山西杏花村汾酒厂股份有限公司1998年年度简要报告
一、 公司简介
1.中文名称：山西杏花村汾酒厂股份有限公司
英文名称：SHANXI XINGHUACUN FEN WINE FACTORY CO.,LTD
2.法定代表人：高玉文
3.信息披露授权代表：郭志宏
联系地址：山西汾酒董事会秘书处
电话：0358─7229381 7220255
传真：0358─7220394
4.公司地址：山西省汾阳市杏花村
邮政编码：032205
5.公司年度报告备置地点：董事会秘书处
6.公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：山西汾酒
股票代码：600809
二、 会计数据和业务数据 摘要
1.公司本年度实现利润总额625.45万元,净利润413.36万元,主营业务利润6815
万元,其他业务利润40.92万元,投资收益30.17万元,营业外收支净额110.05万元,经
营活动产生的现金流量净额1120.11万元,现金及现金等价物净增加额103.99万元。
2.主要会计数据和财务指标
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入（万元） 25001.61 45063.28 44119.09
净利润（万元） 413.36 5169.78 5096.56
总资产（万元） 111866.42 112855.03 113712.08
股东权益（万元） 77943.40 77031.30 76190.75
每股收益（元） 0.0095 0.1194 0.1177
每股净资产（元） 1.80 1.78 1.76
调整后每股净资产（元） 1.76 1.77
净资产收益率％：（摊薄） 0.53 6.71 6.69
（加权） 0.53 6.75
注：主要财务指标的计算方式：
每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数
每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数
净资产收益率％（摊薄）＝净利润／年度末股东权益×100％
（加权）＝净利润／〔（年初股东权益＋年末股东权益）／2〕×100％
调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上应收款项－待摊费用－待
处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用）／年度末普通股股份总
数
3.报告期内股东权益变动情况（单位：万元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数 43292.4133 29425.46 4206.05 1729.65 107.38 77031.30
本期增加 498.74 62.00 20.67 351.36 932.77
本期减少
期末数 43292.4133 29924.20 4268.05 1750.32 458.74 77943.40
变化原因：
（1）.资本公积增加数系豁免的能源交通建设基金和预算调节基金转入所致；
（2）.盈余公积金、公益金本期增加数为税后利润提取；
（3）.未分配利润本期增加数为本年可供股东分配利润数。
三、 股本变动及股东情况
1.股本变动情况表
数量单位：万股
期初数 本次变动增减 期末数
A、尚未流通股份
1.发起人股份 32824 32824
其中：
国家拥有股份 32824 32824
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 2800 2800
3.内部职工股
4.国家股转配及所送红股518.4122 518.4122
尚未流通股份合计 36142.4122 36142.4122
B、已流通股份
1.境内上市的人
民币普通股 7150.0011 7150.0011
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 7150.0011 7150.0011
C、股份总数 43292.4133 43292.4133
2.股东情况介绍
（1）.报告期末股东总数为：61288户
（2）.主要股东持股情况
股东名称 年末持股（万股） 占总股本％
①山西杏花村汾酒（集团）公司 32824 75.82
②汾酒（集团）公司晋泉涌贸易公司 373.51 0.86
③太原糖酒副食采供站 200 0.46
④义泉涌酒业股份有限公司 173.67 0.40
⑤山西省糖酒副食公司 124 0.29
⑥太原市副食品贸易中心 100 0.23
⑦汾酒（集团）公司进出口公司 100 0.23
⑧太原汾酒大厦 100 0.23
⑨北京市糖烟酒公司 50 0.12
⑩太原市天龙集团股份有限公司 30 0.07
注：杏花村汾酒（集团）公司系代表国家持有股份的单位；晋泉涌贸易公司、
义泉涌酒业公司、汾酒进出口公司、太原汾酒大厦系汾酒（集团）公司子公司。
3.持股10％以上法人股东简介
山西杏花村汾酒（集团）公司
法定代表人：高玉文
经营范围：主营生产销售汾酒、竹叶青酒、白玉酒、玫瑰酒及其他酒、饮料,
兼营生产销售酿酒设备、包装配套产品,新产品的开发试制及技术信息咨询服务。
所持股份无质押情况
4.现任董事、监事和高级管理人员持股情况
姓名 职务 年末持股 变动原因
高玉文 董事长 0 无
郭双威 副董事长、总经理 5500 无
张德胜 副董事长 8580 无
程树乔 董事、副总经理 6050 无
武兴俭 董事 0 无
安智海 董事、副总经理 2200 无
李志龙 董事 0 无
席金龙 董事、总会计师 0 无
郭俊陆 董事 0 无
赵严虎 监事会主席 0 无
高占山 监事 0 无
韩建书 监事 0 无
任正权 监事 0 无
王秋玲 监事 0 无
杨寿元 副总经理 1430 无
刘力 副总经理 0 无
四、 股东大会简介
1.股东大会
公司于1998年5月26日在本公司酒都会堂召开了九七年度股东大会,出席大会股
东46人,代表股权数34266.26万股,占公司总股本的79.15％,会议表决通过了如下决
议：
（1）.审议通过了1997年度董事会工作报告；
（2）.审议通过了1997年度监事会工作报告；
（3）.审议通过了1997年度财务计划执行情况和1998年财务指标安排报告；
（4）.审议通过了1997年度利润分配方案；
（5）.审议通过了根据《上市公司章程指引》修改公司章程的报告。
2.现任董、监事及高级管理人员基本情况
姓名 性别 职务 年龄 任期 报酬
高玉文 男 董事长 60 3 未在公司领取
郭双威 男 副董事长、总经理 50 3 48000
张德胜 男 副董事长 60 3 未在公司领取
程树乔 男 董事、副总经理 56 3 36000
武兴俭 男 董事、工会主席 57 3 未在公司领取
安智海 男 董事、副总经理 50 3 36000
李志龙 男 董事 44 3 未在公司领取
席金龙 男 董事、总会计师 45 3 36000
郭俊陆 男 董事 47 3 未在公司领取
赵严虎 男 监事会主席 49 3 未在公司领取
高占山 男 监事 46 3 16000
韩建书 男 监事 37 3 16000
任正权 男 监事 48 3 未在公司领取
王秋玲 女 监事 42 3 14000
杨寿元 男 副总经理 50 3 36000
刘力 男 副总经理 44 3 36000
注：报告期内王正喜董事因工作变动原因, 经公司第二届第三次董事会会议审
议,同意其辞去公司董事职务的请求。
五、 董事会报告
1.董事会工作报告
（1）.董事会会议召开情况
本年度公司董事会共召开了三次会议。
第一次会议于一九九八年四月十三日在公司召开,审议通过了97 年度利润分配
预案；审议通过了公司97年度报告及其摘要；同意王正喜因工作变动原因辞去公司
董事职务的请求；确定了召开九七年度股东大会各项事宜等。
第二次会议于一九九八年五月十八日在公司召开,审议通过了董事会工作报告、
1997年度财务计划执行情况和1998年财务指标安排报告,根据《上市公司章程指引》
修改公司章程的报告等。
第三次会议于一九九八年八月八日在公司召开, 审议通过了公司一九九八年中
期报告。
（2）.关于财务报告审计意见的说明
公司财务报告经北京中信永道会计师事务所审计后, 出具了无保留意见的审计
报告,但对公司与晋泉涌贸易公司签订的复制酒总经销协议作了解释性说明。
董事会认为,九八年初山西文水毒液案使公司无辜受到牵累、市场发生了变化、
产品销售锐减, 在此情况下公司本年度与关联公司晋泉涌贸易公司签订的复制酒总
经销协议,只是保护历史名酒、 维护和稳定市场占有份额而采取的多种销售政策之
其中一项,属公司正常的经营行为。虽然协议中复制酒销售价格低于原销售价,但协
议规定晋泉涌公司取得的差价收入除合理的经营费用外其他则全部用于公司复制酒
产品的广告宣传和市场推介,并未有损害上市公司利益的行为发生。
2.98年度利润分配预案
本年度公司实现净利润4133647.61元,提取10％法定公积金413374.79元,提取5
％法定公益金206687.39元,加年初未分配利润1073810.36元, 可供股东分配的利润
为4587395.79元。经公司董事会研究决定：本次不向股东分配股利也不进行资本公
积金转增。
3.报告期内公司利润分配方案执行情况
公司1997年度净利润为5169.78万元,提取10％法定公积金516.98万元,5％法定
公益金258.49万元,加年初未分配利润42.31万元,可供股东分配利润4436.62万元。
利润分配方案向全体股东按每10股派发1元现金红利（含税）已实施完成。 股权登
记日为1998年7月27日,除息交易日为1998年7月28日。
六、 监事会报告
1.根据《公司法》和公司章程的有关规定, 本年度监事会在促进公司规范化运
作、保证股东大会决议的实施和维护股东权益等方面继续充分发挥了自己的监督职
能。监事会对公司1998年度生产经营情况、财务计划执行情况和利润分配方案等进
行了审议,未发现有失实和违背公司章程现象。
2.报告年度内,监事会召开了一次会议。1998年5月18日召开监事会会议, 全体
监事参加了会议,审议通过了1997年度监事会工作报告及董事会提交97 年度股东大
会的议案。另外,监事会成员还列席了董事会的各次会议。
3.监事会认为：98年度,公司严格遵守国家法规及股东大会决议,面对1·26 毒
液案冲击,团结带领广大员工顽强拼搏,克服困难,保持了企业的正常良性运行,维护
了公司信誉及股东的合法权益；未发现公司董事、总经理等高级管理人员在本年度
执行公司职务时有违反法律、法规,公司章程或损害公司利益的行为。
4.中信永道会计师事务所对公司财务报告出具了无保留意见的审计报告, 但对
公司与晋泉涌贸易公司签订的复制酒总经销协议做了解释性说明。监事会认为, 公
司本年度内与关联公司晋泉涌贸易公司签订的自1998年6月1日起至1999年12月31日
止委托晋泉涌公司独家代理复制酒的总经销协议,是在公司遭受“1·26”毒液案负
面影响、市场情况发生变化、产品销售锐减的情况下,保护历史名酒、名牌,维护和
稳定市场占有份额而采取的多种销售政策的其中一项。虽然协议中复制酒销售价格
低于原销售价, 但协议规定晋泉涌公司取得的差价收入除合理的经营费用外其他则
全部用于了公司复制酒产品的广告宣传和市场推介。监事会确信, 公司的该项决策
是在对市场调研的基础上,充分考虑了目前白酒市场激烈的竞争态势而审慎作出的,
属公司正常的经营行为,该项及其它关联交易未损害上市公司利益。
七、 业务报告
（一）、公司本年度经营情况
1.主营业务情况
1998年度,山西文水“1·26”毒液案牵累无辜,公司产品销售严重受挫,造成严
重的经济损失与企业形象损失,加之公司产品竹叶青酒税赋大幅提高,东南亚金融危
机的影响,宏观经济内需不足等种种不利因素,我公司经营遇到前所未有的困难与考
验。面对困境,公司沉着应付,果断应变,采取了一系列有力的对策措施,积极消除负
面影响,变危机为契机,改革营销举措,完善质量体系,加大科技投入, 在内部管理上
扎扎实实开展“管理年”活动,强化资金、资产管理,实施“阳光下购进战略”, 降
低成本,同时减员增效,全年共节约成本费用1970万元,可比成本同比降低4.51 ％。
公司98年度靠雄厚的企业综合实力,经受住了考验,“强化管理、扩展销售、降低消
耗,堵塞漏洞”的年度经营方针得以贯彻落实,实现了市场的平稳回升。
公司以市场为导向,坚持以销定产原则,不断加强生产的指挥调度协调, 使内部
生产能适应市场需求,保质保量进行快速调整 ,全年始终处于良性受控状态。同时,
积极调整产品结构,逐步向“低度、营养、 保健、 高档”方向转化 , 先后开发出
500ML青花瓷瓶汾酒、保健竹叶青酒等精品,在市场上重拳出击, 并不断提高防伪水
平和包装技术,在中高档产品上全面引进电话电码等防伪高新技术。 青花瓷汾酒上
市后供不应求,保健竹叶青酒市场前景看好。98年公司共销售名酒8590千升,产销率
102.5％,实现销售收入25002万元,利税10080万元,主营业务利润6815万元。
2.公司财务状况及经营情况
项目 期末数 期初数 增减变动％
总资产 1118664199.20 1128550300.74 －0.88
长期负债 4123083.00 4000000.00 3.07
股东权益 779434021.13 770312965.59 1.18
主营业务利润 68149966.16 140101155.75 －51.36
净利润 4133647.61 51697830.53－ 92.00
主要原因：
（1）.总资产减少0.88％,即减少988.61万元,主要是：流动资产增加1157. 26
万元,是存货和应收票据增加；长期投资减少91万元,系收回债券投资；固定资产及
在建工程减少3467.35万元,是提取折旧和在建工程转出所致；无形及其它资产增加
1412.48万元,系98年为消除假酒案影响,计划外增加的广告宣传。
（2）.长期负债,增加3.07％,即增加12.31万元,系提取的住房公积金。
（3）.股东权益增加1.18％,即增加912.11万元,主要是资本公积金增加 498.7
万元,系豁免的能源交通建设基金和预算调节基金转入所致；本年净利润转入 413
.36万元（其中：未分配利润351.36万元,提取两金62.00万元）。
（4）.主营业务利润减少51.36％,即减少7195.12万元,主要是受“1·26 ”文
水毒液案影响,使销售收入大幅下降所致。
（5）.净利润减少92％,即减少4756.42万元,主要是受“1·26”文水毒液案影
响,销售收入大幅下降及广告费用不准税前列支所致。
3.在经营中出现的问题与困难及解决方案
经营中出现的问题：
（1）.山西文水“1.26”毒液案危害巨大,产品销售严重受阻 ,企业形象受损,
导致销售等费用加大,效益下降。
（2）.白酒市场萎缩,同行业竞争空前激烈,啤酒、葡萄酒、果露酒等成为白酒
强有力的竞争对手和替代品。
（3）.国家白酒产业政策从紧：复制酒消费税提高, 使竹叶青酒由微利产销变
为亏本产销,适当提价后,市场尚需认可；白酒广告费税后扣除政策, 导致公司净利
润减少。
（4）.国家粮食顺价销售政策的出台,也使原材料成本增高。
解决的办法：
果断决策,展开危机公关；依据《公司法》规范运作,展示良好企业形象；抓好
质量管理,完善质量体系；内部挖潜,开展“管理年”活动；加大科技投入, 加快科
研步伐；改革营销管理,全力拓展产品市场。
（二）、公司投资情况
公司本年度未进行任何对外投资活动, 对企业内部的部分机器设备等资产进行
了更新改造,累计投资金额146万元。
（三）、99年度公司业务发展计划
1999年白酒市场竞争更加激烈,1·26毒液案影响还需进一步消除, 公司将面临
创立以来最大的经营困难、市场风险和最严峻的竞争态势。公司将遵循“酒业为本,
内涵发展”战略,依托名牌、质量、规模优势,紧紧抓住结构调整和改革重组, 以产
品经营为基础,以市场为导向,运用先进的营销策划和管理, 依靠资本经营和技术进
步,稳定提高主营产品的生产与销售。
1.在进一步进行危机公关的基础上,按照“目标集聚、品牌经营、 完善机制、
规范市场”的营销工作方针,开创销售工作新局面。
2.实行危机管理,完善质量体系、成本核算体系,提高资金运营效率, 全面引深
“管理年”活动。
3.加速产品结构战略性调整,创新新品开发机制 ,加快科研与市场一体化进程,
逐步形成独特的产品文化。
4.通过资产重组,优化资产结构,提高资本运营质量和效率。
八、 重大事项
1.与公司无任何关系的“1.26”山西文水毒液案使公司形象和产品销售蒙受了
巨大损失,公司主动请求山西省技术监督局、国家技术监督局分别于1998年2月16日
和4月16日进行了紧急特检 ,经检验公司产品全部合格。同时公司采取一系列措施,
以最大的努力使毒液事件给公司造成的负面影响降至最低点, 维护了产品及企业形
象,保护了公司的正当合法权益。2.公司杏花村牌28度、38度竹叶青酒于1998年2月
16日被国家卫生部鉴定确认为国家名酒中唯一的保健酒产品, 批准文号为卫食健字
（1998）第052、053号。
3.重大关联交易事项
详见财务报表附注
4.本年度公司无任何重大诉讼、仲裁事项。
5.公司计算机2000年问题
目前本公司财务、销售、供应等部门已经解决了计算机2000年问题, 部分生产
设备中存在的2000年问题,正采用软件修复、升级或与厂商积极联系以尽快解决,预
计不会对本公司的生产经营活动产生影响。
九、 财务报告
1.审计报告：
公司财务报告经中信永道会计师事务所注册会计师张克、景宜青审计, 审计意
见内容全文如下：
山西杏花村汾酒厂股份有限公司董事会：
我们审计了山西杏花村汾酒厂股份有限公司1998年12月31日的资产负债表（合
并及本公司）、1998年度利润及利润分配表（合并及本公司）及1998年度现金流量
表（合并及本公司）。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表
发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。我们
抽查了有关会计记录和凭证,并完成了在当时情况下我们认为必要的其它审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》,
在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况和1998年度的经营
成果以及现金流量情况,会计处理方法的选用符合一贯性原则。
此外,我们注意到：贵公司在1998 年度与关联公司晋泉涌贸易公司签订总经销
协议,自1998年6月1日起至1999年12月31日止,委托该公司为复制酒独家代理。1998
年销售复制酒15559千元,其销售价格低于原销售价格25％至30％。根据总经销协议,
晋泉涌贸易公司取得的差价收入除合理的经营费用外用于复制酒的广告宣传。
2.会计报表（附后）
3.会计报表附注（1998年12月31日,除另有注明外,单位人民币千元）
（一）、概况
1.山西杏花村汾酒厂股份有限公司（以下简称本公司）系根据山西省体改委晋
经改（1993）12号由山西杏花村汾酒厂（以下简称汾酒厂）改组改制设立的。经营
范围为生产及销售汾酒、竹叶青酒及其系列酒并提供广告服务。
2.1993年1月经山西省人民政府批准,正式成立山西杏花村汾酒（集团）公司（
以下简称汾酒集团）。汾酒厂股份改造是在汾酒集团的框架内进行的, 具体的做法
是先改组后改制,首先将汾酒厂的全部资产划转给汾酒集团,汾酒集团再以生产主体
部分设立股份公司。汾酒集团作为本公司的独家发起人和控股公司,以汾酒厂评估、
剥离后的净资产折股29840万股。
根据中国证券监督管理委员会证监发审字（1993）37号, 公开发行社会法人股
与社会自然人股共计7800万股。
3.本公司于1993年12月22日领取营业执照,总股本为37640万股, 每股面值人民
币1元。
国家股 29840万元 占总股本79.28％
社会法人股 2800万元 占总股本7.44％
社会自然人股 5000万元 占总股本13.28％
4.本公司于1996年1月21日换领了营业执照,总股本变更为432924133股,每股面
值人民币1元。
国家股 32824万元 占总股本75.82％
社会法人股 2800万元 占总股本6.47％
社会自然人股 7668.4133万元 占总股本17.71％
（二）、主要会计政策
1.会计制度
本公司会计报表是根据《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度》的要求
编制。
本公司原执行《股份制试点企业会计制度》,根据财政部财会字（1998）7号文
“关于印发《股份有限公司会计制度─会计科目和会计报表》的通知”,自1998年1
月1日起执行《股份有限公司会计制度》。上述会计制度的变更,对股份公司当期财
务状况和经营成果没有产生重大影响。
本期资产负债表中“1997.12.31（期初数）”栏和利润及利润分配表中“1997
年度”栏数字已按新制度的规定进行了调整。
2.会计年度
本公司会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3.记帐本位币
本公司采用人民币作为记帐本位币
4.记帐基础和计价原则
会计报表以权责发生制为记帐原则,除为股份制改组进行的资产评估调整外,各
项资产的计价一贯遵循历史成本原则。
5.合并会计报表的编制方法
合并会计报表包括本公司及子公司的会计报表, 按《合并会计报表暂行规定》
及有关补充规定的要求编制, 所有公司间的重大交易及往来均已在合并报表编制过
程中予以抵销。
6.坏帐核算方法
本公司坏帐采用备抵法按年末应收帐款余额的0.3％计提。
7.存货核算的方法
存货主要包括原材料、自制半成品、在产品和产成品,以成本记帐。
原材料的成本由买价加运费、装卸费、保险费等构成。自制半成品、在产品和
产成品以生产过程中发生的各项实际支出作为实际成本,包括直接材料、 直接人工
和制造费用。
产成品以加权平均法记帐,主要原材料和自制半成品以计划成本法记帐。
低值易耗品和包装物采用一次摊销法。
8.长期投资核算方法
长期投资包括向其他企业投资和一年以上的有价证券。以实际成本记帐。
长期股权投资占被投资企业资本总额25％以下,本公司采用成本法核算。 长期
股权投资占被投资企业资本总额25％以上且对被投资企业的经营管理有重大影响的,
本公司采用权益法核算。长期股权投资占被投资企业资本总额50％以上的按权益法
核算,并编制合并会计报表。
本公司购入的长期债券, 按实际支付的价款扣除支付的手续费等各项附加费用
作为实际成本记帐,并按期计提利息收益。
9.固定资产及折旧
固定资产包括房屋及建筑物、生产设备、动力设备、工具设备、管理设备、传
导设备、运输设备及其它。
固定资产除公司改组投入的国有资产按经批准的评估值计价外, 其它均按实际
成本计价,固定资产折旧采用直线法平均计算,预计残值率为3％,公司经报山西省财
政厅批准,从1996年1月1日起对固定资产的折旧年限作调整,调整后的固定资产分类
折旧年折旧率为：
类别 折旧率
房屋及建筑物 2.66％─6.84％
生产设备 7.13％─13.86％
动力设备 5.39％─12.12％
工具仪器 2.81％─16.17％
管理设备 6.34％─17.33％
传导设备 6.73％─10.78％
运输设备 8.82％─11.48％
其它 8.82％─12.13％
10.在建工程
按实际成本法核算。该成本包括直接建造成本以及用于新建、安装及试运行期
间所发生实际成本和财务费用。工程已完工并交付使用时转入固定资产。
11.无形资产及递延资产
无形资产及递延资产的摊销采用直线法平均计算。其摊销年限为：
类别 摊销年限
土地使用权 50年
商标 100年
销售网络 20年
开办费 6年
12.销售收入的实现
销售收入在产品发出、收讫价款或者取得索取价款的凭据时予以确认。
（三）、主要税项
1.企业所得税
本公司所得税会计采用应付税款法。根据山西省人民政府晋政函（1993）78号
文件,适用所得税税率为15％。
2.流转税及附加费
税目 税率 计税基数
增值税 17％ 当期销项税额扣除当期允许
抵扣的进项税额后的余额
营业税 5％ 广告业务收入
消费税 25％ 酒类业务收入
城市建设维护税 5％ 增值税额及消费税额
教育费附加 3％ 增值税额及消费税额
（四）、控股子公司
控股子公司名称 注册资本 本公司投资额 比例
山西牧童广告有限公司 1000 600 60％
山西牧童广告有限公司主要从事设计、代理国内报纸、广播、电视、印刷品、
路牌、灯箱广告及发布国内印刷品、路牌、灯箱广告等。
（五）、利润分配
公司的税后利润按公司章程实施分配,其顺序如下：
1.弥补亏损
2.提取10％法定盈余公积金
3.提取5％─10％公益金
4.支付普通股股利
（六）、货币资金
1998年 1997年
现金 5 4
银行存款 34542 33552
其它货币资金 100 51
合计 34647 33607
（七）、应收帐款
应收帐款帐龄情况分析如下：
1998年 1997年
金额 比例 金额 比例
一年以内 108318 68％ 111073 66％
一年至二年 21999 14％ 38664 23％
二年至三年 27472 17％ 15223 9％
三年以上 1705 1％ 2563 2％
小计 159494 167533
减：坏帐准备 478 503
合计 159016 167030
应收帐款超过三年的帐款主要是应收关联公司的款项,关联公司已确认,并承诺
在1999年度还清欠款。
（八）、应收票据
应收票据22684800元均为银行承兑汇票,未进行抵押及贴现。
（九）、其它应收款
1998年 1997年
金额 比例 金额 比例
一年以内 5358 59％ 8047 74％
一年至二年 941 10％ 487 4％
二年至三年 1199 13％ 1553 14％
三年以上 1573 18％ 814 8％
合计 9071 10901
其他应收款帐龄超过三年的主要为关联公司欠款。关联公司承诺在1999年度还
清欠款,其他公司也承诺在1999年度还清欠款。
（十）、存货
1998年 1997年
原材料 55130 59542
包装物 16961 20670
低值易耗品 368 443
自制半成品 210466 174736
在产品 33201 29936
产成品 46298 54000
合计 362424 339327
（十一）、待摊费用
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数
进项税额＊ 28718 12923 0 4786 8137
预付保险费 2973 340 164 340 164
预付利息 1781 0 1781 1557 224
其他 346 0 346 0 346
合计 33818 13263 2291 6683 8871
＊1994年税制改革,经税务局核定的从1995年开始分五年摊销的1994年1月1 日
结存存货中所包括的增值税进项税额。
（十二）、长期投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 1550 0 0 1550
长期债权投资 1022 0 910 112
合计 2572 0 910 1662
1.长期股权投资：
股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 持股比例 投资金额
申银万国证券公司 法人股 506707 1％以下 1000
其他股权投资：
被投资公司名称 投资金额 投资比例
深圳杏花村酒家 550 10％
2.长期债权投资
债券种类 1998年 1997年
电力债券 112 112
基建债券 0 910
合计 112 1022
（十三）、固定资产及累计折旧
房屋及 生产 动力 传导 管理 运输 工具
建筑物 设备 设备 设备 设备 设备 设备 其他 合计
原值
期初余额 493314 58759 47157 11100 11274 17963 5089 566 645222
本期增加 0 216 50 0 643 0 485 0 1394
本期减少 0 －25 －16 0 0 0 0 －49 －90
期末余额 493314 58950 47191 11100 11917 17963 5574 517 646526
累计折旧
期初余额 102254 22005 16595 3600 5398 9762 2609 210 162433
本期增加 19612 5795 3931 789 1230 206 430 56 33905
本期减少 0 －25 0 0 0 0 0 0 －25
期末余额 121866 27775 20526 4389 6628 11824 3039 266 196313
净值
期末净值 371448 31175 26665 6711 5289 6139 2535 251 450213
期初净值 391060 36754 30562 7500 5876 8201 2480 356 482789
（十四）、在建工程
项目名称 预算 期初 本期 本期转入 其他 期末 资金来源 项目
金额 数 增加 固定资产 减少 数 进度
南厂管网改造 2100 2197 0 2197 其他来源 50％
复水利用工程 1000 1598 0 1598 其他来源 50％
其他 4386 312 681 1728 2289 其他来源 50％
合计 8181 312 681 1728 6084
1998年度利息资本化金额为0千元（1997年度97千元）。
（十五）、无形资产
土地使用权 商标使用权 销售网络 合计
原值
期初余额 14944 31050 6440 52434
本年增加 0 0 0 0
本年减少 0 0 0 0
期末余额 14944 31050 6440 52434
累计摊销
期初余额 1195 1242 1288 3725
本年摊销 298 311 322 931
本年转出 0 0 0 0
期末余额 1493 1553 1610 4656
净值
期末净值 13451 29497 4830 47778
期初净值 13749 29808 5152 48709
剩余摊销年限 45 95 16
（十六）、递延资产
开办费＊
期初余额 334
本期增加 0
本期摊销 167
期末净值 167
＊系从汾酒集团转入的发生于1993年筹建股份公司的费用,按6年摊销,已摊销5
年。
（十七）、长期待摊费用
1998年 1997年
广告费用 15223＊ 0
合计 15223 0
＊本公司1998年为消除假酒案的影响,作了大量计划外的广告宣传。 本公司根
据山西省财政厅（1999）晋财工便字第6号,将与之有关的广告费用15223 千元转作
长期待摊费用,于1999年和2000年分两年摊销。
（十八）、其他应付款
其他应付款包括应付汾酒集团的款项共计11538千元.
（十九）、短期借款
借款类别 1998年 1997年
信用借款 93000 85000
合计 93000 85000
（二十）、应交税金
1998年 1997年
应交营业税 12 14
应交增值税 1394 7557
应交消费税 38077 47011
应交城市建设维护税 9 2179
应交所得税 4128 2007
合计 43620 58768
（二十一）、其它未交款
1998年 1997年
＊应交中央专项收入 71435 71435
＊应交地方专项收入 268 268
＊＊应交价格调控基金 3990 3990
＊＊＊应交能源交通建设基金 0 4382
＊＊＊应交国家预算调节基金 0 605
应交流动基金占用费 517 517
应交教育费附加 4938 5719
合计 81148 86916
＊1988年全国名烟名酒提价后,应上交中央预算和地方预算的专项收入,地方专
项收入已于1989年停征,中央专项收入已于1994年停征。
＊＊地方预算征收的专项基金,按应交流转税的1％计算,在营业外支出列支。
＊＊＊根据晋国税所发（1997）83号文件,同意豁免该项基金,本公司已将1997
年末余额转入资本公积。
（二十二）、长期借款
借款银行 期限年 利率 币种 担保／抵押 98年 97年
工行山西省信托投资公司 1990.4—2000.4 5.04％ 人民币 4000 4000
合计 4000 4000
（二十三）、少数股东权益
系指本公司之外第三者所占合并子公司山西牧童广告有限公司损益及净资产的
权益。
（二十四）、股本
本公司1998年末股份总数为432924133股,每股面值1元,股本构成如下：
项目 期初数 期末数
一、尚未流通股
1.发起人股 328240 328240
其中：国家股 328240 328240
2.募集法人股 28000 28000
3.国家股转配及所送红股 5184 5184
尚未流通股合计 361424 361424
二、已流通股
1.境内上市的人民币普通股 71500 71500
已流通股合计 71500 71500
三、总股本 432924 432924
（二十五）、资本公积
期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 237481 0 0 237481
评估增值 56774 56774
＊其他 0 4987 0 4987
合计 294255 4987 0 299242
＊本公司根据晋国税所发（1997）83号文, 将豁免的应交能源交通建设基金和
应交国家预算调节基金转入资本公积。
（二十六）、盈余公积金
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金 24764 413 0 25177
公益金 17296 207 0 17503
合计 42060 620 0 42680
（二十七）、未分配利润
公司董事会于1999年4月16日决议的利润分配方案如下：
1998年
税后利润 4133
加：期初未分配利润 1074
减：提取1998年度法定盈余公积金 413
提取1998年度公益金 207
分配1998年股利＊ 0
期末余额 4587
＊上列的利润分配方案将提交股东大会审议批准。
（二十八）、财务费用
1998年 1997年
利息支出 8612 9752
利息收入 －574 －844
其它 8 7
合计 8046 8915
（二十九）、投资收益
1998年 1997年
股权投资收益 101 56
债券投资收益 90 85
非控股公司分配的利润＊111 134
合计 302 275
＊此系深圳杏花村酒家红利款。
（三十）、营业外收入