西藏金珠2006年第一季度报告
股票简称:西藏金珠 股票代码:600773
西藏金珠股份有限公司2006年第一季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2董事孙继先生，因公务不能出席公司2006年第三次董事会,特委托董事王德银先生代其行使表决权；
独立董事郝振平先生，因有其他事务不能出席公司2006年第三次董事会,特委托独立董事蔡春先生代其行使表决权并就需独立发表意见的相关事项发表独立意见。
1.3公司第一季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人贾晓新先生、主管会计工作负责人欧德荣先生、会计机构负责人陶瑛女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1公司基本信息
股票简称 西藏金珠 变更前简称(如有)
股票代码 600773
董事会秘书 证券事务代表
姓名 次仁多吉 陈金先
四川省成都市高新区九兴大道10 四川省成都市高新区九兴大道10号金珠
联系地址
号金珠大厦6楼 大厦6楼
电话 028-85128888-6602 028-85128888-6880
传真 028-85128888-6655 028-85128888-6655
电子信箱 crdj@jinzhu.com.cn chenjx@jinzhu.com.cn
2.2财务资料
2.2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度期末数 年度期末增减
（％）
总资产(元) 252,594,564.08 710,059,002.45 -64.43
股东权益（不含少数股东权益）(元) 68,853,915.16 32,275,960.13 113.33
每股净资产(元) 0.38 0.18 111.11
调整后的每股净资产(元) 0.25 0.05 400
年初至报告期期 本报告期比上年
报告期
末 同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额(元) -2,831,807.38 -2,831,807.38 -95.67
每股收益(元) 0.009 0.009 149.18
每股收益 注1 (元) 0.009
增加3.78个百
净资产收益率(%) 2.36 2.36
分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 增加3.91个百
2.36 2.36
(%) 分点
注1：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
2.2.2利润表
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 6,516,009.10 5,889,639.32
减：主营业务成本 1,997,595.51 1,562,731.67
主营业务税金及附加 52,789.85 155,955.57
二、主营业务利润（亏损以“-”号填
4,465,623.74 4,170,952.08
列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填
408,338.43 40,194.69
列）
减:营业费用 1,613,101.75 3,991,561.64
管理费用 2,194,569.56 3,721,644.07 1,214,028.76 1,623,631.72
财务费用 359,032.16 172.22 359,311.29 15.34
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 707,258.70 -3,502,231.16 -1,573,340.05 -1,623,647.06
加：投资收益（损失以“-”号填列） 2,096,958.57 -1,669,603.31
补贴收入 1,564,061.31 1,000,000.00
营业外收入 24,074.00 106,288.93 74.00
减：营业外支出 3,000.00 291,145.76
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
2,292,394.01 -3,687,087.99 1,523,692.52 -3,293,250.37
列）
减：所得税
减：少数股东损益 607,359.39 -385,321.98
加：未确认投资损失(合并报表填列) -58,165.62 8,515.64
五、净利润（亏损以“-”号填列） 1,626,869.00 -3,293,250.37 1,523,692.52 -3,293,250.37
2.3报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表(未完成股权分置改革)
单位：股
报告期末股东总数（户） 17,370
前十名流通股股东持股情况
期末持有流通股的
股东名称(全称) 种类
数量
上海华瑞投资有限公司 2,481,952 人民币普通股
成都金龙投资有限责任公司 628,072 人民币普通股
童思奇 605,937 人民币普通股
成都利丰资产管理有限公司 564,500 人民币普通股
陈钦球 449,770 人民币普通股
黄可余 297,000 人民币普通股
常虹 261,000 人民币普通股
胡丽珍 236,921 人民币普通股
费耀启 230,268 人民币普通股
栗清琴 228,551 人民币普通股
3管理层讨论与分析
3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内，公司重点对藏药、生物农药、保健品三大产业支柱的科研开发、生产管理和营销体系进行完善，通过加强技术创新、管理创新与营销创新，使公司产品能够及时适应不断变化的市场情况，提高市场竞争能力。同时，公司通过加大产业投入力度、扩大药品生产规模、建立与完善医药销售终端网络等途径，扩大公司整体生产规模并进一步延伸和完善公司产业发展链。
报告期内，公司基本面较去年同期有较大改善。报告期，公司实现主营业务收入6,516,009.10元、主营业务利润4,465,623.74元、净利润为1,626,869.00元，比上年同期分别上升了10.64%、7.06%、149.40%。
3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
分行业
商业 2,297,150.37 1,399,443.16 39.08
制造业 4,218,858.73 787,634.43 81.33
分产品
藏药 4,218,858.73 787,634.43 81.33
农药 2,297,150.37 1,399,443.16 39.08
3.1.2公司经营的季节性或周期性特征
□适用√不适用
3.1.3报告期利润构成情况
√适用□不适用
2006年1-3月 2005年1-12月
项目 占利润总 占利润总额比 增减(+/-%)
金额(元) 金额(元)
额比例% 例%
主营业务利润 4,465,623.74 194.80 11,911,706.51 -5.08 199.88
其他业务利润 408,338.43 17.81 784,360.38 -0.33 18.15
期间费用 4,166,703.47 181.76 209,965,519.00 -89.59 271.36
投资收益 -34,775,955.74 14.84 -14.84
补贴收入 1,564,061.31 68.23 68.23
营业外收支净额 21,074.00 0.92 -2,309,196.49 0.99 -0.07
利润总额 2,292,394.01 100.00 -234,354,604.34 100.00 －
利润结构构成中上述各项比例与前一报告期相比发生变化较大主要是因为报告期利润总额较大，而前一期利润总额为亏损且绝对值较小；从2005年度利润构成项目的各项权重来看，期间费用比重较大是因为计提的坏帐准备、资产减值准备所致。公司的利润大幅度上涨，主要原因是报告期的期间费用绝对减少及补贴收入的增加。
3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
√适用□不适用
2006年1-3月 2005年1-12月 增减（%）
行业
主营业务收入 所占比例（%） 主营业务收入 所占比例（%）
商业 2,297,150.37 35.25 1,170,467.54 6.64 28.61
制造业 4,218,858.73 64.75 16,446,863.50 93.36 -28.61
合计 6,516,009.10 100.00 17,617,331.04 100.00
报告期与前一报告期相比:商业主营业务收入比重有所上升,主要原因是成都金珠农资营销有限责任公司主营业务收入绝对增加,前一报告期收入为零。
3.1.5主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明
□适用√不适用
3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
2006年第一季度期末资金被占用情况及清欠进展情况
√适用□不适用
大股东及其附属企业非经营性占用上 期初数(元) 期末数(元)
市公司资金的余额 79,747,769.64 79,747,769.64
清欠方式 清欠金额 清欠时间
现金清偿 5,000,000.00 2006年5月底前
现金清偿 16,319,393.59 2006年9月底前
以股抵债清偿 58,428,376.05 2006年12月底前
3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
√适用□不适用
合并范围：2005年度合并范围内的深圳市金珠南方贸易有限公司未纳入本报告期的合并范围。原因：报告期内,公司已转让所持深圳市金珠南方贸易有限公司的41%股权，原占该公司股权80%，现占该公司股权39%。
3.4经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用√不适用
3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用□不适用
警示：经公司财务部门初步测算，公司2006年上半年将实现扭亏为盈。
原因说明：2006年上半年生产经营较稳定。
3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用√不适用
3.7公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
□适用√不适用
西藏金珠股份有限公司
法定代表人：贾晓新
2006年4月26日
4附录
资产负债表
2006年3月31日
编制单位:西藏金珠股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 818,823.12 3,453,230.98 329,461.06 1,590,757.93
短期投资 24,000,000.00 24,000,000.00 24,000,000.00 24,000,000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 13,347,160.64 234,403,305.44
其他应收款 135,854,542.78 329,845,786.62 143,968,760.72 143,712,856.92
预付账款 1,765,054.04 1,617,370.19 105,600.00 105,600.00
应收补贴款
存货 8,354,336.76 42,744,769.62 2,051,630.05 2,033,848.25
待摊费用 232,653.19 20,950.00 174,715.69
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 184,372,570.53 636,085,412.85 170,630,167.52 171,443,063.10
长期投资：
长期股权投资 14,760,536.62 13,671,495.8 53,513,316.86 51,276,358.29
长期债权投资 6,202,000.00
长期投资合计 14,760,536.62 19,873,495.80 53,513,316.86 51,276,358.29
其中：合并价差 6,400,666.62 5,764,909.32
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 65,681,925.58 66,425,388.31 9,497,090.33 9,456,552.33
减：累计折旧 13,637,684.75 13,366,952.07 6,714,377.15 6,582,066.79
固定资产净值 53,058,436.24 2,782,713.18 2,874,485.54
减：固定资产减值准备
固定资产净额 52,044,240.83 53,058,436.24 2,782,713.18 2,874,485.54
工程物资
在建工程 629,083.76 239,123.76 335,214.00 45,254.00
固定资产清理
固定资产合计 52,673,324.59 53,297,560.00 3,117,927.18 2,919,739.54
无形资产及其他资产：
无形资产 733,522.45 734,688.56 17,671.67
长期待摊费用 54,609.89 67,845.24
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 788,132.34 802,533.80 17,671.67
递延税项：
递延税款借项
资产总计 252,594,564.08 710,059,002.45 227,279,083.23 225,639,160.93
流动负债：
短期借款 20,344,625.63 585,001,656.83 19,000,000.00 19,000,000.00
应付票据
应付账款 2,241,797.71 6,950,143.68 272,484.80 182,124.80
预收账款 2,104,274.01 1,935,996.62 609,880.49 609,880.49
应付工资 -13,432.40 421,314.90 -92,890.66 276,541.99
应付福利费 629,951.82 814,251.76 -113,974.88 -96,406.28
应付股利
应交税金 1,148,660.31 4,209,424.38 612,643.23 596,360.47
其他应交款 26,829.26 25,555.17 5,666.30 5,666.30
其他应付款 151,012,800.26 81,353,663.77 131,307,628.04 131,270,039.77
预提费用 2,900,515.79 2,733,624.64 2,675,877.34 2,316,877.34
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 180,396,022.39 683,445,631.75 154,277,314.66 154,161,084.88
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
180,396,022.39 683,445,631.75 154,277,314.66 154,161,084.88
负债合计
少数股东权益 3,344,626.53 -5,662,589.43
所有者权益（或股东权益）：
180,330,058.00 180,330,058.00 180,330,058.00 180,330,058.00
实收资本（或股本）
减：已归还投资
180,330,058.00 180,330,058.00 180,330,058.00 180,330,058.00
实收资本（或股本）净额
资本公积 112,947,403.08 111,989,727.71 112,947,403.08 112,947,403.08
盈余公积 18,563,587.66 22,139,197.41 18,563,587.66 18,563,587.66
其中：法定公益金 6,187,862.54 8,869,569.86 6,187,862.54 6,187,862.54
未分配利润 -238,826,460.99 -243,980,063.66 -238,839,280.17 -240,362,972.69
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失 4,160,672.59 38,202,959.33
所有者权益（或股东权益）合计 68,853,915.16 32,275,960.13 73,001,768.57 71,478,076.05
负债和所有者权益（或股东权益）总 252,594,564.08 710,059,002.45 227,279,083.23 225,639,160.93
计
公司法定代表人:贾晓新主管会计工作负责人:欧德荣会计机构负责人:陶瑛
利润及利润分配表
2006年1-3月
编制单位:西藏金珠股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 6,516,009.10 5,889,639.32
减：主营业务成本 1,997,595.51 1,562,731.67
主营业务税金及附加 52,789.85 155,955.57
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4,465,623.74 4,170,952.08
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 408,338.43 40,194.69
减:营业费用 1,613,101.75 3,991,561.64
2,194,569.56 3,721,644.07 1,214,028.76 1,623,631.72
管理费用
财务费用 359,032.16 172.22 359,311.29 15.34
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 707,258.70 -3,502,231.16 -1,573,340.05 -1,623,647.06
加：投资收益（损失以“-”号填列） 2,096,958.57 -1,669,603.31
补贴收入 1,564,061.31 1,000,000.00
营业外收入 24,074.00 106,288.93 74.00
减：营业外支出 3,000.00 291,145.76
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 2,292,394.01 -3,687,087.99 1,523,692.52 -3,293,250.37
减：所得税
减：少数股东损益 607,359.39 -385,321.98
加：未确认投资损失(合并报表填列) -58,165.62 8,515.64
五、净利润（亏损以“-”号填列） 1,626,869.00 -3,293,250.37 1,523,692.52 -3,293,250.37
-240,453,329.99 -59,431,415.89 -240,362,972.69 -55,891,119.22
加：年初未分配利润
其他转入
-238,826,460.99 -62,724,666.26 -238,839,280.17 -59,184,369.59
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
-238,826,460.99 -62,724,666.26 -238,839,280.17 -59,184,369.59
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填 -238,826,460.99 -62,724,666.26 -238,839,280.17 -59,184,369.59
列)
公司法定代表人:贾晓新主管会计工作负责人:欧德荣会计机构负责人:陶瑛
现金流量表
2006年1-3月
编制单位:西藏金珠股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,391,161.68
收到的税费返还 425,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 7,069,387.37 222,192.60
现金流入小计 10,885,549.05 222,192.60
购买商品、接受劳务支付的现金 1,522,767.28 108,141.80
支付给职工以及为职工支付的现金 1,209,172.74 476,823.16
支付的各项税费 720,400.22
10,265,016.19 1,468,564.51
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计 13,717,356.43 2,053,529.47
经营活动产生的现金流量净额 -2,831,807.38 -1,831,336.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 326,210.00 289,960.00
投资所支付的现金 140,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 476,390.48
现金流出小计 802,600.48 429,960.00
投资活动产生的现金流量净额 -802,600.48 -429,960.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
1,000,000.00 1,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 1,000,000.00 1,000,000.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额 1,000,000.00 1,000,000.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,634,407.86 -1,261,296.87
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,626,869.00 1,523,692.52
607,359.39
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失 -58,165.62
加：计提的资产减值准备 -100,000.00
固定资产折旧 849,879.45 132,310.36
无形资产摊销 19,066.11 228.33
长期待摊费用摊销 13,235.35
待摊费用减少（减：增加） -211,703.19 -174,715.69
预提费用增加（减：减少） 294,176.14 359,000.00
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收
益)
固定资产报废损失
财务费用 359,401.10 359,000.00
-2,096,958.57
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 309,754.49 -17,781.80
-8,402,691.79 255,903.80
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少) 3,135,475.92 -242,770.22
其他 -1,390,794.97 -1,929,245.60
经营活动产生的现金流量净额 -2,831,807.38 -1,831,336.87
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 818,823.12 329,461.06
减：现金的期初余额 &nbs