西藏金珠股份有限公司2005年第三季度报告
西藏金珠股份有限公司2005年第三季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第三季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人贾晓新董事长，主管会计工作负责人宋文军总会计师，会计机构负责人（会计主管
人员）财务部欧德荣经理声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1公司基本信息
股票简称 西藏金珠 变更前简称(如有)
股票代码 600773
董事会秘书 证券事务代表
姓名 次仁多吉
联系地址 西藏拉萨市北京中路182号
电话 0891-6832913
传真 0891-6824804
电子信箱 crdj2005@sina.com
2.2财务资料
2.2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减（％）
总资产(元) 806,968,204.71 887,784,003.79 -9.1
股东权益(不含少数股东权
120,478,196.45 232,704,338.24 -48.23
益)(元)
每股净资产(元) 0.67 1.29 -48.06
调整后的每股净资产(元) 0.67 1.29 -48.06
本报告期比上年同期
报告期 年初至报告期期末
增减（％）
经营活动产生的现金流量净
-475,543.10 -24,582,637.04 44.27
额(元)
每股收益(元) -0.01 -0.51 -629
净资产收益率(%) -1.31 -75.83 减少660个百分点
扣除非经常性损益后的净资
-1 -10.41 减少4.1个百分点
产收益率(%)
非经常性损益项目 金额(元)
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 364,523.16
坏帐准备的冲回及计提数 -56,086,802.7
投资本年计提的减值准备 -22,371,733.9
合计 -78,094,013.44
2.2.2利润表
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
(7-9月) (7-9月) (7-9月) (7-9月)
一、主营业务收入 6,095,002.27 59,732,387.35
减：主营业务成本 1,492,415.23 60,570,304.00
主营业务税金及附加 164,094.80 164,998.91
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4,438,492.24 -1,002,915.56
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 75,823.33 44,987.67
减:营业费用 4,159,359.61 1,946,638.79 13,565.50 58,330.00
管理费用 2,718,036.88 5,583,792.15 1,652,565.42 1,681,831.85
财务费用 -310,187.32 222,768.67 227.30 -206,904.42
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -2,052,893.60 -8,711,127.50 -1,666,358.22 -1,533,257.43
加：投资收益（损失以“-”号填列） 233,001.97 139,454.30 -5,204,509.81
补贴收入
营业外收入 2,100.00
减：营业外支出 36,680.79 81,972.72 26,973.44
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -1,856,572.42 -8,791,000.22 -1,553,877.36 -6,737,767.24
减：所得税 -750,193.05
减：少数股东损益 45,113.38 -1,121,039.02
加：未确认投资损失(合并报表填列) 318,788.54 182,000.91
五、净利润（亏损以“-”号填列） -1,582,897.26 -6,737,767.24 -1,553,877.36 -6,737,767.24
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
(1-9月) (1-9月) (1-9月) (1-9月)
一、主营业务收入 18,908,176.01 251,633,655.18
减：主营业务成本 4,990,190.32 242,061,017.58
主营业务税金及附加 499,128.17 435,549.01
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 13,418,857.52 9,137,088.59
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 188,555.67 296,896.53 119,813.00
减:营业费用 11,924,893.07 5,648,577.67 13,565.50 234,855.53
管理费用 75,596,672.74 14,554,747.30 30,923,280.35 7,524,281.09
财务费用 23,229,956.13 1,856,085.06 502,496.74 758,665.74
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -97,144,108.75 -12,625,424.91 -31,439,342.59 -8,397,989.36
加：投资收益（损失以“-”号填列） -27,916,832.88 -86,603.62 -59,900,699.41 -4,022,999.61
补贴收入
营业外收入 107,616.93 24,519.89
减：营业外支出 472,140.09 119,237.71 26,973.44 20,431.97
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -125,425,464.79 -12,806,746.35 -91,367,015.44 -12,441,420.94
减：所得税 25,377.56
减：少数股东损益 -12,889,050.10 -95,748.58
加：未确认投资损失(合并报表填列) 21,169,399.25 294,954.39
五、净利润（亏损以“-”号填列） -91,367,015.44 -12,441,420.94 -91,367,015.44 -12,441,420.94
2.3报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表（非G股公司）
单位：股
报告期末股东总数（户） 19,118
前十名流通股股东持股情况
股东名称(全称) 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
上海华瑞投资有限公司 2,481,952 A股
成都金龙投资有限责任公司 628,072 A股
成都利丰资产管理有限公司 564,500 A股
陈钦球 449,770 A股
刘永敏 269,349 A股
蔡美云 232,973 A股
费耀启 230,268 A股
劳建青 220,000 A股
林红军 210,000 A股
付厚勇 208,800 A股
3管理层讨论与分析
3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内，公司新一届领导班子克服因历史遗留问题所带给公司的重重困难，将“稳定、发展”
作为公司近期的工作主题与重点。一方面，公司积极清理债权债务关系，针对历史遗留问题与各债权
债务方妥善沟通与协调，提出积极有效的解决方案，改善了各方关系；另一方面，公司据实调整经营
方针，将有限资源进行有效分配与整合，提升以藏药为代表的主业竞争力，逐步构建完善的市场营销
网络。报告期内，公司经营状况不佳的局面得到明显改善。截止2005年9月底，合并报表后公司实现
主营业务收入1891万元，比上年同期下降92.49%；主营业务利润1342万元，比上年同期增加了
46.83%；净利润为-9137万元，比上年同期增加亏损7893万元。
公司主营业务的经营情况：
(1)、截止报告期末，深圳市金珠南方贸易有限公司共实现主业务收入205313.18元，利润-6504
万元。
(2)、截止报告期末，北京西藏北斗星图片总社有限公司共实现主业务收入7044540.66元，利润-221
万元。
(3)、截止报告期末，西藏金珠雅砻藏药有限责任公司共实现主业务收入11653954.65元，利润85
万元。
(4)、截止报告期末，四川金珠生态农业科技有限公司共实现主业务收入1519835.78元，利润-91
万元。
3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
商品流通业 11,863,635.35 2,258,988.73 425.17
服务业 7,044,540.66 2,731,201.59 157.93
3.1.2公司经营的季节性或周期性特征
□适用√不适用
3.1.3报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外
收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）
□适用√不适用
3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用√不适用
3.1.5主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明
□适用√不适用
3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
一、关于股东股权司法冻结事项
公司股东南京长恒实业有限公司持有本公司的股权36066012股被上海市第二人民法院冻结。具体
内容请阅2005年9月9日《中国证券报》。
二、关于2005年半年报被出具非标准审计意见的进展情况说明
1、股份公司对控股子公司深圳市金珠南方贸易有限公司的银行借款担保的进展情况说明
公司为控股子公司深圳市金珠南方贸易有限公司提供65,000万元授信额度担保,截止2005年09
月30日深圳市金珠南方贸易有限公司银行借款余额564,808,233.98元，其中：逾期借款513,848,111.2
元。本报告期内被担保方未偿还银行借款。公司担保责任尚未解除。
2、公司控股子公司深圳市金珠南方贸易有限公司为中国科健股份有限公司及其子公司担保的进展
情况说明
公司控股子公司深圳市金珠南方贸易有限公司为深圳市科健营销有限公司和中国科健股份有限公
司分别提供2,000万元、5,500万元的最高额贷款担保，其有效日期分别为2004年04月23日至2006
年04月23日和2004年01月19日至2006年01月19日。本报告期内被担保单位未偿还银行借款，
担保责任尚未解除。
3、公司应收中国科健股份有限公司及其子公司的款项存在重大不确定性的进展情况说明
退市风险警示，公司股票简称由“*ST科健”改为“ST科健”。截止本报告期末公司应收中国科健股
份有限公司及其子公司的款项仍为474,789,653.33元，未发生增加或减少。目前中国科健股份有限公
司的债务重组工作正在进行当中。
3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用√不适用
3.4经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用√不适用
3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
√适用□不适用
根据公司前三季度及目前的经营状况，公司预计年初至下一报告期末的净利润将大幅度亏损。原
因说明：
(1)、我公司应收中国科健股份有限公司的应收帐款及去年已计提个别坏帐准备部分的应收款项数
额较大，目前对这些单位的应收款项仍处于清理阶段,预计年底还将计提较大的坏帐准备，对公司的盈
亏也将产生较大影响。
(2)、公司原主业主要为深圳金珠南方贸易有限公司的手机散件代理业务.由于受资金方面的影响,
该公司目前正处于清理整顿时期,主营业务大幅下降，对公司盈亏影响巨大.
(3)、公司今年已调整新的主业结构，即加大藏药、农药方面的投入.目前公司在藏药、农药方面已
具备一定的规模，市场前景看好，但预计在本年不会产生较大的利润。
3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用√不适用
3.7公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况（G股公司）
□适用√不适用
公司名称:西藏金珠股份有限公司
法定代表人:贾晓新
日期: 2005年10月20日
4附录
资产负债表
2005年9月30日
编制单位:西藏金珠股份有限公司 单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 1,334,842.31 27,939,273.13 242,748.13 1,533,493.88
短期投资 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 256,557,627.90 224,941,879.13 -72,006,632.73 -52,199,955.14
其他应收款 386,366,715.33 418,252,820.40 273,291,079.97 280,751,592.57
预付账款 1,430,197.54 23,709,872.63 105,600.00 1,895,531.17
应收补贴款
存货 44,436,070.64 43,818,056.66 2,825,668.98 2,823,258.98
待摊费用 1,062,559.30 68,043.84
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 718,188,013.02 765,729,945.79 231,458,464.35 261,803,921.46
长期投资：
长期股权投资 38,168,150.87 61,265,118.20 61,803,430.17 113,609,315.98
长期债权投资 6,500,000.00
长期投资合计 38,168,150.87 67,765,118.20 61,803,430.17 113,609,315.98
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 65,294,885.91 71,694,222.53 13,490,087.49 13,471,997.56
减：累计折旧 27,085,427.26 27,641,818.16 8,968,147.41 8,532,622.84
固定资产净值 38,209,458.65 44,052,404.37 4,521,940.08 4,939,374.72
减：固定资产减值准备 1,969,284.30 2,986,363.58
固定资产净额 36,240,174.35 41,066,040.79 4,521,940.08 4,939,374.72
工程物资
在建工程 2,449,079.09 287,708.58 45,254.00 45,254.00
固定资产清理 485.25
固定资产合计 38,689,738.69 41,353,749.37 4,567,194.08 4,984,628.72
无形资产及其他资产：
无形资产 11,822,900.97 12,741,560.86 1,084,051.62 1,097,435.40
长期待摊费用 99,401.16 193,629.57
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 11,922,302.13 12,935,190.43 1,084,051.62 1,097,435.40
递延税项：
递延税款借项
资产总计 806,968,204.71 887,784,003.79 298,913,140.22 381,495,301.56
流动负债：
短期借款 583,657,031.20 515,956,324.91 19,000,000.00 19,000,000.00
应付票据 8,500,000.00
应付账款 -10,395,931.84 34,785,360.02 182,124.80 879,907.23
预收账款 2,106,187.90 1,130,215.52 873,880.49 189,880.49
应付工资 319,348.80 39,062.81 212,491.27 25,388.94
应付福利费 639,153.53 299,023.83 -570,037.69 -396,587.69
应付股利
应交税金 3,693,217.91 4,485,189.42 -18,156.20 -18,156.20
其他应交款 7,377.93 36,955.54 -9,780.68 -9,780.68
其他应付款 80,999,805.22 76,440,763.14 123,851,367.95 121,963,443.80
预提费用 25,668,807.70 677,596.98 1,198,677.34 480,477.34
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 686,694,998.35 642,350,492.17 144,720,567.28 142,114,573.23
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 686,694,998.35 642,350,492.17 144,720,567.28 142,114,573.23
少数股东权益 -204,990.09 12,729,173.38
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 180,330,058.00 180,330,058.00 180,330,058.00 180,330,058.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 180,330,058.00 180,330,058.00 180,330,058.00 180,330,058.00
资本公积 109,804,859.14 109,804,859.14 109,804,859.14 96,378,201.89
盈余公积 22,139,197.41 22,139,197.41 18,563,587.66 18,563,587.66
其中：法定公益金 8,869,569.86 8,869,569.86 6,187,862.54 6,187,862.54
未分配利润 -157,906,774.20 -66,539,758.76 -154,505,931.86 -55,891,119.22
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失 33,889,143.90 13,030,017.55
所有者权益（或股东权益）合计 120,478,196.45 232,704,338.24 154,192,572.94 239,380,728.33
负债和所有者权益（或股东权益）
806,968,204.71 887,784,003.79 298,913,140.22 381,495,301.56
总计
公司法定代表人:贾晓新 主管会计工作负责人:宋文军 会计机构负责人:欧德荣
利润表
编制单位:西藏金珠股份有限公司 单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
(7-9月) (7-9月) (7-9月) (7-9月)
一、主营业务收入 6,095,002.27 59,732,387.35
减：主营业务成本 1,492,415.23 60,570,304.00
主营业务税金及附加 164,094.80 164,998.91
二、主营业务利润（亏损以“-”号
4,438,492.24 -1,002,915.56
填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号
75,823.33 44,987.67
填列）
减:营业费用 4,159,359.61 1,946,638.79 13,565.50 58,330.00
管理费用 2,718,036.88 5,583,792.15 1,652,565.42 1,681,831.85
财务费用 -310,187.32 222,768.67 227.30 -206,904.42
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -2,052,893.60 -8,711,127.50 -1,666,358.22 -1,533,257.43
加：投资收益（损失以“-”号填列） 233,001.97 139,454.30 -5,204,509.81
补贴收入
营业外收入 2,100.00
减：营业外支出 36,680.79 81,972.72 26,973.44
四、利润总额（亏损总额以“-”号
-1,856,572.42 -8,791,000.22 -1,553,877.36 -6,737,767.24
填列）
减：所得税 -750,193.05
减：少数股东损益 45,113.38 -1,121,039.02
加：未确认投资损失(合并报表填列) 318,788.54 182,000.91
五、净利润（亏损以“-”号填列） -1,582,897.26 -6,737,767.24 -1,553,877.36 -6,737,767.24
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润 -1,582,897.26 -6,737,767.24 -1,553,877.36 -6,737,767.24
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表
填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -1,582,897.26 -6,737,767.24 -1,553,877.36 -6,737,767.24
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”
-1,582,897.26 -6,737,767.24 -1,553,877.36 -6,737,767.24
号填列)
公司法定代表人:贾晓新 主管会计工作负责人:宋文军 会计机构负责人:欧德荣
编制单位:西藏金珠股份有限公司 单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
(1-9月) (1-9月) (1-9月) (1-9月)
一、主营业务收入 18,908,176.01 251,633,655.18
减：主营业务成本 4,990,190.32 242,061,017.58
主营业务税金及附加 499,128.17 435,549.01
二、主营业务利润（亏损以“-”
13,418,857.52 9,137,088.59
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”
188,555.67 296,896.53 119,813.00
号填列）
减:营业费用 11,924,893.07 5,648,577.67 13,565.50 234,855.53
管理费用 75,596,672.74 14,554,747.30 30,923,280.35 7,524,281.09
财务费用 23,229,956.13 1,856,085.06 502,496.74 758,665.74
三、营业利润（亏损以“-”号填
-97,144,108.75 -12,625,424.91 -31,439,342.59 -8,397,989.36
列）
加：投资收益（损失以“-”号填
-27,916,832.88 -86,603.62 -59,900,699.41 -4,022,999.61
列）
补贴收入
营业外收入 107,616.93 24,519.89
减：营业外支出 472,140.09 119,237.71 26,973.44 20,431.97
四、利润总额（亏损总额以“-”
-125,425,464.79 -12,806,746.35 -91,367,015.44 -12,441,420.94
号填列）
减：所得税 25,377.56
减：少数股东损益 -12,889,050.10 -95,748.58
加：未确认投资损失(合并报表填
21,169,399.25 294,954.39
列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） -91,367,015.44 -12,441,420.94 -91,367,015.44 -12,441,420.94
加：年初未分配利润 -66,539,758.76 49,447,859.26 -62,999,462.10 53,023,469.01
其他转入
六、可供分配的利润 -157,906,774.2 37,006,438.32 -154,366,477.54 40,582,048.07
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报
表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -157,906,774.2 37,006,438.32 -154,366,477.54 40,582,048.07
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以
-157,906,774.2 37,006,438.32 -154,366,477.54 40,582,048.07
“-”号填列)
公司法定代表人:贾晓新 主管会计工作负责人:宋文军 会计机构负责人:欧德荣
现金流量表
2005年1-9月
编制单位:西藏金珠股份有限公司 单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 19,623,171.53 684,000.00
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 9,838,647.34 3,853,145.04
现金流入小计 29,461,818.87 4,537,145.04
购买商品、接受劳务支付的现金 26,745,022.84
支付给职工以及为职工支付的现金 6,110,449.65 2,048,814.82
支付的各项税费 2,845,166.44
支付的其他与经营活动有关的现金 18,343,816.98 4,037,484.47
现金流出小计 54,044,455.91 6,086,299.29
经营活动产生的现金流量净额 -24,582,637.04 -1,549,154.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 198,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 1,013,000.00 45,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1,211,000.00 45,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 395,124.26 2,645.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 395,124.26 2,645.00
投资活动产生的现金流量净额 815,875.74 42,355.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 26,385,692.93
收到的其他与筹资活动有关的现金 216,610.98 216,603.06
现金流入小计 26,602,303.91 216,603.06
偿还债务所支付的现金 28,691,609.02
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 &nb