江苏索普上市公告书
重要提示
本公司股票上市公告书依据<<中华人民共和国公司法>>、<<股票发行与交易暂行条例>>和<<上海证券交易所交易市场业务试行规则>>的规定而编制. 本公司董事会及 其成员愿对本公告书所载资料的真实性,准确性和完整性负个别及连带责任.上市公告书的内容由本公司董事会负责解释.
本公司招股说明书概要刊登于1996年8月23日的<<上海证券报>>,<<中国证券报>>,距本公告书公布的时间不足六个月,依规定, 对在招股说明书已公布的内容在此不再 重复.本公司董事会提醒广大投资者注意,凡本公告书未涉及的有关内容请投资者查阅招股说明书概要.
江苏索普化股份有限公司董事会
股本总额:5,602万股 本次可流通股本:1.350万股
股票简称:江苏索普 股票交易代码:600746
上市地点:上海证券交易所 上市时间:1996年9月18日
一. 绪言
本公司股票发行经中国证券监督管理委员会[证监发字(1996)159号文]和[证监发字(1996)160号文]批准,股票上市申请经上海证券交易所[上证上(1996)字第074号文]审核同意,于1996年9月18日在上海证券交易所挂牌交易.本公司总股本5602万股.本次 上市流通的股票1350万股.均为1996年8月27日向社会公开发行的新股. 尚余公司职工 股150万股于1997年3月后上市.
二. 公司概况
1.公司法定名称:江苏索普化工股份有限公司(筹)
英文名称:JIANGSU SOPO CHEMICAL CO.,LTD
英文编写:JSSC
2.公司注册地址:江苏省镇江市谏壁镇越河街50号
邮政编码:212006
3.公司法定代表人:宋勤华
4.公司董事、监事及高级管理人员持股情况:
姓名 职务 持股数(股)
宋勤华 董事长兼总经理 2000
许逸中 副董事长兼副总经理 1500
周铁柱 董事、副总经理 1500
赵开润 董事、副总经理 1500
陶家宁 董事 1500
王俊秋 董事 1500
王来喜 董事 1800
许长贵 监事会主席 1500
华挹 监事 0
金正玉 监事 0
本公司董事、监事及高级管理人员共持有本公司股票1,28万股,占总股本的0.0228%,其持有股份按照<<中华人民共和国公司法>>规定在任职期间不得转让.
5.所属行业:化工
6.本公司经江苏省人民政府苏政复[1996]57号文件批准设立,公司于1996年9月13日登记成立营业执照注册号为13479077-3(2/2)
7.在册职工人数:本公司共有正式职工1165人
8.公司占地面积:57932.35平方米
9.公司无子公司,亦未参股其他企业
10.公司咨询电话:(0511)3361070
传真:(0511)3362036
联系人:范国林
股东接待日:每周五上午9:00-11:00
下午2:30-4:30(节假日顺延)
三.股本结构及 主要股东持股情况
1.股本的形成
江苏索普化工股份有限公司(以下简称本公司),是在江苏索普集团公司进行部分 改组的基础上, 由江苏索普集团公司、镇江硫酸厂、镇江市第二化工厂、镇江精细化 工有限责任公司和镇江江南化工厂等五家单位共同发起, 采取募集方式设立的股份有 限公司,经国家国有资产管理局国资评[1996] 第209号文批准,江苏索普集团公司将截 止1995年12月31日经评估确认后的生产性经营净资产6126.16万元(不含土地使用权),折为国有法人股3982万股,江苏索普集团公司作为投资主体统一持有并行使股权,其余四家发起人分别以现金53.85万元、53.85万元、53.85万元、23.07万元认股35万股、35万股、35万股、15万股,1996年8月27日,向社会公众发行1500万股(含公司职工股150万股).
本次股票发行情况:
经中国证券监督管理委员会(证监发字[1996]159号文和证监发号[1996]160号文)批准,公司于1996年8月27日在上海证券交易所以上网定价发行方式向社会发行每股面值1.00元之人民币普通股 1500万股(包括公司职工股150万股),每股发行价为5.80元, 本次发行有效申购户数为438,246户,有效申股数为3,900,201,300股,超额认购倍数为289.7186倍,中签率为 0.34516252%,发行总市值为8700万元,所集集资金全部到位,并 已获利江苏会计师事务所苏会二验字(1996)第23号验资报告验证确认.
2.股本结构: 单位:万股
发行前股本结构 发行上市后股本结构 占总股本比例
法人股 4102 4102 73.22%
其中:江苏索普集团公司 3982 3982 71.08%
其它发起人 120 120 2.14%
社会公众股 1500 26.78%
其中:公司职工股 150 2.68%
总股本 4102 5602 100%
4.主要股东(前十位)持股情况:
股东名称 持股量(万股) 占总股本比例(%)
江苏索普集团公司 3982 71.08
镇江硫酸厂 35 0.62
镇江市第二化工厂 35 0.62
镇江精细化工有限责任公司 35 0.62
镇江江南化工厂 15 0.27
说明:本公司前十名股东有5名为社会个人股东,其持股数均未达到规定披露的程度.
4.股东人数
本次发行新股后股东人数为14333户,其中持有本公司股票1000股以上的股东为14176户.
四. 公司财务状况
(一) 验资报告 苏会二验字(96)第23号
江苏索普化工股份有限公司(筹):
我们所接受委托,对江苏索普股份有限公司(筹)(以下简称"贵公司")截至1996年9月9日止的公开股票募集的股本真实性和合法性进行了审验. 在审验过程中,我们按照 <<独立审计实务公告第1号---验资>>的要求,实施了必要的审验程序,贵公司的责任是 提供真实,合法,完整的验资资料,保护资产的安全完整,我们的责任是按照<<独立审计实务公告第1号---验资>>的要求,出具真实,合法的验资报告.
贵公司变更前的注册股本为伍仟陆佰零贰万元(5602万元),根据我们的审验,截止1996年9月9日止,江苏索普化工股份有限公司公司(筹)已收到各股东投入的资本5602 万元,其中发起人投入的资本为4102万元(已经本所苏会二验字(96) 007号验资报告验 证),本次向社会公开发行股票扣除发行费用后实际募集资金8430万元,已全部到位,其中记入"股本"由户1500万元,记入"资本公积"帐户6930万元.
江苏会计师事务所
中国注册会计师:郑岚、骆竞
报告日期:一九九六年九月十一日
(二)财务报告
1.审计报告(苏会二审字[96]第52号文)(摘要)
我们接受委托,审计了江苏索普化工有限公司(筹)(以下简称"贵公司")1996年6月30日的资产负债表及1996年1--6月的损益表,这些会计报表由贵公司负责,我们责任是 对这些会计报表发表审计意见, 我们们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进 行的. 在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等必要的审 计程序.
我们认为,上述会计报表符合<<企业会计准则>>和 <<股份制试点企业会计制度>> 的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1996年6月30日的财务状况及1996年1-6月的经营成果,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则.
江苏会计师事务所
一九九六年九月九日
2.财务报表
A.资产负债表
单位:千元
项目 1996.1-6 1995年度
流动资产
货币资金 7,059 5,893
应收帐款 19,512 15,777
减:坏帐准备 98
应收帐款净额 19,414 15,777
预付货款 1,310 2,027
其他应收款 16,197 10,851
待摊费用 2,078 1,421
存货 13,232 10,899
流动资产合计 59,292 46,868
长期投资 364 429
固定资产
固定资产原价 96,631 96,088
减:累计折旧 29,769 26,373
固定资产净值 66,863 69,715
在建工程 8,451 5,370
固定资产合计 75,314 75,085
无形及递延资产
无形表资产合计 1,821 1,928
递延资产 706 807
无形及递延
资产合计 2,527 2,735
资产总计 137,498 125,117
流动负债:
短期借款 26,360 26,460
应付帐款 3,951 4,769
预收货款 2,965 2,400
未交税金 3,688 2,465
其他未交款 651 757
其他应付款 1,909 553
预提费用 3,948 2,553
流动负债合计 43,472 39,956
长期负债:
长期借款 10,700 10,000
应付债券 7,085 10,001
长期应付款 3,541 3,198
其他长期负债 700 700
长期负债合计 21,998 23,899
股东权益:
股本 41,020 39,820
资本公积 22,088 21,442
盈余公积
未分配利润 8,920
股东权益合计 72,028 61,262
负债及股东
权益总计 137,498 125,117
B.利润表 单位:千元
项目 1996.1-6 1995年度
主营业务收入 109,308 171,047
减:营业成本 78,162 117,176
销售费用 1,086 1,595
财务费用 5,542 9,346
管理费用 9,415 24,403
营业税金及附加 1,066 1,673
主营业务利润 14,036 16,854
加:其他业务利润 772 966
营业利润 14,808 17,819
加:投资收益 261
营业外收入 84 62
减:营业外支出 1,514 2,619
利润总额 13,278 15,524
减:所得税[33%] 4,458 5,170
净利润 8,920 10,353
3.财务报告附注(摘要)
A,编制基准
本会计报表包括公司根据经江苏省国有资产管理局批准的江苏索普集团公司资产重组方案进行剥离重组后的所有资产、负债、股东权益,以及经营业绩,并假设公司现时体制结构持续于整个会计期间.
B.主要会计政策:
(1)坏帐准备: 坏帐准备采用备抵法,按应收帐款期末余额的5‰计提坏帐准备.
(2)存货: 存货核算采用历史成本为计价原则,所有原料及主要材料采用实际成本 核算,材料成本的结转采用加权平均法,所有辅助材料用计划成本核算, 实际价格与计 划成本之差异分别摊入生产成本,产成品采用实际成本核算,营业成本按加权平均法结转.
(3)长期投资: 债券投资按成本法核算对其他单位的长期投资,投资额占被投资单 位资本总额淡足20%的以成本法核算; 投资额占被投资单位资本总额20%至50%时,采用 权益法核算;投资额占被投资单位资本总额50%以上的,采和权益法核算,以合并报表方式反映.
(4)固定资产及折旧: 固定资产按实际成本或重置完全价计价:固定资产标准为单 位价值在2000元以上,并且使用期限超过一年;固定资产折旧采用平均年限法, 折旧年 限按<<工业企业财务制度>>及化工行业固定资产使用年限规定报告,预留残值统一按3%计算.
(5)在建工程: 系购建安装的机修设备、房屋建筑等,其成本包括项目的实际购置 成本以及为该项目所筹措资金的利息支出、汇兑损益等.
(6)无形资产及其摊销: 无形资产按实际成本计价,并根据各种无形资产的受益期 确定摊销期限,采用直线平均法摊销.
(7)递延资产:递延资产按实际成本计价,并根据各种递延资产的受益期确定其,摊销期限,采用直线法摊销.
(8)税项:
Ⅰ.流转税:实行增值税,销项税额按销售收入17%计算.
Ⅱ.企业所得税:自1996年1月1日起按应纳税所得额的33%计征,其中18%部分由镇 江市财政返还.
Ⅲ.地方及地方附加税:城市维护建设税,按流转税的7%交纳,教育费附加,按流转 税的4%交纳.
C.会计报表附注
(1)应收帐款:截止1996年6月30日应收帐款余额19,512,046.10元.
帐龄分析
帐龄 金额(千元) 比例(%)
1年以下的 17,611 90.26
1至2年的 990 5.07
2至3年的 94 0.48
3年以上的 817 4.19
合计 19512 100
(2)其他应收款:截止1996年6月30日其他应收帐款余额19,197,297.37元,较期初 数上升49.27%.
帐龄 金额(千元) 比例(%)
1年以下的 14,494 89.49
1至2年的 213 1.31
2至3年的 1,016 6.28
3年以上的 473 2.92
合计 16,196 100
其他应收款上升的主要原因是:公司改制后代江苏索普集团垫付的建造电厂工程 资金及管理人员工资有较大幅度的增长.
(3)长期投资:截止1996年6月30日长期投资余额364,147.84元.
项目 金额(元)
债券投资---国库券 238,147.84
股票投资---宁沪高速公路股份有限公司 126,000.00
合计 364,147.84
(4)无形资产:截止1996年6月30日无形资产余额1,820,675.39元. 为AC发泡剂技 术使用权, 其原值2,125,000.00元,评估增值15,273.93元,按10摊销,已摊销1年零6个 月,摊销余额319,598.54元.
(5)资本公积:截止1996年6月30日,资本公积余额为 22,087,832.78元,系发起人 投入资金与折股金额的差额.
(6)未分配利润:截止1996年6月30日,未分配利润余额 8,920,054.09元,9为本期 实现的净利润,根据镇江市国资局镇国资金(96) 16号文规定公司1996年实现的净利润 将由新老股东共同参与分配.
(7)或有负债:截止1996年6月30日,本公司为镇江金河纸业有限公司担保借款人民币4,310万元.
4.财务指标分析
指标名称 指标数
(96.1-6) (95年度)
流动比率 1.36 1.17
速动比率 1.01 0.90
应收帐款周转率(次) 6.21 11.07
股东权益比率 52% 49%
每股收益 0.22元 0.25元
每股净资产 1.75元 1.54元
净资产收益率 12% 17%
说明:上述每股净资产为新股发行前数额,公司于8月28日新股发行完毕后,每股净资产为2.63元.
五. 董事会上市承诺
本公司董事会将严格遵守<<中华人民共和国公司法>>、<<股票发行与交易管理暂行条例>>、<<上海证券交易所交易市场业务试行规则>>的有关法律,法规的规定,并自股票上市之日起向全体股东作出如下承诺:
1.按照法律、法规的规定程序和要求披露公司重大经营活动的信息,并接受证券 主管机关、上海证券交易所的监督管理.
2.准确、及时在证券主管部门指定的报刊公布本公司中期报告和年度报告,并备 置于规定场所供投资者公众查阅.
3.本公司董事、监事及高级管理人员持本公司股票发生变化时,及时报告证券主 管机关、上海证券交易所,并通过证券主管部门指定的报刊向投资者公布.
4.在任何公共传播媒介出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导性影响时,本公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清.
5.本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的建议和批评,自觉抵 制不正之风, 不利用已获得的内幕信息和其他不正当手段直接或间接从事股票买卖活 动.
6.本公司没有无记录负债.
六. 重要事项揭示
1.所得税:
本公司所得税税率15%,经江苏省人民政府苏政办[1996] 第28号文批准,公司设立 后,所得税按33%上缴,再由镇江市财政返还其中的18%,实际税负为15%.
2.经中国证券监督管理委员会(证监发审字[1996] 159号文)批准,本公司150万股 公司职工股将按国家有关规定在新股上市6个月后上市流通.
3.本公司国有股权管理方案经江苏省国有资产管理局(苏国资企[1996] 16号文和 苏国资企[1996] 23号文)批准,同意江苏索普集团公司代表国有法人股股东行使股权, 本公司的国有法人股为13982万股.
4.本公司股利分配政策:
按照本公司章程的规定,公司依法缴纳所得税后的利润按下列顺序分配:
(1)弥补以前度亏损;
(2)提取法定公积金,按税后利润的10%提取;
(3)提取法定公益金,按税后利润的5-10%提取;
(4)经股东大会决议,提取任意公积金
(5)支付普通股股利
税后利润分配由董事会提出方案, 经股东大会批准,按股东持股比例,在每一会计 年度结束后6个月内实施.每年分配一次,如果中期分配,必需由股东大会作出决议.
5.按照招股说明书揭示内容, 购买本公司本次所发行的股票的社会公众股股东将 与公司法人股股东一并参与公司1996年度的利润分配.
6.根据江苏会计师事务所苏会二审字[[1996] 010号文出具的盈利预测审阅报告, 本公司1996年度的盈利预测,利润总额为2758万元,如按33%所得税计算,净利润为1848万元,1996年全年摊薄每股税后利润为0.33元;按15%所得税计算,净利润为 2344万元, 1996年全年摊薄每股税后利润为0.42元.
7.根据江苏对外经济律师事务所出具的法律意见书(96)苏经律股 001号文),本公 司概无涉及任何重大诉讼,仲裁或行政处罚,本公司亦无任何尚未了结或可能被之重大诉讼,仲裁,行政处罚或索赔要求.
8.公司创立大会决议和纪要
公司创立大会于1996年9月7日召开, 大会审议并通过了公司筹委会关于江苏索普 化工股份有限公司筹建工作情况的报告,审议并通过了<<公司章程>>,选举产生了第一届董事会成员,第一届监事会成员,审议并通过了公司社会公众股票在上海证券交易所申请上市的决议.
七. 中介机构
(1)主承销商:江苏省证券公司
法定代表人:鲍志强
地址:江苏南京市管家桥85号
电话:(025)4523777
传真:(025)4521377
联系人:伍兵 景宏宁 许永良
(2)上市推荐人:江苏省证券公司
海通证券有限公司
法定代表人:李惠珍
地址:上海市四川中路175号
电话:(021)63296018
传真:(021)63296017
传真人:鲍一冰
(3)发行人律师事务所:江苏对外经济律师事务所
法定代表人:张国平
地址:江苏南京市北京西路26号
电话:(025)33291300
传真:(025)6634411
经办律师:张国平 居建平
(4)会计师事务所:江苏会计师事务所
法定代表人:樊满夫
地址:江苏南京市三元巷7号
电话:(025)4401812
传真:(025)4401946
经办注册会计师:仇成福 骆竞
(5)资产评估机构:中华财务会计咨询公司
法定代表人:吴翠兰
地址:北京阜外大街京滨饭店14楼
电话:(010)8582233
传真:(010)8583109
经办评估人员:吴小川 郑亦工
(6)股票登记机构:上海证券中央登记结算公司
法定代表人:俞建麟
地址:上海市闵行路67号
电话:(021)63068888
八. 备查文件
1.江苏省人民政府同意设立江苏索普化工股份有限公司的批复;
2.江苏会计师事务所出具的关于本公司的审计报告和盈利预测审阅报告;
3.中华财务会计咨询公司出具的关于公司的资产评估报告书;
4.江苏对外经济律师事务所出具的关于本公司股票发行、上市的法律意见书和律师工作报告.
5.江苏省地价局出具的关于江苏索普集团公司地价评估报告;
6.江苏会计师事务所出具的关于发起人投入资产的验资报告'
7.国家国有资产管理局关于本公司国有资产评估结果的确认书;
8.江苏国土局关于江苏索普集团公司地价评估结果的确认书;
9.中国证券监督管理委员会关于江苏索普化工股份有限公司(筹)申请公开发行股票的批复;
10.会计师事务所关于本公司本次发行后的验资报告;
11.<<公司章程>>;
12.公司创立大会暨第一次股东大会决议;
13.证监会要求的其他有关文件.
江苏索普化工股份有限公司董事会
一九九六年九月十四日
(摘自1996年9月14日<<上海证券报>>