江苏索普99中报
重要提示 :本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或 者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、 公司简介
1、公司名称:
中文名称:江苏索普化工股份有限公司
英文名称:JIANGSU SOPO CHEMICAL CO.LTD
2、公司注册地址:江苏省镇江市谏壁镇越河街50号
公司办公地址:江苏省镇江市谏壁镇越河街50号
邮政编码:212006
3、公司法定代表人:宋勤华
4、公司董事会秘书:许逸中
联系地址:江苏省镇江市谏壁镇越河街50号
电话:(0511)-3366244
传真:(0511)-3362036
5、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:江苏索普
股票代码:600746
二、 主要财务指标
项 目 1999年6月30日 1998年6月30日
净利润(元) 10444337.70 10071868.67
股东权益(元) 225118076.38 203046034.25
每股收益(元) 0.08 0.1158
净资产收益率(％) 4.64 4.96
每股净资产(元) 1.73 2.33
调整后的每股净资产(元) 1.65 2.27
说明:根据公司1999年7月12日实施送1转增1后的总股本156547890股计算,公司1999年中期每股收益为0.067元,每股净资产为1.44元。
计算公式如下:
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
三、 股本变动和主要股东 持股情况
(截止至1999年6月30日)
1、股本变动情况数量 单位:股
期初数 本次变动增、减(+、-) 期末数
送股 公积金转股 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 95525325 95525325
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 95525325 95525325
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 95525325 95525325
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 34931250 34931250
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 34931250 34931250
三、股份总数 130456575 130456575
说明:公司于1999年7月12日实施1998年度利润分配及资本公积金转增股本方案, 即以1998年末总股本130456575股为基数,向全体股东按10:1送股并按10:1转增股本, 实施后公司总股本为156547890股,其中流通股为41917500股。
2、主要股东持股情况 单位:股
股东名称 持股数 持有比例(％)
①江苏索普(集团)有限公司 92730825 71.08
②镇江硫酸厂 815062 0.62
③镇江市第二化工厂 815063 0.62
④镇江精细化工有限公司 815263 0.62
⑤信博公司 653505 0.50
⑥于春花 455800 0.35
⑦刘明芝 450000 0.35
⑧林佳生 447124 0.34
⑨高育华 400200 0.31
⑩梁钧惠 383200 0.29
说明:
①报告期末公司股东总数11338户。
②持有本公司5％(含5％)以上股份股东江苏索普(集团)有限公司持股92730825股,报告期内无变化。
③镇江市第二化工厂为江苏索普(集团)有限公司全资子公司。
④持股5％(含5％)以上法人股东所持股份无质押、冻结等情况。
四、 经营情况回顾与展望
1、公司报告期内主要经营情况
公司主营烧碱、ADC发泡剂、漂粉精等化工产品的制造销售,上半年,上述三大主 要产品产量分别为25340.62吨、5023.23吨、2948.80吨,ADC发泡剂产销量比去年同期增长27.5％,其它产品产销量略有增长。完成主营业务收入10176.19万元。
上半年,公司主要产品的市场状况不佳,受经济大环境影响,产品价格继续低迷,针对上述不利局面,公司坚持内抓管理、外拓市场的策略,通过抓管理降低成本,增加产 品产量,同时千方百计抓市场开拓,坚持宁让利润不让市场,始终保持较高的市场占有 率,通过提高产品的质量,开发新规格产品,开展产品深加工,提高产品附加值,积极开 拓欧美市场,确保了公司的稳定发展。
上半年,公司针对市场状况,与科研机构合作,就ADC发泡剂产品分级问题进行研究实验,力争使ADC发泡剂形成三个系列改性产品,加快漂粉精钠法生产工艺研究,下半年争取进入实质性试验。公司努力推进清洁生产,加强环保开展回收利用取得积极成效;公司质量体系运行有效,6月份通过了认证复审。
2、公司投资情况
募股资金投入项目在报告期内完成或继续使用情况
(单位:万元)
项目 承诺投资 实际投资
5000t/y漂粉精 96020 29.46
12000t/y消石灰 495
5000t/y漂粉精和12000t/y消石灰项目,总投资分别为960万元和495万元,现已开 始设备安装,实际投入2029.46万元,非募股资金投入的电解厂房改造土建已完成,下半年准备搬迁。
3、下半年计划
(1)随着国家扩大内需各项经济措施的出台,下半年对化工原材料的需求有所回升,下半年公司将继续抓好生产管理,充分发挥现有生产能力,做到稳产高产,同时积极争取扩大出口。
(2)进一步强化公司内部成本控制,尤其是推行限价、比价采购,努力压缩采购成 本,把好资金关,降低资金占用。
(3)抓紧技改项目步伐,年产5000吨漂粉精和1.2万吨消石灰项目力争年底建成,做好试车准备工作,为明年投入生产创造条件;新电解厂房、整流厂房改造工作在下半年完工,做好搬迁工作;年产1万吨ADC发泡剂项目要抓紧前期工作,争取年内开工。
五、 重要事项
1、公司中期不进行利润分配及公积金转增股本。
2、公司上年度利润分配、公积金转增股本方案及实施情况:
经江苏天衡会计师事务所审计,一九九八年度实现净利润2272.63万元,决定以1998年末总股本130456575股为基数,向全体股东每10股送1股,用资本公积金每10股转增1股。上述方案已在1999年7月12日实施完毕,实施公告刊登在1999年7月5日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
3、计算机2000年问题:
公司成立了计算机2000年问题小组,对所有可能涉及的计算机硬件、软件以及数 字化程序控制芯片的设备进行了检查,公司主要涉及年份的表示方面,且公司计算机应用仅限于文字处理、档案管理和数据统计工作,因此经过检查、修改并通过试验,目前计算机2000年问题对公司不会产生影响。
4、本报告期内公司未签订重大担保抵押合同,无重大诉讼、仲裁事项。
5、重大关联交易事项详见财务报告
详见财务报告
六、 财务报告
(一)审计报告
审计报告
天衡审字(99)206号
江苏索普化工股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年6月30日的资产负债表及1999年1-6月的利润 及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计 报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的 有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年6月30日的财务状况和1999年1-6月的经营成果及现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师:荆建明
中国.南京
一九九九年七月二十九日 中国注册会计师:汤加全
(二)会计报表(附后)
江苏索普化工股份有限公司
会计报表附注
1、公司主要会计政策、会计估计
(1)会计制度:执行《股份有限公司会计制度》。
(2)会计期间:以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
(3)记帐本位币:以人民币为记帐本位币。
(4)记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
(5)外币业务核算方法:对所发生的非记帐本位币经济业务,均采用业务发生当日 的市场汇价折合为记帐本位币记帐。报表日,各外币货币帐户及债权债务帐户的余额 按中国人民银行公布的基准汇价进行调整,差额除与购建固定资产等有关的在资产尚 未交付使用前计入资产的价值外,其余列入当期财务费用。
(6)现金等价物的确定标准:
现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
(7)坏帐核算方法:采用备抵法,按期末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备。
坏帐确认标准为:
a、债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回;
b、债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。
(8)存货核算方法:
a、公司的存货分为原材料、在产品、自制半成品、产成品和低值易耗品。
①原料及主要材料按实际成本计价,材料发出时采用加权平均法核算;
②辅助材料按计划成本核算,按月结转材料成本差异,将发出材料的计划成本调整为实际成本;
③产成品按实际成本计价,发出时按加权平均法核算;
④低值易耗品摊销采用领用时一次摊销法核算。
b、公司不计提存货跌价准备。
(9)短期投资核算方法:公司的短期投资为购入能随时变现并且持有时间不超过一年(含一年)的投资。短期投资按取得时的实际成本入帐,短期投资处置时,按实际收到的价款扣除短期投资的实际成本及已计未领取的现金股利、利息后的差额,确认为投 资收益。公司短期投资不计提投资跌价准备。
(10)长期投资核算方法:
a、长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。
①公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,且不具有重大影 响的,采用成本法核算;
②公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％至50％,或虽不足20％ 但有重大影响,或超过50％但不具有实质控制权的,采用权益法核算;
③公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％以上(不含50％),且有 控制权,或虽不足50％但具有实质控制权的,编制合并会计报表。
b、股权投资差额的摊销:对采用权益法核算的长期股权投资,其长期股权投资差 额按一定期限平均摊销,计入损益。摊销时,如合同规定了投资期限的按投资期限摊销;没有规定投资期限的,借方差额按不超过10年的期限摊销,贷方差额按不低于10年的 期限摊销。
c、长期债券投资:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用, 以及支付自发行日起至购入债券日止的应计利息后余额,作为实际成本入帐;实际成本与债券面值的差额,作为溢价或折价,在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销;债券投资按期计算应收利息,计算的债券投资利息收入,经调整债券投 资溢价或折价摊销额后的余额,计入当期投资收益。
d、公司不计提长期投资减值准备。
(11)固定资产计价和折旧方法:固定资产按实际成本计价;使用年限在一年以上并且单位价值在2000元以上的实物资产列作固定资产;固定资产折旧采用直线法计算,并按固定资产预计使用年限和预计净残值率3％确定其折旧率如下:
类 别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 20-25年 4.85％-3.88％
运输设备 6-12年 16.17％-8.08％
机器设备 10年 9.7％
(12)在建工程核算方法:公司在建工程系指为建造或修理固定资产而进行的各项 建筑和安装工程,包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际 支出,以及改扩建工程等转入的固定资产净值。用借款进行的工程发生的借款利息和 汇兑损益,属于在固定资产尚未交付使用之前发生的,计入在建固定资产成本。公司以工程完工,资产交付使用时作为确认固定资产的时点。
(13)无形资产计价和摊销方法:无形资产按实际成本计价,并按其受益期确定摊销年限,采用直线法进行摊销,不能确定受益期的按10年平均摊销。
(14)长期待摊费用核算方法:按受益期确定摊销年限,采用直线法进行摊销。
(15)收入确认原则:公司以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且销售该商品的成本能够可靠地计量,确认营业收入的实现。
2、税项
1、流转税:适用增值税,税率17％。
2、企业所得税:根据江苏省财政厅苏财税[96]42号文,公司所得税按应纳税所得 额的33％计缴,对超过应纳税所得额15％部分由财政返还,公司实际税负为15％。根据江苏省财政厅苏财税[97]14号文,所得税返还部分计入公司净利润,增加可供分配利润。
3、地方税及附加:按流转税额的7％和4％计缴城市维护建设税和教育费附加。
3、会计报表主要项目注释
(以下如无特别说明,货币单位均为人民币元)
(1)短期投资:截止1999年6月30日短期投资余额25,000,000.00元,其明细项目列 示如下:
项 目 期初数 期末数
委托贷款 25000000.00 25000000.00
[注]:系委托镇江市信托投资公司贷款,期限为1998年11月至1999年11月,月利率 为6.3525‰。
(2)应收帐款:截止1999年6月30日应收帐款余额49,589,190.66元,其主要情况列 示如下:
a、帐龄分析
帐 龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 37450491.53 73.95％ 26947137.04 54.34％
1-2年 4560571.59 9.00％ 10530399.13 21.24％
2-3年 3836086.83 7.58％ 3531875.72 7.12％
3年以上 4792524.14 9.47％ 8579778.77 17.30％
合计 50639674.09 100.00％ 49589190.66 100.00％
b、应收帐款余额中无应收持公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
(3)应收补贴款:截止1999年6月30日应收补贴款余额9,302,789.62元,系根据江苏省财政厅苏财税[96]42号文应收所得税返还款。
(4)其他应收款:截止1999年6月30日其他应收款余额1,297,181.38元,其主要情况列示如下:
a、帐龄分析
帐 龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 7139226.78 89.18％ 70085.95 5.40％
1-2年 98030.00 1.22％ 394151.50 30.39％
2-3年 23.00 0.00％ 64588.50 4.98％
3年以上 768432.43 9.60％ 768355.43 59.23％
合计 8005712.21 100.00％ 1297181.38 100.00％
b、其他应收款余额中无应收持公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
c、其他应收款期末数比年初数下降83.80％的主要原因是:江苏索普(集团)有限 公司归还欠款。
(5)存货:截止1999年6月30日存货余额7,090,478.68元,其明细项目列示如下:
项 目 期初数 期末数
原材料 2166517.60 2924086.66
包装物 54122.00 80190.00
自制半成品 418370.46 556692.89
产成品 2709547.36 3061057.27
在产品 - 468451.86
合 计 5348557.42 7090478.68
(6)待摊费用:截止1999年6月30日待摊费用余额701,708.91元,其明细项目列示如下:
项目 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
期初存货进项税 1790326.36 701708.91 注701708.91
财产保险费 169200.00 169200.00
合计 1790326.36 870908.91 169200.00 701708.91
[注]:根据镇江市国家税务局第五分局证实,该进项税将在以后年度经有权税务机关批准后,予以抵扣。
(7)长期投资:截止1999年6月30日长期投资余额55,764,402.73元,其明细项目列 示如下:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 50433359.70 5331043.03 - 55764402.73
a、股票投资明细列示如下:
被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额
股权的比例
宁沪高速公路
股份有限公司 募集法人股 70,000 甚小 126000.00
b、其他股权投资明细列示如下:
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占投资比例 本期权益 累计权益
增加额 增加额
镇江索普热力
有限公司 1998.11-2008.11 5000万元 50％ 5331043.03 5638402.73
(8)固定资产及累计折旧:截止1999年6月30日固定资产原值161,803,098.01元,累计折旧65,243,969.31元,固定资产净值96,559,128.70元,其分类明细项目列示如下: 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋及建筑物 39698416.78 1871635.12 - 41570051.90
机器设备 116286421.35 2937104.77 395728.01 118827798.11
运输设备 1363280.00 41968.00 - 1405248.00
合 计 157348118.13 4850707.89 395728.01 161803098.01
累计折旧
房屋及建筑物 12233367.28 860837.51 13094204.79
机器设备 46430445.48 5687256.16 297019.37 51820682.27
运输设备 261253.31 67828.94 329082.25
合计 58925066.07 6615922.61 297019.37 65243969.31
净值 98423052.06 96559128.70
[注1]:房屋及建筑物本期增加数中从在建工程转入910,009.78元;从江苏索普(集团)有限公司购入961,625.34元。
[注2]:机器设备本期增加数中从在建工程转入1,664,530.16元;从江苏索普(集团)有限公司购入926,982.69元。
(9)在建工程:截止1999年6月30日在建工程余额27,288,884.96元,其主要项目列 示如下:
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 期末数 资金 项目
固定资产 来源 进度
万吨漂粉精扩建 9232972.38 11061651.44 20294623.82 自筹 40％
其中:利息资本化金额
修槽改造 558823.05 1060837.38 1619660.43 自筹 100％
其他项目 1603170.45 6345970.20 954879.51 6994261.14 自筹
合计 11394965.88 18468459.02 2574539.94 27288884.96
[注]:在建工程期末数比年初数增加139.48％,主要原因是:万吨漂粉精扩建工程 及其他项目工程投入的增加。
(10)长期待摊费用:截止1999年6月30日长期待摊费用余额100,950.00元,其明细 项目列示如下:
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
水增容费 60000.00 - 30000.00 30000.00
电增容费 141900.00 - 70950.00 70950.00
合计 201900.00 - 100950.00 100950.00
(11)长期借款:截止1999年6月30日长期借款余额1,200,000.00元,其明细项目列 示如下:
贷款单位 借款金额 借款期限 月利率 借款条件
江苏省国际
信托投资公司 1,200,000.00 1999.3.29-2002.3.29 5.55‰ 担保
(12)资本公积:截止1999年6月30日资本公积余额53,537,026.28元,其明细项目列示如下:
项目 期初数 本期增加[注] 本期减少 期末数
股本溢价 50403026.28 50403026.28
接受捐赠准备 152500.00 152500.00
被投资单位接受捐赠准备 2981500.00 2981500.00
合 计 50555526.28 2981500.00 53537026.28
[注]:1999年6月18日经镇江市国有资产管理局批准:江苏索普(集团)有限公司向 公司的被投资单位镇江索普热力有限公司捐赠固定资产890万元,扣除所得税后镇江索普热力有限公司增加资本公积596.3万元,公司采用权益法核算相应增加资本公积298.15万元。
(13)财务费用:各明细项目与上年同期对比列示如下:
类 别 1999年1-6月 1998年1-6月
利息支出 978017.68 1272805.71
减:利息收入 40510.48 3920161.74
手续费 3069.50 3325.96
合计 940576.70 -2644030.07
[注]:财务费用比上年同期增加358.46万元,主要原因是:1999年1-6月江苏索普( 集团)有限公司资金占用大幅减少,以至利息收入减少。
(14)投资收益:各明细项目与上年同期对比列示如下:
项 目 1999年1-6月 1998年1-6月
长期股权投资收益 2349543.03
委托贷款利息收入 875408.52
合计 3224951.55
(15)营业外收入:各明细项目与上年同期对比列示如下:
项 目 1999年1-6月 1998年1-6月
发行新股冻结申购资金利息 994696.52 994693.30
[注]:发行新股冻结申购资金利息按五年平均转销。
3、关联方关系及其交易
(一)关联方
(1.1)存在控制关系的关联方
企业名称:江苏索普(集团)有限公司
注册地址:镇江市谏壁镇越河街50号
主营业务:化工原料及其产品制造、销售;化工机械设备、化工产品包装容器制造、销售;自备铁路、港口的货运、服务;自来水、电力、蒸汽的生产、销售;物资仓储 。上述经营范围中国家有专项规定的在办理审批手续后经营。
与本公司关系:持有公司71.08％的股份,并且与公司为同一法定代表人
经济性质或类型:有限责任公司(国有独资)
法定代表人:宋勤华
(1.2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
江苏索普(集团)有限公司 90000000.00 90000000.00
(1.3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
江苏索普(集团)有限公司持公司71.08％的股份,本期无变化。
(2)不存在控制关系的关联方
企业名称 与公司关系
镇江市华达物资总公司 受同一母公司控制
镇江索普热力有限公司 受同一母公司控制,并且与公司为同一法定代表人
(二)关联方交易事项:
(1)采购货物及接受劳务公司向关联方采购货物及接受劳务有关明细资料如下: 单位:人民币万元
关联方名称 1999年1-6月 1998年1-6月
江苏索普(集团)有限公司 2664.85 5358.02
镇江市华达物资总公司 656.00 623.58
镇江索普热力有限公司 2018.20
(2)销售货物
公司向关联方销售货物有关明细资料如下: 单位:人民币万元
关联方名称 1999年1-6月 1998年1-6月
江苏索普(集团)有限公司 421.12 1385.57
镇江市华达物资总公司 1498.53 1164.72
镇江索普热力有限公司 19.96
(3)往来款项
公司与关联方往来款项余额明细资料如下:
单位:人民币万元
关联方名称 会计科目 1999年6月30日 1998年12月31日
金额 比例 金额 比例
江苏索普(集团)有限公司 其他应收款 294.01 36.73％
江苏索普(集团)有限公司 其他应付款 13.86 2.12％
镇江市华达物资总公司 应收帐款 562.86 11.35％ 905.17 17.87％
镇江市华达物资总公司 其他应收款 379.29 47.38％
镇江索普热力有限公司 应付帐款 368.22 19.02％ 298.93 18.66％
(4)支付土地使用费
根据公司与江苏索普(集团)有限公司签订的土地使用许可协议,公司向江苏索普(集团)有限公司支付土地使用费的情况列示如下:
项目名称 1999年1-6月 1998年1-6月
土地使用费 160895.68 141136.56
(5)收取资金占用费
公司向江苏索普(集团)有限公司收取资金占用费的情况列示如下:
项目名称 1999年1-6月 1998年1-6月
资金占用费 - 3991439.03
4、其他重要事项
(1)公司1999年5月18日经股东大会通过的1998年度利润分配方案已于1999年7月12日实施。
(2)1999年5月18日股东大会审议通过1999年4月15日一届十二次董事会《一九九 九年度配股方案》:决定以1998年5月22日股份变动后总股本86971050股为基数,按10:3比例向全体股东配股,以目前总股本130456575股计算,配股比例为10:2,应配总额为26091315股。其中公司第一大股东江苏索普(集团)有限公司应配18546165股,其他法人股东应配558900股,社会公众股东应配6986250股,其他法人股东均已承诺放弃本次配股。同意公司第一大股东江苏索普(集团)有限公司以所拥有的镇江索普热力有限公司50％股权折价认配本次配股(具体数额以评估价为准),其余应配部分予以放弃。本次配股筹集的货币资金全部用于“扩大出口年产1万吨ADC发泡剂生产改造”项目。本次配股有效期自股东大会通过起一年内有效。
备查文件 :
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本;
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员盖章的会计报表;
3、公司章程。
江苏索普化工股份有限公司
一九九九年七月二十九日
资产负债表
编制单位:江苏索普化工股份有限公司 1999年6月30日 金额单位:元
资产 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 11375228.10 7024414.45
短期投资 25000000.00 25000000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 25000000.00 25000000.00
应收票据 700000.00
应收股利
应收利息 260018.25
应收帐款 50639674.09 49589190.66
减：坏帐准备 253198.37 247945.95
应收帐款净额 50386475.72 49341244.71
预付帐款 621626.91 616989.92
应收补贴款 7588597.81 9302789.62
其他应收款 8005712.21 1297181.38
存货 5348557.42 7090478.68
减：存货跌价准备
存货净额 5348557.42 7090478.68
待摊费用 870908.91 701708.91
待处理流动资产净损失
一年内到期的
长期债权投资 5000000.00 5000000.00
其他流动资产
流动资产合计 115157125.33 105374807.67
长期投资：
长期股权投资 50433359.70 55764402.73
长期债权投资
长期投资合计 50433359.70 55764402.73
减：长期投资减值准备
长期投资净额 50433359.70 55764402.73
其中:股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 157348118.13 161803098.01
减：累计折旧 58925066.07 65243969.31
固定资产净值 98423052.06 96559128.70
工程物资
在建工程 11394965.88 27288884.96
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 109818017.94 123848013.66
无形资产及其他资产：
无形资产 1285182.61 1178084.05
开办费
长期待摊费用 201900.00 100950.00
其他长期资产
无形资产及
其他资产合计 1487082.61 1279034.05
递延税项：
递延税款借项
资产总计 276895585.58 286266258.11
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 25640000.00 12340000.00
应付票据
应付帐款 16015085.90 19359348.96
预收帐款 1597015.55 2973507.02
代销商品款
应付工资 496599.01 795115.76
应付福利费 -17700.42 494852.72
应付股利
应交税金 11836212.47 14923714.96
其他应交款 452229.27 528397.15
其他应付款 7343905.12 6525903.28
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 63363346.90 58088181.73
长期负债：
长期借款 1200000.00
应付债券
长期应付款 1840000.00 1860000.00
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 1840000.00 1860000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 65203346.90 61148181.73
股东权益
股本 130456575.00 130456575.00
资本公积 50555526.28 53537026.28
盈余公积 13746904.68 13746904.68
其中：公益金 6922752.34 6922752.34
未分配利润 16933232.72 27375570.42
股东权益合计 211692238.68 225118076.38
负债及股东权益总计 276895585.58 286266258.11
利润及利润分配表
编制单位:江苏索普化工股份有限公司 1999年1-6月 金额单位:元
资产 本年累计数 上年同期累计数
一、主营业务收入 101761928.67 107349296.75
减：折扣与折让
主营业务收入净额 101761928.67 107349296.75
减：主营业务成本 87351258.83 92155443.87
主营业务税金及附加 821133.07 688887.83
二、主营业务利润 13589536.77 14504965.05
加：其他业务利润 25914.73 136249.32
减：存货跌价损失
营业费用 1153942.56 1180620.74
管理费用 3184405.01 4324674.25
财务费用 940576.70 -2644030.07
三、营业利润 8336527.23 11779949.45
加：投资收益 3224951.55
补贴收入
营业外收入 994696.52 994693.30
减：营业外支出 683344.42 763776.96
四、利润总额 11872830.88 12010865.79
减：所得税 1428493.18 1938997.12
五、净利润 10444337.70 10071868.67
加：年初未分配利润 16933232.72 22801575.44
盈余公积转入
六、可供分配的利润 27377570.42 32873444.11
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取奖福基金
七、可供股东分配的利润 27377570.42 32873444.11
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 11344050.00
八、未分配利润 27377570.42 21529394.11
现金流量表
编制单位:江苏索普化工股份有限公司 1999年1-6月 金额单位:元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 123692354.98
收取的租金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 123692354.98
购买商品、接受劳务支付的现金 80798633.94
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 5535070.17
支付的增值税款 18441157.02
支付的所得税款 1000000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1238599.06
支付的其他与经营活动有关的现金 3953057.33
现金流出小计 110966517.52
经营活动产生的现金流量净额 12725837.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 1222856.25
现金流入小计 1222856.25
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 5258930.66
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 5258930.66
投资活动产生的现金流量净额 -4036074.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 13540000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 13540000.00
偿还债务所支付的现金 25640000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 940576.70
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 26580576.70
筹资活动产生的现金流量净额 -13040576.70
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -4350813.65
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以无形资产进行投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 10444337.70
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -5252.42
固定资产折旧 6090392.56
无形资产摊销 208048.56
待摊费用的减少 169200.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失 155564.93
财务费用 940576.70
投资损失(减收益) -3224951.55
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -1741921.26
经营性应收项目的减少(减增加) 6749459.44
经营性应付项目的增加(减减少) -7059617.20
经营活动产生的现金流量净额 12725837.46
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 7024414.45
减:货币资金的期初余额 11375228.10
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -4350813.65