西藏金珠股份有限公司2004年年度报告
目录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、参会董事有：董金江、宋文军、次仁多吉和独立董事蔡春；董事史学兰和孙继书面授权委托董金江董事长，并明确了授权指示；独立董事郝振平书面授权委托独立董事蔡春；董事总经理常学彬，因个人原因请假，未出席会议。
3、深圳大华天诚会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人董金江董事长，会计机构负责人（会计主管人员）刘敦敦经理声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：西藏金珠股份有限公司
公司英文名称：Tibet Jinzhu Co.,Ltd.
公司英文名称缩写：TJZC
2、公司法定代表人：董金江先生
3、公司董事会秘书：次仁多吉先生
联系地址：西藏拉萨市北京中路182号
电话：0891-6835988-303、6832913
传真：0891-6835988-315
E-mail：crdj2005@sina.com
公司证券事务代表：西虹女士
联系地址：西藏拉萨市北京中路182号
电话：0891-6835988-330
传真：0891-6835988-315
E-mail：xh@jinzhu.com.cn
4、公司注册地址：西藏拉萨市北京中路182号
公司办公地址：(拉萨)西藏拉萨市北京中路182号(成都)四川成都市高新区九兴大道10号
邮政编码：拉萨:850000成都:610041
公司国际互联网网址：http://www.jinzhu.com
公司电子信箱：jinzhu@public.ls. xz.cn
5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：西藏金珠拉萨总部董事会办公室
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：西藏金珠
公司A股代码：600773
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1996年10月25日
公司首次注册登记地点：西藏拉萨市北京中路182号
公司法人营业执照注册号：5400001000604
公司税务登记号码：540100219664071
公司聘请的境内会计师事务所名称：深圳大华天诚会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：深圳福田区滨河大道5022号联合广场B座11楼
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元币种:人民币
利润总额 -132,666,755.96
净利润 -107,944,704.84
扣除非经常性损益后的净利润 -31,555,172.33
主营业务利润 15,697,030.58
其他业务利润 358,839.89
营业利润 -135,512,439.10
投资收益 5,621,925.16
补贴收入 236,120.00
营业外收支净额 -3,012,362.02
经营活动产生的现金流量净额 -181,506,517.61
现金及现金等价物净增加额 -92,129,759.01
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
各种形式的政府补贴 236,120.00
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -3,012,362.02
因偶发原因，如因遭受自然灾害而计提的各项资产减
-83,530,118.36
值准备
转让股权收益 9,916,827.87
合计 -76,389,532.51
本期计提的跌价准备为5,004,062.65元,计提的坏帐准备为74,514,526.48元及计提的投资减值准备为4,011,529.23元.
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 2004年
主营业务收入 440,267,935.81
利润总额 -132,666,755.96
净利润 -107,944,704.84
扣除非经常性损益
-31,555,172.33
的净利润
2004年末
总资产 889,699,957.34
股东权益 226,386,023.87
经营活动产生的现
-181,506,517.61
金流量净额
主要财务指标 2004年
每股收益（全面摊
-0.599
薄）
最新每股收益
净资产收益率（全
-0.477
面摊薄）（%）
扣除非经常性损益
的净利润的净资产
-0.139
收益率（全面摊薄）
（%）
每股经营活动产生
-0.99
的现金流量净额
每股收益（加权平
-0.599
均）
扣除非经常性损益
的净利润的每股收 -0.175
益（全面摊薄）
扣除非经常性损益
的净利润的每股收 -0.175
益（加权平均）
净资产收益率（加
-0.369
权平均）（%）
扣除非经常性损益
的净利润的净资产
-0.108
收益率（加权平均）
（%）
2004年末
每股净资产 1.26
调整后的每股净资
1.26
产
2003年
主要会计数据
调整后 调整前
主营业务收入 1,085,658,293.11 1,085,658,293.11
利润总额 13,195,256.28 13,195,256.28
净利润 7,245,648.67 7,245,648.67
扣除非经常性损益
的净利润
2003年末
调整后 调整前
总资产 1,050,945,530.05 1,050,945,530.05
股东权益 346,553,760.43 346,553,760.43
经营活动产生的现
-195,618,401.22 -195,618,401.22
金流量净额
2003年
主要财务指标
调整后 调整前
每股收益（全面摊
0.04 0.04
薄）
最新每股收益
净资产收益率（全
2.1 2.1
面摊薄）（%）
扣除非经常性损益
的净利润的净资产
-0.007 -0.007
收益率（全面摊薄）
（%）
每股经营活动产生
0.04 0.04
的现金流量净额
每股收益（加权平
0.04 0.04
均）
扣除非经常性损益
的净利润的每股收 -0.01 -0.01
益（全面摊薄）
扣除非经常性损益
的净利润的每股收 -0.01 -0.01
益（加权平均）
净资产收益率（加
1.92 1.92
权平均）（%）
扣除非经常性损益
的净利润的净资产
1.89 1.89
收益率（加权平均）
（%）
2003年末
调整后 调整前
每股净资产 1.92 1.92
调整后的每股净资
1.89 1.89
产
本期比上
主要会计数据 期增减
(%)
主营业务收入 -59.45
利润总额
净利润
扣除非经常性损益
的净利润
本期比上
期增减
(%)
总资产 -15.34
股东权益 -34.68
经营活动产生的现
7.21
金流量净额
本期比上
主要财务指标 期增减
(%)
每股收益（全面摊
薄）
最新每股收益
净资产收益率（全
面摊薄）（%）
扣除非经常性损益
的净利润的净资产
-1,885.71
收益率（全面摊薄）
（%）
每股经营活动产生
的现金流量净额
每股收益（加权平
均）
扣除非经常性损益
的净利润的每股收 -1,650
益（全面摊薄）
扣除非经常性损益
的净利润的每股收 -1,650
益（加权平均）
净资产收益率（加
权平均）（%）
扣除非经常性损益
的净利润的净资产
收益率（加权平均）
（%）
本期比上
期增减
(%)
每股净资产 -34.37
调整后的每股净资
-33.33
产
2002年
主要会计数据
调整后 调整前
主营业务收入 207,738,765.04 207,738,765.04
利润总额 7,632,652.68 7,632,652.68
净利润 4,524,726.86 4,524,726.86
扣除非经常性损益
2,525,161.63 2,525,161.63
的净利润
2002年末
调整后 调整前
总资产 578,057,748.91 578,057,748.91
股东权益 342,139,082.85 342,139,082.85
经营活动产生的现
30,766,046.86 30,766,046.86
金流量净额
2002年
主要财务指标
调整后 调整前
每股收益（全面摊
0.0251 0.0251
薄）
最新每股收益
净资产收益率（全
1.32 1.32
面摊薄）（%）
扣除非经常性损益
的净利润的净资产
0.83 0.83
收益率（全面摊薄）
（%）
每股经营活动产生
0.17 0.17
的现金流量净额
每股收益（加权平
0.0251 0.0251
均）
扣除非经常性损益
的净利润的每股收 0.02 0.02
益（全面摊薄）
扣除非经常性损益
的净利润的每股收 0.02 0.02
益（加权平均）
净资产收益率（加
1.89 1.89
权平均）（%）
扣除非经常性损益
的净利润的净资产
1.87 1.87
收益率（加权平均）
（%）
2002年末
调整后 调整前
每股净资产 1.89 1.89
调整后的每股净资
1.87 1.87
产
1、主营业务收入较去年减少59.45%,主要为南方公司手机业务下降所致.
2、本期利润总额较前期有较大幅度的下降,主要原因为本期对个别应收款项计提坏帐准备50%,使净利润减少71,763,119.56元,同时使总资产及净资产皆有较大幅度的下降.
3、本期主要财务指标较前期相比有大幅度下降,主要原因为本期亏损107,944,704.84元.
（四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.069 0.132
营业利润 -0.599 -0.463
净利润 -0.477 -0.369
扣除非经常性损益后的净利润 -0.139 -0.108
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.087 0.087
营业利润 -0.751 -0.751
净利润 -0.599 -0.599
扣除非经常性损益后的净利润 -0.175 -0.175
（五）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 180,330,058 99,848,676.29 22,139,197.41
本期增加 275,277.6
本期减少 3,745,752
期末数 180,330,058 96,378,201.89 22,139,197.41
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 8,869,569.86 48,513,288.95 346,553,760.43
本期增加 275,277.60
本期减少 107,944,704.84 111,690,456.84
期末数 8,869,569.86 -59,431,415.89 226,386,023.87
未分配利润变动原因：本期亏损
1、本期控股子公司成都金珠生物科技有限公司转让持有西藏金珠雅砻藏药有限公司70%的股权予公司，冲回原关联股权交易产生列入本科目的关联交易差价794,030.00元
2、公司参加西藏金珠(集团)有限公司住房改革，根据财会[2001]5号文规定将房改差价款列入资本公积的子目“弥补住房周转金”借方反映为2,951,722.00元，待公司以后年度国有股东分享股利时用股利弥补或以后年度公司用资本公积、盈余公积转增股本时用此款进行弥补
3、本其亏损计入未分配利润致使所有者权益减少
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
期初值
一、未上市流通股份
1、发起人股份 4,792.6956
其中：
国家持有股份 4,508.2514
境内法人持有股份 284.4442
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他 6,306.9838
未上市流通股份合计 11,099.6794
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 6,933.3264
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 6,933.3264
三、股份总数 18,033.0058
本次变动增减（＋，－）
公积金转
配股 送股 增发 其他 小计
股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
期末值
一、未上市流通股份
1、发起人股份 4,792.6956
其中：
国家持有股份 4,508.2514
境内法人持有股份 284.4442
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他 6,306.9838
未上市流通股份合计 11,099.6794
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 6,933.3264
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 6,933.3264
三、股份总数 18,033.0058
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
单位:股币种:人民币
种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量
人民币A种普通
1996-10-07 5.48 13,500,000
股
获准上市 交易终止
种类 上市日期
交易数量 日期
人民币A种普通
1996-11-08 13,500,000
股
经中国证监会证监发[1996]218、219号文批准，金珠股票采取与储蓄存款挂钩的方式面向全国发行。金珠股票均为人民币A种普通股，股票面值每股1元；1996年10月7日至15在西藏自治区拉萨市向社会公众发行金珠股票1350万股，股票发行价格每股5.48元;社会公众股于1996年11月8日在上海证券交易所挂牌上市,获准交易数量为1350万股,公司成立时的总股本为5180万股。
1998年4月16日，股东大会审议通过了按10:1.847的比例实施配股,总股本变更为8892.32万股；2000年4月20日，股东大会审议通过了按10:3的比例实施配股,总股本变更为9758.12万。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
公司成立时的总股本为5180万股。
1997年5月5日，股东大会审议通过了按10：1.6的比例送红股，总股本变更为6008.80万股；1997年8月5日，股东大会审议通过了资本公积金按10：4的比例转增股本的预案，总股本变更为8412.32万股；1998年4月16日，股东大会审议通过了按10:1.847的比例实施配股,总股本变更为8892.32万股；2000年4月20日，股东大会审议通过了按10:3的比例实施配股,总股本变更为9758.12万股；2001年5月11日，股东大会审议通过了每10股派发现金红利1元(含税),每10股送红股2股,总股本变更为11709.744万股；2002年4月11日，股东大会审议通过了按10:1的比例转增股本,总股本变更为12880.72万股；2002年9月26日，股东大会审议通过了按10:4的比例转增股本，总股本变更为18033.01万股。
2003年，经财政部财企[2003]14号文批复，公司控股股东西藏金珠（集团）有限公司转让了其持有本公司的部分股权给南京长恒实业有限公司和江苏中桥百合通讯产品销售有限公司。截止报告期末西藏金珠（集团）有限公司持股数量为4508.2514万股,占总股本的25%；南京长恒实业有限公司持股数量为3606.6012万股,占总股本的20%；江苏中桥百合通讯产品销售有限公司持股数量为2700.3826万股,占总股本的14.97%(有关股权转让事宜的公告详见2003年4月4日的《中国证券报》)。
(3)现存的内部职工股情况
单位:股币种:人民币
内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格(元) 内部职工股的发行数量
1996-10-07 5.36 1,500,000
公司现无内部职工股。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为20,456户其中非流通股股东7户，流通A股股东20,449户
2、前十名股东持股情况
单位:股
年度内增 年末持股情
股东名称(全称)
减 况
（1）、西藏金珠(集团)有限公司 0 45,082,514
（2）、南京长恒实业有限公司 0 36,066,012
（3）、江苏中桥百合通讯产品销
0 27,003,826
售公司
（4）、华龙证券有限责任公司 2,598,314
（5）、西藏信托投资有限公司 0 711,111
（6）、西藏国际经济技术合作公
0 711,111
司
（7）、中国出口商品基地建设西
0 711,110
藏公司
（8）、西藏包装进出口公司 0 711,110
（9）、成都金龙投资有限责任公 628,072
司
（10）、成都利丰资产管理有限
564,500
公司
股份类别
股份类别
股东名称(全称) 比例(%)
（已流通
或未流通）
（1）、西藏金珠(集团)有限公司 25 未流通
（2）、南京长恒实业有限公司 20 未流通
（3）、江苏中桥百合通讯产品销
14.97 未流通
售公司
（4）、华龙证券有限责任公司 1.44 已流通
（5）、西藏信托投资有限公司 0.4 未流通
（6）、西藏国际经济技术合作公
0.4 未流通
司
（7）、中国出口商品基地建设西
0.4 未流通
藏公司
（8）、西藏包装进出口公司 0.4 未流通
（9）、成都金龙投资有限责任公 0.35 已流通
司
（10）、成都利丰资产管理有限
0.31 已流通
公司
股东性质
质押或冻结 （国有股东
股东名称(全称)
情况 或外资股
东）
（1）、西藏金珠(集团)有限公司 国有股东
质押
（2）、南京长恒实业有限公司 法人股东
36,000,000
（3）、江苏中桥百合通讯产品销 质押
法人股东
售公司 27,003,800
社会公众股
（4）、华龙证券有限责任公司 未知
东
（5）、西藏信托投资有限公司 未知 法人股东
（6）、西藏国际经济技术合作公
法人股东
司
（7）、中国出口商品基地建设西
法人股东
藏公司
（8）、西藏包装进出口公司 法人股东
（9）、成都金龙投资有限责任公 未知 社会公众股
司 东
（10）、成都利丰资产管理有限 社会公众股
公司 未知 东
前十名股东关联关系或一致行动的说明
a上表中的（1）为公司的控股股东，目前持有本公司45082514股为未流通的国有法人股，持有的股份数占本公司总股份的25%。
b上表中的（1）、（5）、（6）、（7）、（8）为公司的发起人股东，其中经财政部财企[2003]14号文批复
（1）将其持有的63069838股分别转让给了（2）和（3），（2）和（3）在报告期内又将其全部持股进行了质押。
c除（2）、（3）股份质押和（1）、（6）、（7）、（8）无质押冻结外，前十名其他股东未知是否有质押冻结等情形。
d上表中（2）、（3）、（4）、（9）、（10）之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人的，公司未知。
3、控股股东及实际控制人简介
（1）控股股东情况
公司名称：西藏金珠（集团）有限公司
法人代表：董金江先生
注册资本：16,678万元人民币
成立日期：1995年12月16日
主要经营业务或管理活动：对外贸易、边境贸易、矿业制品加工、商贸
（2）实际控制人情况
单位名称：西藏自治区商务厅
单位性质：政府行政部门
主要经营业务或管理活动：全区对外贸易经济、边境贸易等的宏观管理
a 报告期内公司控股股东未发生变更，仍为西藏金珠（集团）有限公司，截止年末持有45082514股，全部为未上市流通的国有法人股，占公司总股本比例为25%。西藏金珠（集团）有限公司成立于1994年4月27日，其前身是西藏对外贸易进出口公司，其主营业务融对外贸易、边境贸易、矿业制品加工、商贸为一体，是西藏自治区大型综合企业集团之一，注册资本为16678万元人民币。西藏金珠（集团）有限公司是西藏自治区商务厅下属的国有独资公司。
b 公司实际控制人西藏自治区商务厅，原名西藏自治区对外贸易经济合作厅是公司控股股东西藏金珠（集团）有限公司的上级主管部门，是西藏自治区人民政府的对外贸易经济的行业主管部门。
（3）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■■图像■■
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
单位:万元币种:人民币
法人 注册资
股东名称 成立日期
代表 本
南京长恒实业 陈贻发
16,000 1993-07-23
有限公司
江苏中桥百合
通讯产品销售 孙继 12,000 2001-08-01
公司
股东名称 主要经营业务或管理活动
国内贸易、通讯产品及配件销售、计算机软件开
南京长恒实业
发、企业投资咨询、资产托管经营、教育投资及
有限公司
咨询服务。
江苏中桥百合 通讯设备及配件、普通机械、汽车摩托车配件销
通讯产品销售 售、移动通讯综合业务、通信设备维修服务及技
公司 术咨询、国内贸易。
a 南京长恒实业有限公司占公司总股本比例为20%（社会法人股），成立于1993年7月23日，法人代表为陈贻发先生。主要经营国内贸易；电子计算机软件开发；计算机配件，通讯产品及配件销售；企业投资、咨询；资产托管经营；教育投资及咨询服务。注册资本为16000万元人民币。
b 江苏中桥百合通讯产品销售有限责任公司占公司总股本比例为14.97%（社会法人股），成立于2001年8月8日，法人代表为孙继先生。主要经营通讯设备及配件，普通机械，汽车、摩托车配件销售；移动通信综合业务、通信设备维修服务及技术咨询，国内贸易。注册资本为12000万元人民币。
c 南京长恒实业有限公司和江苏中桥百合通讯产品销售有限公司分别持有本公司股份为36066012股和27003826股，在报告期内分别质押36000000股和27003800股，具体公告请阅2004年6月24日、2004年7月3日和2004年7月30日的《中国证券报》。
5、前十名流通股股东持股情况
股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
华龙证券有限责任公司 2,598,314 A股
成都金龙投资有限责任公司 628,072 A股
成都利丰资产管理有限公司 564,500 A股
陈钦球 449,770 A股
劳建青 188,600 A股
蒋杰 183,000 A股
占佳华 170,000 A股
王建明 162,300 A股
吴一彬 160,956 A股
向世玉 151,000 A股
前10名流通股股东之间公司未知其是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人的。无战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况。
前10流通股股东和前10名股东之间未知是否存在关联关系,也未知其是否属于一致行动人。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员基本情况
单位:股
性 年
姓名 职务
别 龄
董金江 董事长 男 48
常学彬 董事、总经理 男 35
董事、总会计师、
宋文军 男 45
财务负责人
史学兰 董事、副总经理 女 40
次仁多吉 董事、董事会秘书 男 32
孙继 董事 男 40
郝振平 独立董事 男 46
蔡春 独立董事 男 42
柳铁伦 监事会主席 男 39
曹小竹 监事 男 34
白珍 监事 女 38
高玉萍 副总经理 男 49
任期终止
姓名 任期起始日期
日期
董金江 2003-06-30 2006-06-30
常学彬 2003-06-30 2006-06-30
宋文军 2003-06-30 2006-06-30
史学兰 2003-06-30 2006-06-30
次仁多吉 2003-06-30 2006-06-30
孙继 2003-06-30 2006-06-30
郝振平 2002-06-30 2005-06-30
蔡春 2004-11-25 2007-11-25
柳铁伦 2003-06-30 2006-06-30
曹小竹 2003-06-30 2006-06-30
白珍 2003-06-30 2006-06-30
高玉萍 2003-06-30 2006-06-30
年初持 年末持 股份增 变动
姓名
股数 股数 减数 原因
董金江 0 0 0
常学彬 0 0 0
宋文军 19,854 19,854 0
史学兰 0 0 0
次仁多吉 708 708 0
孙继 0 0 0
郝振平 0 0 0
蔡春 0 0 0
柳铁伦 1,540 1,540 0
曹小竹 0 0 0
白珍 0 0 0
高玉萍 0 0 0
董事、监事、高级管理人员主要工作经历：
(1)董金江，董金江，汉族，党员，大专学历，高级经济师。1974.8—1976.11：自治区拉萨市农牧局农试场（种畜场）锻炼（知青）；1976.12－1985.3：自治区外贸公司工作；1985.4－1993.8：自治区外运公司，先后任车队队长、公司副总经理；1993.9－1995.7：自治区对外贸易进出口公司任总经理、党委副书记；1995.8－1996.10：自治区对外贸易经济合作厅副厅长、党组成员；1995.12－2002.3:外经贸厅党组成员、西藏金珠（集团）有限公司任党委书记、董事长、总裁。（期间于1996年－2000年还曾兼任金珠股份有限公司董事长）；2002.3至今：任西藏金珠（集团）有限公司任党委书记、董事长。2001年担任西藏自治区高级经济师系列审评委员会委员；现任西藏自治区第八届人大常委。
(2)常学彬，汉族，本科，1977年9月---1989年7月：永登县第五中学就读小学至高中；1989年9月---1991年7月：就读于甘肃省财政学校会计专业；1991年9月---1995年7月：就读于兰州大学经济管理专业；1995年10月：兰州市财政局国债服务部就职；1996年5月---1997年10月：任原兰州市信托投资公司深圳证券部副总经理；1998年至2003年：任深圳市银鸥投资发展有限公司总经理。
(3)宋文军，汉族，党员，高中学历，会计师。1977年-1978年：在山东汪瞳镇中学；1979年-1979年12月：在西藏财经学校学习；1979年12月-1996年：在西藏自治区对外贸易进出口公司任财务部经理；1996年至今分别任西藏金珠股份有限公司副总经理、常务副总经理、财务负责人、总会计师和董事。期间兼任西藏金运工贸有限公司董事长。
(4)史学兰，汉族，大专，1983年9月---1990年1月：航天航空部电子衡器研究所从事技术工作；1990年1月---1990年12月：兵器工业部深圳华达电子能量总公司从事质量管理工作；1991年1月---2003年3月：深圳四联电子新技术有限公司；2003年3月至今：南京长恒实业有限公司。
(5)次仁多吉，藏族，党员，研究生，1990年7月-1994年7月就读于中央民族大学，获哲学学士学位；1994年7月—1996年：在西藏对外贸易有限公司工作；1996年至今：在西藏金珠股份公司分别任项目经理、董事会秘书授权代表、总经理助理、董事会秘书、董事；2001年兼任西藏金珠雅砻藏药有限公司董事长。
(6)孙继，汉族，党员，工程硕士。1981年-1985年：北京理工大学就读；1985年-1988年：北京理工大学研究生院就读；1988年-1998年：中国北方工业公司就职；1998年-2001年：惠泽百合广告公司任董事长、总经理；2001年至今：中桥百合通讯公司任董事长、总经理。
(7)郝振平，汉族，党员，天津财经学院会计学博士，清华大学会计研究所教授。主要工作经历：1975年10月——1978年2月在天津市和平保育院出纳员；1982年2月——1984年8月在天津财经学院财会系助教；1987年9月——1993年7月在天津财经学院会计学系讲师（期间于1988年9月——1992年1月在天津财经学院在职攻读博士学位）；1993年8月——1995年2月在英国曼彻斯特大学会计与财务系做博士后研究（期间于1993年11月被天津财经学院评定为副教授）；1995年3月——1995年6月在天津财经学院会计学系国际会计教研室任主任、副教授；1995年6月——1998年1月在天津财经学院审计学系任系副主任、副教授；1998年2月——1999年1月在天津财经学院审计学系任系主任、副教授；1999年1月——2000年8月在清华大学经济管理学院任副教授；2000年至今在清华大学会计研究所任副教授、教授（期间于2001年12月被清华大学评定为教授.。
(8)蔡春，汉、教授、博士生导师、经济学博士、西南财经大学科研处长。主要经历：1988年考取我国著名会计、审计学天津财院李宝震教授博士研究生；1991年博研毕业并荣获经济学博士学位；1994年，破格晋升正教授职称；1996—1997年，被国家教委批准录取为国家重点资助的《优秀中青年科技人员出国留学项目》人选；1996年，荣获国家教委霍英东教育基金会第五次青年教师基金资助，为当年全国经济学科五名获奖者中最高资助获得者；1998年，被四川省人民政府遴选批准为“四川省省级学术带头人后备人选”；1998年，被中国审计学会推选为全国12位审计名家之一。
(9)柳铁伦，汉族，大专，主要工作经历：1984年10月——1989年2月任西藏自治区驻格尔木工业品批发公司财会科副科长；1989年3月——1992年4月任西藏自治区格尔木商业储运公司副总经理；1992年5月——2000年8月任西藏自治区贸易厅财审处处长；2000年8月至今任西藏金珠（集团）有限公司资财总监、副总裁。
(10)曹小竹，汉族，大学本科，主要工作经历：1994年——1997年就职于中国少数民族文化艺术基金会；1997年——1998年就职于南京圣典集团；1999年——2001年就职于南京仁人健康食品有限公司；2001年至今任南京长恒实业有限公司总经理。
(11)白珍，藏族，大专，党员。主要工作经历：1989年7月——1990年初在西藏自治区对外贸易进出口公司经理办公室工作；1990年年底——1997年在西藏自治区对外贸易进出口公司进口部工作（期间于1995年任部门副经理）；1997年——2001年在西藏金珠股份有限公司进口部工作并于2001年任部门经理；2001年——2003年4月任西藏金珠股份有限公司综合部经理；2003年至今任西藏金珠股份有限公司商联部经理。
(12)高玉萍，汉族，大学本科，党员。1975年3月---1978年6月在农村插队；1978年6月---1988年7月在北京房地产局工作，负责房屋买卖租赁；1988年8月---1992年2月在物资部中国军工物资总公司办公室、人事劳资处工作，任科长；1992年2月---1995年2月在军工物资总公司下属北京公司工作，任副总经理；1995年2月---2000年12月在军工物资总公司工作，曾任计划处、人事劳资处、综合管理处处长，总公司副总经理；2001年1月---2002年4月在中国华星经济发展公司工作，任副总经理；2002年6月至今在西藏金珠股份有限公司工作任副总经理。
2、在股东单位任职情况
任期起始
姓名 股东单位名称 担任的职务
日期
董金江 西藏金珠（集团）有限公司 董事长
孙继 江苏中桥百合通讯产品销售有限公司 总经理
柳铁伦 西藏金珠（集团）有限公司 副总裁、资财总监
曹小竹 南京长恒实业有限公司 总经理
任期终
姓名 股东单位名称 担任的职务
止日期
董金江 西藏金珠（集团）有限公司 董事长
孙继 江苏中桥百合通讯产品销售有限公司 总经理
柳铁伦 西藏金珠（集团）有限公司 副总裁、资财总监
曹小竹 南京长恒实业有限公司 总经理
是否领取报酬
姓名 股东单位名称 担任的职务
津贴
董金江 西藏金珠（集团）有限公司 董事长 是
孙继 江苏中桥百合通讯产品销售有限公司 总经理 是
柳铁伦 西藏金珠（集团）有限公司 副总裁、资财总监 是
曹小竹 南京长恒实业有限公司 总经理 是
（二）在其他单位任职情况
截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董监事津贴是经公司2003年第三次股东大会审议通过后实施的。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：本公司董事、监事、高级管理人员及员工的报酬是依照西藏自治区地域实际并结合公司自身的情况制定的《薪酬标准》实施的。
3、报酬情况
单位:元币种:人民币
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 821,435.44
金额最高的前三名董事的报酬总额 348,846.72
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 348,846.72
独立董事的津贴 100,000
公司全体董事、监事在公司领取董监事津贴（不含独立董事），在公司兼职董监事根据各自职务领取工资。
4、报酬区间
报酬数额区间 人数
五万元以上至十二万元 5
二万元至五万元 7
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
雎国余 独立董事 健康状况
丁岳维 董事 个人原因
梅珍 副总经理 个人原因
独立董事雎国余的解聘和独立董事蔡春的聘任经公司2004年第七次董事会提交2004年第二次股东大会审议通过；丁乐维董事的解聘经公司2004年第七次董事会审议通过；副总经理梅珍的解聘经公司2004年第六次董事会审议通过。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为288人，需承担费用的离退休职工为15人，
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
管理人员 70
业务人员 218
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
大专以上学历 100
高中及中专 123
高中以下 65
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
报告期内，公司能够按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及中国证监会、上海证券交易所颁布的法律法规及相关规范性文件的要求不断完善公司的法人治理结构，建立健全现代企业制度，加强信息披露工作以及规范公司的整体运作。
1、公司能够确保全体股东特别是中、小股东平等地行使自己的权利，保障股东对公司一切事项的知情权，严格按照中国证监会颁布的《上市公司股东大会规范意见》和《股东大会议事规则》的有关要求召集、召开股东大会，并聘请具有证券从业资格的律师对股东大会审议事项出具法律意见书。
2、公司控股股东行为规范，能够严格通过股东大会依法行使出资人的权利，没有超越股东大会和董事会直接或间接干预公司的经营活动。
3、报告期公司根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）及中国证监会西藏证监局下发的《通知》（上市处函[2004]01号）精神要求，对《公司章程》进行了修改、补充，在《公司章程》中增添了对外担保事项的有关条款。进一步完善了公司法人治理结构，建立健全了现代企业制度，规范了公司运作。公司的关联交易公平合理，并充分披露了定价原则，有效执行了关联交易回避表决制度。
4、公司的董事、监事的选聘按照《公司章程》的规定，董、监事人数及人员构成基本符合法律法规的要求（目前，尚缺1名独立董事，公司正积极寻找人选），公司的董事及监事能够依照《公司法》、《证券法》、《公司章程》履行其职责，大部分董监视事认真出席会议，充分维护公司和股东的利益，不存在损害公司和股东利益的行为。
5、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面做到了“五分开”，公司具有独立完整的业务和自主经营能力，公司的董事会、监事会及其他内部机构均能独立运作，确保公司重大决策能按照规范程序做出。
6、公司董事会以及监事会能够按照《公司章程》、《董事会会议议事规则》、《监事会会议议事规则》的要求规范运作，《公司章程》明确了对董事会的授权，起到了董事会作为最高决策结构和监事会作为最高监督机构的作用。
7、公司指定董事会秘书及证券事务代表负责公司的信息披露和接待股东来访和咨询等工作，公司能够严格按照《信息披露制度》的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息，确保股东及时获得信息。
8、公司监事履行职责情况
公司监事会人数和人员构成符合法律、法规要求，监事会列席了历次公司股东大会和董事会，并严格按照公司建立的《监事会议事规则》要求认真审议各项议案。本着从股东利益出发，对公司董事会、经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，对公司财务状况进行检查监督，降低公司的财务和经营风险，并独立发表意见。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次）
郝振平 7 6 1
雎国余 7 4 1
蔡春 0 0 0
独立董事姓名 缺席（次） 备注
郝振平 0
雎国余 2
蔡春 0
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立
提出异议的
董事
事项
姓名
就所属控股
子公司深圳
郝振
金珠南方贸
平
易公司提供
担保事项
就所属控股
子公司深圳
雎国
金珠南方贸
余
易公司提供
担保事项
独立
备
董事 提出异议的具体内容
注
姓名
（1）2004年第二次董事会就公司为深圳金珠南方贸易公司向光大银行
深圳罗湖支行申请1000万元人民币综合授信额度提供一年期担保的议
郝振
题，表示了弃权意见。（2）2004年第五次董事会就公司为深圳金珠南
平
方贸易公司向华夏银行深圳分行申请6000万元人民币综合授信额度提
供两年期续保的议题，表示了弃权意见。
2004年第五次董事会就公司为深圳金珠南方贸易公司向华夏银行深圳分
雎国
行申请6000万元人民币综合授信额度提供两年期续保的议题，表示了弃
余
权意见。
郝振平独立董事提出异议的说明
关于公司为深圳金珠南方贸易有限公司提供6000万元人民币债务担保的议案投弃权票的说明:证监会(2003)56号“关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知”中规定：上市公司对外担保应遵守以下规定：..（二）上市公司对外担保总额不得超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%。（三）..不得直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保。（四）上市公司对外担保必须要求对方提供反担保，..。由于以上几条是否得到遵守尚不清楚，故放弃表示意见。雎国余独立董事提出异议的说明
关于此次董事会投弃权票的说明：
a、近年来，西藏金珠股份有限公司贷款和提供担保规模和频率有所增加，需要时间对贷款使用效率和可能的风险进行了解和评估，因此投弃权票。
b、相关高管人员或公司骨干对此次担保提出异议，有必要对有关情况进行了解，至少对有关人员的意见给予尊重，因此投弃权票。
c、在有关信息没有把握和心中无数的情况下不便投“赞成”和“反对”票，因此选择弃权。
自独立董事任职以来，能够尽职尽责，认真出席了报告期内每一次的董事会会议，并积极参与了公司在报告期内召开的股东大会，对会议审议研究的公司重大决策以及涉及资财、人事变动等提供了专业及建设性意见，对公司的关联交易发表了独立意见，履行了《公司章程》赋予的特别职权，为董事会规范运作提供了有力的保障，维护了公司和全体股东的合法权益。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：公司具有独立完整的业务体系、业务部门和业务流程，公司的业务决策均系独立做出，并依据国家相关法规运营。公司具备独立面向市场自主经营的能力，与主要股东在业务范围、业务性质、产品市场及客户上不存在相互依赖的情况，股东单位不存在干涉公司经营的行为。
2)、人员方面：公司所有的董事和经理人均通过合法程序选举产生，控股股东不曾干预公司董事会、股东大会作出的人事任命决定
3)、资产方面：公司拥有独立于股东单位和其他关联方的经营体系、生产设备设施等；公司资产不存在被股东单位和其他关联方违规占用的情形。公司的资产独立完整，符合相关法律法规及规范性文件的规定。
4)、机构方面：公司拥有独立的生产经营、行政管理系统，在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，拥有单独的办公机构和生产经营场所。
5)、财务方面：公司设有独立的财务部门，包括分、子公司均设立了独立的会计核算体系并建立了完整的财务管理制度。独立开设银行帐户，不存在与股东单位和其他关联方共用银行帐户的情况，也不存在将资金存入大股东的财务公司或结算中心帐户的情况，公司办理了《税务登记证》，公司的财务决策均为独立作出，不存在大股东干预上市公司资金使用的情况。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
公司的高级管理人员由董事会聘任，对公司董事会负责，由董事会负责考核评价和激励。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
股东大会的通知、召集、召开情况：
公司于2004年6月2日在拉萨总部二楼会议室召开了2004年第一次股东大会暨2003年股东年会。会议提前30个工作日向登记在册的全体股东做了通知公告。会议由董事长董金江先生授权委托公司董事宋文军先生主持，监事会监事白珍女士对大会作了现场督证。出席会议的股东代表及股东委托人共3人，共计代表股份108152352股，占公司总股本的59%，符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》的有关规定。西藏恒丰律师事务所央金律师进行了现场见证并出具了法律意见书。
股东大会通过的决议及披露情况：
会议以记名投票方式审议通过了如下决议：1、审议通过了关于申请增加公司经营范围的议题；2、审议通过了公司2003年董事会工作报告；3、审议通过了2003年度监事会工作报告；4、审议通过了2003年年度报告及年报摘要；5、审议通过了2003年度财务决算报告；6、审议通过了公司2003年度利润分配预案和资本公积金转增股本的议题；7、审议通过了关于修改《公司章程》的议题。公司年度股东大会决议公告已于2004年6月4日刊登在《中国证券报》上。
（二）临时股东大会情况
第1次临时股东大会的通知、召集、召开情况：
公司于2004年11月25日在拉萨总部二楼会议室召开了2004年第二次股东大会。会议提前30个工作日向登记在册的全体股东做了通知公告。会议由董事长董金江先生授权委托公司董事次仁多吉先生主持，监事会主席柳铁伦先生对大会作了现场督证。出席会议的股东代表及股东委托人共3人，共计代表股份108152352股，占公司总股本的59%，符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》的有关规定。西藏恒丰律师事务所央金律师进行了现场见证并出具了法律意见书。
股东大会通过的决议及披露情况：
会议以记名投票方式审议通过了如下决议：1、审议通过了公司为控股子公司深圳金珠南方贸易有限公司向华夏银行深圳分行申请6000万元人民币综合授信额度提供两年期续保的议题；2、审议通过了公司续聘深圳大华天诚会计师事务所为2004年度会计审计机构的议题；3、审议通过了关于西安R134a项目股权转让的议题；4、审议通过了关于受让西藏金珠雅砻藏药有限公司股权的议题；5、审议通过了关于公司丁岳维董事辞职的议题；6、审议通过了关于公司独立董事变更的议题。
选举更换公司董事、监事情况：
1、报告期内丁岳维董事辞职；2、报告期内雎国余独立董事辞职；3、本次大会审议通过了聘任蔡春为公司独立董事。
公司临时股东大会决议公告已于2004年11月27日刊登在《中国证券报》上。
八、董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
2004年，公司经历了发展过程中形势最为严峻的一年。在这一年里，由于国家宏观经济政策的调整和金融部门不断出台的紧缩政策，公司所有的生产经营业务均受到了很大的冲击。为了改变上述局面，公司管理层根据股东方提出的要求，对公司业务及管理进行了全面调整。采取了多种措施，做了大量的工作，确保了藏药主业的稳步发展，但却不能遏制由于资金的严重短缺导致贸易业务的萎缩及利润下滑。
由于上述综合因素的制约，截止2004年底公司未能实现较好收益，代理进出口业务、国内贸易业务收入较去年同期相比有较大幅度的下降；新主业藏药由于市场占有率有限而利润相对较少；加之应收款项所计提的减值准备88,155,922.88元数量较大，公司的生产经营处于亏损状态。截止2004年末，合并报表后主营业务收入440,267,935.81元，比上年同期减少645,390,357.30元；主营业务利润为15,697,030.58元，比上年同期减少28,350,550.09元；净利润为亏损107,944,704.84元，与上年同期减少115,190,353.51元。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
报告期内公司的主营业务范围为：进出口贸易（按经贸部核定的范围经营）、国内贸易、出口商品的制造与加工、矿产品加工、农牧业产品开发与加工生产、照相器材购销、图片制作、实业投资开发、经济技术开发与咨询、通讯器材（不含无线通讯设备）、房地产开发、手机、电话机、传达室真机及其零配件（经营范围中涉及专项审批的，凭专项审批证件经营）。
公司主营业务的经营情况：
股份公司原有的主营业务是带有政策性优势的进出口贸易，近年来由于国家对进出口政策逐步放开，原有业务逐渐萎缩已基本处于停滞状态。为开辟新的贸易渠道，公司于2003年收购了金珠南方公司，同年，南方公司即为股份公司带来了较好的收益。
由于南方公司的贸易品种单一，加之代理进口业务本身资金需求量较大，对银行及合作方的依赖程度非常高。2004年，国家宏观经济政策的调整影响在南方公司逐渐显现，资金周转开始紧张，加之合作方业务锐减，所占南方公司款项不能及时归还，因此，2004年南方公司年底处于亏损状态。
在同样的宏观政策下，公司的实业项目受到的影响则相对较小。2004年度，在资金极度缺乏的状况下，公司藏药项目的承担单位—西藏金珠雅砻藏药公司在研发、生产、销售等方面均取得了不错的成绩：完成了十一个仿制药品的标准转正、中药品种保护的续保、胶囊生产批文的申报等任务；共生产成品5677件299盒，比去年同期增加了77%；实现销售收入1493.9万元，比去年同期增长23%。
金珠雅砻藏药公司去年还顺利的通过了GMP认证，该认证关系到药品企业的生死存亡：根据国家食品药品监督管理局相关文件要求，所有的药品生产企业必须在2004年6月30日之前通过GMP认证，才能换发《药品生产许可证》。否则就不能继续从事药品的生产（西藏现有三家企业未在规定时间内通过GMP认证，已在2004年7月1日开始停产整顿）。雅砻公司于2004年6月中旬通过了国家食品药品监督管理局GMP认证中心专家检查，并于8月获得药品GMP认证证书（丸剂和散剂）。
GMP认证的通过为藏药业务的发展打下了良好的基础，但目前藏药发展也存在着以下问题：一是藏药项目市场网络建设及研发需要大量资金支撑。2004年，贸易形势的变化，使公司年初制订的以贸易业务为依托，发展藏药等实业项目的计划受到了严重影响，藏药等项目的销售收入无法对公司整体业绩形成有效支撑，销售收入和盈利能力有待提高；二是藏药生产厂由于地处西藏山南，地域的限制导致生产上很难引进相关专业人才，公司员工整体学历较低，许多员工以前未在正规企业工作过，对企业运作缺乏认识，造成了管理上的困难，整体生产业务水平也有待提高。
(2)主营业务分行业情况表
单位:元币种:人民币
占主营业务收入
分行业 主营业务收入
比例(%)
商业流通业 419,949,773.80 95.39
服务业 12,035,496.49 2.73
工业 8,282,665.52 1.88
其中:关联交易
合计 440,267,935.81 /
内部抵消 /
合计
占主营业务利润
分行业 主营业务利润
比例(%)
商业流通业 1,701,287.45 10.38
服务业 7,826,829.83 47.75
工业 6,864,567.84 41.87
其中:关联交易
合计 16,392,685.12 /
内部抵消 /
合计
a、商品销售品种单一，客户较集中。
b、本公司前五名客户销售收入总额为424,353,540.42元，占全部销售收入的比例为96.39%。
c、本期营业收入比去年同期减少645,390,357.30元，减少比例为59.45%，其主要原因为：控股子公司深圳市金珠南方贸易有限公司本期减少进口代理业务、北京西藏北斗星图片总社经营规模蒌缩等原因所致。
d、本期营业收入中工业收入比去年同期收入增加8,149,621.08元，增加比例为6125.49%，其主要原因为：控股子公司西藏金珠雅砻藏药有限责任公司本期纳入合并范围增加收入8,185,801.33元所致。
(3)主营业务分地区情况表
单位:元币种:人民币
占主营业务收
分地区 主营业务收入
入比例(%)
国内 440,267,935.81 100
其中:关联交易
合计 /
内部抵消 /
合计 440,267,935.81
占主营业务利
分地区 主营业务利润
润比例(%)
国内 16,392,685.12 100
其中:关联交易
合计 /
内部抵消 /
合计 16,392,685.12
(4)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
单位:元币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
商业流通业 419,949,773.80 418,248,486.35 0.41
服务业 12,035,496.49 4,208,666.66 185.97
工业 8,282,665.52 1,418,097.68 484.07
(5)主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明
主营业务盈利能力与上年相比发生较大幅度下降,主要原因国内手机市场不景气,从而影响了公司的手机代理业务.
2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
主要控股公司的经营情况及业绩
单位:元币种:人民币
业务 主要产品
公司名称 注册资本
性质 或服务
北京西藏北斗星图片总社 6,000,000
北海金珠包装制品有限公司 8,000,000
西藏金珠高原保健制品有限公司 3,000,000
西藏金运工贸有限公司 7,000,000
西藏金珠矿业制品有限公司 2,950,000
深圳市金珠南方贸易有限公司 40,000,000
成都金珠生物科技有限公司 51,000,000
西藏金珠雅砻藏药有限责任公司 11,343,400
公司名称 资产规模 净利润
北京西藏北斗星图片总社 28,432,433.81 -19,970,427.67
北海金珠包装制品有限公司 3,625,213.8 -276,681.23
西藏金珠高原保健制品有限公司 2,750,118.62 -830,213.83
西藏金运工贸有限公司 4,474,918.59 -3,521,940.01
西藏金珠矿业制品有限公司 3,039,264.71 -204,676.01
深圳市金珠南方贸易有限公司 580,226,233.28 -28,407,841.65
成都金珠生物科技有限公司 29,302,283.7 -23,845,497.74
西藏金珠雅砻藏药有限责任公司 28,974,383.81 -467,492.41
3、主要供应商、客户情况
单位:元币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 占采购总额比重
前五名销售客户销售金额合计 424,353,540.42 占销售总额比重 96.39
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
2004年，为了拓展进口代理业务，南方公司在当地银行由股份公司提供担保取得综合授信额度共计6.5亿元，被合作方占用了5.7亿，由于合作方的资金调度遇到极大困难，不能按时偿还信用证项下货款及借款，导致南方公司的大量信用证及贷款逾期，无力偿还贷款。而由于南方公司的贷款多数是由股份公司提供的担保，一旦南方公司问题显现，股份公司将承担相关担保责任。虽然股份公司在为其提供担保的同时要求中科健及关联公司提供了相应的反担保，但以中科健方面目前的状况，股份公司的存在的风险仍然很大，如何化解风险，已成了当前的急迫事宜。
鉴于上述问题，股份公司拟从以下几方面解决相关问题：
(1)、法律方面：整理南方公司债权债务资料，明确相关法律关系，积极与各债权银行及债务单位完善法律关系，健全保全法律手续，并配合银行和深圳银监局做好对中科健体系的债务重组工作；同时确定专人负责，对各项债权债务分类登记，编册研究，加强沟通，并指定专人具体落实。
(2)、清理整顿、盘活资产：针对股份公司目前的状态，进行清理整顿已迫在眉睫，因此，公司将在处理法律方面问题的同时对现有资产进行全面清理，通过多种方式盘活资产，最大限度降低损失。
(3)、人员问题：南方公司去年下半年已根据业务减少的情况进行了几次裁员，但目前人员仍相对较多，因此，公司决定在留用部分处理相关事项人员的基础进一步进行减员。
5、(1)完成盈利预测的情况
实际完成主营业务收入440,267,935.81元人民币；实际实现利润-132,666,755.96元人民币；实际实现净利润-107,944,704.84元人民币。
(2)完成经营计划情况
实际完成主营业务收入440,267,935.81元人民币。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司于2000年年通过配股募集资金8,982万元人民币。
2、承诺项目使用情况
单位:万元币种:人民币
是否变 实际投入金
承诺项目名称 拟投入金额 预计收益
更项目 额
西安R134a项目二期工程 4,117 是 300
西藏生物资源项目 2,000 否 3,120
合计 6,117 / 3,420
是否符合 是否符合
承诺项目名称 实际收益
计划进度 预计收益
西安R134a项目二期工程 985.27 是
西藏生物资源项目 是
合计 / /
3、资金变更项目情况
西安R134a项目
公司2004年10月20日召开的2004年第七次临时董事会会议向2004年11月25日召开的2004年第二次股东大会提交了西安R134a项目股权转让的议题,并形成股东大会决议。本次决议无变更后的项目，转让完成后公司形成投资收益9,852,727.29元人民币。
4、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
（四）报告期内公司财务状况经营成果分析
单位:元币种:人民币
项目名称 期末数 期初数
总资产 889,699,957.34 1,050,945,530.05
主营业务利润 15,697,030.58 44,047,580.67
净利润 -107,944,704.84 7,245,648.67
现金及现金等价物净增加额 -92,129,759.01 43,959,895.89
股东权益 226,386,023.87 346,553,760.43
项目名称 增减额 增减幅度（％）
总资产 -161,245,572.71 -15.34
主营业务利润 -28,350,550.09 -64.36
净利润 -115,190,353.51 -1,589.79
现金及现金等价物净增加额 -136,089,654.90 -309.58
股东权益 -120,167,736.56 -34.68
(1)总资产变化的主要原因是亏损后未分配利润减少。
(2)主营业务利润变化的主要原因是手机市场不景气,手机业务大幅度下滑。
(3)净利润变化的主要原因是本期按董事会决议对个别应收款项计提50%的坏帐准备影响净利润-71,763,119.56元。
(4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是应收款项不能及时收回。
(5)股东权益变化的主要原因是亏损后未分配利润减少。
（五）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响
会计估计变更：经2005年4月27日公司董事会会议通过，对个别应收款项按其余额提取50%的坏账准备，该项变更根据[财会（2002）18号]《关于执行〈企业会计制度〉及相关准则问题解答的通知》的规定，作为会计估计变更，采用未来适用法进行会计处理。本公司本年度对个别应收款项已变更为按余额提取50%的坏账准备，其对公司本年度的影响是使净资产减少71,763,119.56元、净利润71,763,119.56元
（六）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明
2004年，公司经历了发展过程中形势最为严峻的一年。在这一年里，由于国家宏观经济政策的调整和金融部门不断出台的紧缩政策，公司所有的生产经营业务均受到了很大的冲击。
（七）新年度经营计划
1、整合公司现有项目，对长期亏损项目进行资产置换或清算，集中优势资源推进藏药主业发展；同时利用自治区对藏药研发的多项优惠政策，开发剂型改良药或新药，提高企业综合竞争实力；进一步降低生产成本，提高企业生产效率，夯实藏药主业根基，拓展盈利空间。
2、加强藏药主业的市场网络建设，扩大市场份额，增大销售收入建立具备强有力市场策划能力的市场营销管理体系。在建立自主销售网点和合作销售网点、代理等销售渠道的基础上，加强终端推广、资源融合、基础管理等方面的运作，建立良性有序的全国市场网络，提高公司的藏药业务的创利能力，使公司形成以藏药项目为主要利润来源的良性发展状态。
3、恢复和巩固边境贸易渠道。以拉萨总部为核心，充分利用地区资源及政策优惠，挖掘客户潜力，努力探索新的贸易渠道，改善贸易品种，寻找新的贸易伙伴，使公司拉萨总部恢复创利能力并为公司带来一定收益。
新年度公司除了解决上述主要事项外，还需解决机构臃肿、工作流程不畅、对子公司缺乏有效监管等问题。总之，股份公司今年的任务极重，面临着诸多问题和矛盾。而解决这些问题则需要公司董事会、管理层、子公司经过充分讨论制订统一的战略，并按照既定的战略展开工作，方能使公司向着好的方向发展。
（八）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
1)、公司于2004年2月13日以通讯方式召开了公司2004年第一次董事会，经全体董事以传真形式进行表决，通过了如下决议：（1）审议通过了公司向华夏银行青羊支行办理3000万元人民币承兑汇票的议题。（2）审议通过了公司向中国建设银行成都市第四支行青羊宫分理处申请2000万元人民币流动资金贷款的议题。
2)、公司于2004年3月24日以通讯方式召开了公司2004年第二次临时董事会，经全体董事以传真形式进行表决，通过了如下决议：审议通过了关于公司为深圳金珠南方贸易有限公司在中国光大银行深圳罗湖支行申请一千万元人民币综合授信额度提供一年期担保的议题。
3)、公司于2004年4月19日在公司拉萨总部总经理办公室召开了公司2004年第三次董事会，会议审议通过了如下决议：（1）审议通过了《公司2003年度董事会工作报告》；（2）审议通过了《公司2003年年度报告》及《公司2003年年度报告摘要》；（3）审议通过了《公司2003年年度财务决算报告》；（4）审议通过了公司2003年利润分配预案和资本公积金转增股本预案；（5）审议通过了关于修改《公司章程》的议题；（6）审议通过了召开公司2004年第一次股东大会暨2003年股东年会的议题。
4)、公司于2004年4月28日以通讯方式召开了公司2004年第四次临时董事会，经全体董事以传真形式进行表决，通过了如下决议：审议通过了《西藏金珠股份有限公司2004年第一季度报告》的议题。
5)、公司于2004年5月27日以通讯方式召开了公司2004年第五次临时董事会，经全体董事以传真形式进行表决，通过了如下决议：审议通过了公司为所属深圳金珠南方贸易有限公司向华夏银行深圳分行申请6000万元人民币综合授信额度提供两年期续保提交下一次股东大会审议的议题。
6)、公司于2004年8月20日在公司拉萨总部会议室召开了公司2004年第六次董事会，会议审议通过了如下决议：（1）审议通过了公司《2004年半年度报告》及《2004年半年度报告摘要》的议题；（2）审议通过了公司高管人事变动的议题，同意原公司副总经理梅珍因工作调动而提出辞职的请求；（3）审议通过了公司续聘深圳大华天诚会计师事务所为公司2004年度的会计审计机构的议题；（4）审议通过了关于奖励西安R134a转让事项负责人的议题；（5）审议通过了关于公司国企身份员工房改预案的议题；
（6）审议通过了公司召开2004年第二次股东大会的议题。
7)、公司于2004年10月20日以通讯方式召开了公司2004年第七次临时董事会，经全体董事以传真形式进行表决，审议了如下议题（其中第（2）和第（6）b项议题最终形成否定决议）：（1）审议通过了关于西安R134a项目股权转让的议题；（2）审议了关于北京西藏北斗星图片总社改制的议题，形成了否定决议；（3）、审议通过了关于受让西藏金珠雅砻藏药有限公司股权的议题；（4）审议通过了公司为控股子公司四川金珠生态农业科技有限公司贷款提供抵押担保的议题；（5）审议通过了公司《2004年第三季度报告》全文及正文的议题；（6）审议了关于公司董事变更的议题：a审议通过了免去丁岳维先生董事职务的提案；b审议聘任樊浩先生为董事人选的提案形成否定决议；（7）审议了关于公司独立董事变更的议题：a审议通过了雎国余先生辞去独立董事职务的提案，b审议通过了聘任蔡春先生为独立董事人选的提案；（8）审议通过了召开2004年第二次股东大会的议题。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
公司于2004年6月2日和2004年11月25日在拉萨总部二楼会议室分别召开了2004年第一次股东大会暨2003年股东年会和2004年第二次股东大会。两次大会形成了如下决议：
1、审议通过了关于申请增加公司经营范围的议题；2、审议通过了公司2003年董事会工作报告；3、审议通过了2003年度监事会工作报告；4、审议通过了2003年年度报告及年报摘要；5、审议通过了2003年度财务决算报告；6、审议通过了公司2003年度利润分配预案和资本公积金转增股本的议题；7、审议通过了关于修改《公司章程》的议题；8、审议通过了公司为控股子公司深圳金珠南方贸易有限公司向华夏银行深圳分行申请6000万元人民币综合授信额度提供两年期续保的议题；9、审议通过了公司续聘深圳大华天诚会计师事务所为2004年度会计审计机构的议题；10、审议通过了关于西安R134a项目股权转让的议题；11、审议通过了关于受让西藏金珠雅砻藏药有限公司股权的议题；12、审议通过了关于公司丁岳维董事辞职的议题；13、审议通过了关于公司独立董事变更的议题。
公司董事会认真履行了《公司章程》规定的职责，严格执行了上述股东大会决议。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
经深圳大华天诚会计师事务所审计，公司2004年度共实现净利润-107,944,704.84元，加上年初未分配利润48,513,288.95元，公司2004年度可供股东分配的利润为-59,431,415.89元。因公司目前出现巨额亏损，公司2004年度的利润分配预案和资本公积金转增股本预案预案为：不分配不转增。
（十）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
关于西藏金珠股份有限公司
控股股东及其关联方占用资金的情况专项说明
中国证监会西藏证券监督管理局：
我所作为西藏金珠股份有限公司（以下简称“金珠股份”）2004年度会计报表审计的注册会计师，根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发［2003］56号)，就有关金珠股份控股股东及其关联方占用资金等的相关事项出具本专项说明。
一、我们注意到，金珠股份控股股东及关联方占用上市公司资金的总体情况如下：
1、截至2004年12月31日止，关联方占用上市公司资金余额为人民币15,378万元。
2、关联方违规占用上市公司资金情况：
(1)截至2004年12月31日止，关联方违规占用资金余额为人民币11,812万元；与期初相比占用资金的余额增加人民币2,691万元，增加的比例为29.50%；
(2)大股东(或实际控制人)及其控制的企业违规占用上市公司资金情况：期初违规占用资金余额为人民币2,691万元，期末违规占用资金余额为人民币11,812万元；报告期内违规占用资金为人民币2,691万元，形成的主要原因为金珠股份控股子公司成都金珠生物科技有限公司本年度纳入公司会计报表合并范围所致；报告期内用现金偿还占用资金的金额为人民币138万元、劳务偿还15万元。
二、关联方资金占用及偿还情况
单位:万元币种:人民币
与上市公司 期初 本年增
资金占用方
关系 数 加数
西藏远大工贸有限公司 控股子公司 3,000
西藏金珠对外贸易进出口公司 控股子公司 2,863 2,794
成都金珠投资公司 控股子公司 979 50
四川生太农业有限公司 控股子公司 348
中诚资产管理有限公司 控股子公司 202
北京金珠北方科贸有限公司 控股子公司 100
西藏金珠南黎有限公司 控股子公司 31
金珠北方工贸有限公司北京办
控股子公司 31
事处
西藏金珠兴利商贸有限公司 控股子公司 19
西藏金珠有色金属公司 控股子公司 3
西藏金珠工程建设公司 控股子公司 15
西藏金珠(集团)有限公司 控股股东 1,530
陕西金博达科工贸有限公司 控股子公司 3,483
成都科健高技术有限公司 控股子公司 83
本年减 期末
资金占用方 占用方式
少数 数
西藏远大工贸有限公司 3,000 业务合作
西藏金珠对外贸易进出口公司 5,657 往来款
成都金珠投资公司 1,029 拆借款
四川生太农业有限公司 113 235 往来款
中诚资产管理有限公司 1 201 拆借款
北京金珠北方科贸有限公司 100 往来款
西藏金珠南黎有限公司 31 往来款
金珠北方工贸有限公司北京办
31 往来款
事处
西藏金珠兴利商贸有限公司 7 12 往来款
西藏金珠有色金属公司 3 往来款
西藏金珠工程建设公司 15 往来款
西藏金珠(集团)有限公司 17 1,513 往来款
陕西金博达科工贸有限公司 3,483 往来款
成都科健高技术有限公司 83 往来款
偿还
资金占用方 占用原因
方式
西藏远大工贸有限公司 业务合作
西藏金珠对外贸易进出口公司 往来款
成都金珠投资公司 拆借款
现金
四川生太农业有限公司 往来款
偿还
中诚资产管理有限公司 拆借款
北京金珠北方科贸有限公司 往来款
西藏金珠南黎有限公司 往来款
金珠北方工贸有限公司北京办
往来款
事处
现金
西藏金珠兴利商贸有限公司 往来款
偿还
西藏金珠有色金属公司 往来款
劳务
西藏金珠工程建设公司 往来款
偿还
现金
西藏金珠(集团)有限公司 往来款
偿还
陕西金博达科工贸有限公司 往来款
成都科健高技术有限公司 往来款
本专项意见是本所根据中国证监会及其派出机构的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师 范荣
中国 深圳 中国注册会计师 易少静
2005年4月27日
（十一）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
独立董事关于担保情况的专项说明及独立意见
根据证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和上海证券交易所《关于做好上市公司2004年度报告工作的通知》要求，通过对公司有关担保情况的了解和调查，本着认真负责的态度，就公司累计和当期担保情况作以下专项说明及独立意见：
一、公司累计和当期担保情况专项说明
1、西藏金珠2004年度累计和当期对外担保情况表：
单位:万元 币种:人民币
是否反担 担保实际
担保对象 担保类型
保 发生金额
方向光电 互保 2,000 互相担保
金珠南方 是 5,086 连带责任担保
金珠南方 是 11,990 连带责任担保
金珠南方 是 6,442 连带责任担保
金珠南方 是 4,475 连带责任担保
金珠南方 是 28,988 连带责任担保
是否
担保是否 为关
担保对象 担保期限
履行完毕 联方
担保
方向光电 2003-11～2004-11 否 否
金珠南方 2004-05-20～2005-05-20 否 是
金珠南方 2003-05-20～2004-06-15 否 是
金珠南方 2003-07-11～2004-07-11 否 是
金珠南方 2003-07-21～2004-07-21 否 是
金珠南方 2003-07-01～2005-06-20 否 是
担保实际发生额合计 58,981
逾期担保额合计 48,340
2、公司控股子公司金珠南方累计和当期对外担保情况表
单位:万元 币种:人民币
担保实际
担保对象 是否反担保 担保类型
发生金额
深圳科健 是 5,500 连带责任担保
科健营销 是 2,000 连带责任担保
是否
担保是否 为关
担保对象 担保期限
履行完毕 联方
担保
深圳科健 2004-01-20～2006-01-19 否 否
科健营销 2004-04-23～2006-04-23 否 否
担保实际发生额合计 5,500
逾期担保额合计 5,500
说明：
（1）、表中“方向光电”全称“四川方向光电股份有限公司”，“金珠南方”全称“深圳市金珠南方贸易有限公司”，“深圳科健”全称“深圳科健股份有限公司”，“科健营销”全称“深圳科健营销有限公司”。
（2）、上述担保公司分别于2003年1月21日、3月29日、4月23日、5月17日、5月30日、6月20日、7月9日、9月16日、10月18日、10月20日、11月11日和2004年3月27日、6月1日、8月25日、11月27日和2005年4月28日的《中国证券报》披露了相关公告。
二、公司累计和当期担保情况的独立意见
根据以上表格，结合证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，作为独立董事，我们认为：
1、公司不存在为控股股东，任何非法人单位或个人提供担保的情形，深圳金珠南方贸易有限公司为公司持股50%以上的控股子公司；
2、公司的担保采取了必要的反担保措施，公司与四川方向光电股份有限公司采取的是互保形式；
3、公司担保总额已超出了证监会[2003]56号文关于对外担保总额不得超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%的规定，是因为公司大部分担保发生时间在证监会[2003]56号文下发之前；
4、公司在以前年度、报告期内和截止披露日，对上述每笔担保均进行了相关披露义务；
5、公司及控股子公司逾期担保合计53,840万元人民币，若被担保方无法妥善处理，公司将可能承担连带责任，对公司经营不利。
6、公司的担保额巨大，公司及控股子公司的实际担保额占公司报告期末净资产的287%，存在潜在的巨大风险，我们将敦促公司严格按照证监会的要求，积极化解风险，制定切实有效的措施，维护公司和投资者的合法权益。
特此说明
独立董事：蔡春、郝振平
2005年4月29日
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
报告期内监事会共召开一次会议。公司于2004年4月19日在拉萨总部会议室，召开了2004年第一次监事会会议，会议由公司监事会主席柳铁伦先生主持。
1、审议通过了公司《2003年度监事会工作报告》的议题；
2、审议通过了公司《2003年年度报告》及《2003年年度报告摘要》的议题；
3、审议通过了公司《2003年年度财务决算报告》的议题；
4、审议通过了公司《2003年年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案》的议题；
5、审议通过了关于修改《公司章程》的议题；
6、审议通过了公司召开2004年第一次股东大会暨2003年股东年会的议题。。
2004年度，公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会会议议事规则》所赋予的职责和权力，认真规范地开展了工作，并行使了监事会的监督职能。公司监事会列席了公司每次董事会，对重大经营决策提出了建设性意见。。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
在报告期内，公司召开的董事会、股东大会的决议符合《公司法》、《公司章程》及有关法律法规的规定，董事会能认真依法执行股东大会决议，公司董事会能够尽职尽责、守法经营、规范运作。公司决策程序符合法律、法规和公司章程的规定，公司董事会未发生重大的违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。公司经营层在具体经营管理运作中尚有待完善的地方。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会对财务情况进行了内部监督和检查。报告期内公司财务能够按照《企业会计制度》运作，财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，深圳大华天诚会计师事务所出具的无保留意见审计报告客观、公正、合法。财务管理及制度在今后有待进一步的完善。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
公司2000年通过配股募集资金8982万元，部分已按原承诺项目投入；部分变更事项已经相关决策程序执行，并已公告。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
公司2004年度无收购出售资产的事项。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
监事会注意到公司相关关联企业占用资金过大，且具有一定的财务风险。
（七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
会计师事务所已出具无保留意见审计报告。
（八）监事会对公司利润实现于预测存在较大差异的独立意见
公司未进行2004年度的利润预测。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、资产、股权转让的重大关联交易
本公司向控股子公司成都金珠生物科技有限公司收购控股子公司持有的金珠雅砻藏药公司70%的股权，交易的金额为794.3万元人民币，定价的原则是以转让方原帐面价值794.3万元人民币受让，资产的帐面价值为794.3万元人民币，该事项已于2004年10月23日刊登在《中国证券报》上。
此项关联交易已经公司2004年第七次临时董事会审议并提交2004年第二次股东大会通过。。
2、关联债权债务往来
单位:元币种:人民币
向关联方提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额
西藏金珠对外贸易进出口公司 控股子公司 57,951,224.21
成都金珠投资公司 控股子公司 10,293,000.00
四川金珠生态农业有限公司 控股子公司 2,353,238.67
西藏金珠南美黎公司 控股子公司 312,781.40
北京金珠北方科贸有限公司 控股子公司 1,006,006.51
西藏金珠有色金属公司 控股子公司 33,358.50
西藏金珠(集团)有限公司 母公司 15,130,368.69
陕西金博达科工贸有限公司 控股子公司 34,835,000.00
北方工贸北京办事处 控股子公司 312,000.00
西藏金珠兴利商贸有限公司 控股子公司 118,128.48
成都科健高技术有限公司 控股子公司 830,000.00
中城资产管理有限公司 控股子公司 2,007,180.80
北京北斗星数码图片社有限公司 控股子公司
江苏中桥百合通讯产品公司 参股股东
合计 / 125,182,287.26
关联方向上市公司提供资金
收取的资金
关联方
占用费的金 发生额 余额
额
西藏金珠对外贸易进出口公司 1,080,000.00
成都金珠投资公司
四川金珠生态农业有限公司 180,000.00
西藏金珠南美黎公司
北京金珠北方科贸有限公司
西藏金珠有色金属公司
西藏金珠(集团)有限公司 5,422.80
陕西金博达科工贸有限公司
北方工贸北京办事处
西藏金珠兴利商贸有限公司
成都科健高技术有限公司 2,038,072.79
中城资产管理有限公司
北京北斗星数码图片社有限公司 1,509,027.12
江苏中桥百合通讯产品公司 1,500,000.00
合计 / 6,312,522.71
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额29,273,852.14元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额125,182,287.26元人民币。
关联债权债务形成原因：资金拆借。
3、其他重大关联交易
公司名称 项目 本年数
金 额 占该项目百分比
西藏远大工贸有限公司 短期投资 30,000,000.00 100%
成都金珠投资公司 资金拆借 10,293,000.00 7.91%
成都金珠生物科技有限公司 股权转让 7,940,300.00 100%
合 计 48,233,300.00
（四）重大合同及其履行情况
1、托管情况
本年度公司无托管事项。
2、承包情况
本年度公司无承包事项。
3、租赁情况
本年度公司无租赁事项。
4、担保情况
单位:万元币种:人民币
担保类
担保对象 发生日期 担保金额
型
四川方向光电
2003-11 2,000
股份有限公司
深圳金珠南方 连带责
2004-05-20 5,086
贸易有限公司 任担保
深圳金珠南方 连带责
2003-05-20 11,990
贸易有限公司 任担保
深圳金珠南方 连带责
2003-07-11 6,442
贸易有限公司 任担保
深圳金珠南方 连带责
2003-07-21 4,475
贸易有限公司 任担保
深圳金珠南方 连带责
2003-07-01 28,988
贸易有限公司 任担保
担保是否已 是否为关联
担保对象 担保期限
经履行完毕 方担保
四川方向光电
2003-11～2004-11 否 否
股份有限公司
深圳金珠南方 2004-05-20～
否 是
贸易有限公司 2005-05-20
深圳金珠南方 2003-05-20～
否 是
贸易有限公司 2004-06-15
深圳金珠南方 2003-07-11～
否 是
贸易有限公司 2004-07-11
深圳金珠南方 2003-07-21～
否 是
贸易有限公司 2004-07-21
深圳金珠南方 2003-07-01～
否 是
贸易有限公司 2005-06-20
报告期内担保发生额合计 2,000
报告期末担保余额合计 3,000
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 56,981
报告期末对控股子公司担保余额合计 8,169
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 58,981
担保总额占公司净资产的比例 287
公司违规担保情况
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提
6,000
供的债务担保金额
担保总额是否超过净资产的50％ 是
违规担保总额 6,000
1、公司与方向光电协议互保5000万元人民币,截止报告期末,公司实施3000万元贷款,方向光电实施2000万元人民币票据业务，该票据业务2004年11月5日到期。
2、公司控股子公司深圳金珠南方贸易有限公司分别为深圳科建股份有限公司和深圳科建营销有限公司提供5500万元人民币和2000万元人民币的担保，并全额逾期。
3、公司逾期担保合计48,340万元人民币，若被担保方无法妥善处理，公司将可能承担连带责任，对公司经营不利。。
5、委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
1、公司逾期贷款1,900万元，归还到期日为2004年4月14日，此贷款为公司与四川方向光电股份有限公司互相担保借款。
2、深圳市金珠南方贸易有限公司截止2004年12月31日逾贷款为406,221,669.37元，其中：29,359,855.05元到期日为2004年4月30日、31,152,901.28元到期日为2004年6月30日、26,716,806.00元到期日为2004年7月15日、22,567,500.00元到期日为2004年8月15日、12,612,932.70元到期日为2004年7月20日、12,729,825.00元到期日为2004年7月25日、4,708,492.80元到期日为2004年7月4日、55,366,238.40元到期日为2004年7月8日、13,735,867.20元到期日为2004年7月12日、17,698,296.00元到期日为2004年7月21日、7,748,631.09元到期日为2004年8月2日、15,748,350.00元到期日为2004年8月10日、4,837,976.35元到期日为2004年8月24日、9,127,500.00元到期日为2004年9月1日、2,196,744.00元到期日为2004年9月3日、2,412,900.00元到期日为2004年9月7日、4,134,600.00元到期日为2004年9月7日、1,405,551.42元到期日为2004年9月13日、4,617,876.00元到期日为2004年9月17日、19,038,000.00元到期日为2004年9月24日、11,638,598.40元到期日为2004年10月5日、30,000,000.00元到期日为2004年10月14日、27,913,800.00元到期日为2004年10月20日、17,000,000.00元到期日为2004年11月10日、17,000,000.00元到期日为2004年11月20日、4,752,427.68元到期日为2004年12月31日。
3、公司与西藏远大工贸有限公司合作经营项目3000万元，2003年2月已到期，截止报表日尚未收回。
4、公司董事会决议对其子公司及个别应收款项按其期末余额计提50%的坏账准备，本期计提关联方坏账准备71,763,119.56元。
5、公司将持有西安金珠近代化工有限公司26%的股权转让给中国新技术发展贸易有限责任公司，取得转让股权收益9,916,827.87元。
6、公司股东江苏中桥百合通讯产品销售有限公司将持有本公司27,003,800股社会法人股向飞马通讯（青岛）有限公司进行质押担保，质押期限为2004年06月30日至2005年6月29日止，该质押事宜已在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理完毕。
7、公司股东南京长恒实业有限公司为深圳市全网通讯科技有限公司向上海浦东发展银行广州分行申请贷款2,000万元，将其持本公司1,600万股社会法人股向上海浦东发展银行广州分行进行质押，质押期限为2004年07月23日至2005年07月23日止，该质押事宜已在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理完毕。
（五）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
1、本报告期内尚未完成受让控股股东西藏金珠（集团）有限公司持有的西藏鑫珠实业有限公司（北京西藏大厦）股权的有关事宜，涉及金额1,426.67万元；
2、本报告期内未能实施转让公司所持西南证券有限公司1.77%的股权事项。
3、本报告期内公司与四川方向光电股份有限公司互相担保5,000万元人民币贷款，其中公司已实施了3,000万元贷款，四川方向光电股份有限公司已实施2,000万元人民币票据业务。
4、本报告期内公司为控股子公司西藏金珠雅砻藏药有限公司提供1000万元人民币贷款担保，尚未实施。
5、本报告期内公司控股子公司深圳市金珠南方贸易有限公司增资扩股4,000万元的预案尚未实施。
6、本报告期内公司收购公司控股股东西藏金珠(集团)有限公司持有的四川金珠生态农业科技有限公司79%的股权632万股，收购价格632万元，相关手续尚在办理之中。
7、本报告期内控股子公司成都金珠生物科技有限公司的21个自然人股东将其持有的非专利技术出资额535万元无偿转让给公司，本次转让后,公司在成都金珠生物科技有限公司的持股比例由原来的58.82%增至69.31%，该项预案尚未实施。
（六）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任深圳大华天诚会计师事务所为公司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约34万元人民币，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了一年年审计服务。公司现聘任深圳大华天诚会计师事务所为公司的境内审计机构，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了一年年审计服务。
公司2004年11月25日召开的2004年第二次股东大会形成决议，聘任深圳大华天诚会计师事务所为公司2004年度的审计机构。
（七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
中国证监会西藏监管局于2004年10月15日至21日对我公司进行了专项检查，并于2004年11月19日就本次检查中发现的问题要求我公司做限期整改。公司董事会于2005年4月27日召开的2005年第二次董事会审议了《整改方案》，就整改事项做了具体的措施。具体内容请阅2005年4月30日的《中国证券报》。
（八）其它重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
十一、财务会计报告
西藏金珠股份有限公司
审计报告
目 录
一．审计报告
二．已审会计报表
1．资产负债表
2．利润表及利润分配表
3．现金流量表
4．所有者权益（或股东权益）增减变动表
5．资产减值准备明细表
6．应交增值税明细表
三．会计报表附注
审计报告
深华(2005)股审字040号
西藏金珠股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的西藏金珠股份有限公司（以下简称“贵公司”)2004年12月31日的合并和公司资产负债表、2004年度合并和公司利润及利润分配表，以及合并和公司现金流量表。这些会计报表的编制是 贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成果和现金流量。
深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师：范荣
中国 深圳 中国注册会计师：易少静
2005年04月27日
西藏金珠股份有限公司
会计报表附注
2004年度
除特别说明，以人民币元表述
附注１、公司简介
西藏金珠股份有限公司(以下简称“本公司”)是经西藏自治区人民政府以藏政复[1996]14号文批准，由西藏金珠(集团)有限公司、西藏自治区国际经济技术合作公司、中国出口商品基地建设西藏公司、西藏自治区信托投资公司和西藏自治区包装进出口公司联合发起，对西藏金珠(集团)有限公司下属的北京西藏北斗星图片总社和西藏自治区对外贸易进出口公司进行部分股份制改组而成立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会以证监发字[1996]218号文批准，股票已于上海证券交易所上市。本公司领取5400001000604企业法人营业执照，注册资本2002年初数为117,097,440.00元，2002年6月和2002年10月实施了两次资本公积转增股本，转增比例分别为10：1和10：4，两次转增实施后总股本变为180,330,058股，其中发起人股份110,996,794股、流通股份69,333,264股。现注册资本为人民币180,330,050.00元。
2002年1月28日经西藏自治区人民政府藏政函[2002]5号文及2003年1月19日财政部财企[2003]14号文批复同意公司发起人西藏金珠(集团)有限公司转让所持34.97%国有法人股，转让后西藏金珠（集团）有限公司持有西藏金珠股份有限公司25%股权，计45,082,514股，股权性质为国有法人股；南京长恒实业有限公司持有西藏金珠股份有限公司20%股权，计36,066,012股，股权性质为社会法人股；江苏中桥百合通讯产品销售有限公司持有西藏金珠股份有限公司14.97%股权，计27,003,826股，股权性质为社会法人股。
本公司属于贸易行业，主营业务包括：进出口贸易、国内贸易、出口商品的制造与加工、矿产品加工、农牧林业产品开发与加工生产、照相器材购销、图片制作、实业投资开发、文化及旅游服务、经济技术开发与咨询。附注２、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计年度：
本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
3、记账本位币：
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：
本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用实际成本法。
5、外币业务的核算方法：
本公司涉及外币的经济业务，其记账汇率和账面汇率采用发生日市场汇率，期末对外币账户的外币余额按期末的市场汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入当期损益。
6、现金及现金等价物的确定标准：
本公司的现金是指：公司库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指：持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。7、短期投资：
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价，按收到的现金股利或利息冲减投资成本。期（年）末，短期投资按成本与市价孰低法计价，投资跌价准备按单项投资法计提。
8、坏账核算：
按年末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额之和扣除关联往来，本公司按账龄分析法提取坏账准备，其中：账龄1年以内的应收款项余额提取1%的坏账准备；1年—2年的应收款项余额提取6%的坏账准备；2年—3年的应收款项余额提取10%的坏账准备；3年—4年的应收款项余额提取20%的坏账准备；4年—5年的应收款项余额提取30%的坏账准备；5年以上的应收款项余额提取100%的坏账准备；关联往来的应收款项余额提取50%的坏账准备。
本公司确认坏账的标准是：①、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回；②、因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。
会计估计变更：经2005年4月27日公司董事会会议通过，对个别应收款项按其余额提取50%的坏账准备，该项变更根据[财会（2002）18号]《关于执行〈企业会计制度〉及相关准则问题解答的通知》的规定，作为会计估计变更，采用未来适用法进行会计处理。
9、存货：
本公司存货主要包括：原材料、在产品、委托代销商品、库存商品、低值易耗品、包装物等六大类。
存货盘存制度采用永续盘存法,各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价；低值易耗品领用按五五法摊销；包装物在领用时一次性摊销。
年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价损失准备，详见附注5 注释6。
10、长期投资：
长期股权投资应按照取得时的初始投资成本入账，对持股在50%以上的控股子公司和持股在20%以上（含20%）的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股20%以下的联营或合营企业按成本法核算。股权投资差额按10年摊销。
长期债权投资购入时按实际支付的金额或确定的价值入账，期末按实际成本计价，投资收益按成本法确认，溢价或折价在投资期内按直线法摊销。
期末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额单项计提减值准备。
长期投资明细详见附注5 注释8。
11、固定资产及累计折旧：
⑴、本公司将使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产、经营主要设备的,单位价值在人民币2000元以上并且使用年限在两年以上的资产归入固定资产。
⑵、固定资产按实际成本计价，如果融资租入固定资产占企业资产总额比例等于或小于30%的，按最低租赁付款入账；否则，按最低租赁付款的现值入账。
⑶、固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的3%）确定其折旧率，分类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30 3.23%
机器设备 5 19.40%
运输工具 8 12.13%
电子设备 5 19.40%
其他设备 8 12.13%
期末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项预计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备。
12、在建工程：
在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支出、汇兑损益核算反映工程成本。以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。
期末，由于停建并预计在未来三年内不会更新开工的，无论是性能上还是技术上已经落后的，按单项预计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
13、借款费用：
借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建固定资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行。
14、无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账，按直线法摊销，其摊销期限如下：
⑴、土地使用权按50年摊销；
⑵、其他无形资产按其预计使用年限或合同规定的受益年限、法律规定的有效年限平均摊销；
期末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备。
15、长期待摊费用：
长期待摊费用的摊销方法为直线法，长期待摊费用的摊销期为受益期。若不能使以后会计期间受益的长期待摊的费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
16、收入确认原则：
商品销售收入：本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量为确认商品销售收入的实现。
劳务销售：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，相关的成本能够可靠地计量为前提。
他人使用本公司资产等取得的收入：按合同协议规定的收费时间和方法计算确认。
17、所得税的会计处理办法：
企业所得税率为15％，公司所得税采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制基础：
在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易的未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并，并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润。
根据财政部财会函字[1999]10号文《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》的有关规定，本公司长期股权投资采用权益法时，在本公司的子公司发生亏损的情况下，按本公司所占权益性资本比例计算应承担的份额，冲减长期股权投资的账面价值。本公司确认的子公司亏损分担额，以对该子公司的长期股权投资减至零为限；未确认的子公司亏损分担额，在编制合并会计报表时，在合并资产负债表的未分配利润项目后单独设置“累计未弥补子公司亏损”项目予以反映；同时，在合并利润及利润分配表的“少数股东损益”项目下单独设置“未弥补子公司亏损”项目予以反映。
19、会计政策与会计估计的变更
本公司本年度对个别应收款项已变更为按余额提取50%的坏账准备，其对公司本年度的影响是使净资产减少71,763,119.56元、净利润71,763,119.56元。
附注3、税项
公司适用主要税种包括：增值税、营业税、消费税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。
流转税税率分别为：增值税17％、13％、6％、营业税 5％、城市维护建设税为流转税额的7％，教育费附加为流转税额的 3％；另外，根据藏政发[1994]42号文的有关规定，西藏自治区增设“农林牧产品采购”税目，依此规定，本公司畜产品类在采购环节适用营业税，税率为10%，药材类税率为5-20%，另据藏国税字[1994]第081号文的规定，对虫草等贵重药材采购环节营业税减半征收。
企业所得税率根据藏国税函[1996]019号文批准本公司为15％，上述税收优惠政策由西藏自治区国家税务局批准。
附注4、控股子公司及合营企业
１、控股子公司
⑴、纳入合并会计报表范围的子公司情况：
公司名称 注册地 法人代表 注册资本
RMB
北京西藏北斗星图片总社 北京 高喜田 600万元
北海金珠包装制品有限公司 北海 孙 勇 800万元
西藏金珠高原保健制品有限公司 拉萨 文清源 300万元
西藏金运工贸有限公司 拉萨 宋文军 700万元
西藏金珠矿业制品有限公司 拉萨 德乃 295万元
深圳市金珠南方贸易有限公司 深圳 常学彬 4000万
成都金珠生物科技有限公司 成都 孙勇 5100万元
西藏金珠雅砻藏药有限责任公司 拉萨 次仁多吉 1134.34万元
公司名称 实际投资额 持股比例
RMB
北京西藏北斗星图片总社 600万元 100.00%
北海金珠包装制品有限公司 790万元 98.75%
西藏金珠高原保健制品有限公司 225万元 75.00%
西藏金运工贸有限公司 693万元 99.00%
西藏金珠矿业制品有限公司 624.4万元 60.00%
深圳市金珠南方贸易有限公司 3200万 80.00%
成都金珠生物科技有限公司 3000万元 58.82%
西藏金珠雅砻藏药有限责任公司 794.03万元 70.00%
公司名称 主 营 业 务
北京西藏北斗星图片总社 购销照相器材，图片制作，摄影
纸、塑料包装的生产、销售、
北海金珠包装制品有限公司
纸塑料原材料的购销
西藏金珠高原保健制品有限公司 开发、生产、销售红景天产品
研制生产生物保健品、副食、
西藏金运工贸有限公司
百货、服装的批发和零售
锑锭生产、销售，矿产品收购、
西藏金珠矿业制品有限公司
加工、销售
国内商业、物资供销业;经营
深圳市金珠南方贸易有限公司
进出口业务(核准范围)
医药产品的研制、开发、项目
成都金珠生物科技有限公司
投资及咨询服务
中藏药生产、原料药、丸剂、胶
囊、片剂、注射液、散剂、酊剂、
西藏金珠雅砻藏药有限责任公司
膏剂、汤剂、医药产品研制、开
发、销售、藏药批发、零售
注：本公司对西藏金珠矿业制品有限公司实际投资额大于按其注册资本乘本公司持股比例计算的应投资金额，原因为该公司增资手续尚未办妥。
⑵、未纳入合并会计报表范围的子公司情况：
公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额
RMB RMB
陕西金博达科工贸有限公司 西安 常学彬 1000万元 700万元
成都科健高技术公司 成都 郝建学 900万元 2,520万元
公司名称 持股比例 主 营 业 务
生物技术开发、保健品和研
陕西金博达科工贸有限公司 70.00%
制、销售日用百货等
电子设备、移动电话、机电
成都科健高技术公司 70.00%
能源的工程、零售汽车等
注：①、陕西金博达科工贸有限公司本年度尚处于筹建期，故未纳入合并报表范围。
②、2003年12月31日新购入成都科健高技术公司70.00%的股权，截止2004年12月31日公司股东变更相关法律手续尚未办妥，本期不纳入合并报表范围。
⑶、公司子公司对外投资情况：
公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额
RMB RMB
野山桃饮料厂项目 40.3万元
北京北斗星数码图片社有
北京 庄建闽 200万元 60万元
限公司
公司名称 持股比例 主 营 业 务
野山桃饮料厂项目 57.16% 野山桃汁项目开发生产销售
法律、行政法规、国务院决定
禁止的，不得经营；法律、行
政法规、国务院决定规定应许
北京北斗星数码图片社有 的，经审批机关批准并经工商
30.00%
限公司 行政管理机关登记注册后方可
经营；法律、行政法规、国务
院决定未规定许可的，自主选
择经营项目开展经营活动
注：①、北京西藏北斗星图片总社本期转让持有太原金珠北斗星图片有限公司70%的股权；
②、野山桃饮料厂项目由西藏金运工贸有限公司投资，本年度尚处于筹建期，故未纳入合并报表范围。
③、北京北斗星数码图片社有限公司由北京北斗星图片总社和成都科健高技术有限公司投资，本年度相关的法律手续尚在办理之中。
2、合营企业
合营企业名称 注册资本 经营范围
西南证券有限责任公司 112820.1万元 证券代理买卖
R134a及相关产品的生产
西安金珠近代化工有限公司 2700万元
销售
合营企业名称 投资额 持股比例
西南证券有限责任公司 2000万元 1.77%
西安金珠近代化工有限公司 702万元 26.00%
注：公司本期转让持有西安金珠近代化工有限公司26%的股权。
购买子公司名称：西藏金珠雅砻藏药有限责任公司；购买日为2004年01月01日
指 标 购买日金额 上年末金额
流动资产 10,110,456.26 10,110,456.26
长期投资 — —
固定资产 10,974,501.87 10,974,501.87
无形资产 790,495.31 790,495.31
其他资产 3,449,121.99 3,449,121.99
流动负债 13,981,263.53 13,981,263.53
长期负债 — —
主营业务收入 — —
主营业务利润 — —
利润总额 — —
所得税 — —
净利润 — —
指 标 购买日至期末 上年金额
流动资产 15,046,867.02 10,110,456.26
长期投资 — —
固定资产 13,077,202.22 10,974,501.87
无形资产 776,964.55 790,495.31
其他资产 73,350.02 3,449,121.99
流动负债 18,098,564.32 13,981,263.53
长期负债 — —
主营业务收入 8,185,801.33 —
主营业务利润 6,693,129.33 —
利润总额 -467,492.41 —
所得税 — —
净利润 -467,492.41 —
附注５、主要会计报表项目注释（除非特别说明，以下数据是合并数）
注释１、货币资金
种 类 币种 原币金额 折算汇率
现金 人民币 179,09.61
小计
银行存款 人民币 1,424,563.19
小计
其他货币资金 人民币 26,335,619.33
小计
合 计
种 类 期末数 期初数
现金 179,090.61 116,614.68
小计 179,090.61 116,614.68
银行存款 1,424,563.19 24,712,580.29
小计 1,424,563.19 24,712,580.29
其他货币资金 26,335,619.33 93,753,617.16
小计 26,335,619.33 93,753,617.16
合 计 27,939,273.13 118,582,812.13
注：货币资金期末数比期初数减少了76.44%，金额为90,643,539.00元，其主要原因为深圳市金珠南方贸易有限公司信用证保证金减少所致。
注释2、短期投资
期末数
项 目
投资金额 跌价准备
其他投资 30,000,000.00 3,000,000.00
合计 30,000,000.00 3,000,000.00
期初数
项 目
投资金额 跌价准备
其他投资 30,000,000.00 600,000.00
合计 30,000,000.00 600,000.00
其他投资：
期末数
投资项目
投资金额 跌价准备 投入时间
业务合作 30,000,000.00 3,000,000.00 2002.08
小计 30,000,000.00 3,000,000.00
期初数
投资项目
所得收益 投资金额 跌价准备
业务合作 — 30,000,000.00 600,000.00
小计 — 30,000,000.00 600,000.00
短期投资跌价准备 期初数 本期增加
股票投资 — —
债券投资 — —
其他投资 600,000.00 2,400,000.00
合计 600,000.00 2,400,000.00
短期投资跌价准备 本期转回 期末数 备注
股票投资 — —
债券投资 — —
其他投资 — 3,000,000.00
合计 — 3,000,000.00
注：①、公司与西藏远大工贸有限公司合作经营项目款，2003年2月已到期，截止日尚未收回。
②、本期计提短期投资跌价准备2,400,000.00元。
注释3、应收账款
期末数
账龄 金额 所占比例 坏账准备
RMB % RMB
一年以内 224,585,369.47 98.10 2,245,853.70
一年以上至二年以内 12,000.00 0.01 720.00
二年以上至三年以内 3,750.00 375.00
三年以上 4,328,749.77 1.89 1,741,041.41
个别应收款 — —
合计 228,929,869.24 100.00 3,987,990.11
期初数
账龄 金额 所占比例 坏账准备
RMB % RMB
一年以内 407,042,920.27 98.79 4,070,603.90
一年以上至二年以内 195,183.00 0.05 11,710.98
二年以上至三年以内 1,975,882.97 0.48 197,588.30
三年以上 2,820,666.80 0.68 1,434,635.82
个别应收款 — —
合计 412,034,653.04 100.00 5,714,539.00
注：⑴、本公司无持股5%以上股东欠款。
⑵、应收账款中前五名的金额合计为219,034,718.26元，占应收账款总额的比例为95.68%。
⑶、本公司三年以上应收款项余额为4,328,749.77元，其中：三至四年账龄金额为1,973,082.97元，按20%计提坏账准备394,616.59元；四至五年账龄金额为1,441,774.26元，按30%计提坏账准备432,532.28元；五年以上账龄金额为913,892.54元，按100%计提坏账准备913,892.54元。
⑷、期末余额比期初余额减少183,104,783.80元，主要原因为控股子公司深圳市金珠南方贸易有限公司本期主营业务收入萎缩使其应收账款减少187,950,057.65元、全资子公司北京西藏北斗星图片总社本期营业规模缩小使其应收账款减少2,375,676.68元、公司收回应收账款229,073.00元、西藏金珠雅砻藏药有限责任公司2004年6月30日正式生产使其应收账款增加7,220,950.53元。
应收账款公司数明细列示如下：
期末数
账龄 金额 所占比例 坏账准备
RMB % RMB
一年以内 — — —
一年以上至二年以内 — — —
二年以上至三年以内 — — —
三年以上 2,871,375.51 100.00 1,305,389.13
关联方应收款 — — —
合计 2,871,375.51 100.00 1,305,389.13
期初数
账龄 金额 所占比例 坏账准备
RMB % RMB
一年以内 — — —
一年以上至二年以内 169,073.00 5.45 10,144.38
二年以上至三年以内 1,957,482.97 63.14 195,748.30
三年以上 973,892.54 31.41 973,892.54
关联方应收款 — — —
合计 3,100,448.51 100.00 1,179,785.22
注：⑴、应收账款中前五名的金额合计为2,871,375.51元，占应收账款总额的比例为100%。
⑵、本公司应收账款余额无持股5%以上股东欠款。
⑶、应收账款中三年以上余额为2,871,375.51元，其中：账龄为三至四年的为1,957,482.97元，按20%计提坏账准备391,496.59元；账龄为五年以上的为913,892.54元，按100%计提坏账准备913,892.54元。
注释4、其他应收款
期末数
账龄 金额 所占比例 坏账准备
RMB % RMB
一年以内 289,961,247.53 57.47 2,876,230.71
一年以上至二年以内 62,418,471.75 12.38 2,574,730.85
二年以上至三年以内 734,522.56 0.16 71,700.94
三年以上 27,625,599.61 5.48 6,882,150.71
个别其他应收款 123,596,865.27 24.51 71,763,119.56
合计 504,336,706.72 100.00 84,167,932.77
期初数
账龄 金额 所占比例 坏账准备
RMB % RMB
一年以内 140,745,566.00 49.46 1,407,455.66
一年以上至二年以内 1,030,039.17 0.36 61,802.35
二年以上至三年以内 4,425,483.40 1.56 442,548.34
三年以上 21,162,671.97 7.44 6,015,051.05
个别其他应收款 117,180,503.29 41.18 —
合计 284,544,263.83 100.00 7,926,857.40
注：⑴、占其他应收款总额10％以上（含10％）项目的具体内容如下：
欠款单位 金 额 性 质 内 容
中国科健股份有限公司 117,430,511.40 业务 往来款项
科健信息科技有限公司 59,540,000.00 业务 往来款项
西藏金珠对外贸易进出口公司 57,951,224.21 往来 往来款项
深圳市科健营销有限公司 57,873,118.54 业务 往来款项
合 计 292,794,854.15
⑵、本公司其他应收款余额持股5%以上股东欠款15,130,368.69元。
⑶、其他应收款中前五名的金额合计为327,629,854.15元，占其他应收款总额的比例为64.96%。
⑷、其他应收款期末余额比期初余额增加了219,792,442.89元，主要增加原因为：本期新增加科健信息科技有限公司往来款59,540,000.00元，增加中国科健股份有限公司往来款106,428,409.09元，增加深圳市科健营销有限公司往来款47,873,118.54元，增加深圳市智雄电子有限公司往来款32,341,952.96元，增加深圳市全网通讯科技有限公司往来款30,000,000.00元，增加从预付账款转入支付北京塞福同舟科技有限公司技术转让费20,000,000.00元，增加西安市城市建设投资有限公司往来款5,500,000.00元，增加西藏金珠对外贸易进出口公司成都工作组往来款3,000,000.00元，增加深圳光浴源冲服务有限公司往来款1,775,160.00元，增加成都金珠投资公司往来款500,000.00元，增加其他往来款6,173,802.30元；本期收回深圳市中科健实业有限公司往来款93,340,000.00元。
⑸、公司根据董事会决议本年度对个别期末其他应收款余额按