海南华侨投资股份有限公司2002年半年度报告
重要提示：
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。江新民董事、王人平董事委托孙小钢董事出席本次会议并代为行使表决权。
公司半年度财务报告经海南从信会计师事务所审计并出具有保留意见带解释性说明的审计报告，公司管理层对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。
释义 除非另有说明，以下简称在本报告中具有如下含义：
琼华侨或公司：指海南华侨投资股份有限公司
金都侨业：指北京金都侨业实业有限责任公司
其汇公司：指其汇国际投资（香港）有限公司
新产业：指海南新产业投资公司
中科信：指中国科技国际信托投资有限责任公司
南洋投资：指福州南洋投资有限公司
北方发展：指福建北方发展股份有限公司
金山制药：指福建金山生物制药股份有限公司
山一生物：指福建山一生物工程实业有限公司
长城工业：指中国长城工业总公司
信达海口办：指中国信达资产管理公司海口办事处
大通公司：指中国大通实业有限公司
黄龙洞：指黄龙洞投资股份有限公司
证监会：指中国证券监督管理委员会
省高院：指海南省高级人民法院
市中院：指海口市中级人民法院
目录
一、公司基本情况
二、主要财务数据和指标
三、股本变动和主要股东持股情况
四、董事、监事、高级管理人员情况
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务报告
八、备查文件
会计报表附注
财务报表
一、`公司基本情况`
（一）公司法定中文名称： 海南华侨投资股份有限公司
公司法定英文名称：Hainan Overseas Chinese Investment CO.LTD.
英文名称缩写：OCI
（二）公司股票上市证券交易所：上海证券交易所
A 股简称：PT 琼华侨
A 股代码：600759
（三）公司注册地址：海南省海口市西沙路２８号侨企大楼Ｂ座８楼
公司办公地址：海南省海口市西沙路２８号侨企大楼Ｂ座８楼
邮政编码：570206
公司网址：http://www.sse.com.cn
公司电子信箱：hqtz@263.net
（四）法定代表人：孙小钢
（五）公司董事会秘书：宋扬
联系电话：0898-66787220
传真：0898-66757661
电子信箱：songy@263.net
联系地址：海南省海口市西沙路２８号侨企大楼Ｂ座８楼
（六）公司半年度报告备置地点：海口市西沙路28 号侨企大楼B 座第八层公司董事会秘书处
信息披露指定网址：HTTP://WWW.sse.com.cn
信息披露选定报纸：《上海证券报》
二、`主要财务数据和指标`
单位：人民币元
项目 本期数 上年同期数
净利润 160,378.31 -4,205,702.44
扣除非经常性损益后的净利润* 160,378.31 -4,189,122.44
净资产收益率(%) - -
每股收益 0.0008 -0.02
每股经营活动产生的现金流量净额 0.0138 -0.002
项目 本期数 年初数
股东权益(不含少数股东权益) -360,203,301.84 -359,941,160.02
每股净资产 -1.727 -1.726
调整后每股净资产 -1.786 -1.787
三、股本变动和`主要股东持股情况`
（一）、报告期内公司股份总数及结构未发生变化。
（二）、报告期末公司股东总数为17842 户。
（三）、主要股东持股情况介绍
1、公司主要股东持股情况
截止2002 年6 月30 日在册，拥有公司股份前十名股东情况。
股东名称 持股数 持股变动增减 持股占 股份的 股份性
（股） 情况 总股本 质押、 质
比例(%) 冻结或
托管情
况
海南新产业投资公司 46,464,000 无 22.28 冻结 法人股
海南亚太工贸有限公司 15,840,000 无 7.60 质押 法人股
海南物业投资公司 15,840,000 无 7.60 质押 法人股
亚太奔德有限公司 12,672,000 无 6.08 不详 法人股
比欧特国际工程有限公司 7,392,000 无 3.54 冻结 法人股
上海财政证券公司 4,800,000 无 2.30 不详 法人股
华夏证券 4,000,000 无 1.92 不详 法人股
海通证券 3,750,000 无 1.80 不详 法人股
海南正兴投资公司 3,428,400 无 1.64 不详 法人股
厦门国际信托投资公司 3,400,000 无 1.63 不详 法人股
说明:
（1）新产业所持公司法人股中的300 万股由法院裁定抵偿给琼山市建行，报告期内尚未完成过户。另4346.4 万股被省高院冻结。
（2）海南亚太工贸有限公司所持有的1584 万股法人股已质押给中科信，质押期限为1999 年6 月29 日至2001 年6 月29 日。
（3）海南物业投资公司持有1584 万股法人股已质押给中科信，质押期限为2001 年6 月25 日至2005 年3 月25 日。
（4）亚太奔德有限公司为外资股东。
（5）新产业为公司控股股东。2002 年4 月25 日，新产业与大通公司签订《股权转让协议》，新产业将其持有的公司境内法人股4646.4 万股转让给大通公司。该转让协议在国家证券监管部门审核批复公司重大资产购买事项后生效。公司购买黄龙洞股权事项涉及旅游类资产进入上市公司，未取得建设部书面批复文件，对证监会审核通过公司该项重大资产购买事项构成重大障碍。2002 年8 月20 日，新产业与大通公司已签约解除双方股权转让协议。2002 年8 月22 日，新产业与北方发展签订《股权转让协议》，新产业将其持有的公司境内法人股4646.4 万股转让给北方发展。
（6）公司前十名股东之间不存在关联关系。
四、董事、监事、`高级管理人员`情况
（一） 报告期内公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票。
（二）公司2001 年年度股东大会通过了单荣生先生、卓霖先生辞去董事职务的请求并选举郑棣先生、王光新先生为公司第六届董事会独立董事。
五、`管理层讨论与分析`
（一） 经营成果及财务状况分析
1、主营业务收入、主营业务利润、现金及现金等价物净增加额等同比增减变化
单位：人民币元
项目 本期数 上年同期数 增减比例
主营业务收入 118,906.00 422,082.03 -71.82%
主营业务利润 1,786.09 -225,181.63 100.79%
净利润 160,378.31 -4,205,702.44 103.81%
现金及现金等
价物净增加额 1,125,645.70 -45,734.00 2,561.3%
2、总资产、股东权益与期初相比的变化单位：人民币元
项目 期末数 期初数 增减比例
总资产 56,495,912.63 58,509,833.08 -3.44%
股东权益 -360,203,301.84 -359,941,160.02 -0.07%
增减变动主要原因：1）主营业务收入减少30.32 万元是金都侨业上年度同期出售库存电脑收入30.53 万元，本期金都侨业已停止营业。
2）主营业务利润比上年同期净增22.7 万元主要为上年度同期金都侨业出售库存电脑进价高，降价清理亏损7.09 万元；公司房屋出租成本过高，亏损15.60 万元。
3）净利润净增加436.61 万元，系财务费用减少365.98 万元及管理费用减少等因素。
4）现金及现金等价物净增加额比去年同期增加117.14 万元系收回部分其他应收款增加货币资金。
5）总资产减少201.39 万元是其他应收款减少255.03 万元，固定资产折旧增加54.02 万元，货币资金增加112.56 万元所致。
6）股东权益净增负数26.21 万元系未确认投资损失增加。
（二） 报告期内主要经营情况
1、主营业务范围及经营状况
公司主营业务范围：高新技术项目及产品的投资、开发、生产与经营，能源基础产业投资、开发、经营，房地产、旅游资源、旅游产品开发经营，建筑材料生产、销售、旅游业服务。以上为工商管理部门批准业务范围，公司早期实际主要开展房地产投资及开发，1998 年以来公司主营业务全面停顿，报告期内公司仍未恢复主营业务经营。
2、主营业务收入及主营业务成本
报告期主营业务收入：118,906.00 元
报告期主营业务成本：110,580.07 元
3、报告期内公司主营业务未发生变化。
4、对报告期净利润产生重大影响的其他经营情况
报告期内公司主营业务仍未恢复，净利润比上年同期数大为增加主要是由于2002 年中科信对公司欠其债务25，984.2 万元停止计收利息使财务费用大大减少。
（三） 报告期投资情况
1、报告期内公司未募集资金，也无以前年度募集资金使用延续到报告期。
2、报告期内公司未发生新的对外投资情况。
（四） 下半年计划
1、上报并实施新的资产重组方案，通过注入生物制药公司股份使公司重新确立主营业务并恢复盈利能力。
2、继续实施债务重组，大幅削减公司负债，进一步改善公司财务状况。
3、在公司经营及财务状况均获得极大改善基础上确保2002 年度盈利。
4、积极做好恢复上市各项工作，争取2002 年下半年公司股票恢复上市。
（五） 下一报告期预测
由于公司新的资产重组方案需履行必要的审核程序后方可实施，因此新注入资产难以在2002 年第三季度为公司带来收益，预计公司2002 年第三季度将发生亏损。如果公司新的资产重组方案获准并全面、及时实施，新注入资产在2002 年第四季度将为公司带来收益，同时公司控制管理费用支出，进一步削减财务费用，因此公司2002 年全年有望实现盈利。
（六） 公司管理层对审计意见涉及事项的说明
海南从信会计师事务所对公司2002 年半年度财务报告进行了审计并出具保留意见带解释性说明的审计报告。公司管理层特对此作出如下说明：
（1）关于公司应付税金为-7,448,,878.04 元，系公司以前年度虚作大量销售收入而产生的应交税款。公司已向税务部门进行了多次交涉，力争退税或与今后发生的应交税金进行抵扣。
（2）关于公司及前任高管严重违法违规事项的调查，公司已于2000 年接受了证监会的调查，目前证监会尚未作出处罚决定。该事项对公司以前年度及未来经营的影响程度目前尚无法准确估计，公司将密切关注该事项的进展情况。
（3）关于公司转让兆阳置业等三单位债权事项，由于公司购买黄龙洞股权事项未获建设部书面批复，公司2002 年上半年主营业务仍未恢复。为改善公司财务状况，公司经理班子尽一切力量盘活公司存量资产，处置不良债权，报告期内通过处置现有资产及转让债权获得现金收入482 万元，虽然该交易可能有违市场公平，但对公司及公司全体股东有利。
（4）关于公司持续经营能力，公司购买黄龙洞股权事项至今未获建设部书面批复，因此大通公司的资产重组方案存在重大障碍且实际已无法实施。为尽快恢复公司持续经营能力，保护广大股东利益，公司经与北方发展多次接触和反复谈判，已确定了新的重组方案，即：公司潜在第一大股东北方发展将其所持有的金山制药45%的股份赠与公司，山一生物将其所持有的金山制药16.67%的股份赠与公司，张连贵将其持有的金山制药8%的股份赠与公司。围绕该资产重组进行了一系列的股权转让、债务重组安排。目前相关各方已签署有关债务、资产重组协议并出具相关承诺。2002 年8 月29 日，公司第六届董事会第十二次会议审议通过了该重组方案及相关协议，并同意终止原购买黄龙洞股权的重组方案，同时将以北方发展作为重组方的新重组方案中涉及接受重大资产赠与事项按有关规定上报证监会审核。如新重组方案获准实施，公司将恢复持续经营能力。
（5）关于公司为中平木业担保事项，经公司清查现存文件档案资料，并与律师咨询求证，该担保已超过保证责任期限，按有关法律规定公司已经免除担保责任。
六、`重要事项`
（一） 法人治理结构
1、报告期内，公司根据证监会及国家经贸委要求认真开展上市公司建立现代企业制度自查自纠，完成了有关自查报告并制订了整改措施，进一步完善了公司治理结构及有关规章制度。根据有关法规修改了公司《章程》，制订了三会《议事规则》、《信息披露制度》，调整了董事会成员构成，设立了两名独立董事并制订了《独立董事工作制度》。
2、公司能坚持与控股股东在人员、财务、资金等方面分开，保持公司运作的独立性。由于历史原因，公司董事长与控股股东法定代表人为同一人，公司将在下半年结合重组解决上述问题。
3、公司股东大会参会股东中流通股股东偏少。今后公司将加强与广大股东特别是流通股股东的交流，提高股东参与公司决策的积极性。
4、公司将结合重组进一步完善内部管理机制，修改、补充现有各项管理制度。
（二）公司没有以前报告期间拟订、在报告期内实施的利润分配、公积金转增股本方案或发行新股方案。
（三）半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
（四）报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
1、报告期内未发生新的涉及公司的重大诉讼、仲裁事项。
2、以前期间发生但延续到报告期的重大诉讼、仲裁事项的进展情况或审理结果及影响：
（1）公司与海南光大国信租赁（联合）有限公司（以下称"光大公司"）及海南科技工业公司(以下简"科技公司")借款担保纠纷，公司申请对公司原持有的世茂股份法人转配股3,431,775 股(转增股本后为4,289,718 股)执行回转一案，经省高院审查，市中院已于2001 年6 月22 日做出裁决：将上述4,289,718 股中的1,200,000 股扣划给公司，其余3,089,718 股用以折价抵偿公司应付光大公司的全部担保债务约2600 万元。公司董事会认为该案在在执行过程中存在严重的错误执法行为，侵害了公司的合法权益，公司已向法院提交申请报告，申请法院依法撤消海中法执字第296-6 号裁定并对本案进一步全面审查。该事项公告于2002 年6 月1 日《上海证券报》。目前法院尚未就此事作出相应处理。由于该案处理结果将对公司经营及财务状况产生较大影响，公司将予以密切关注并及时披露进展情况。
（2）长城工业诉中国光大银行、公司、金都侨业、北京金马长城房地产建设有限责任公司委托贷款合同纠纷案已经审结并判决本公司偿还贷款本金1000 万美元，金都侨业承担连带清偿责任。该事项已在公司2001 年年度报告中予以披露。中科信、公司、长城工业于2002 年4 月24 日签订《债务转移协议》，由中科信承接公司对长城工业全部债务，三方已就解除上述债务转移协议达成一致意见。目前该案涉及的公司对长城工业的全部债务已转移由南洋投资承接，该公司已承诺放弃对公司的一切追偿权。相关协议已于2002 年8 月12 日签订。
（3）公司与其汇公司履行《北京国际名人广场联营合同书》纠纷案中国国际贸易仲裁委员会已作出终局裁决：由其汇公司退还公司投资款2800 万元。公司已申请法院冻结了其汇公司相应财产，本案现正在执行中。该事项已在公司2001 年年度报告中予以披露。公司已将该项债权转让给中科信。
（4）其汇公司诉公司不当得利案已经市中院审结，公司向省高院提起上诉，省高院（2001）琼民终字第35 号判决书判决维持原判，公司须向其汇公司返还不当得利200 万美元。因公司申请执行其汇公司2800 万元与其汇公司申请执行公司200 万美元存在相互冲抵的事实，就该事项公司已与中科信签订有关协议，中科信已承诺该案产生的一切债务均由其承担并承诺放弃对公司的一切追偿权。该事项公告于2002 年5 月14 日《上海证券报》。
（5）公司诉其汇公司债务偿还合同纠纷案北京市第二中级人民法院于2002 年7 月以（2002）二中民初字第04950 号判决书判决其汇公司向公司支付1000 万美元本息。公司已将该项债权转让给中科信。
由于公司已将与其汇公司所有债权债务一揽子转由中科信承接，因此上述（3）、（4）、（5）项诉讼判决及执行已不对公司经营及财务状况产生影响。
（五）报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项
（1）公司2001 年第一次临时股东大会通过以帐面净值136，688，797.86 元的资产抵偿对中科信210，146，593.27 元的债务，该事项已在公司2001 年年度报告中予以披露。该协议涉及的资产过户、债权转移手续已办理完毕。
（2）2002 年3 月21 日长城工业决定放弃对公司的重组，公司经紧急协商引进新的重组方-大通公司并与大通公司签订《股权购买协议》，购买其持有的黄龙洞股权3393 万股，该类资产能否进入上市公司需取得建设部书面批复文件。该事项公告于2002 年5 月14 日、6 月6 日《上海证券报》。截止本报告日公司尚未取得建设部书面批复文件，因此公司与大通公司于2002 年8 月20 日签约解除上述股权购买协议。
（六）报告期内公司重大关联交易事项
1、公司与大通公司签订的关于购买黄龙洞股权的《股权购买协议》因未取得建设部书面批复文件，公司与大通公司于2002 年8 月20 日签订协议予以解除。
2、2002 年4 月25 日，公司与大通公司签订《股权托管协议》，大通公司将其持有的黄龙洞股权6630 万股委托给公司管理。该托管协议属公司与大通公司整体重组方案的有机组成部分，因整体重组方案中黄龙洞股权收购构成重大资产购买行为未取得证监会审核同意，因此公司与大通公司的托管协议已于2002 年8 月20 日签约解除。
3、公司与中科信、防城银港物业发展总公司、大通公司、长城工业、新产业、信达海口办事处签订的一系列债务重组协议（公告于2002 年5 月14 日《上海证券报》）均属公司与大通公司整体重组方案的有机组成部分，因整体重组方案中黄龙洞股权收购构成重大资产购买行为尚未取得证监会审核同意，因此除公司与中科信关于其汇债权债务处理的协议及公司与中科信、信达海口办、新产业之间债权债务处理协议继续履行外，其他协议均予以解除，具体如下：
1）公司、中科信、防城港银港物业发展总公司三方于2002 年4 月23 日签订的《债务剥离协议书》已于2002 年8 月20 日签约解除；
2）公司、长城工业、中科信于2002 年4 月24 日签订的《债务转移协议》三方已达成一致意见予以解除；
3）公司、新产业、大通公司于2002 年4 月25 日签订的《债务转移及豁免协议书》已于2002 年8 月20 日签约解除。
（七） 重大合同及其履行情况
1、除公司与大通公司签订《股权托管协议》后又签约解除外，本报告期内公司未发生其他托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2、本报告期内公司未发生新的担保事项。以前期间延续到本报告期的重大担保事项为：为海南中平木业有限公司向海南省中行借款1085 万美元及1000 万元人民币提供担保，目前海南中平木业有限公司经营状况正常，公司认为对上述借款的担保期限已过，按有关法律规定公司已经免除担保责任。
3、报告期内公司未委托他人理财，也没有以前期间发生但延续到报告期的委托理财事项。
（八）公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况：
公司第一大股东新产业承诺代公司向大通公司支付购买黄龙洞股权转让款并对由此形成的公司对其负债全额予以豁免，由于公司收购黄龙洞股权事项未取得建设部书面批复，公司、新产业、大通公司签订的《债务转移及豁免协议书》已于2002年8 月20 日解除，基于该协议新产业所作出的以上承诺同时解除。
（九）公司2002 年半年度财务报告已经海南从信会计师事务所审计，承担审计任务的注册会计师为刘泽波、刘志春，审计费用为18 万元。
（十）其它重大事项：
1、公司前任高管人员涉嫌重大违法违规事项，公司已接受了证监会的调查，目前证监会尚未作出处罚决定。
2、2002 年4 月26 日，公司第六届董事会第八次会议审议通过了公司重大购买资产事项，即公司以4081.93 万元购买公司潜在第一大股东大通公司持有的黄龙洞3393 万股的股权。2002 年4 月26 日，公司董事会向证监会上报了上述重大资产购买事项。2002 年5 月29 日，证监会下达反馈意见，要求公司补充“建设部同意将以黄龙洞景区门票作为主要收入的黄龙洞股份公司置入上市公司的书面文件”等材料。2002 年6 月17 日，公司向建设部提交了《关于购买旅游类资产的请示》，请求建设部批准公司上述购买黄龙洞股权的事项。但建设部迄今未予书面批复。由于该资产购买事项涉及国家自然名胜风景资源进入上市公司，目前尚存在法律障碍，因此该重组方案实际已无法实施。公司将向证监会提交报告请求终止以收购黄龙洞股权为中心内容的资产重组方案。
3、为保护广大股东的利益，尽快恢复公司持续经营能力，化解公司退市风险，公司决定紧急寻找新的重组方并确定切实可行的重组方案。经与北方发展多次接触和反复谈判，现基本确定了新的重组方案，即：公司潜在第一大股东北方发展将其所持有的金山制药45%的股份赠与公司，山一生物将其所持有的金山制药16.67%的股份赠与公司，张连贵将其持有的金山制药8%的股份赠与公司。围绕该资产重组的股权转让、债务重组安排包括：
1） 新产业将其持有的公司境内法人股4646.4 万股转让给北方发展；
2） 海南物业投资公司将其持有的公司境内法人股1584 万股转让给北方发展；
3）公司对长城工业的全部债务转移由北方发展承接，北方发展承诺放弃对公司的一切追偿权；
4）公司对中科信债务221，462，443.80 转移给南洋投资承接,南洋投资承诺放弃对公司的一切追偿权。
目前相关各方已签署有关债务、资产重组协议并出具相关承诺。2002 年8 月29日，公司第六届董事会第十二次会议审议通过了该重组方案及相关协议，并同意终止原购买黄龙洞股权的重组方案，同时将以北方发展作为重组方的新重组方案按有关规定上报证监会审核。
七、`财务报告`
公司财务报告已经海南从信会计师事务所审计并出具有保留意见带解释性说明的审计报告。
海南从信会计师事务所
琼从会审字[2002]第117 号
审计报告
海南华侨投资股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2002 年6 月30 日的资产负债表和合并资产负债表、2002 年1-6 月利润及利润分配表和合并利润及利润分配表及2002 年1-6 月现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
如会计报表附注5.15 及5.16 所述，贵公司应交税金及其他应交款中列示的营业税-6,850,771.36 元、城建税-478,271.80 元及教育费附加-119,834.88 元，共计-7,448,878.04 元主要为1998 年度调整原虚列收入而冲销的应交税费。此项调整尚待税务机关批准确认。
如会计报表附注10.4 所述，贵公司存在严重违反国家有关法律法规的行为，中国证监会已对贵公司前任高管人员严重违法、违规行为进行了调查，目前正在等待中国证监会的处罚。
如会计报表附注10.2 所述，贵公司本期转让海南兆阳置业有限公司等三家单位总账面原值19,275,468.07 元（已全额计提坏账准备）的债权，转让价格4,820,000.00 元。我们难以采用满意的审计程序判断上述交易的公允性。
我们认为，除以上情况造成的影响外，贵公司上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定；在重大方面公允地反映了贵公司2002 年6 月30 日的财务状况及2002 年1-6 月经营成果和现金流量情况；会计处理方法的选用遵循了一惯性原则。
另外,我们注意到：
如会计报表附注7.9 所述,贵公司为关联单位海南中平木业有限公司向中国银行海南省分行贷款提供担保之情况。
如会计报表附注8 及附注10.7 所述，贵公司已到期但未偿还的债务及累计亏损巨大、严重资不抵债、经营业务全面停顿且存在如会计报表附注10.4 所述的严重违反法律、法规行为。上述迹象表明贵公司财务状况已严重恶化，持续经营能力具有重大不确定性。但我们注意到, 贵公司于资产负债表日后签订了多项资产、债务重组协议, 该等协议如能获得授权批准并实施，将对本公司恢复持续经营能力产生积极影响。
海南从信会计师事务所 中国注册会计师： 刘泽波
中国注册会计师： 刘志春
中国·海口 二○○二年八月二十日
八、`备查文件`
（一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
（二）载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的财务报告文本；
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本；
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
（五）公司章程。
海南华侨投资股份有限公司
董事长 孙小钢
2002 年8 月31 日
海南华侨投资股份有限公司
会计报表附注
(2002 年6 月30 日)
附注1、公司简介
海南华侨投资股份有限公司（以下简称公司）原名海南侨联企业股份有限公司，成立于1984 年8月，是海南省最早公开发行股票的股份制试点企业。1993 年10 月，国家体改委批准公司继续进行股份制试点。1996 年9 月， 经中国证监会证监发字（1996）226 号文批准，公司股票于1996 年10 月8日在上交所上市交易。上市时公司股本为98,746,200 元。1996 年12 月27 日四届四次股东大会通过决议以未分配利润向全体股东每10 股送红股2 股；1997 年5 月25 日五届一次股东大会决议以未分配利润向全体股东每10 股送红股1 股；1997 年9 月26 日五届二次（临时）股东大会决议以未分配利润向全体股东每10 股送红股2 股、以公积金向全体股每10 股转增4 股；经历次送转股后公司现股本为208,551,974 股。1997 年10 月22 日业经海南大正会计师事务所验证并出具DZ 内验字(1997)第163号验资报告。2001 年4 月26 日本公司由海南省工商行政管理局换发企业法人营业执照， 注册号：4600001005699，住所：海口市南航路28 号，法定代表人：孙小钢。
公司主营高新技术项目及产品的投资、开发、生产与经营；能源基础产业投资、开发、经营、房地产、旅游资源、旅游产品开发、经营；建筑材料生产。
附注2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
2.1 会计制度
公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2.2 会计年度
自公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。
2.3 记账本位币
以人民币为记账本位币。
2.4 记账基础及计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
2.5 外币核算方法
本公司发生的外币经济业务， 按发生时的市场汇价折算为记账本位币入账。期末将外币账户余额按期末市场汇价折合为记账本位币，其差额计入当期损益。
2.6 现金等价物的确定标准：公司持有的期限短（不超过3 个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
2.7 短期投资核算方法
2.7.1 短期投资按取得时的实际成本计价，转让或到期兑现金额与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。
2.7.2 期末短期投资按成本与市价孰低计价，如果单项投资市价低于成本的，按其差额计提短期投资减值准备。
2.8 坏账核算方法
2.8.1 坏账损失的确认标准
（1）因债务人破产或死亡， 以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的应收款项；
（2）因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确实无法收回的应收款项。
2.8.2 坏账准备计提标准
按应收账款及其他应收款的账龄分析计提坏账准备，其计提比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 5%
1--2年(含2年) 10%
2--3年(含3年) 30%
3--5年(含5年) 50%
如有确切证据表明应收款项不能收回，或收回的可能性较小，则加大坏账计提比例，直至达到100%。
2.9 存货核算方法
2.9.1 存货包括原材料、低值易耗品、在建开发产品、库存商品等。
2.9.2 原材料、库存商品等存货购入按实际成本计价， 发出时按加权平均法计价；低值易耗品在领用时按五五摊销法摊销。
2.9.3 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，若期末存货成本高于其可变现净值，则按其差额计提跌价准备。
2.10 长期投资核算方法
2.10.1 长期股权投资包括股票投资和其他投资。以投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记账，公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算，公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下、或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。
2.10.2 长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，按权责发生制原则计算应计利息。长期债券投资的溢价或折价按直线法在其存续期内平均摊销。
2.10.3 股权投资差额按10 年平均摊销。
2.10.4 长期投资减值准备的计提方法：中期期末或年度终了，对长期投资逐项检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，则按其差额计提减值准备。
2.11 固定资产的计价和折旧方法
2.11.1 固定资产标准：使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过二年的，不属于生产经营主要设备的物品。
2.11.2 固定资产分为：房屋建筑物、机器设备、运输工具、办公设备及其它设备四类。
2.11.3 固定资产计价方法：按实际成本计价。
2.11.4 固定资产折旧方法：采用直线法分类计提， 按各类固定资产的原值和预计经济使用年限扣除残值确定其折旧率。各类固定资产预计经济使用年限、残值率及折旧率如下：
固定资产类别 使用年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 25 5% 3.8%
运输设备 5 5% 19.00%
机械设备 10 5% 9.50%
办公设备及其他 3 5% 31.67%
2.11.5 固定资产减值准备
期末对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或因技术陈旧、毁损、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于账面价值的部分按单个项目计提固定资产减值准备。
2.12在建工程核算方法
2.12.1 在建工程包括新建工程、改扩建工程、大修理工程等。在建工程在完工交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产。工程借款所发生的借款利息，在固定资产达到预定可使用状态前计入工程成本。
2.12.2 在建工程减值准备
期末对在建工程逐项进行检查，如长期停建并且预计在3 年内不会重新开工的在建工程按单项工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
2.13借款费用资本化的确认原则
因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支出已经发生、借款费用已经发生和为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始三个条件时，于发生时予以资本化。其他借款费用于发生当期确认为费用。
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，则暂停其借款费用资本化，将其确认为当期费用，直至购建活动重新开始。当购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用资本化，以后发生的借款费用于发生时确认为费用。
2.14无形资产的计价及其摊销方法
2.14.1无形资产按实际取得成本或评估确认的价值入账。土地使用权按使用年限平均摊销，其它专有技术等无形资产按法定有效年限和合同规定受益年限中较短年限平均摊销。
2.14.2无形资产减值准备的确认标准、计提方法
期末对无形资产逐项进行检查，如果某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下降，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 或无形资产已超过法律保护期限， 但仍然具有部分使用价值及其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值的情形，则对其可收回金额低于账面价值的差额，按单个无形资产项目计提无形资产减值准备。
2.15长期待摊费用及其摊销方法
长期待摊费用按受益年限平均摊销。
开办费在正式生产经营的月份起一次性摊入损益。
2.16 收入确认原则
2.16.1 销售商品：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施与所有权相关的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
2.16.2 提供劳务：
①在同一年度内开始并完成的劳务，在劳务已经提供并收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入；
②如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确认，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入；
③如劳务的开始和完成不属于同一会计年度，且劳务结算不能可靠估计的情况下，公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，而将已经发生的成本确认为当期费用。
2.16.3 他人使用本公司资产
与交易相关的经济利益能够流入公司并且收入的金额能够可靠地计量时确认收入，其中：
①利息收入：按使用资金的时间和约定利率计算确认；
②其他使用费收入：按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
2.17 所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
2.18 会计政策、会计估计变更及会计差错更正
本公司本期未发生重大会计政策、会计估计变更及会计差错更正事项。
2.19 合并会计报表编制方法
合并会计报表范围系根据财政部《合并会计报表暂行规定》确定。合并时，以母公司及纳入合并范围的各子公司会计报表为依据,对本公司内部之间的投资、资金往来、购销业务及其他重大交易等进行了相互抵消，子公司所采用的会计政策与母公司不一致时，按照母公司所采用的会计政策进行了调整。
附注3、税项
税种 计税依据 税率(%)
增值税 产品销售收入 17
营业税 营业收入 5
城市维护建设税 应交的增值税额、营业税额 7
教育费附加 应交的增值税额、营业税额 3
所得税 应纳税所得额 15、33
根据海南省财政税务厅财税（1993）所字第28 号文、（1992）所字第604 号文和（1993）所字第384 号文的规定， 母公司及注册地在海南省境内的子公司的所得税率为15%；北京金都侨业实业有限责任公司和北京成象影视制作公司的所得税率为33%。
附注4、控股子公司及合营企业
公司名称 注册地 注册资本 本公司投资额
北京金都侨业实业有限责任公司 北京 2,000 万元 2,000 万元
海南现代实业发展公司 海口 1,000 万元 635 万元
烟台金海物业有限公司 烟台 1,800 万元 1,570 万元
海南华侨国际旅游娱乐公司 海口, 600 万元 600 万元
北京成象影视制作公司 北京, 100 万元 60 万元
公司名称 持股比例% 经营范围 是否合并
北京金都侨业实业有限责任公司 100 高科技电子产品 是
海南现代实业发展公司 100 工业、高科技 是
烟台金海物业有限公司 100 物业投资、开发 是
海南华侨国际旅游娱乐公司 100 旅游、娱乐 是
北京成象影视制作公司 60 音像制作 是
上述控股子公司均处于停业状态。
附注5、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
5.1 货币资金
项目 期末数 年初数
现金 124,215.27 236,214.73
银行存款 3,664,324.06 2,419,355.83
其他货币资金 61,796.78 69,119.85
合计 3,850,336.11 2,724,690.41
5.2 短期投资
项目 期末数 年初数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 900,000.00 900,000.00 900,000.00 900,000.00
合 计 900,000.00 900,000.00 900,000.00 900,000.00
5.3 应收账款
账龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 6,500.00 0.26 325.00
1-2年
2-3年 1,091.58 0.04
3年以上 2,475,748.54 99.70 1,478,990.11
合计 2,483,340.12 100.00 1,479,315.11
账龄 年初数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 6500.00 0.26 325.00
1-2年
2-3年 1,091.58 0.04
3年以上 2,475,748.54 99.70 1,478,990.11
合计 2,483,340.12 100.00 1,479,315.11
注：（1）期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
（2）大额欠款单位情况如下：
欠款单位 金额 账龄 备注
北京市海淀恒昌电子 1,499,285.00 3年以上 货款
产品经营公司
海南文化发展公司 430,000.00 3年以上 货款
肯威公司 200,000.00 3年以上 货款
布老虎企划 200,000.00 3年以上 货款
合计 2,329,285.00
5.4 其他应收款
期末数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 926,520.16 1.86 331,076.01
1-2年 672,238.00 1.34 67,223.81
2-3年 550,400.00 1.11 165,120.00
3年以上 47,750,576.87 95.69 36,529,648.75
合计 49,899,735.03 100.00 37,093,068.57
年初数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 2,919,437.59 4.12 470,971.88
1-2年 218,498.71 0.31 21,849.87
2-3年 2,083,283.63 2.94 624,985.09
3年以上 65,622,289.87 92.63 54,368,739.29
合计 70,843,509.80 100.00 55,486,546.13
注：（1）持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款情况：
单位名称 所欠金额 欠款发生时间 欠款原因
海南亚太工贸有限公司 12,839,639.00 94年 借款本息
（2）其他大额欠款单位情况：
欠款单位 所欠金额 账龄 欠款原因
海南中平木业有限公司 17,340,106.31 3年以上 为其担保借款
所形成的债权
广州海洋地质 2,650,000.00 3年以上 往来
李士祥 1,748,978.20 3年以上 往来
天津建筑设计院海南分院 1,130,000.00 3年以上 设计费
海南省证券公司 1,100,000.00 3年以上 往来
（3）公司本期转让三笔总账面原值19,275,468.07 元,已提坏账准备19,275,468.07 元的债权；转让价款4,820,000.00 元(详见附注10.2)。
（4）海南省海口市中级人民法院本期依法扣划本公司在海口市国土海洋资源局的土地款1,246,528.00 元，用于抵偿深圳发展银行海口分行欠款（详见附注8.3）。
5.5 预付账款
账龄 期末数 年初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
1-2 年
2-3 年
3 年以上 426,488.80 100.00 426,488.80 100.00
合 计 426,488.80 100.00 426,488.80 100.00
注：期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
5.6 存货
项目 期末数 年初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
低值易耗品 102,168.45 102,168.45
在建开发产品 117,754,919.82 88,414,919.82 117,732,919.82 88,392,919.82
库存商品 46,078.81 27,388.81 46,078.81 27,388.81
合计 117,903,167.08 88,442,308.63 117,881,167.08 88,420,308.63
注:在建开发产品情况如下：
① 金侨大厦金额72,442,095.97 元，于1995 年8 月停工,因海南房地产市场低迷,无法履行与金鼎公司签订的联合开发协议；已累计计提跌价准备45,442,095.97 元，期末账面价值27,000,000.00元。
② 白龙上丹土地开发金额40,751,323.85 元，系支付的中介费及向农民支付的费用，因海口市土地管理局已收回该地块的土地使用权而已全额计提跌价准备。
③ 金江土地开发金额1,986,000.00 元， 因被查封，已计提跌价准备596,000.00 元，期末账面价值1,390,000.00 元。
④ 徐闻土地开发金额2,575,500.00 元, 已计提跌价准备1,625,500.00 元，期末账面价值950,000.00 元。
存货可变现净值的确定依据：年末存货可变现净值系指在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。
5.7 待摊费用
类别 年初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 1,823.25 3,540.24 3,059.64 2,303.85
其他 3,642.00 1,821.00 1,821.00
合计 5,465.25 3,540.24 4,880.64 4,124.85
5.8 其他流动资产
类 别 期末数 年初数
海发行存款 85,015.96 85,015.96
合计 85,015.96 85,015.96
5.9 长期投资
5.9.1 分类列示
年初数
项目
金额 减值准备 本期增加 本期减少
股票投资 5,200,000.00 3,200,000.00
其他股权投资 32,753,202.41 28,257,807.31
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资 32,753,202.41 28,257,807.31
合计 37,953,202.41 31,457,807.31
期末数
项目
金额 减值准备
股票投资 5,200,000.00 3,200,000.00
其他股权投资 32,753,202.41 28,257,807.31
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资 32,753,202.41 28,257,807.31
合计 37,953,202.41 31,457,807.31
5.9.2 股票投资
被投资单位名称 股票 股票 占被投资 投资金额 备注
性质 数量 单位注册
资本比例
赛格股份 法人股 2,000,000.00 5,200,000.00 已质押
合计 5,200,000.00
59.3 其他股权投资
占被投资
单位
被投资单位名称 投资起止期 注册资本 初始投资金额 追加投
比例 资金额
海南中平木业有限公司 97年8月始 25% 10,000,000.00
海口心宇有限公司 97年6月始 632,000.00
北海嘉杰房地产投资开发有限公司 96年4月始 40% 11,200,000.00
武汉文华实业有限公司 1,699,340.00
中诚信证券评估海南公司 9% 1,620,000.00
海南华程装饰有限公司 20% 700,000.00
海南科技工业公司 2,879,100.00
海口市科技城市信用社 50,000.00
中科信实业发展公司 5,000,000.00
影视制作 10,602,590.40
海南亚太创汇农业综合
开发股份有限公司 10% 10,000,000.00
合计 54,383,030.40
被投资 被投资单位权
单位
被投资单位名称 期末投资金额
权益增 益累计增减额
减额
海南中平木业有限公司 -10,000,000.00
海口心宇有限公司 -632,000.00
北海嘉杰房地产投资开发有限公司 -4,386,027.79 6,813,972.21
武汉文华实业有限公司 1,699,340.00
中诚信证券评估海南公司 1,620,000.00
海南华程装饰有限公司 700,000.00
海南科技工业公司 2,879,100.00
海口市科技城市信用社 50,000.00
中科信实业发展公司 -5,000,000.00
影视制作 -1,611,800.20 8,990,790.20
海南亚太创汇农业综合
开发股份有限公司 10,000,000.00
合计 -21,629,827.99 32,753,202.41
被投资单位名称 备注
海南中平木业有限公司 权益法
海口心宇有限公司 成本法
北海嘉杰房地产投资开发有限公司 权益法
武汉文华实业有限公司 成本法
中诚信证券评估海南公司 成本法
海南华程装饰有限公司 成本法
海南科技工业公司 成本法
海口市科技城市信用社 成本法
中科信实业发展公司 成本法
影视制作 成本法
海南亚太创汇农业综合
开发股份有限公司 成本法
合计
5.9.4 长期投资减值准备
被投资单位名称 年初数 本期增加 本期减少
北海嘉杰房地产投资开发有限公司 6,813,972.21
武汉文华实业有限公司 1,699,340.00
中诚信证券评估海南公司 1,620,000.00
海南华程装饰有限公司 700,000.00
海南科技工业公司 2,879,100.00
海口市科技城市信用社 50,000.00
影视制作 4,495,395.10
海南亚太创汇农业综合
开发股份有限公司 10,000,000.00
赛格股份 3,200,000.00
合计 31,457,807.31
被投资单位名称 期末数
北海嘉杰房地产投资开发有限公司 6,813,972.21
武汉文华实业有限公司 1,699,340.00
中诚信证券评估海南公司 1,620,000.00
海南华程装饰有限公司 700,000.00
海南科技工业公司 2,879,100.00
海口市科技城市信用社 50,000.00
影视制作 4,495,395.10
海南亚太创汇农业综合
开发股份有限公司 10,000,000.00
赛格股份 3,200,000.00
合计 31,457,807.31
被投资单位名称 计提原因
北海嘉杰房地产投资开发有限公司 已进入清算程序
武汉文华实业有限公司 投资系尚未收回部分,收回的可能性较小
中诚信证券评估海南公司 无相关资料，未掌握其注册及经营方面任何情
况
海南华程装饰有限公司 该公司已停业
海南科技工业公司 无相关资料，未掌握其注册及经营方面任何情
况。
海口市科技城市信用社 已关闭
影视制作 项目已处于停顿状态，
海南亚太创汇农业综合
开发股份有限公司 该公司停业已久，且无任何有价值资产
赛格股份 市价下跌
合计
5.9.5 已被查封或质押的股权
被投资单位名称 期末投资金额 备注
中诚信证券评估公司 1,620,000.00
赛格股份(法人股200 万股) 5,200,000.00 已质押
合计 6,820,000.00
注：中诚信证券评估公司股权原被北京市第一中级人民法院查封，于2002 年8 月22 日解封。
5.10 固定资产及累计折旧
5.10.1 固定资产原值
类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑类 2,523,903.28 2,523,903.28
运输设备类 5,168,097.50 5,168,097.50
机械设备类 2,729,585.08 2,729,585.08
办公及其它类 1,668,798.17 11,800.00 1,680,598.17
未使用类 71,001.88 71,001.88
合计 12,161,385.91 11,800.00 12,173,185.91
5.10.2 累计折旧
类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑类 681,570.33 48,004.62 729.574.95
运输设备类 2,943,556.16 332,430.00 3,275,986.16
机械设备类 1,403,719.22 148,387.81 1,552,107.03
办公及其它类 1,541,495.59 23,139.15 1,564,634.74
未使用类 908.63 908.63
合计 6,571,249.93 551,961.58 7,123,211.51
5.10.3 固定资产减值准备
类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 1,082,207.63 1,082,207.63
运输设备 1,570,280.00 1,570,280.00
机械设备
办公设备及其他
未使用设备 67,093.25 67,093.25
合计 2,719,580.88 2,719,580.88
5.11 长期待摊费用
项目 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销
装修费 286,601.60 80,375.33 47,766.96 253,993.23
合计 286,601.60 80,375.33 47,766.96 253,993.23
项目 期末数 剩余摊销年限
装修费 32,608.37 0.33年
合计 32,608.37
5.12 短期借款
借款单位 期末数 年初数 借款类别 备注
深圳发展银行海口分行 1,004,722.12 1,004,722.12 担保借款已逾期
合 计 1,004,722.12 1,004,722.12
5.13 应付款项
项目 期末数 年初数
应付账款 390,974.73 406,984.13
预收账款 5,206.30 10,706.30
其他应付款 14,189,339.98 14,069,552.82
注：（1）其他应付款中欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项明细如下：
股东单位名称 欠款金额
海南物业投资公司 4,062,938.00
中国科技国际信托投资有限责任公司 419,441.40
（2）其他应付款中3 年以上账龄的款项4,860,578.23 元，其中：
单位 金额 未付原因
待查-资金户 2,160,000.00 无法支付
待查-万国证券海口营业部 820,904.43 无法支付
待查户 662,000.00 无法支付
密云科委(网络工程) 600,000.00 往来款
5.14 应付股利
股东名称 金额 未付原因
香港亚太奔德有限公司 3,261,200.00 资金困难
海南正兴投资发展有限公司 1,162,672.00 资金困难
海南正大咨询管理公司 1,150,800.00 资金困难
海南正兴房地产开发有限公司 271,270.00 资金困难
海南高科技产业发展公司 407,760.00 资金困难
正大国际财务有限公司 283,179.93 资金困难
广东五华绿叶经济开发公司 196,480.00 资金困难
浙江证券公司 142,000.00 资金困难
航天信托 120,000.00 资金困难
北京长空租赁公司 60,880.00 资金困难
合计 7,056,241.93
5.15 应交税金
税种 期末数 年初数 备注
增值税 18,713.21 18,713.21
营业税 -6,850,771.36 -6,850,572.13
城建税 -478,271.80 -478,257.85
房产税 244,090.16 274,555.45
个人所得税 29,804.27 21,493.97
合计 -7,036,435.52 -7,014,067.35
注:营业税及城建税为负数主要为1998 年度调整原虚作收入而调整应交税金所致。
5.16 其他应交款
项目 期末数 年初数
教育费附加 -119,834.88 -119,828.90
物价调节基金 -2,490.51 -2,490.51
养老保险 204,220.80 198,166.58
医疗保险 142,782.70 133,757.26
代扣税金 4,769.73 4,769.73
合计 229,447.84 214,374.16
注: 教育费附加及物价调节基金为负数主要为1998 年度调整原虚作收入而调整应交数所致。
5.17 预提费用
项目 期末数 年初数
利息 584,008.21 1,870,283.63
其他 322,600.00 672,600.00
合计 906,608.21 2,542,883.63
5.18 长期借款
5.18.1 分类
借款类别 期末数 年初数
信用借款 243,850,301.37 245,248,116.54
抵押借款 125,557,537.48 124,360,393.31
合计 369,407,838.85 369,608,509.85
5.18.2 逾期借款明细：
贷款单位 原币金额 汇率
中国科技国际信托投资公司 RMB544,709.83
中国长城工业总公司 USD10,000,000.00 8.2771
海南国际租赁有限公司 RMB14,007,857.57
中国科技国际信托投资公司海南代表处 RMB229,297,733.97
南洋商业银行
合计
贷款单位 金额 借款期限
中国科技国际信托投资公司 544,709.83 92-97
中国长城工业总公司 116,865,847.68 95.12-96.12
海南国际租赁有限公司 14,007,857.57
中国科技国际信托投资公司海南代表处 229,297,733.97 92-97
南洋商业银行 8,691,689.80
合计 369,407,838.85
贷款单位 年利率 借款条件 备注
中国科技国际信托投资公司 5.36-10.98% 信用 已逾期
中国长城工业总公司 9% 抵押 已逾期
海南国际租赁有限公司 12.50% 已逾期
中国科技国际信托投资公司海南代表处 5.36-10.98% 信用 已逾期
南洋商业银行
合计
注：逾期未归还的原因系资金困难。
5.19 长期应付款
长期应付款30,000,000.00 元系欠中国科技国际信托投资有限责任公司款，已逾期。
5.20 股本数量 单位：股
项目 年初数 本次变动增减(+，-)
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一．未上市流通股份
1，发起人股份 100,320,000
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 87,648.000
境外法人持有股份 12,672,000
其他
2，募集法人股份 32,736,000
3，内部职工股份 6,336,000
4，优先股或其他
其中：
转配股
未上市流通股份合计 139,392,000
二，已上市流通股份
1，人民币普通股 69,159,974
2，境内上市的外资股
3，境外上市的外资股
4，其他
已上市流通股份合计 69,159,974
三，股份总数 208,551,974
项目 期末数
一．未上市流通股份
1，发起人股份 100,320,000
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 87,648,000
境外法人持有股份 12,672,000
其他
2，募集法人股份 32,736,000
3，内部职工股份 6,336,000
4，优先股或其他
其中：
转配股
未上市流通股份合计 139,392,000
二，已上市流通股份
1，人民币普通股 69,159,974
2，境内上市的外资股
3，境外上市的外资股
4，其他
已上市流通股份合计 69,159,974
三，股份总数 208,551,974
注：（1）本报告期内公司未发生送股，配股，转股，增发新股等增资扩股行为,
（2）尚有未到位股本金8,217,880.00 元(其中：社会公众股股本金1,593,880.00 元,内部职工股股本金6,624,000.00 元)。
5.21 资本公积
项目 年初数 本期增加 本期减少
股本溢价 71,857,600.28
接收捐赠资产准备
住房周转金转入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算差额
其他资本公积 136,313,605.50
合计 208,171,205.78
项目 期末数
股本溢价 71,857,600.28
接收捐赠资产准备
住房周转金转入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算差额
其他资本公积 136,313,605.50
合计 208,171,205.78
5.22 未分配利润
年初数 本期增加 本期减少 期末数
-610,569,577.88 160,378.31 -610,409,199.57
5.23 未确认投资损失
年初数 本期增加 本期减少 期末数
-166,094,761.92 422,520.13 -166,517,282.05
注：未确认投资损失系对净资产为负数的子公司进行会计报表合并时所产生的未确认的损失，明细如下：
被投资单位名称 期末数
海南现代实业发展公司 -84,840,485.33
北京金都侨业实业有限责任公司 -74,829,853.39
北京成象影视制作有限公司 -6,000,553.38
海南华侨国际旅游娱乐公司 -846,389.95
合计 -166,517,282.05
5.24 主营业务收入及主营业务成本
项目 营业收入 营业成本
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
电脑及网络产品销售 305,283.02 376,231.08
租赁及物业收入 118,906.00 116,799.01 110,580.07 262,776.89
合计 118,906.00 422,082.03 110,580.07 639,007.97
项目 营业毛利
本期数 上年同期数
电脑及网络产品销售 -70,948.06
租赁及物业收入 8,325.93 -145,977.88
合计 8,325.93 -216,925.94
注：1、公司内行业间无互相抵消项目。
2、营业成本较上年同期减少系折旧减少所致。
5.25 主营业务税金及附加
项目 2002 年1-6 月 2001 年1-6 月
营业税 5,945.31 7,505.17
城建税 416.16 525.36
教育费附加 178.37 225.16
合计 6,539.84 8,255.69
5.26 其他业务利润-72,176.36 元系激光治疗仪租赁损失。
5.27 财务费用
项目 2002 年1-6 月 2001 年1-6 月 备注
利息支出 1,491,321.07 5,151,409.77
减：利息收入 5,877.92 3,186.72
汇兑损失 3,000.00
减：汇兑收益
其他 326.82 305.10
合计 1,488,769.97 5,148,528.15
注：本期数比上年同期数减少的主要原因：
1、中国长城工业总公司借款利息因人民银行外汇贷款利率下调而减少。
2、深圳发展银行借款在本期计息本金大幅减少。
3、大鹏证券欠款在上年结清不再计息。
5.28 投资收益
类 别 2002 年1-6 月 2001 年1-6 月
股权投资收益 1,800,384.96
债权投资收益
合计 1,800,384.96
接上：
5.29 营业外支出
项目 2002 年1-6 月 2001 年1-6 月
固定资产减值准备
处理固定资产损失
罚款支出
其他支出 16,580.00
合计 16,580.00
5.30 收到其他与经营活动有关的现金7,682,924.74 元，其中：
项目 金额
转让债权收入 4,820,000.00
收回其他单位往来款 2,862,924.74
5.31 支付的其他经营活动有关的现金4,319,504.55 元，其中:
项目 金额
诉讼费 406,347.34
差旅费` 179,617.45
招待费 214,933.26
咨询费 812,900.00
支付中科信往来款 1,500,000.00
附注6、母公司会计报表主要项目注释
6.1 其他应收款
期末数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 1,467,115.59 2.12 315,866.01
1-2年 440,762.65 0.64 44,076.27
2-3年 547,400.00 0.79 164,220.00
3年以上 66,729,603.33 96.45 56,922,172.64
合计 69,184,881.57 100.00 57,446,334.92
年初数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 3,747,557.67 4.50 433,088.11
1-2年 139,498.71 0.17 13,949.87
2-3年 2,080,283.63 2.50 624,085.09
3年以上 77,322,316.33 92.83 67,481,263.18
合计 83,289,656.34 100.00 68,552,386.25
注:期末数比年初数减少的主要原因系转让债权(详见附注10.2)
6.2 长期投资
6.2.1 分类列示
年初数
项目
金额 减值准备 本期增加 本期减少
股票投资 5,200,000.00 3,200,000.00
其他股权投资 35,234,204.78 23,762,412.21
其中：对子公司投
资 18,285,764.78 6,813,972.21
对合营企业投资
对联营企业投资 16,948,440.00 16,948,440.00
合计 40,434,204.78 26,962,412.21
期末数
项目
金额 减值准备
股票投资 5,200,000.00 3,200,000.00
其他股权投资 35,234,204.78 23,762,412.21
其中：对子公司投
资 18,285,764.78 6,813,972.21
对合营企业投资
对联营企业投资 16,948,440.00 16,948,440.00
合计 40,434,204.78 26,962,412.21
6.2.2 股票投资
被投资单位 股份类别 股票数量 占股权比例 投资金额 减值准备
赛格股份 法人股 200 万股 5,200,000.00 3,200,000.00
合计 5,200,000.00 3,200,000.00
6.2.3 其他股权投资
占被投
资单位
被投资单位名称 投资起止期 注册资 初始投资金额
本比例
海南中平木业有限公司 97年8月始 25% 10,000,000.00
海口心宇有限公司 97年6月始 632,000.00
北海嘉杰房地产投资开发有限公司 96年4月始 40% 11,200,000.00
武汉文华实业有限公司 1,699,340.00
中诚信证券评估海南公司 9% 1,620,000.00
海南华程装饰有限公司 20% 700,000.00
海南科技工业公司 2,879,100.00
海口市科技城市信用社 50,000.00
中科信实业发展公司 5,000,000.00
海南亚太创汇农业综合开发股份有限公司 10% 10,000,000.00
海南华侨国际旅游娱乐公司 100% 6,335,922.04
海南现代实业发展公司 100% 6,350,000.00
烟台金海物业有限公司 60% 15,700,000.00
北京京都侨业实业有限责任公司 20% 20,000,000.00
合计 92,166,362.04
被投资 被投资单位权
追加 单位
被投资单位名称 投资
金额 权益增 益累计增减额
减额
海南中平木业有限公司 -10,000,000.00
海口心宇有限公司 -632,000.00
北海嘉杰房地产投资开发有限公司 -4,386,027.79
武汉文华实业有限公司
中诚信证券评估海南公司
海南华程装饰有限公司
海南科技工业公司
海口市科技城市信用社
中科信实业发展公司 -5,000,000.00
海南亚太创汇农业综合开发股份有限公司
海南华侨国际旅游娱乐公司 -6,335,922.04
海南现代实业发展公司 -6,350,000.00
烟台金海物业有限公司 -4,228,207.43
北京京都侨业实业有限责任公司 -20,000,000.00
合计 -56,932,157.26
被投资单位名称 期末投资金额 备注
海南中平木业有限公司 权益法
海口心宇有限公司 成本法
北海嘉杰房地产投资开发有限公司 6,813,972.21 权益法
武汉文华实业有限公司 1,699,340.00 成本法
中诚信证券评估海南公司 1,620,000.00 成本法
海南华程装饰有限公司 700,000.00 成本法
海南科技工业公司 2,879,100.00 成本法
海口市科技城市信用社 50,000.00 成本法
中科信实业发展公司 成本法
海南亚太创汇农业综合开发股份有限公司 10,000,000.00 成本法
海南华侨国际旅游娱乐公司 权益法
海南现代实业发展公司 权益法
烟台金海物业有限公司 11,471,792.57 权益法
北京京都侨业实业有限责任公司 权益法
合计 35,234,204.78
6.2.4 长期投资减值准备
被投资单位名称 年初数 本期增加
北海嘉杰房地产投资开发公司 6,813,972.21
武汉文华实业有限公司 1,699,340.00
中诚证券评估海南公司 1,620,000.00
海南华程装饰有限公司 700,000.00
海南科技工业公司 2,879,100.00
海口市科技城市信用社 50,000.00
海南亚太创汇农业综合开发股份有限公司 10,000,000.00
赛格股份 3,200,000.00
合计 26,962,412.21
被投资单位名称 本期减少 期末数
北海嘉杰房地产投资开发公司 6,813,972.21
武汉文华实业有限公司 1,699,340.00
中诚证券评估海南公司 1,620,000.00
海南华程装饰有限公司 700,000.00
海南科技工业公司 2,879,100.00
海口市科技城市信用社 50,000.00
海南亚太创汇农业综合开发股份有限公司 10,000,000.00
赛格股份 3,200,000.00
合计 26,962,412.21
被投资单位名称 计提原因
北海嘉杰房地产投资开发公司 已进入清算程序
武汉文华实业有限公司 投资系尚未收回部分,收回的可能性较小
中诚证券评估海南公司 无相关资料，未掌握其注册及经营方
面任何情况
海南华程装饰有限公司 该公司已停业
海南科技工业公司 无相关资料，未掌握其注册及经营方
面任何情况。
海口市科技城市信用社 已关闭
海南亚太创汇农业综合开发股份有限公司 该公司停业已久，且无任何有价值资产
赛格股份 市价下跌
合计
6.3 期末未分配利润与合并会计报表的期末未分配利润数的差异系母公司本期收回子公司－北京金都侨业实业有限责任公司的往来款1,120,000.00 元而冲转坏账准备1,120,000.00 元所致。
附注7、关联方关系及其交易
7.1 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 主营业务 与公司关系
海南新产业投资公司 海口 高科技开发 母公司
福建北方发展股份有限公司 福州市 商业 潜在的第一大股东
北京金都侨业实业有限责任公司 北京 高科技开发 全资子公司
海南现代实业发展公司 海口 工业高科技 全资子公司
烟台金海物业有限公司 烟台 物业投资开发 全资子公司
海南华侨国际旅游娱乐公司 海口 旅游娱乐 全资子公司
北京成象影视制作有限公司 北京 音像制作 控股子公司
企业名称 经济性质 法定代表人
海南新产业投资公司 有限责任 孙小钢
福建北方发展股份有限公司 股份公司 王跃仁
北京金都侨业实业有限责任公司 有限责任 孙小钢
海南现代实业发展公司 有限责任 李士祥
烟台金海物业有限公司 有限责任 赵锴
海南华侨国际旅游娱乐公司 有限责任 董虹方
北京成象影视制作有限公司 有限责任 赵锴
注：2002 年8 月22 日，海南新产业投资公司、海南物业投资公司分别与福建北方发展股份有限公司签订《股份转让合同》，海南新产业投资公司将其持有本公司的4,646.4 万股(占总股本的22.28%)、海南物业投资公司持有本公司的1,584 万股（占总股本的7.59%）均以象征性价格总金额为人民币1.00 元转让给福建北方发展股份有限公司，转让后福建北方发展股份有限公司将成为本公司第一大股东（详见附注9.1）。
7.2 存在控制关系的关联方注册资本及其变化单位：万元
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
海南新产业投资公司 1,560 1,560
福建北方发展股份有限公司 3,600 3,600
北京金都侨业实业有限责任公司 2,000 2,000
海南现代实业发展公司 1,000 1,000
烟台金海物业有限公司 1,570 1,570
海南华侨国际旅游娱乐公司 600 600
北京成象影视制作有限公司 100 100
7.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元）
企业名称 年初数 本期增加 本期减少
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
海南新产业投资公司 4,646 22.28
北京金都侨业实业有限责任公司 2,000 100
海南现代实业发展公司 1,000 100
烟台金海物业有限公司 1,800 100
海南华侨国际旅游娱乐公司 600 100
北京成象影视制作有限公司 60 60
企业名称 期末数
金额 ％
海南新产业投资公司 4,646 22.28
北京金都侨业实业有限责任公司 2,000 100
海南现代实业发展公司 1,000 100
烟台金海物业有限公司 1,800 100
海南华侨国际旅游娱乐公司 600 100
北京成象影视制作有限公司 60 60
7.4 不存在控制关系的关联方关系
企业名称 与本公司的联系
北海嘉杰房地产开发有限公司 联营公司
海南中科信实业发展有限公司 大股东的关联公司
海南中平木业有限公司 联营公司
海南物业投资公司 本公司第三大股东
海南亚太工贸有限公司 本公司第二大股东
中国科技国际信托投资有限责任公司 第一大股东的母公司
中国科技国际信托投资有限责任公司海南代表处 第一大股东的关联单位
7.5 关联交易
公司本期无重大关联交易。
7.6 关联方应收应付款项
项 目 2002年6月30日 2001年12月31日
其他应收款：
北海嘉杰房地产公司 6,758,404.91
海南中平木业有限公司 17,520,106.31 17,520,106.31
海南亚太工贸有限公司 12,839,639.00 12,839,639.00
中国科技国际信托投资 546,400.00 546,400.00
有限责任公司
应付账款:
中国科技国际信托投资有限责任公司
海南代表处 51,520.83 27,041.45
其他应付款:
海南物业投资公司 4,062,938.00 4,062,938.00
中国科技国际信托投资 419,441.40 419,441.40
有限责任公司
海南中科信实业发展公司 100,000.00
长期应付款：
中国科技国际信托投资 30,000,000.00 30,000,000.00
有限责任公司
7.7 关联方贷款余额
项目 2002年6月30日 2001年12月31日
长期借款：
中国科技国际信托投资
有限责任公司海南代表处 229,297,733.97 229,297,733.97
中国科技国际信托投资 544,709.83 2,164,709.83
有限责任公司
注：本公司对中国科技国际信托投资有限责任公司的债务详见附注9.8。
7.8 给关联方提供的抵押、质押情况
项目 金额 抵押或质押权人
长期股权投资：
赛格法人股 5,200,000.00 中国科技国际信托投资公司
固定资产：
汽车 3,500,000.00 中国科技国际信托投资公司
7.9 给关联方提供的担保情况
被担保人 担保金额 债权人 担保日期
海南中平木业有限公司 985 万美元 中国银行海南省分行贷款 1992.9.24
海南中平木业有限公司 100 万美元 中国银行海南省分行贷款 1992.11.20
海南中平木业有限公司 1,000 万人民币 中国银行海南省分行贷款 1993.10.25
附注8、诉讼事项及或有事项
8.1 中国长城工业总公司诉本公司贷款本金1,000 万美元及利息、逾期利息情况
2000年1月13日，中国长城工业总公司诉中国光大银行（被告）、海南华侨投资股份有限公司（第三人）、北京金都侨业实业有限责任公司（第三人）、北京金马长城房产建设有限责任公司（第三人）委托贷款本金1,000万美元及利息194万美元纠纷案于2000年12月5日经北京市第一中级人民法院{（2000）一中经初字第545号《民事判决书》判决：海南华侨投资股份有限公司返还本金1,000万美元及利息、逾期利息，北京金都侨业实业有限责任公司承担连带清偿责任。北京市第一中级人民法院于2001年10月12日发出（2001）一中执字302号执行通知。目前正在执行中。根据2002年8月12日,本公司与福建北方发展股份有限公司、中国长城工业总公司签订的协议书，上述债务将由福建北方发展股份有限公司承接（详见附注9.7）。
8.2 其汇国际投资（香港）有限公司诉本公司200 万美元不当得利纠纷
涉讼标的:200万美元及利息。
2001年7月30日海口市中级人民法院（2001）海中民初字第63号判决书一审判决:本公司返还其汇国际投资（香港）有限公司不当得利200万美元及其利息，本公司不服，上诉后，海南省高级人民法院以(2001)琼民终字第35号判决书作出维持原判的二审判决。2002年3月15日,本公司向最高人民法院提出申诉。海南省高级人民法院于2002年6月12日已对本公司的申诉进行了申诉听证。根据2002年4月23日本公司与中国科技国际信托投资有限责任公司签订的协议书，上述或有负债已由中国科技国际信托投资有限责任公司承接，并承担全部责任，且放弃对本公司的追索权。
8.3 深圳发展银行海口分行诉本公司、中长财借款担保纠纷
涉讼标的：500万元及利息
海口市中级人民法院于2000年3月13日以(2000)海中法经初字第7号判决书判决:华侨投资偿还本息,中长财公司负连带责任。目前，海口市中级人民法院裁定扣划华侨投资在海口市国土局的债权3,995,277.88元，及拟退地款1,246,528.00元，扣划华侨投资公司银行存款114,160.00元，查封本公司海马车一辆，裁定以评估值34,058.00元抵偿。其余债务目前尚在执行中。
8.4 1997 年12 月31 日，建行金盘支行诉海南亚太工贸公司及本公司借款担保纠纷涉讼标的：本金270 万元及利息。
1998年4月9日,经海口市中级人民法院(1998)海中法经初字第14号判决书判决：亚太公司偿还借款本金270万元及利息，本公司对上述债务承担代为履行的保证责任。现此案正在执行中。根据2002年4月23日本公司与中国科技国际信托投资有限责任公司等单位达成的协议书，上述担保债务转由中国科技国际信托投资有限责任公司承接（详见附注10.1）。
8.5 1998 年3 月，南洋商业银行诉本公司借贷纠纷
涉讼标的：本金港币13,384,066.37元及利息。
经海口市中级人民法院审理判决，本公司承担还款责任，1999年6月，本公司以所属的南洋大厦四套公寓（2412、2503、2602、2505）以及南洋大厦3/F房产按评估值1,400余万元抵偿了部分债务。此案目前尚未执行完毕。
8.6 1999 年3 月19 日,中国贵州茅台酒厂公司诉本公司预售商品房合同纠纷
涉讼标的：100.786万元及利息
2000年12月19日经广西北海市中级法院判决:由北海嘉杰公司清算组负责从清算财产中清偿房款928,558.51元；香港金程贸易公司和华侨投资承担连带赔偿责任。现判决已生效。
8.7 2001 年10 月11 日本公司诉海南信实汇贸易有限公司欠款纠纷
涉讼标的：30万元人民币。
经海口市振东区法院（2001）振经初字第157-3号判决书判决：海南信实汇贸易有限公司返还30万元本金及诉讼费、保全费，（2001）振经初字第157-1号裁定书查封其50355号国有土地。此案正在执行中。
8.8 2001 年7 月16 日本公司起诉其汇国际投资（香港）有限公司，北京金马长城房产建设有限责任公司返还1,000 万元美元欠款纠纷案
涉讼标的：1,000万美元。
北京市第二中级人民法院于2002年7月以（2002）二中民初字第04950号判决书判决：其汇国际投资（香港）有限公司返还1000万美元本金及利息、逾期利息，金马长城公司承担连带责任。本案债权已于2001年12月18日按债务重组协议转移给中国科技国际信托投资有限责任公司。
8.9 1999 年11 月公司申请仲裁其汇国际投资(香港)有限公司的债务纠纷
仲裁标的：2,800万元及利息
中国国际经济贸易仲裁委员会于2000年12月12日作出仲裁裁决：其汇国际投资（香港）有限公司应在本裁决书作出之日起45日内向本公司支付2,800万元投资款、40万元律师费及49.176万元仲裁费。本公司已向法院申请强制执行。该等债权于2001年12月18日债务重组时转让给中国科技信托投资有限责任公司以抵偿其债务。
8.10 1992年9月24日、1992年11月20日、1993年10月25本公司分别为海南中平木业有限公司向中国银行海南省分行借款985万美元、100万美元、1000万元人民币提供担保。担保性质为信用担保，承担连带责任。
附注9：资产负债表日后事项
9.1 各股东转让持有本公司的股权
9.1.1 海南新产业投资公司转让持有本公司的股权
2002年8月22日，海南新产业投资公司与福建北方发展股份有限公司签订《股份转让合同》，海南新产业投资公司将其持有本公司的4,646.4万股(占总股本的22.28%)以象征性价格总金额为人民币1.00元转让给福建北方发展股份有限公司。本协议须经国家证券监管部门批准本公司重组方案后生效。
9.1.2 海南物业投资公司转让持有本公司的股权
2002年8月22日，海南物业投资公司与福建北方发展股份有限公司签订《股份转让合同》，海南物业投资公司将其持有本公司的1,584万股(占总股本的7.59%)以象征性价格总金额为人民币1.00元转让给福建北方发展股份有限公司。本协议须经国家证券监管部门批准本公司重组方案后生效。
上述两项交易完成后，福建北方发展股份有限公司将成为本公司第一大股东。
9.2 本公司受赠股份
9.2.1 2002年8月22日本公司与福建北方发展股份有限公司签订《股份赠与合同》，福建北方发展股份有限公司将持有金山制药股份有限公司1,363.05万股法人股，占总股本45.00%的股份无偿赠与本公司。
9.2.2 2002年8月22日本公司与福建山一生物工程实业有限公司签订《股份赠与合同》，福建山一生物工程实业有限公司将持有金山制药公司504.93万股，占总股本16.67%的股权无偿赠与本公司。9.2.3 2002年8月22日本公司与张连贵签订《股份赠与合同》,张连贵将其持有的金山制药公司
242.32万股占总股本8.00%的股权无偿赠与本公司。
截止2002年6月30日受赠股权的金山制药公司资产总额112,949,465.74元,负债总额68,174,813.27元。上述三协议均须经本公司临时股东大会批准本次重组方案之后生效。三协议生效后,本公司将成为金山制药公司第一大股东(持有股权69.67%)。
9.3 本公司债务转移及豁免之解除协议
2002年8月20日本公司与中国大通实业有限公司、海南新产业投资公司签订《债务转移及豁免之解除协议》,协议解除2002年4月25日，本公司与中国大通实业有限公司、海南新产业投资公司签订的《债务转移及豁免协议》，该协议约定本公司受让中国大通实业有限公司持有的黄龙洞投资股份有限公司3,393万股(股权比例26.1%)股权应支付的款项由海南新产业投资公司代为支付并豁免对本公司的相应负债等事宜。
9.4 本公司债务剥离之解除协议
2002年8月20日本公司与中国科技国际信托投资有限责任公司、防城港银港物业发展总公司签订《债务剥离之解除协议》,协议解除2002年4月23日，本公司与中国科技国际信托投资有限责任公司、防城港银港物业发展总公司签订《债务剥离协议书》，该协议约定防城港银港物业发展总公司承接并豁免中国科技国际信托投资有限责任公司对本公司的债权221,462,443.80元及中国科技国际信托投资有限责任公司对本公司债权300万元，按双方有关协议停止计收利息事宜。
9.5 本公司股权购买之解除协议
2002年8月20日本公司与中国大通实业有限公司签订《股权购买之解除协议》,协议解除2002年4月25日，本公司与中国大通实业有限公司签订《股权购买协议》，该协议约定中国大通实业有限公司将其持有的黄龙洞投资股份有限公司8,000万股中的3,393万股(股权比例为26.1%)转让给本公司事宜。
9.6 海南新产业投资公司转让持有本公司的股权之解除协议
2002年8月20日海南新产业投资公司与中国大通实业有限公司签订《股权购买之解除协议》,协议解除2002年4月25日，海南新产业投资公司与中国大通实业有限公司签订《股权转让协议》，该协议约定海南新产业投资公司将其持有本公司的4,646.4万股(占总股本的22.28%)以及由此衍生的所有权益以每股人民币0.88元，总金额为人民币4,081.93万元转让给中国大通实业有限公司事宜。
9.7 福建北方发展股份有限公司承接并豁免对本公司的债务
2002年8月12日，本公司与福建北方发展股份有限公司及中国长城工业总公司签订《债务重组协议书》，福建北方发展股份有限公司承接中国长城工业总公司对本公司的债权1,000万美元及其利息。本协议在福建北方发展股份有限公司成为本公司股东且根据协议约定由福建北方发展股份有限公司支付给长城工业总公司首期现金人民币400万元时生效。
2002年8月22日,福建北方发展股份有限公司承诺在上述协议生效后无条件放弃对本公司行使一切追索权。
9.8 福州南洋投资有限公司承接并豁免对本公司的债务
2002年8月22日,本公司与福州南洋投资有限公司、中国科技国际信托投资有限责任公司签订《债务确认、转移、承接及豁免协议》，协议约定由福州南洋投资有限公司承接本公司对中国科技国际信托投资有限责任公司截止2002年6月30日的债务221,462,443.80元,并自愿放弃对本公司的一切追偿权。本协议在本公司重组方案经中国证监会和股东大会以及上交所批准本公司恢复上市后生效。
9.9 本公司受托管理资产之解除协议
2002年8月20日, 本公司与中国大通实业有限公司签订《股权托管终止之处理协议》，协议解除2002年4月25日，本公司与中国大通实业有限公司签订《股权托管协议》，该协议约定本公司受托管理中国大通实业有限公司持有的黄龙洞投资股份有限公司6,630万股(股权比例51%)股权事宜。
附注10、重要事项
10.1 中国科技国际信托投资有限责任公司转移债务
2002年4月23日，本公司与中国科技国际信托投资有限责任公司、中国信达资产管理公司海口办事处、海南新产业投资公司签订《协议书》，本公司对中国信达资产管理公司海口办事处的担保债务270万元本金及利息（详见附注8.4）由中国科技国际信托投资有限责任公司代亚太公司偿还，本公司不再承担对中国信达资产管理公司海口办事处担保债务。
本公司欠中国科技国际信托投资有限责任公司债务本息26,146.20万元(截止2002年6月30日，本公司对中国科技国际信托投资有限责任公司债务为25,984.2万元)，其中3,700万元转让给中国信达资产管理公司海口办事处。该公司同意自本协议书生效之日起停止计收利息，偿还期限为本协议生效之日起3至5年偿还清结。本协议书须经本公司股东大会批准后生效。
10.2 本公司转让债权
10.2.1 本公司于2002年5月20日与北京顺科隆德工贸有限责任公司签订协议,将本公司对海南世界贸易中心有限公司的债权5,875,468.07元作价1,700,000.00元;对北京双兰德化工有限公司债权5,000,000.00元作价1,500,000.00元转让给北京顺科隆德工贸有限责任公司。上述债权本公司已全额计提坏账准备,由此冲减本期管理费用3,200,000.00元（参见附注5.4）。
10.2.2 本公司于2002年6月21日与宜兴市京兴信息咨询有限责任公司签订协议,将本公司持有的海南兆阳置业有限公司债权8，400，000.00元作价1,620,000.00元转让给宜兴市京兴信息咨询有限责任公司。上述债权本公司已全额计提坏账准备, 由此冲减本期管理费用1,620,000.00元（参见附注5.4）。
10.3 长城工业总公司豁免本公司欠款利息
长城工业总公司于2002年4月30日向本公司承诺：为支持本公司的资产重组工作，特豁免本公司自2002年5月1日至2002年12月31日的欠款利息。
10.4 违反法律法规情况
本公司已于1999年度报告会计报表附注11.2和2000年6月2日本公司重大事项公告[公告本公司董事会聘请北京科企审计事务所对本公司前任董事长赵凯（已故）、前任总裁李仕祥和前任财务总监陈晓成的离任审计及股本金审计结果]所披露的本公司严重违反国家有关法律法规的问题，并已接受了中国证监会对本公司前任高管人员严重违法、违规事件的调查，目前正在等待中国证监会对此事件的处罚，上述事件对本公司以前年度及未来经营可能将产生严重的负面影响。
10.5 本公司持有的海南富岛资产管理公司的股权900 万元情况
北京第一中级法院查封的本公司持有的海南富岛资产管理公司的股权900万元,本公司会计报表未包括此项股权投资。目前正在清查核对中。
10.6 北海嘉杰房地产投资开发有限公司清算进展情况
本公司持股40%的北海嘉杰房地产投资开发有限公司清算委员会于1999年8月24日在《北海日报》上刊登清算公告。1999年12月公告债权申报期满，申报的债权总额为38,544,004.89元。清算委员会审查了债权申报材料并通报债权人和向北海市中级人民法院、北海银海区法院递交了有关清算材料等。由于北海市政府未能出台相关海泰房产处置方案，故目前北海嘉杰公司清算组在前期债权申报工作结束后，无法进行后期的财产分配。
10.7 持续经营能力存在重大不确定性情况
本公司截止2002年6月30日净资产为负数，高达-36,020万元，已严重资不抵债；诉讼案件众多，已逾期的长短期借款37,041万元,债务负担异常沉重；财务状况严重恶化，累计经营亏损达77,692万元，公司及各子公司经营业务全面停顿，营运资金严重缺乏；存在严重违反国家有关法律、法规行为并已受到中国证监会的调查；本公司持续经营能力存在重大不确定性，可能无法在正常的经营过程中变现资产，清偿债务；本公司亦未对资产、负债的数额和分类做出在无法持续经营情况下所必须的调整。但本公司于资产负债表日后签订了多项资产、债务重组协议并得到有关公司的大力支持。该等协议如能获得授权批准并实施，将对本公司恢复持续经营能力产生积极影响。
公司法定代表：孙小钢 主管会计工作的公司负责人：孙小钢 会计机构负责人：邹昌钰
`合并资产负债表`
编制单位:海南华侨投资股份有限公司 2002年6月30日 金额单位：人民币元
资产 附注 期末数 年初数
流动资产：
货币资金 5.1 3,850,336.11 2,724,690.41
短期投资 5.2 0.00 0.00
应收票据 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
应收帐款 5.3 1,004,025.01 1,004,025.01
其他应收款 5.4 12,806,666.46 15,356,963.67
预付帐款 5.5 426,488.80 426,488.80
应收补贴款 0.00 0.00
存货 5.6 29,460,858.45 29,460,858.45
待摊费用 5.7 4,124.85 5,465.25
一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00
其他流动资产 5.8 85,015.96 85,015.96
流动资产合计 47,637,515.64 49,063,507.55
长期股权投资 5.9 6,495,395.10 6,495,395.10
长期债权投资 0.00 0.00
长期投资合计 6,495,395.10 6,495,395.10
固定资产：
固定资产原价 5.10 12,173,185.91 12,161,385.91
减：累计折旧 5.10 7,123,211.51 6,571,249.93
固定资产净值 5,049,974.40 5,590,135.98
减：固定资产减值准备 5.10 2,719,580.88 2,719,580.88
固定资产净额 2,330,393.52 2,870,555.10
工程物资 0.00 0.00
在建工程 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
固定资产合计 2,330,393.52 2,870,555.10
无形资产及其他资产：
无形资产 0.00 0.00
长期待摊费用 5.11 32,608.37 80,375.33
其他长期资产 0.00 0.00
无形资产及其他资产合计 32,608.37 80,375.33
递延税项：
递延税款借项 0.00 0.00
资产总计 56,495,912.63 58,509,833.08
法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人：
`合并资产负债表`
编制单位：海南华侨投资股份有限公司 2002年6月30日 金额单位：人民币元
负债和股东权益 附注 期末数 年初数
流动负债：
短期借款 5.12 1,004,722.12 1,004,722.12
应付票据 0.00 0.00
应付帐款 5.13 390,974.73 406,984.13
预收帐款 5.13 5,206.30 10,706.30
应付工资 0.00 0.00
应付福利费 545,270.03 551,085.51
应付股利 5.14 7,056,241.93 7,056,241.93
应交税金 5.15 -7,036,435.52 -7,014,067.35
其他应交款 5.16 229,447.84 214,374.16
其他应付款 5.13 14,189,339.98 14,069,552.82
预提费用 5.17 906,608.21 2,542,883.63
预计负债 0.00 0.00
一年内到期的长期负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 17,291,375.62 18,842,483.25
长期负债：
长期借款 5.18 369,407,838.85 369,608,509.85
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 5.19 30,000,000.00 30,000,000.00
专项应付款 0.00 0.00
其他长期负债 0.00 0.00
长期负债合计 399,407,838.85 399,608,509.85
递延税项：
递延税款贷项 0.00 0.00
负债合计 416,699,214.47 418,450,993.10
股东权益：
股本 5.20 208,551,974.00 208,551,974.00
减：已归还投资 0.00 0.00
股本净额 208,551,974.00 208,551,974.00
资本公积 5.21 208,171,205.78 208,171,205.78
盈余公积 0.00 0.00
其中：法定公益金 0.00 0.00
未分配利润 5.22 -610,409,199.57 -610,569,577.88
未确认投资损失 5.23 -166,517,282.05 -166,094,761.92
股东权益合计 -360,203,301.84 -359,941,160.02
负债和股东权益总计 56,495,912.63 58,509,833.08
法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人：
合并利润及`利润分配表`
2002年1-6月
编制单位:海南华侨投资股份有限公司金额 单位：人民币元
项目 本年累计数 上年同期数
一、主营业务收入 118,906.00 422,082.03
减：主营业务成本 110,580.07 639,007.97
主营业务税金及附加 6,539.84 8,255.69
二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) 1,786.09 -225,181.63
加：其他业务利润(亏损以“--”号填列) -72,176.36 -
减：营业费用 - -
管理费用 -1,297,018.42 222,489.01
财务费用 1,488,769.97 5,148,528.15
三、营业利润(亏损以“--”号填列) -262,141.82 -5,596,198.79
加：投资收益(损失以“--”号填列) - 1,800,384.96
补贴收入 - -
营业外收入 - -
减：营业外支出 - 16,580.00
四、利润总额(亏损总额以“--”号填列) -262,141.82 -3,812,393.83
减：所得税 - -
加：未确认投资损失 422,520.13 -393,308.61
- -
五、净利润(净亏损以“--”号填列) 160,378.31 -4,205,702.44
加：年初未分配利润 -610,569,577.88 -611,713,980.06
其他转入 - -
- -
六、可供分配的利润 -610,409,199.57 -615,919,682.50
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
七、可供股东分配的利润 -610,409,199.57 -615,919,682.50
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作资本(或股本)的普通股股利 - -
八、未分配利润 -610,409,199.57 -615,919,682.50
法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人：
合并利润及利润分配表附表
2002年1-6月
编制单位：海南华侨投资股份有限公司 金额单位：人民币元
报告期利润 全面摊薄净资 加权平均净资产收
产收益率（%） 益率（%）
主营业务利润
营业利润
净利润
扣除非常损益后的净利润
报告期利润 全面摊薄每股收 加权平均每股收益
益（元/股） （元/股）
主营业务利润 0 0
营业利润 -0.0013 -0.0013
净利润 0.0008 0.0008
扣除非常损益后的净利润 0.0008 0.0008
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人：
`合并现金流量表`
2002年1-6月
编制单位:海南华侨投资股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 附注 本年累计数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 108,967.00
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 5.30 7,682,924.74
现金流入小计 7,791,891.74
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 535,023.05
支付的各项税费 65,758.44
支付的其他与经营活动有关的现金 5.31 4,319,504.55
现金流出小计 4,920,286.04
经营活动产生的现金流量净额 2,871,605.70
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 11,800.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 11,800.00
投资活动产生的现金流量净额 -11,800.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 -
偿还债务所支付的现金 1,734,160.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 1,734,160.00
筹资活动产生的现金流量净额 -1,734,160.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,125,645.70
项目 上年同期数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 437,311.61
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 2,812,819.08
现金流入小计 3,250,130.69
购买商品、接受劳务支付的现金 602.00
支付给职工以及为职工支付的现金 304,222.97
支付的各项税费 37,844.50
支付的其他与经营活动有关的现金 3,350,375.25
现金流出小计 3,693,044.72
经营活动产生的现金流量净额 -442,914.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 2,900,384.96
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 2,900,384.96
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,820.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 2,820.00
投资活动产生的现金流量净额 2,897,564.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 0.00
偿还债务所支付的现金 2,500,384.96
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 2,500,384.96
筹资活动产生的现金流量净额 -2,500,384.96
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -45,734.03
法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人：
编制单位:海南华侨投资股份有限公司 金额单位：人民币元
`合并现金流量表`
2002年1-6月
补充资料 附注 本年累计数
1、将利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 160,378.31
加：计提的资产减值准备 -3,916,009.49
未确认投资损失 -422,520.13
固定资产折旧 551,961.58
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 47,766.96
待摊费用减少(减：增加) 1,340.40
预提费用增加(减：减少) -275,586.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 1,494,519.39
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -22,000.00
经营性应收项目的减少(减增加) 4,844,449.03
经营性应付项目的增加(减减少) 407,306.51
其他
经营活动产生的现金流量净额 2,871,605.70
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以债务转为资本
一年内到期的可转换债券
融资租赁固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 3,849,554.30
减：现金的期初余额 2,723,908.60
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,125,645.70
补充资料 上年同期数
1、将利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -4,205,702.44
加：计提的资产减值准备 -1,967,363.57
未确认投资损失 393,308.61
固定资产折旧 634,169.82
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 47,766.96
待摊费用减少(减：增加) 3,699.29
预提费用增加(减：减少) 1,367,600.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 3,783,634.19
投资损失(减收益) -1,800,384.96
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 381,936.08
经营性应收项目的减少(减增加) -31,995.22
经营性应付项目的增加(减减少) 933,837.21
其他 16,580.00
经营活动产生的现金流量净额 -442,914.03
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以债务转为资本
一年内到期的可转换债券
融资租赁固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 891,121.45
减：现金的期初余额 936,855.48
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -45,734.03
法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人：
`资产负债表`
编制单位:海南华侨投资股份有限公司 2002年6月30日 金额单位：人民币元
资产 附注 期末数 年初数
流动资产：
货币资金 3,402,173.23 344,513.18
短期投资 0.00 0.00
应收票据 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
应收帐款 6,175.00 6,175.00
其他应收款 6.1 11,738,546.65 14,737,270.09
预付帐款 0.00 0.00
应收补贴款 0.00 0.00
存货 29,387,985.00 29,387,985.00
待摊费用 4,124.85 5,465.25
一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00
其他流动资产 85,015.96 85,015.96
流动资产合计 44,624,020.69 44,566,424.48
长期投资：
长期股权投资 6.2 13,471,792.57 13,471,792.57
长期债权投资 0.00 0.00
长期投资合计 13,471,792.57 13,471,792.57
固定资产：
固定资产原价 9,294,417.61 9,282,617.61
减：累计折旧 5,292,767.11 4,834,583.94
固定资产净值 4,001,650.50 4,448,033.67
减：固定资产减值准备 2,719,580.88 2,719,580.88
固定资产净额 1,282,069.62 1,728,452.79