
（3）应收账款中欠款金额前五名的明细情况如下：
单位名称 金额欠款 时间 欠款原因
镇江索普劳动服务公司〖注〗 4,407,777.91 1999-2000年 赊销货款
福州沭河贸易有限公司 2,641,065.96 2001年 赊销货款
江苏索普（集团）有限公司 1,582,139.64 2001年 赊销货款
镇江振邦化工有限公司 1,448,932.87 2001年 赊销货款
上海跃龙有色金属公司 1,158,072.00 2000-2001年 赊销货款
〖注〗2001年7月27日,公司已收回该款项。
应收账款余额较年初数下降30%,主要是因为本期公司销售回款情况较好。
3、其他应收款：截止2001年6月30日其他应收款余额7,740,166.66元, 其主要情况列示如下：
（1）账龄分析
期 初数 期 末数
账 龄
金 额 比例(%) 坏账准备 金 额
一年以内 40,338,062.64 97.18 2,057,241.19 7,745,505.08
一至二年 100.00 0.00 15.00 47,830.60
二至三年 294,010.00 0.71 88,203.00 -
三年以上 874,810.43 2.11 437,405.22 698,052.67
合 计 41,506,983.07 100.00 2,582,864.41 8,491,388.35
账 龄
比例(%) 坏账准备
一年以内 91.22 395,020.76
一至二年 0.56 7,174.59
二至三年 - -
三年以上 8.22 349,026.34
合 计 100.00 751,221.69
(2)其他应收款余额中无应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
(3)其他应收款中欠款金额前五名的明细情况如下：
单 位 名 称 金 额 欠款时间 欠款原因
深圳市国赛生物技术有限公司 4,600,000.00 2001年 暂借款
深圳海达克科技有限公司 1,350,000.00 2001年 暂付款
南京市宝色钛业有限公司 715,000.00 2001年 暂付款
深圳海达克实业有限公司 650,000.00 2001年 暂付款
丹阳市电站锅炉配件厂 193,915.00 2000年 暂付款
其他应收款余额较年初数下降80%，主要是因为收回集团占用资金。
4、预付账款：截止2001年6月30日预付账款余额16,291,023.51元， 其主要情况列示如下：
(1)账龄分析
期初 数 期末 数
账 龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
一年以内 3,120,772.86 99.98 16,209,873.51 99.50
一至二年 - - 81,150.00 0.50
二至三年 - - - -
三年以上 504.42 0.02 - -
合 计 3,121,277.28 100.00 16,291,023.51 100.00
(2)预付账款余额中无预付持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
(3) 预付账款中欠款金额前五名的明细情况如下：
单 位 名 称 金 额 欠款时间 欠款原因
镇江苏诚煤炭有限公司 6,000,000.00 2001年 预付货款
滕州文隆化轻建材有限公司 3,917,583.00 2001年 预付货款
深圳清华大学研究院 3,000,000.00 2000年 预付收购科研成果款
金坛西阳石灰厂 2,587,179.00 2001年 预付货款
宜兴市化肥厂 150,000.00 2001年 预付货款
预付账款余额较年初数增长422%，主要是因为本期资金情况较好，预付材料款等增加。
5、长期股权投资：截止2001年6月30日长期股权投资余额867,673.78元, 其明细项目列示如下：
期初数
项 目
金额 减值准备 本期增加
长期股权投资
(1)股票投资 126,000.00 - -
(2)其他股权投资 16,500,000.00 - 120,000.00
(3)股权投资差额 - - 648,703.08[注]
合 计 16,626,000.00 - 768,703.08
期末数
项 目
本期减少 金额 减值准备
长期股权投资
(1)股票投资 - 126,000.00 -
(2)其他股权投资 16,500,000.00[注] 120,000.00 -
(3)股权投资差额 27,029.30 621,673.78 -
合 计 16,527,029.30 867,673.78 -
(1) 股票投资明细项目如下：
被投资公司名称 股份性质 股票数量(股) 投资金额 减值准备
宁沪高速公路股份有限公司 法人股 70,000 126,000.00 -
（2）其他股权投资明细项目列示如下：
本期权益 累计权益
被投资公司名称 投资 期限 投资金额 增减额 增减额
深圳索普商贸有限 2001年2月至 120,000.00 - -
公司 2011年2月
占被投资单位 投资减
被投资公司名称 注册资本比例 值准备
深圳索普商贸有限 20% -
公司
[注] 公司及控股子公司深圳市索普生化科技有限公司对深圳市同田生化技术有限公司参股计 16,500,000元，其中公司出资15,300,000元， 深圳市索普生化科技有限公司出资1,200,000元。2001年2月股权变更相关手续已办妥，本期深圳市同田生化技术有限公司的报表纳入公司合并会计报表。根据公司投资额15,300,000元与其在该公司所有者权益中所占份额 14,651,296.92 元的差额， 确定股权投资差额为648,703.08元。
6、固定资产及累计折旧：截止2001年6月30日固定资产原值309,299,414.28元，累计折旧113,947,068.13元，固定资产净值 195,352,346.15元， 其分类明细项目列示如下：
项 目 期初 数 本期增加 本期减少
固定资产原值
房屋及建筑物 97,412,315.02 1,935,739.94 -
机器设备 206,666,055.74 1,308,400.04 510,344.46
运输设备 1,600,248.00 887,000.00 -
合 计 305,678,618.76 4,131,139.98 510,344.46
累计折旧
房屋及建筑物 23,653,026.80 1,622,836.54 -
机器设备 79,202,746.09 9,174,258.61 412,291.19
运输设备 452,865.56 253,625.72 -
合 计 103,308,638.45 11,050,720.87 412,291.19
净 值 202,369,980.31
减值准备
房屋及建筑物 - - -
机器设备 4,573,588.20 - -
运输设备 - - -
合 计 4,573,588.20 - -
净 额 197,796,392.11
项 目 期末 数[注]
固定资产原值
房屋及建筑物 99,348,054.96
机器设备 207,464,111.32
运输设备 2,487,248.00
合 计 309,299,414.28
累计折旧
房屋及建筑物 25,275,863.34
机器设备 87,964,713.51
运输设备 706,491.28
合 计 113,947,068.13
净 值 195,352,346.15
减值准备
房屋及建筑物 -
机器设备 4,573,588.20
运输设备 -
合 计 4,573,588.20
净 额 190,778,757.95
[注] 1999年与2000年，公司分别以27,673.58平方米的房产和原值为13,702万元的机器设备作抵押向中国工商银行镇江市谏壁办事处取得借款7,500万元。
7、在建工程：截止2001年 6月30日在建工程余额93,357,871.93元，其明细项目列示如下：
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产
万吨ADC技改 29,796,468.18 39,869,520.70 -
电解厂房改造 6,150,945.08 1,638,117.33 -
蒸汽管线迁移 1,106,522.44 210,609.68 -
整流改造 3,489,968.34 357,324.01 -
连续带状泡沫生产线 - 3,620,710.81 -
200T氢氧化镍 - 2,281,791.03 -
其他项目 1,271,531.24 3,564,363.09 -
合 计 41,815,435.28 51,542,436.65 -
工程名称 期末数 资金来源 进度
万吨ADC技改 69,665,988.88 自筹 65%
电解厂房改造 7,789,062.41 自筹 90%
蒸汽管线迁移 1,317,132.12 自筹 95%
整流改造 3,847,292.35 自筹 90%
连续带状泡沫生产线 3,620,710.81 自筹 50%
200T氢氧化镍 2,281,791.03 自筹 50%
其他项目 4,835,894.33 自筹
合 计 93,357,871.93
在建工程余额较年初数增长123%，是因为新增工程项目及未完工程继续投入所致。
8、无形资产：截止2001年6月30日无形资产余额22,186,356.48元， 其明细项目列示如下：
种 类 原始金额 期初数
连续带状泡沫镍生产技术 13,000,000.00 13,000,000.00
多分离柱高速逆流色谱仪专有技 9,400,000.00 -
术
ADC技术使用权 2,140,273.93 856,788.37
合 计 24,540,273.93 13,856,788.37
种 类 本期增加 本期摊销
连续带状泡沫镍生产技术 - 650,000.00
多分离柱高速逆流色谱仪专有技 9,400,000.00 313,333.33
术
ADC技术使用权 - 107,098.56
合 计 9,400,000.00 1,070,431.89
种 类 期末数
连续带状泡沫镍生产技术 12,350,000.00
多分离柱高速逆流色谱仪专有技 9,086,666.67
术
ADC技术使用权 749,689.81
合 计 22,186,356.48
无形资产余额较年初数增长60%， 是因为深圳市同田生化技术有限公司本期新购入专有技术。
9、长期待摊费用：截止2001年6月30日长期待摊费用余额2,388,092.97元。
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 128,596.69 138,022.64 122,412.58 144,206.75 [注]
入网配套费 2,761,706.14 - 517,819.92 2,243,886.22
2,890,302.83 138,022.64 640,232.50 2,388,092.97
[注] 系子公司镇江索普海达克新材料科技有限公司与深圳市同田生化技术有限公司的开办费，其尚未开始生产经营。
10、未分配利润：截止2001年6月30日未分配利润余额5,716,624.69元,其形成过程如下：
项 目 金 额
一．本年净利润 8,003,396.02
加：期初未分配利润 35,346,526.87
期初未分配利润调整 [注] -3,586,470.20
盈余公积转入
二．可供分配的利润 39,763,452.69
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
三．可供股东分配的利润 39,763,452.69
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 34,046,828.00
四．期末未分配利润 5,716,624.69
[注]其中调整明细项目列示如下：
项 目 金 额
提取固定资产减值准备追溯调整 -4,573,588.20
调整上年估转固定资产多提折旧 135,075.28
补提所得税 -44,574.84
调整利润分配 896,617.56
合 计 -3,586,470.20
11、投资收益：2001年1-6月投资收益发生额3,831,009.38元,其明细项目列示如下：
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月
短期投资收益 [注] 3,858,038.68 -
长期债权投资收益 - -
长期股权投资收益 - 4,348,973.98
股权投资差额摊销 -27,029.30 -
合计 3,831,009.38 4,348,973.98
[注] 其中：公司委托镇江市信托投资公司贷款2,500万元的利息收益858,038 .68元，公司8,500万元托管资金投资所得的收益3,000,000.00元
四、母公司会计报表主要项目注释
（以下如无特别注明,货币单位均为人民币元）
1、其他应收款：截止2001年6月30日其他应收款余额1,401,021.63元, 其主要情况列示如下：
（1）账龄分析
期 初 数 期 末 数
账 龄
金 额 比 例(%) 坏账准备 金 额
一年以内 15,348,703.46 92.92 782,783.88 1,105,723.91
一至二年 100.00 0.00 15.00 3,133.30
二至三年 294,010.00 1.78 88,203.00 -
三年以上 874,810.43 5.30 437,405.21 698,052.67
合 计 16,517,623.89 100.00 1,308,407.09 1,806,909.88
账 龄
比例(%) 坏账准备
一年以内 61.19 56,391.92
一至二年 0.17 470.00
二至三年 - -
三年以上 38.64 349,026.33
合 计 100.00 405,888.25
（2）其他应收款余额中无应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
（3）其他应收款中欠款金额前五名的明细情况如下：
单 位 名 称 金 额 欠款时间 欠款原因
南京宝色钛业有限公司 715,000.00 2000年 暂付款
丹阳市电站锅炉配件厂 193,915.00 2000年 暂付款
丹阳正通锅炉辅机有限公司 50,000.00 2000年 暂付款
易凯 39,930.00 2000年 暂借款
江门源科技设备厂 31,160.00 2000年 暂付款
2、长期股权投资：截止2001年6月30日长期股权投资余额41,548,573.40 元，其明细项目列示如下：
期初数
项 目
金 额 减值准备 本期增加 本期减少
长期股权投资
(1)股票投资 126,000.00 - - -
(2)其他股权投资 41,671,426.77 - 120,000.00 990,527.15*
(3)股权投资差额 - - 648,703.08 27,029.30
长期债权投资 - - - -
合 计 41,797,426.77 - 768,703.08 1,017,556.45
期末数
项 目
金 额 减值准备
长期股权投资
(1)股票投资 126,000.00 -
(2)其他股权投资 40,800,899.62 -
(3)股权投资差额 621,673.78 -
长期债权投资 - -
合 计 41,548,573.40 -
* 本期减少情况列示如下：
项 目 金 额
其他股权投资本期权益减少 341,824.07
其他股权投资调整 [注] 648,703.08
合 计 990,527.15
[注] 公司对深圳市同田生化技术有限公司参股，2001年2月股权变更相关手续已办妥，根据公司投资额15,300,000元与其在该公司所有者权益中所占份额14,651, 296.92元的差额648,703.08元转入“长期股权投资-股权投资差额”。
(1) 股票投资明细项目如下：
被投资公司名称 股份性质 股票数量(股) 投资金额 减值准备
宁沪高速公路股份有限公司 法人股 70,000 126,000.00 -
(2)其他股权投资明细项目列示如下：
本期权益
被投资公司名称 投资 期限 投资金 额
增减额
深圳市索普生化科 2000.10.30至 5,100,000.00 -292,329.61
技有限公司 2020.10.30
镇江索普海达克新 2000.11.09至 21,850,000.00 266,035.06
材料科技有限公司 2020.11.08
深圳市同田生化技 1999.02至 14,651,296.92 -315,529.52
术有限公司 2009.02
深圳市索普商贸有 2001.03.07至 120,000.00 -
限公司 2011.03.07
合 计 41,721,296.92 -341,824.07
累计权益 占被投资单位 投资减
被投资公司名称
增减额 注册资本比例 值准备
深圳市索普生化科 -292,624.28 51% -
技有限公司
镇江索普海达克新 -312,243.50 51% -
材料科技有限公司
深圳市同田生化技 -315,529.52 51% -
术有限公司
深圳市索普商贸有 - 20%
限公司
合 计 -920,397.30 -
(3) 股权投资差额摊销情况列示如下：
被投资单位名称 股权投资差额 本期摊销额 摊余价值
深圳市同田生化技术有限公司 648,703.08 27,029.30 621,673.78
被投资单位名称 摊销期限
深圳市同田生化技术有限公司 10年
3、投资收益：2001年 1-6月投资收益发生额3,489,185.31元， 其明细情况列示如下：
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月
委托贷款收益 858,038.68 -
托管资金收益 3,000,000.00 -
长期股权投资收益 -341,824.07 4,348,973.98
股权投资差额摊销 -27,029.30 -
合 计 3,489,185.31 4,348,973.98
五、关联方关系及其交易
（一）关联方
1. 1存在控制关系的关联方
企业名称： 江苏索普（集团）有限公司
注册地址： 镇江市丹徒长岗
主营业务： 化工原料及产品的制造、销售，本企业自产的醋酸、非离
子表面活性剂及控股子公司生产的漂粉精、ADC发泡剂、
烧碱、液氯的出口；本企业生产科研所需的原辅材料、
机械设备、仪器仪表、零配件的进口；承办中外合资经营、
合作生产及“三来一补”业务；物业管理。
注册资本： 9,743 万元
与本公司关系： 持有公司69.30%的股份,并且与公司同一法定代表人
经济性质或类型： 有限责任公司（国有独资）
法定代表人： 宋勤华
1.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
单位：人民币万元
公 司 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
江苏索普(集团)有限公司 9,743.00 - - 9,743.00
1.3存在控制关系的关联方所持股份及其变化
期初数 本期增加
公司 名称
持股数 持股比例 持股数 持股比例
江苏索普(集团)有限公司 117,976,990 69.30% 94,381,592 -
本期减少 期末数
公司 名称 持股数 持股比例 持股数 持股比
例
江苏索普(集团)有限公司 - - 212,358,582 69.30%
2、不存在控制关系的关联方
企业名称 与公司关系
镇江市华达物资总公司 受同一母公司控制，并且与公司同一法定代表人
镇江索普劳动服务公司 受同一母公司控制
(二)关联方交易事项
1、采购货物及接受劳务
公司向关联方采购货物及接受劳务有关明细资料如下：
单位：人民币万元
关联方名称 2001年1-6月 2000年度 1999年度
江苏索普（集团）有限公司 3,568.34 5,017.50 6,202.05
镇江市华达物资总公司 2,292.92 4,463.14 997.67
2、销售货物
公司向关联方销售货物有关明细资料如下：
单位：人民币万元
关联方名称 2001年1-6月 2000年度 1999年度
江苏索普（集团）有限公司 2,791.76 5,175.70 1,141.18
镇江市华达物资总公司 1,066.30 2,830.11 3,424.57
镇江索普劳动服务公司 - 157.34 368.15
3、往来款项余额
公司与关联方主要往来款项余额明细资料如下：
单位：人民币万元
2001年6月30日
关联方名称 会计科目
金额 比例 金 额
江苏索普（集团）有限公司 应收票据 1,900.00
江苏索普（集团）有限公司 应收账款 158.21 5.48% 1,812.51
江苏索普（集团）有限公司 其他应收款 3,399.46
镇江索普劳动服务公司 应收账款 440.78[注] 15.28% 740.78
镇江市华达物资总公司 预收账款 222.59
镇江市华达物资总公司 应付账款 619.47 16.64% -
2000年12月31日
关联方名称
比 例
江苏索普（集团）有限公司 94.06%
江苏索普（集团）有限公司 40.05%
江苏索普（集团）有限公司 81.90%
镇江索普劳动服务公司 15.35%
镇江市华达物资总公司 39.07%
镇江市华达物资总公司 -
[注] 2001年7月27日，公司已收回该款项。
4、支付土地使用费
根据公司与江苏索普（集团）有限公司签订的土地使用许可协议，公司向江苏索普（集团）有限公司支付土地使用费的情况列示如下：
单位：人民币万元
项目名称 2001年1-6月 2000年度 1999年度
土地使用费 [注] 7.82 36.68 32.18
[注] 2000年10 月公司与江苏索普（集团）有限公司重新签订《土地使用权租赁合同》，自2001年1月1日起至2010年12月31日止，公司每年支付江苏索普（集团）有限公司土地使用权租赁费15.64万元。
5、收取资金占用费
公司向江苏索普(集团)有限公司收取资金占用费的情况列示如下：
项目名称 2001年1-6月 2000年度 1999年度
资金占用费 [注] 1,415,292.16 4,760,000.00 -
[注] 根据月平均资金占用额，按5.3625‰的月利率计算。
6、受让固定资产
本期公司受让江苏索普（集团）有限公司仓库等固定资产净值108万元,受让价为其账面净值。
六、或有事项
截止2001年6月30日,公司以27,673.58平方米的房产和原值为13,702 万元的机器设备作为抵押物向中国工商银行镇江市谏壁办事处取得借款7,500万元。
七、承诺事项
公司2001年度第一次临时股东大会审议通过《江苏索普化工股份有限公司A 股增发方案》,公司拟增发不超过3500万股的人民币普通股,募集资金约5.5 亿元人民币, 全部用于收购江苏索普（集团）有限公司醋酸厂中与醋酸生产相关的经营性资产。
八、资产负债表日后事项中的非调整事项
截止报告日,公司无需要披露的资产负债表日后事项中的重大非调整事项。
七、备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（五）公司章程；
文件存放地：本公司
江苏索普化工股份有限公司
2001年7月30日
资产负债表
编制:江苏索普化工股份有限公司 年度:2001年6月30日 单位: 人民币元
资产 注 本期期初(合并) 本期期末(合并)
释
流动资产：
货币资金 35,162,578.04 148,784,295.46
短期投资 注1 110,000,000.00 25,858,038.68
应收票据 20,200,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 注2 43,007,020.55 28,850,783.54
其他应收款 注3 38,924,118.66 7,740,166.66
预付帐款 3,121,277.28 16,291,023.51
应收补贴款
存货 9,221,116.94 21,021,520.97
待摊费用 417,270.29
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 260,053,381.76 248,545,828.82
长期投资：
长期股权投资 注4 16,626,000.00 867,673.78
长期债权投资
长期投资合计 注5 16,626,000.00 867,673.78
其中：合并价差 621,673.78
固定资产：
固定资产原价 305,678,618.76 309,299,414.28
减：累计折旧 103,308,638.45 113,947,068.13
固定资产净额 197,796,392.11 190,778,757.95
工程物资
在建工程 41,815,435.28 93,357,871.93
固定资产清理
固定资产合计 239,611,827.39 284,136,629.88
无形资产及其他资产：
无形资产 13,856,788.37 22,186,356.48
长期待摊费用 2,890,302.83 2,388,092.97
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 16,747,091.20 24,574,449.45
递延税项：
递延税款借项
资产总计 533,038,300.35 558,124,581.93
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 25,640,000.00 25,640,000.00
应付票据
应付帐款 26,073,716.60 37,557,022.85
预收帐款 5,696,916.67 9,539,278.63
应付工资 6,960.00 91,371.07
应付福利费 1,157,770.19 1,098,812.26
应付股利 8,511,707.00 297,527.50
应交税金 6,325,572.97 5,338,889.76
其他应交款 405,871.57 507,150.46
其他应付款 7,651,835.26 6,877,635.21
预提费用 854,263.10 511,494.11
预计负债
一年内到期的长期负债 600,000.00 600,000.00
其他流动负债
流动负债合计 82,924,613.36 88,059,181.85
长期负债：
长期借款 75,600,000.00 75,000,000.00
应付债券
长期应付款 1,860,000.00 1,860,000.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 77,460,000.00 76,860,000.00
递延税项：
递延税款贷项 2,937,000.00 2,937,000.00
负债合计 163,321,613.36 167,856,181.85
少数股东权益 25,344,115.91 37,892,432.98
股东权益：
股本 注6 170,234,140.00 306,421,452.00
减：已归还投资
股本净额
资本公积 119,507,167.77 17,366,683.77
盈余公积 22,871,206.64 22,871,206.64
其中：法定公益金 11,435,603.32 11,435,603.32
未分配利润 31,760,056.67 5,716,624.69
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 344,372,571.08 352,375,967.10
负债和股东权益总计 533,038,300.35 558,124,581.93
资产 本期期初(母公司) 本期期末(母公司)
流动资产：
货币资金 24,955,326.71 106,658,946.96
短期投资 110,000,000.00 25,858,038.68
应收票据 20,200,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 43,007,020.55 28,850,783.54
其他应收款 15,209,216.80 1,401,021.63
预付帐款 121,277.28 12,828,051.51
应收补贴款
存货 9,221,116.94 19,473,704.56
待摊费用 417,270.29
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 223,131,228.57 195,070,546.88
长期投资：
长期股权投资 41,797,426.77 41,548,573.40
长期债权投资
长期投资合计 41,797,426.77 41,548,573.40
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 305,171,618.76 307,232,110.27
减：累计折旧 103,308,638.45 113,676,008.50
固定资产净额 197,289,392.11 188,982,513.57
工程物资
在建工程 41,815,435.28 89,737,161.12
固定资产清理
固定资产合计 239,104,827.39 278,719,674.69
无形资产及其他资产：
无形资产 856,788.37 749,689.81
长期待摊费用 2,761,706.14 2,243,886.22
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 3,618,494.51 2,993,576.03
递延税项：
递延税款借项
资产总计 507,651,977.24 518,332,371.00
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 25,640,000.00 25,640,000.00
应付票据
应付帐款 26,073,716.60 37,220,341.65
预收帐款 5,696,916.67 9,524,078.63
应付工资 91,371.07
应付福利费 1,155,891.39 1,060,243.86
应付股利 8,511,707.00 297,527.50
应交税金 6,320,472.97 5,340,516.16
其他应交款 405,871.57 507,150.46
其他应付款 7,623,566.86 5,366,680.46
预提费用 854,263.10 511,494.11
预计负债
一年内到期的长期负债 600,000.00 600,000.00
其他流动负债
流动负债合计 82,882,406.16 86,159,403.90
长期负债：
长期借款 75,600,000.00 75,000,000.00
应付债券
长期应付款 1,860,000.00 1,860,000.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 77,460,000.00 76,860,000.00
递延税项：
递延税款贷项 2,937,000.00 2,937,000.00
负债合计 163,279,406.16 165,956,403.90
少数股东权益
股东权益：
股本 170,234,140.00 306,421,452.00
减：已归还投资
股本净额
资本公积 119,507,167.77 17,366,683.77
盈余公积 22,871,206.64 22,871,206.64
其中：法定公益金 11,435,603.32 11,435,603.32
未分配利润 31,760,056.67 5,716,624.69
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 344,372,571.08 352,375,967.10
负债和股东权益总计 507,651,977.24 518,332,371.00
资产负债表附表1： 资产减值准备明 细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 7,835,074.36 2,056,100.94
其中：应收账款 5,252,209.95 224,458.22
其他应收款 2,582,864.41 1,831,642.72
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 4,573,588.20
其中：房屋、建筑物
机器设备 4,573,588.20
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 5,778,973.42
其中：应收账款 5,027,751.73
其他应收款 751,221.69
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 4,573,588.20
其中：房屋、建筑物
机器设备 4,573,588.20
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
项 目 本期 数 上 期数
一、实收资本（或股本）： 306,421,452.00 170,234,140.00
期初余额 170,234,140.00 156,547,890.00
本期增加数 136,187,312.00 13,686,250.00
其中：资本公积转入 102,140,484.00
盈余公积转入
利润分配转入 34,046,828.00
新增资本（或股本） 13,686,250.00
本期减少数
期末余额 306,421,452.00 170,234,140.00
二、资本公积： 17,366,683.77 119,507,167.77
期初余额 119,507,167.77 40,491,368.78
本期增加数 81,997,298.99
其中：资本（或股本）溢价 78,944,398.99
接受损赠非现金资产准备 3,134,000.00
接受现金捐赠
股权投资准备 71,400.00
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数 102,140,484.00 2,981,500.00
其中：转增资本（或股本） 102,140,484.00
期末余额 17,366,683.77 119,507,167.77
三、法定和任意盈余公积： 11,435,603.32 11,435,603.32
期初余额 11,435,603.32 8,079,069.31
本期增加数 3,356,534.01
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积 3,356,534.01
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 11,435,603.32 11,435,603.32
其中：法定盈余公积 11,435,603.32 11,435,603.32
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金 11,435,603.32 11,435,603.32
期初余额 11,435,603.32 8,079,069.31
本期增加数 3,356,534.01
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 11,435,603.32 11,435,603.32
五、未分配利润： 5,716,624.69 31,760,056.67
期初未分配利润 31,760,056.67 10,392,494.16
本期净利润 8,003,396.02 37,488,955.09
本期利润分配 34,046,828.00 16,121,392.58
期末未分配利润 5,716,624.69 31,760,056.67
利润及利润分配表
编制: 江苏索普化工股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
注释 上年同期(合并) 本期(合并)
一、主营业务收入 118,258,182.01 125,392,676.00
减：主营业务成本 95,258,122.30 104,591,749.58
主营业务税金及附加 898,015.41 1,030,490.41
二、主营业务利润 22,102,044.30 19,770,436.01
加：其他业务利润 513,443.35 7,076.92
减：营业费用 2,540,385.92 3,211,039.27
管理费用 7,694,959.37 6,098,178.89
财务费用 797,820.71 1,768,863.05
三、营业利润 11,582,321.65 8,699,431.72
加：投资收益 注7 4,348,973.98 3,831,009.38
补贴收入
营业外收入 1,061,840.56 4,791.48
减：营业外支出 1,135,130.97 736,610.51
四、利润总额 15,858,005.22 11,798,622.07
减：所得税 3,797,980.31 4,123,645.24
少数股东损益 -328,419.19
五、净利润 12,060,024.91 8,003,396.02
加：年初未分配利润 13,532,510.92 31,760,056.67
其他转入
六、可供分配的利润 25,592,535.83 39,763,452.69
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 25,592,535.83 39,763,452.69
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 698,626.00 34,046,828.00
弥补累计亏损
八、未分配利润 24,893,909.83 5,716,624.69
2000年调整(合并) 上年同期(母公司)
一、主营业务收入 247,928,162.56 118,258,182.01
减：主营业务成本 194,021,672.31 95,258,122.30
主营业务税金及附加 1,884,302.72 898,015.41
二、主营业务利润 52,022,187.53 22,102,044.30
加：其他业务利润 54,235.40 513,443.35
减：营业费用 6,018,824.72 2,540,385.92
管理费用 11,288,570.35 7,694,959.37
财务费用 -1,505,811.48 797,820.71
三、营业利润 36,274,839.34 11,582,321.65
加：投资收益 7,810,011.33 4,348,973.98
补贴收入
营业外收入 2,057,073.85 1,061,840.56
减：营业外支出 2,702,854.67 1,135,130.97
四、利润总额 43,439,069.85 15,858,005.22
减：所得税 7,182,254.62 3,797,980.31
少数股东损益 -624,484.09
五、净利润 36,881,299.32 12,060,024.91
加：年初未分配利润 10,896,718.85 13,532,510.92
其他转入
六、可供分配的利润 47,778,018.17 25,592,535.83
减：提取法定盈余公积 3,753,127.25
提取法定公益金 3,753,127.25
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 40,271,763.67 25,592,535.83
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 8,511,707.00
转作股本的普通股股利 698,626.00
弥补累计亏损
八、未分配利润 31,760,056.67 24,893,909.83
本期(母公司) 2000年调整(母公司)
一、主营业务收入 125,372,676.00 247,928,162.56
减：主营业务成本 104,584,914.58 194,021,672.31
主营业务税金及附加 1,029,450.41 1,884,302.72
二、主营业务利润 19,758,311.01 52,022,187.53
加：其他业务利润 7,076.92 54,235.40
减：营业费用 3,205,183.27 6,018,824.72
管理费用 5,345,008.01 10,014,113.03
财务费用 1,845,521.67 -1,505,811.48
三、营业利润 9,369,674.98 37,549,296.66
加：投资收益 3,489,185.31 7,160,038.10
补贴收入
营业外收入 4,791.48 2,057,073.85
减：营业外支出 736,610.51 2,702,854.67
四、利润总额 12,127,041.26 44,063,553.94
减：所得税 4,123,645.24 7,182,254.62
少数股东损益
五、净利润 8,003,396.02 36,881,299.32
加：年初未分配利润 31,760,056.67 10,896,718.85
其他转入
六、可供分配的利润 39,763,452.69 47,778,018.17
减：提取法定盈余公积 3,753,127.25
提取法定公益金 3,753,127.25
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 39,763,452.69 40,271,763.67
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 8,511,707.00
转作股本的普通股股利 34,046,828.00
弥补累计亏损
八、未分配利润 5,716,624.69 31,760,056.67
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产收 加权平均净资产收
益率(%) 益率(%)
主营业务利润 5.61 5.68
营业利润 2.47 2.50
净利润 2.27 2.30
扣除非经常性损益 1.31 1.33
后的净利润
报告期利润 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益
(元/股) (元/股)
主营业务利润 0.065 0.065
营业利润 0.028 0.028
净利润 0.026 0.026
扣除非经常性损益 0.015 0.015
后的净利润
现金流量表
编制:江苏索普化工股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位:人民币元
项目 合并报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 106,324,468.50
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 114,620,889.18
现金流入小计 220,945,357.68
购买商品、接受劳务支付的现金 78,763,386.73
支付给职工以及为职工支付的现金 7,143,158.47
支付的各项税费 16,067,817.90
支付的其他与经营活动有关的现金 67,921,936.55
现金流出小计 169,896,299.65
经营活动产生的现金流量净额 51,049,058.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 85,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 3,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 18,354,942.96
现金流入小计 106,354,942.96
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 39,808,877.42
投资所支付的现金 120,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 39,928,877.42
投资活动产生的现金流量净额 66,426,065.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 25,640,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 25,640,000.00
偿还债务所支付的现金 26,240,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,253,406.15
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 29,493,406.15
筹资活动产生的现金流量净额 -3,853,406.15
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 113,621,717.42
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 8,003,396.02
加：少数股东损益 -328,419.19
计提的资产减值准备 -2,056,100.94
固定资产折旧 10,207,857.30
无形资产摊销 1,070,431.89
长期待摊费用摊销 640,232.50
待摊费用减少（减：增加） 417,270.29
预提费用增加（减：减少） -342,768.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 98,053.27
固定资产报废损失
财务费用 1,768,616.17
投资损失(减：收益) -3,648,985.31
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -11,378,763.03
经营性应收项目的减少(减：增加) 36,832,066.81
经营性应付项目的增加(减：减少) 9,766,171.24
其他
经营活动产生的现金流量净额 51,049,058.03
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 148,784,295.46
减:现金的期初余额 35,162,578.04
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 113,621,717.42
项目 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 106,289,268.50
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 91,317,885.99
现金流入小计 197,607,154.49
购买商品、接受劳务支付的现金 77,304,835.32
支付给职工以及为职工支付的现金 6,815,947.55
支付的各项税费 16,066,227.90
支付的其他与经营活动有关的现金 62,870,577.21
现金流出小计 163,057,587.98
经营活动产生的现金流量净额 34,549,566.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 85,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 3,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 63,159.21
现金流入小计 88,063,159.21
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 36,935,699.32
投资所支付的现金 120,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 37,055,699.32
投资活动产生的现金流量净额 51,007,459.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 25,640,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 25,640,000.00
偿还债务所支付的现金 26,240,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,253,406.15
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 29,493,406.15
筹资活动产生的现金流量净额 -3,853,406.15
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 81,703,620.25
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 8,003,396.02
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 -1,126,977.06
固定资产折旧 10,062,096.33
无形资产摊销 107,098.56
长期待摊费用摊销 517,819.92
待摊费用减少（减：增加） 417,270.29
预提费用增加（减：减少） -342,768.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 98,053.27
固定资产报废损失
财务费用 1,845,521.67
投资损失(减：收益) -3,489,185.31
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -10,252,587.62
经营性应收项目的减少(减：增加) 18,761,444.62
经营性应付项目的增加(减：减少) 9,948,384.81
其他
经营活动产生的现金流量净额 34,549,566.51
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 106,658,946.96
减:现金的期初余额 24,955,326.71
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 81,703,620.25