神马实业股份有限公司1998年度中期报告
神马实业股份有限公司1998年度中期报告
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏,虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性,准确性和完整性负个别及连带责任.
一.公司简介
(一)公司法定中文名称:神马实业股份有限公司
英文名称:ZHEN MA INDUSTRY CO.,LTD
(二)公司注册地址:河南省平顶山市建设中路63号
公司办公地址:河南省平顶山市建设中路63号
邮政编码:467000
(三)公司法定代表人:宋春迎
(四)公司董事会秘书(负责信息披露):刘剑
电话:0375-3921231
传真:0375-3921100
(五)公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:神马实业
股票代码:600810
二.主要财务指标
指标项目 本期数 上年同期数
净利润(元) 120343234.17 90578435
股东权益(元) 1353252093.75 840359372
每股收益(元)(摊薄) 0.3506 0.34
净资产收益率(%) 8.89 10.78
每股净资产(元) 3.94 3.18
调整后的每股净资产(元)(摊薄) 3.82 3.17
注:1.1997年上半年按总股本26400万股计算.
2.公司1997实施10:3配股,形成总股本34320万股.
3.主要财务指标的计算公式如下:
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
每股净资产=报告期股东权益/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益*100%
调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款-待摊费用-待处理(流动,固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
三.股本变动和主要股东持股情况
(一)股本变动情况
1.股本变动情况 单位:万股
期初数 期末数
一.尚未流通股份 其中:
国有法人股 25740 25740
尚未流通股份合计 25740 25740
二.已流通股份 8580 8580
已流通股份合计 8580 8580
合计 34320 34320
注:报告期内公司股本未变动.
2.股东情况
(1)报告期末股东数量:77327户,其中,发起人法人股东1户.
(2)主要股东持股情况
股东名称 期末持股数(万股) 比例%
神马集团 25740 75
北京金运 173.88 0.51
周碧云 63.39 0.185
杨荣 62.28 0.181
魏劲松 62.13 0.181
元光信息 52.29 0.152
华夏上证 50.514 0.147
吕军荣 42 0.122
梁辉 40.024 0.117
王奇雯 38.4 0.112
注:⑴上述10股股东之间不存在关联交易.
⑵持股5%以上的法人股东--中国神马集团有限责任公司所持股份无质押和冻 结.
四.经营情况回顾与展望.
(一)上半年公司主要经营情况
1.公司主营业务为锦纶66浸胶帘子布,锦纶66工业丝的生产制造和加工,销售,上 半年公司围绕董事会和股东大会所确定的"转机建制,争创一流"的年度经营管理方针,针对轮胎行业持续低谷徘徊,帘子布销售市场疲软的现状,从深化内部改革和加强营销管理方面着手,加大改革力度,使公司在减人增效,目标成本控制方面,达到了预期目标,1998年上半年取得了较好的经营业绩,并创公司历史同期最好水平.
公司1998年上半年实现主营业务收入69478.13万元,比去年同期增长了24.4%,实 现利润14158.03万元,比去年同期增长了21.72%,净利润12034.32万元,比去年同期增 长了32.86%.
2.公司投资情况
(1)募集资金使用情况
报告期内公司未募集资金,也没有前一次招股说明书,配股说明书承诺的募股资金投资项目延续到本期使用.
(2)其他投资情况
报告期内公司没有其他投资情况发生.
(二)下半年经营情况展望
(1)公司将围绕保持经济效益稳定增长这一中心,继续挖掘内部潜力,努力降低消 耗,进一步加大减员增效,目标成本管理等各项改革,保证经济效益的稳步提高.
(2)根据公司1998年度股东大会决议,认真做好年度配股和收购尼龙66盐工程项目部分生产线的工作,延伸公司产品结构链条,进一步巩固公司产品的龙头地位,为公司 的扩张发展打下坚实的基础.
(3)认真做好年产2万吨捻织浸胶工程项目试车准备和试生产准备的各项工作,全 年力争完成试产帘子布7千吨,并使其成为公司新的利润增长点.
五.重要事项
1.根据公司业务发展需要,经1997年度股东大会审议批准,公司决定1997年度利润在1998年上半年不分配也不进行公积金转增股本.
2.公司1997年度股东大会通过的以1997年12月31日总股本34320万股为基数,按每10股配5股的方案,目前正在报批过程中.
3.公司拟定中期利润分配方案是
鉴于本公司1998年度下半年将完成对国家"九五"重点建设项目尼龙66盐工程主要生产装置的收购,根据公司发展规划和业务需要,董事会研究决定,公司1997年度利润 和1998年度中期实现利润结转1998年度一并分配.
4.本报告期内公司无重大诉讼,仲裁事项.
5.本报告期内公司无收购兼并,资产重组事项.
6.报告期内的重大关联交易事项
关联交易方:中国神万集团有限责任公司
关联交易事项:
1)购销关联交易(详见财务报表附注三)
2)其它关联交易,根据本公司同中国神马集团有限责任公司签定的委托承建协议,本公司于1998年6月30日接收年产2万吨捻织浸胶工程项目,总价值36861万元,并支付 中国神马集团有限责任公司1000万元的项目建设酬金,该项关联交易保证了本公司2万吨/年锦纶66工业丝项目的配套完整,为本公司锦纶66帘子布生产基地的尽快形成创造了条件.
7.鉴于中华会计师事务所聘期已满,董事会决定改聘郑州会计师事务所为本公司 进行财务报表审计,净资产验证及其它相关的咨询服务等业务,该项变动经公司1997年度股东大会审议批准.
8.本报告期内公司无重大担保,抵押等事项.
六.财务报告
1.公司中期财务报告业经河南省郑州会计师事务所中国注册会计师审计,出具了 无保留意见的"郑会证审字(1998)036号"审计报告.
2.会计报表(附后)
3.会计报表附注
一.公司概况
神马实业股份有限公司(以下简称本公司)位于河南省平顶山市,是由中国神马集 团有限责任公司(原中国神马帘子布(集团)公司独家发起,以其第一期工程兴建的生产线为主体组建的,本公司于1993年6月开始筹建,6月26日在河南省工商行政管理局办理了筹建登记,注册号为[筹字]010号,1993年12月16日在河南省工商行政管理局正式注 册登记,注册号为16997248-9号,本公司发行之股票于94年1月6日在上海证券交易所上市交易,本公司主要生产和销售神马牌锦纶66浸胶帘子布.
二.主要会计政策
1.会计制度:本公司执行<<股份有限公司会计制度>>.
2.会计年度:自公历1月1日至12月31日作为一个会计年度.
3.记帐本位币:以人民币作为记帐本位币,对发生的外币经济业务以当月1日公布 的人民币市场汇率折合为人民币记帐,期末对涉及到外币的帐户按期末汇价进行调整,其差额记入当期损益.
4.记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础.
5.坏帐准备核算方法:坏帐损失采用"直接转销法"核算.
6.存货核算方法
(1)存货实行永续盘存制.
(2)存货主要包括原材料,自制半成品,在产品,产成品,委托加工材料等.
(3)存货核算:存货的取得采用实际成本核算,发出采用加权平均法核算,低值易耗品采用一次摊销法进行核算,在产品成本主要是原材料的实际成本,本公司不提取"存 货跌价损失准备".
7.固定资产核算方法
(1)固定资产标准:使用年限在一年以上单位价值在2000元以上的房屋及建筑物, 机器设备,运输工具等劳动资料作为固定资产.
(2)固定资产分类:房屋及建筑物,机器设备和其他设备.
(3)固定资产计价:按实际成本计价.
(4)固定资产折旧方法:采用平均年限法,以分类折旧率按月计提折旧,其主要折旧要素如下:
类别 预计使用年限 净残值率% 年折旧率%
房屋及建筑物 30-40年 1 2.48-3.30
机器设备 5-18年 1 5.50-19.80
其他设备 14年 1 7.07
8.在建工程核算方法:在建工程按发生的实际成本核算,已交付使用的在建工程, 先按估计价值转入固定资产,待其竣工决算批准后再作调整.
9.无形资产及其摊销方法:无形资产全部为本公司所占土地的土地使用权,按10年平均摊销.
10.长期待摊费用的核算:长期待摊费用全部为固定资产的大修理费用,按大修理 间隔18个月平均摊销.
11.营业收入确认方法:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公 司不再对该商品旅社继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到了或取得了收款 的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现.
12.税项
(1)增值税:税率为17%,以销项税额扣除相关进项税后的余额计缴.
(2)所得税:税率为33%,根据河南省人民政府[1997]149号文的批复,本公司的所得税按33%税率计征,财政返还18%,实际税负为15%,返还部分并入税后利润统一分配.
(3)城市维护建设税:按流转税额的7%计缴.
(4)教育费附加:按流转税额的3%计缴.
(5)其他税项:按国家有关规定执行.
13.利润分配核算方法:按税后利润10%提取法定盈余公积金和公益金,税后利润扣除前两项后根据股东大会决议进行分配.
三.关联方关系及其关联交易
1.存在控制关系的关联方
公司名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定代表人 注册资本
关系
中国神马集团 河南省平顶山市 帘子布 母公司 有限责任 宋春迎 100.730万元
有限责任公司 建设中路63号 工业用布等
2.购销关联交易
(1)定价政策:中国神马集团有限责任公司拥有本公司75%股权,根据1998年1月5日双方签定的协议,中国神马集团有限责任公司下属的供销公司利用其原有的采购和销 售渠道全面负责本公司的原材料,采产品销售,双方发生的采购和销售业务均按一般市场价格进行.
(2)采购货物
关联方 金额(万元)
1998年1-6月 中国神马集团有限责任公司 38623
1997年1-6月 中国神马集团有限责任公司 37802
(3)销售货物
关联方 金额(万元)
1998年1-6月 中国神马集团有限责任公司 69478
1997年1-6月 中国神马集团有限责任公司 55847
(4)关联方应收应付款项
1998年6月30日(万元) 1997年12月31日(万元)
应收帐款--神马集团 10556 17777
预付帐款--神马集团 158 158
其他应收款--神马集团 213 2506
其他应付款--神马集团 37423 139
3.其他关联交易
根据本公司同中国神马集团有限责任公司签定的<<神马实业股份有限公司关于委托中国神马集团有限责任公司承建年产2万吨捻织与浸胶工程项目协议>>,工程项目所需全部资金由神马集团公司筹措,待工程完工交付使用时,本公司支付其一千万元的酬金,截止1998年6月30日,本公司已接收该在建工程项目36861万元.
四.会计报表注释
1.应收帐款
帐龄 1998年6月30日 1997年12月31日
一年以内 105560711.26 177909720.00
一至两年
两至三年
三年以上
合计 105560711.26 177909720.00
以上应收帐款均是应收持有本公司5%以上股份的中国神马集团有限责任公司的销货款.
2.其他应收款
帐龄 1998年6月30日 1997年12月31日
一年以内 44940440.41 49022168.00
一至两年 58031.00
两至三年
三年以上
合计 44940440.41 49080199.00
其中:应收持有本公司5%以上股份的中国神马集团有限责任公司截止于98年6月30日的欠款2125365.60元,应收平顶山市财政局18%的所得税财政返还41587537.87元.
3.存货
类别 1998年6月30日 1997年6月30日
原材料 41535640.83 45526374.00
在产品 64029064.26 45337934.00
产成品 5228138.75 71075708.00
自制半成品 82173819.25 71678982.00
委托加工材料 4411540.27 4838974.00
合计 197378203.36 238457972.00
4.待摊费用
类别 1998年6月30日 1997年6月30日
期初进项税款 5085518.00 2277022.00
待摊保险费 1870410.78 1791289.00
生产损失 11819457.95
合计 18775386.73 1063311.00
5.在建工程
工程名称 预算数(千元) 期初数(元) 本期增加(元) 期末数(元) 资金来源 工程进度
宿舍楼 14442 9157163 2314.33 9159477.33 自筹 63.4%
网络系统 2110 3944600 3944600.00 自筹
三期工程 807920 336485170 442738992.20 779513851.74 自筹 96.5%
其他 8591966 296846.41 8888812.41
合计 358178899 443038152.94 801506741.48
截止1998年6月30日,本公司在建工程中含资本化利息16332128元.
6.长期待摊费用
类别 1998年6月30日 1997年6月30日
大修理费用 23253023.73
合计 23253023.73
7.其他应付款
类别 1998年6月30日 1997年6月30日
神马集团 374234574.94 1385571.00
其他 4584318.17 939015.00
合计 378818893.11 2324586.00
应付持有本公司5%以上股份的中国神马集团有限责任公司截止于1998年6月30日 的欠款374234574.94元.
8.其他业务利润
类别 1998年1-6月 1997年1-6月
其他业务利润 272235.13 3586527.00
9.财务费用
类别 1998年1-6月 1997年1-6月
利息支出 1387529.00 544692.00
减:利息收入 61582.68 57324.00
汇兑损失
减:汇兑收益
合计 1325946.32 487368.00
10.营业外收支净额
类别 1998年1-6月 1997年1-6月
营业外收入 9000.00 35906.00
减:营业外支出 102136.00
合计 9000.00 -66230.00
11.主要会计科目变动说明
资产负债表项目1998年6月30日与1997年12月31日相比较及损益表项目1998年1-6月与1997年1-6月份相比较,变化较大的会计科目说明如下:
科目 增长率 变动原因
货币资金 798.85% 系收入增加和加大收款力度所致
应收帐款 -40.67% 系加大收款力度,及时收回货款所致
待摊费用 361.50% 系本期发生生产损失所致
在建工程 123.77% 系委托承建在建工程转入所致
应付帐款 147.09% 系期末采购材料暂估入帐所致
其他应付款16196.19% 系委托承建在建工程转入所致
管理费用 -32.63% 系减员增效降低费用所致
五.期后事项
神马实业股份有限公司于1998年6月12日召开的1997年度股东大会表决通过公司1998年度增资配股预案:以1997年末股本总额34320万股为基数,向全体股东按10:5比例配售,配股有铲期:自1997年度股东大会审议通过之日起一年内有效.
六.或有事项
本公司1998年6月30日后无重大或有事项.
七.备查文件
(1)载有董事长亲笔签名的中期报告文本;
(2)载有法定代表人,财务负责人,会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表;
(3) 有会计师事务所盖章,注册会计师亲笔签字的审计报告正本;
(4)公司章程.
神马实业股份有限公司
一九九八年七月二十八日
现金流量表
编制单位:神马实业股份有限公司 1998年1-6月 单位:元
项目 金额
一,经营活动产生的现金流量:
销售商品,提供劳务收到的现金 760518270.85
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 129288106.04
收到的除增值税以外的其他税费返还 6367000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 12036767.79
现金流入合计 908210144.68
购买商品,接受劳务支付的现金 422704555.17
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 14803323.60
支付的增值税款 117069457.94
支付的所得税款 44940925.47
支付的除增值税,所得税以外的其他税费 2941618.79
支付的其他与经营活动有关的现金 923803.08
现金流出小计 603383684.05
经营活动产生的现金流量净额 304826460.63
二,投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定产,无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产,无形资产和其他长期资产所支付的现金 102046418.39
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 102046418.39
投资活动产生的现金流动净额 -102046418.39
三,筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 10000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 1325946.32
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 1325946.32
筹资活动产生的现金流量净额 -1325946.32
四,汇率变动对现金的影响
五,现金及现金等价物净增加额 191454095.92
附注:
1,不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2,将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 120343234.17
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 52886517.11
无形资产摊销 1265988.48
处置固定资产,无形产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 1325946.32
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 41079769.22
经营性应收项目的减少(减:增加) 83529336.86
经营性应付项目的增加)减:减少) 16571200.37
增值税增加净额(减:减少) -375084.00
其他 -11800447.90
经营活动产生的现金流量净额 304826460.63
3,现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 215420289.92
减:货币资金的期初余额 23966194.00
现金等价物的期初余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 191454095.92
利润表及利润分配表
编制单位:神马实业股份有限公司 1998年1-6月 单位:元
项目 1998年1-6月 1997年1-6月
一,主营业务收入 694781342.50 558473033.00
减,折扣与折让
主营业务收入净额 694781342.50 558473033.00
减:主营业务成本 537335739.19 426029560.00
主营业务税金及附加 4179381.93 2513056.00
二,主营业务利润 153266221.38 129930417.00
加,其他业务利润 272235.13 3586527.00
减:存货跌价损失
营业费用 850863.00
管理费用 10641234.69 15795948.00
财务费用 1325946.32 487368.00
三,营业利润 141571275.50 116382765.00
加:投资收益
补贴收入
营业外收入 9000.00 35906.00
减:营业外支出 102136.00
四,利润总额 141580275.50 116316535.00
减:所得税 21237041.33 25738100.00
五,净利润 120343234.17 90578435.00
加:年初未分配利润 167671564.01 2319386.00
盈余公积转入
六.可供分配的利润 288014798.18 92897821.00
减;提取法定盈余公积金
提取法定公益金
七.可供股东分配的利润 288014798.18 92897821.00
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润 288014798.18 92897821.00
资产负债表
编制单位:神马实业股份有限公司 1998年1-6月 单位:元
资产 年初数 期末数
流动资产
货币资金 215420289.92 23966194.00
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 105560711.26 177909720.00
减:坏帐准备
应收帐款净额 105560711.26 177909720.00
预付帐款 4071960.47 11112530.00
其他补贴款
其他应收款 44940440.41 49080199.00
存货 197378203.36 238457972.00
减:存货跌价准备
存货净额 197378203.36 238457972.00
待摊费用 18775386.73 4068311.00
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 586146992.15 504594926.00
长期投资
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
减:长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产:
固定资产原价 1407372271.13 1406207049.00
减:累计折旧 1028989799.10 976103282.00
固定资产净值 378382472.03 430103767.00
工程物资
在建工程 801506741.48 358178899.00
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 1179889213.51 788282666.00
无形资产及其他资产
无形资产 20803292.64 22069281.00
开办费
长期待摊费用 23253023.73
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 44056316.37 22069281.00
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1810092522.03 1314946873.00
负债及股东权益
流动负债
短期借款
应付票据
应付帐款 12644657.90 5117527.00
预收帐款
代销商品款
应付工资 11621257.21 13168715.00
应付福利费 1190020.30 1504830.00
应付股利
应凰敖？ 33038311.01 30534912.00
其他应交款 327288.75 187443.00
其他应付款 378818893.11 2324586.00
预提费用
一年内到期的长期负债 9830000.00 13000000.00
其他流动负债
流动负债合计 447470428.28 65838013.00
长期负债
长期借款 9370000.00 16200000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 9370000.00 16200000.00
递延税项
递延税款贷项
负债合计 456840428.28 82038013.00
股东权益
股本 343200000.00 343200000.00
资本公积 628372054.21 628372054.00
盈余公积 93665241.36 93665241.00
其中:公益金 47027412.81 47027413.00
未分配利润 288014798.18 167671564.00
股东权益合计 1353252093.75 1232908859.00
负债和股东权益总计 1810092522.03 1314946872.00
摘自98.8.6<<上海证券报>>