神马实业股份有限公司2003年半年度报告
目录
一、公司基本情况
二、股本变动及主要股东持股情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、财务报告
七、备查文件
重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事王安乐先生委托董事张金友先生、独立董事宁金成先生委托独立董事李春彦先生代为出席四届二十一次董事会会议并表决，姚晟先生未出席本次会议。
公司董事长季松青先生、董事总经理马源先生、财务负责人阎玲女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
本半年度财务报告未经审计。
一、公司基本情况
（一）基本情况
1、公司法定中文名称:神马实业股份有限公司
公司法定英文名称：SHEN MA INDUSTRY CO.LTD
英文名称缩写：SMIC
2、公司股票上市地：上海证券交易所
A股简称：神马实业
A股代码：600810
3、公司注册地址：河南省平顶山市建设中路63号
公司办公地址：河南省平顶山市建设中路63号
邮政编码：467000
公司电子信箱：shenma@public.pdptt.ha.cn
4、法定代表人姓名：季松青
5、公司董事会秘书：刘臻
联系电话：0375-3921231
传真：0375-3921500
电子信箱：liuzh@371.net
联系地址：河南省平顶山市建设中路63号
证券事务代表：范维
联系电话：0375-3921231
传真：0375-3921500
6、半年度报告刊登报刊：《上海证券报》
半年度报告刊登网站：HTTP://WWW.SSE.COM.CN
半年度报告备置地点：公司董事会办公室
（二）主要财务数据和指标 单位：元
本报告期末 上年度期末 上年度期末
（调整前） （调整后）
流动资产 2073151156.43 2089427863.53 2089427863.53
流动负债 504613096.72 638394577.46 611352506.75
总资产 4048804810.54 4146774688.17 4146774688.17
股东权益（不含少数
3420761713.82 3384950110.71 3411992181.42
股东权益）
每股净资产 6.041 5.978 6.025
调整后的每股净资产 5.932 5.862 5.909
上年同期 上年同期
报告期（1－6月）
（调整前） （调整后）
净利润 8769532.40 6279758.95 6279758.95
扣除非经常性损益后 5293219.58 2035978.95 2069009.96
的净利润
每股收益 0.015 0.011 0.011
净资产收益率 0.256% 0.183% 0.184%
经营活动产生的现金 -24939914.10 113693169.17 -113693169.17
流量净额
非经常性损益项目 金额
资产托管净收益 6432900.00
营业外收支净额 -1244373.41
合计 5188526.59
二、股本变动及主要股东持股情况
（一）报告期内公司股份总数及结构未发生变动。
（二）报告期末公司股东总数：83514户。
（三）报告期末公司前10名股东持股情况
股东名称（全 报告期 报告期末 比例（％）
称） 内增减 持股数量
①中国神马集
团有限责任公 0 424710000 75
司
②黄泽金 未知 594000 0.1049
③胡晓红 未知 476000 0.0841
④刘琼 未知 430000 0.0759
⑤许放 -124999 256500 0.0453
⑥兴和证券投
-45000 252007 0.0445
资基金
⑦钱文君 0 148500 0.0262
⑧方良伟 0 132000 0.0233
⑨上海家康装
潢工程有限公 未知 130000 0.0230
司
⑩卢桂华 未知 119955 0.0212
前十名股东关联关系的说 公司第1名股东与第2-10名股东之间不存在
明 公司股东持股变动信息披露管理办法》规
未知第2-10名股东相互之间是否存在关联
司股东持股变动信息披露管理办法》规
股东名称 股份类别 质押或 股东性质
称） （已流通 冻结的 （国有股东或
或未流通） 股份数 外资股东）
量
①中国神马集
团有限责任公 未流通 无 国有法人股
司
②黄泽金 流通 未知 社会公众股
③胡晓红 流通 未知 社会公众股
④刘琼 流通 未知 社会公众股
⑤许放 流通 未知 社会公众股
⑥兴和证券投
流通 未知 社会公众股
资基金
⑦钱文君 流通 未知 社会公众股
⑧方良伟 流通 未知 社会公众股
⑨上海家康装
潢工程有限公 流通 未知 社会公众股
司
⑩卢桂华 流通 未知 社会公众股
前十名股东关联关系的说 关联关系及《上市
明 定的一致行动人。公司
关系或属于《上市公
定的一致行动人。
注：中国神马集团有限责任公司是本公司的控股股东，系国有独资公司。
（四）报告期内公司控股股东未发生变化。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票未发生变动。
（二）报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况如下：
经2003年4月10日公司2003年第一次临时董事会审议通过，王平女士不再担任公司总工程师职务，聘任王平女士为公司副总经理，段文亮先生为公司总工程师。
四、管理层讨论与分析
（一）报告期内经营情况
1、公司主营业务的范围及经营状况
公司主营业务为尼龙66浸胶帘子布及尼龙66工业丝的生产和销售。
报告期内，公司生产尼龙66工业丝31661吨，比上年同期增加9.07%; 生产浸胶帘子布18549吨，比上年同期减少12.06%; 其中出口浸胶帘子布3680吨，比上年同期增加36.96%, 尼龙66工业丝12326吨， 比上年同期增加80.42%。实现主营业务收入70373.94 万元，比上年同期增长10.41%; 实现利润总额1311.84万元，比上年同期增加39.96%; 净利润876.95万元，比上年同期增加39.65％。
（1）主营业务分产品情况
主营业 主营业
毛利率
主营业 主营业 务收入 务成本
毛利率 比上年
产品 务收入 务成本 比上年 比上年
(%) 同期增
（万元） （万元） 同期增 同期增
减（％）
减（％） 减（％）
帘子布 43009 39148 8.98 -13.67 -14.43 9.91
工业丝 27365 24513 10.42 96.60 96.81 -0.95
（2）主营业务分地区情况
地区 主营业务收入（万元） 主营业务收入比上年增减（％）
长江以北 44844
长江以南 25530
2、对报告期净利润产生重大影响的其他经营业务
经2003年6月27日公司2002年度股东大会审议通过，公司2003年度继续将尼龙66盐七套主体生产装置委托中国神马集团尼龙66盐有限责任公司经营管理。双方据此签定了资产委托经营协议，其主要内容为：1、委托的尼龙66盐七套生产装置资产帐面原值为163457.19万元；2、尼龙66盐公司享有受托经营资产的管理权、收益权，但不享有处分权，资产所有权归本公司所有，尼龙66盐公司承担委托经营期内的盈亏责任；3、本公司每年向尼龙66盐公司收取资产占用费2000万元整；4、委托经营期限为一年。
公司报告期内按照协议向尼龙66盐公司收取资产占用费6489.32万元，扣除本公司为该项托管资产提取的折旧及无形资产摊销5489.12万元和应交的营业税金及附加356.91万元，记入其他业务利润643.29万元，占本期利润总额的48.81%。
3、经营中的问题与困难
报告期内，一是面对突如其来的“非典”形势，公司采取得力措施，一手抓防“非典”，一手抓生产经营，使“非典”对公司的影响降低到了最低程度，总体上公司的生产经营未受到较大影响。二是上半年公司进行了设备大修。为了使公司的生产销售不致受到较大影响，公司打破了全系统同时停车大修惯例，成功实行了分区域检修，检修时间也比往年缩短了11天。
（二）报告期内投资情况
1、报告期内未募集资金，无以前期间募集资金的使用延期到报告期内情况。
2、重大非募集资金投资项目
报告期内，经公司第四届董事会第十八次会议审议，公司决定实施锦纶66工业丝增产技术改造项目，该项目是7000吨高强力工业丝技术改造项目二阶段工程，项目利用国家技改贴息贷款，总投资4015万元，技改期1年，技改完成后，每年可增产锦纶66工业丝近1万吨，年可新增销售收入约2.3亿元。截止报告期末，该项目已完成投资223.43万元。
五、重要事项
（一）公司治理状况
除下述情形：（1）公司自上市及两次配股以来，控股股东投入的土地由于政策等原因一直未能办理过户手续，使资产归属问题未能明确; （2）由于公司四届监事会成员在任期内变化比较大，使职工监事人数未能达到《公司章程》规定的要求;（3）截止报告期末公司控股股东仍欠公司货款8亿多元，尚未得到解决;（4）截止报告期末公司仍未建立董事、监事及高级管理人员激励机制和奖励制度;（5）报告期末公司有两位独立董事，未能达到治理准则要求外，报告期末公司治理实际状况与中国证监会的有关文件要求不存在差异。
关于（1），报告期内公司已指定专人负责办理，并取得一定进展，下半年将力争解决。
关于（2）、（5），报告期内公司已经找到了合适人选，待下半年公司董事会、监事会换届时即可解决。
关于（3），报告期内公司与控股股东进行了多次协商，也提出了解决该问题的方案和具体办法，由于方案实施尚需政府有关部门认可，彻底解决该改问题尚需一定时间。
关于（4），报告期内公司已制定了相关草案，但尚不成熟，待论证成熟后即可出台。
（二）公司2002年度利润分配方案执行情况
经2003年6月27日公司2002年度股东大会审议通过的2002年度利润分配方案：以公司2002年末总股本56628万股为基础，每10股派发现金红利0.50元（含税）。该利润分配方案已于2003年7月25日实施，实施公告刊登于2003年7月15日《上海证券报》。
公司中期利润不分配，也不进行公积金转增股本。
（三）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）报告期内公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。
（五）报告期内公司重大关联交易
1、购销关联交易（详见财务报表附注八）。
2、公司与控股股东—神马集团之间的债权事项
截止报告期末公司应收神马集团货款80007万元。由于历史原因，公司自上市至2002年5月份期间产品销售模式采取的是由控股股东统一对外销售（注：公司已从2002年5月份起不再将产品销售给神马集团，转由公司自主对外销售，其中进出口业务，暂由神马集团代理）。近年来，由于市场竞争加剧，帘子布产品销售困难，造成控股股东销售回款不畅，从而形成本公司与控股股东在产品销售往来中的应收款项。经与神马集团协商，在2002年度，已将神马集团经过客户确认的应收帐款转移给本公司，从而使应收神马集团的货款大为较少。截止报告期末，公司尚有应收神马集团货款80007万元，对此部分货款，公司与神马集团目前正在积极寻求合适的办法予以妥善解决。
3、尼龙66盐七套主体生产装置托管关联交易详见本报告第“四—（一）—2”部分。
（六）报告期内公司重大合同及其履行情况
1、报告期内重大资产托管事项详见本报告第“四—（一）—2”部分。
2、报告期内无重大合同担保。
3、报告期内无重大委托他人进行现金资产管理事宜。
（七）公司控股股东—神马集团承诺事项
神马集团2002年初承诺，对与本公司之间的应收款项，拟将神马集团经过客户确认的应收帐款转移给本公司，如发生损失，由神马集团承担；其余部分以神马集团与本公司生产经营相配套的实物资产抵偿。本报告期内，未发生债权转移及实物资产抵偿事宜。
（八）公司半年度财务报告未经审计，报告期内公司聘任的会计师事务所仍为北京中天华正会计师事务所。
（九）公司在报告期内无其他对公司产生重大影响的重要事项。
（十）公司无在前一定期报告或临时报告中披露过的在报告期内发生以及在以前期间发生但持续到报告期的其他重要事项。
六、财务报告（未经审计）
（一）会计报表（附后）
（二）会计报表附注
一、公司概况:
神马实业股份有限公司(以下简称本公司)位于河南省平顶山市，是由中国神马集团有限责任公司(原中国神马帘子布(集团)公司)独 家发起，以其第一期工程兴建的生产线为主体组建的。本公司于1993年6月开始筹建，6月26日在河南省工商行政管理局办理了筹建登记，注册号为〔筹字〕010号，1993年12月16日在河南省工商行政管理局正式注册登记，注册号为16997248-9号。本公司首次发行之股票于94年1月6日在上海证券交易所上市交易。之后，于1997年实施“10配3”、1998年实施“10配5” 两次配股， 2001年实施了资本公积 “10股转增1股”。 本公司目前总股本56,628万股。本公司主要生产和销售神马牌锦纶66浸胶帘子布。
二、公司主要会计政策、会计估计:
1、会计制度：本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：自公历1月1日至12月31日作为一个会计年度。
3、记账本位币：本公司以人民币为记账本位币。
4、外币核算方法：对发生的外币经济业务以当月1日公布的人民币市场汇率折合为人民币记账，期末对涉及到外币的账户按期末市场汇价进行调整，其差额记入当期损益。
5、记账原则和计价基础：以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。
6、现金等价物的确定标准：以持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
7、坏账准备核算方法：
(1)坏账的确认标准：本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显的迹象表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。
(2)坏账的核算方法：本公司采用备抵法核算应收账款和其他应收款的坏账损失。实际发生坏账时，将确认为坏账的应收账款和其他应收款冲减坏账准备。
(3)坏账准备的计提方法和计提比例：
本公司主要采用账龄分析法计提坏账准备，对因特别原因形成的应收账款或其他应收款，依据董事会、股东大会决议也可采用个别认定法计提坏账准备。对应收款项(包括应收账款及其他应收款)根据本公司以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量等相关信息，确定的计提比例列示如下：
账龄 计提比例
1年以内 2%
1--2年 6%
2--3年 12%
3--4年 25%
4--5年 50%
5年以上 80%
8、存货核算方法：
(1)存货实行永续盘存制。
(2)存货的分类：本公司将存货分为原材料、自制半成品、在产品、产成品、委托加工材料等。
(3)存货的核算方法：原材料按计划成本核算；低值易耗品的取得按实际成本计价，领用时采用一次摊销法进行核算；自制半成品、产成品的入库采用实际成本核算，发出、领用采用加权平均法。在产品成本主要包括原材料实际成本。
(4)存货跌价准备的核算方法: 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。可变现净值是指公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的相关费用后的价值。存货跌价准备按单个存货项目成本与可变现净值计量。
9、固定资产核算方法:
(1)固定资产标准：使用年限在一年以上,_单位价值在2000_元以上的房屋及建筑物、机器设备、运输工具等劳动资料作为固定资产。
(2)固定资产分类：房屋及建筑物、机器设备和运输工具。
(3)固定资产计价：按实际成本计价。
(4)固定资产折旧方法：采用平均年限法，以分类折旧率按月计提折旧。其主要折旧要素如下：
类 _ _别 _ _ _预计使用年限 _ _净残值率% _ _ _ _年折旧率%
房屋及建筑物 20----40年 1_ 4.95 --2.48
机器设备 5----14年 1 19.80 --7.07
运输工具 _ _ _ _ _ _ 12年 __ _ _ 1 8.25
(5)固定资产减值准备的计提方法:本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。
10、在建工程核算方法：
(1)在建工程按发生的实际成本核算。已交付使用的在建工程，先按估计价值转入固定资产，待其竣工决算批准后再作调整。
(2)为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在项目达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入在建工程成本；在固定资产达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。
(3)在建工程减值准备的计提标准和计提方法:本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后，且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则计提在建工程减值准备。
11、借款费用的核算方法：
(1)为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。
(2)为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月（含三个月），应当暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍应计入工程成本。
12、无形资产核算方法：
(1)无形资产计价和摊销方法：无形资产全部为本公司所占用土地的土地使用权，一九九八年十二月三十一日前按10年平均摊销；根据董事会决议，自一九九九年一月一日起改按50年进行摊销。
(2)无形资产减值准备的计提方法：本公司在会计期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下降，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
13.固定资产后续支出的核算方法
与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则应当计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金额。除此以外的后续支出，应当确认为当期费用，不再通过待摊的方式核算。
14、收入确认方法：
(1)销售商品收入的确认标准：
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，且不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
(2)让渡资产使用权收入的确认标准：
与交易相关的经济利益能够流入本公司，且收入的金额能够可靠地计量时，确认利息和使用费收入。同时，利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
15、所得税的会计处理方法：
所得税的会计处理采用应付税款法。
三、税项：
1、增值税：税率为17%，以销项税额扣除进项税额后的余额计缴。
2、营业税：税率为5%，以应纳营业税的营业额计缴。
3、所得税：税率为33%，以应纳税所得额计缴。
4、城市维护建设税：按流转税额的7%计缴。
5、教育费附加：按流转税额的3%计缴。
6、其他税项：按国家有关规定执行。
四、会计政策、会计估计变更的内容、变更理由及影响：
1、根据财政部财会[2001]57号《财政部关于印发〈企业会计准则——固定资产〉〈企企业会计准则——存货〉的通知》和财政部财会[2003]10号《财政部关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答(二)的通知》等有关文件的精神，本公司从2003年1月1日起执行以下会计政策：
与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则应当计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金额。除此以外的后续支出，应当确认为当期费用，不再通过待摊的方式核算。
因执行《企业会计准则--固定资产》，对固定资产大修理费用的核算方法由原采用待摊方式改为一次性计入发生当期费用；公司原为固定资产大修理发生的待摊费用余额，继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止。
公司自执行《企业会计准则--固定资产》后新发生的固定资产后续支出，再按上述原则处理。
此项会计政策的变动作为会计政策变更，按财政部财会[2003]10号文的有关规定进行了处理；影响当期多摊销大修理费用6,921,967.69元。
2、根据财政部财会[2003]12号《财政部关于印发〈企业会计准则——资产负表日后事项〉的通知》的精神，本公司从2003年7月1日起执行修订后的《企业会计准则——资产负债表日后事项》。
按财政部财会[2003]12号文的规定，公司对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配的事项进行了追溯调整。
上述会计政策变更，调整了2003年6月30日的会计报表相关的年初数和上年同期数.由于会计政策变更，调增了2003年6月30日净资产28,314,000.00元，调减了2003年6月30日的负债28,314,000.00元；调增了2002年12月31日净资产28,314,000.00元，调减了2002年12月31日的负债28,314,000.00元。
五、重大会计差错的内容、更正金额、更正原因及其影响：
根据《中华人民共和国增值税暂行条例》及《实施细则》的有关规定，本公司2000年、2001年及2002年漏提增值税1,271,929.29元。
根据平顶山市国家税务局税务处理决定书（2003）平国税处字2号，本公司补缴了2000年、2001年及2002年度增值税1,271,929.29元，并采用追溯调整法进行了调整,调整了2003年年初留存收益及相关项目的年初数,利润表及利润分配表的上年数已按调整后的数字填列。
由于追溯调整，调减2003年期初留存收益1,271,929.29元，其中：调减2003年期初未分配利润1,017,543.43元；调减盈余公积254,385.86元。利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了414,498.70元。
六、会计报表主要项目注释:（金额单位：人民币元）
1、货币资金：
项 目 外币金额 汇率
现金
银行存款
银行存款－美元 63.42 8.277
其他货币资金
其他货币资金－美元 2,622,480.65 8.277
其他货币资金－欧元 339,000.00 9.0581
合计 2,961,419.89
项 目 2003年6月30日 外币金额 汇率 2002年12月31日
现金 15,324.70 3,605.64
银行存款 142,250,982.15 147,495,140.14
银行存款－美元 524.93 1,701,276.62 8.2773 14,081,976.97
其他货币资金 12,209,165.98* 48,158,631.91
其他货币资金－美元 21,706,272.34 1,413,431.27 8.2773 11,699,394.65
其他货币资金－欧元 3,070,709.11
合计 179,254,215.35 3,114,707.89 221,438,749.31
*本公司期末其他货币资金中有12,209,165.98元系为开具银行承兑汇票而存入开户银行的保证金。
2、应收票据：
票据种类 2003年6月30日 2002年12月31日
银行承兑汇票 212,218,943.87 195,486,458.51
商业承兑汇票 63,202,926.40 12,260,000.00
合计 275,421,870.27 207,746,458.51
期末商业承兑汇票中无用于质押的汇票。
3、应收账款：
(1)账龄分析列示如下:
账龄 2003年6月30日
金额 比例% 坏账准备
1年以内 1,275,578,804.75 93.80 25,511,576.10
1－2年 71,568,273.65 5.23 4,294,096.42
2－3年 965,835.08 0.07 115,900.21
3年以上 11,729,937.93 0.86 8,595,113.22
合计 1,359,842,851.41 100.00 38,516,685.94
账 _龄 2002年12月31日
金额 比例% 坏账准备
1年以内 1,276,251,046.51 93.66 25,525,020.93
1－2年 72,245,512.69 5.30 4,334,730.76
2－3年 965,835.08 0.07 115,900.21
3年以上 13,140,615.26 0.97 8,541,034.04
合计 1,362,603,009.54 100.00 38,516,685.94
(2)本公司按制度规定： 对账龄在5年以上的应收账款10,598,588.09元， 按80% 比例计提了坏账准备8,478,870.47元。
(3)期末应收账款有应收持有本公司5% 以上股份的股东单位的销货款：
中国神马集团有限责任公司 800,071,993.31
(4)应收账款期末余额中不包含控股股东——中国神马集团有限责任公司款项的欠款前五名单位金额合计171,215,851.17元，占应收账款总额比例为12.60%。
4、其他应收款：
(1)账龄分析列示如下:
账龄 2003年6月30日
金额 比例% 坏账准备
1年以内 5,925,364.97 11.25 118,507.30
1-2年 102,939.55 0.20 6,176.37
2-3年 279,380.67 0.53 33,525.68
3年以上 46,367,069.25 88.02 11,239,296.97
合计 52,674,754.44 100.00 11,397,506.32
账龄 2002年12月31日
金额 比例% 坏账准备
1年以内 3,671,945.09 7.34 73,438.91
1-2年
2-3年 27,608.90 0.05 3,313.07
3年以上 46,349,734.11 92.61 11,324,778.84
合 计 50,049,288.10 100.00 11,401,530.82
(2)主要明细项目列示如下:
单位名称 欠款金额
平顶山市财政局 46,349,734.11
中国神马集团尼龙66盐有限责任公司 3,403,033.51
平顶山神马地毯丝有限公司 682,225.25
单位名称 欠款时间 欠款原因
平顶山市财政局 1997－1999年 财政返还款
中国神马集团尼龙66盐有限责任公司 2003年 资产占用费
平顶山神马地毯丝有限公司 2002年 能源欠款
(3)本公司本期经批准核销其他应收款4,024.50元。
(4)其他应收款中无应收持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。
5、预付账款：
账龄 2003年6月30日
金额 比例%
1年以内 11,248,645.37 93.75
1－2年 61,002.78 0.51
2－3年 689,078.29 5.74
合计 11,998,726.44 100.00
账龄 2002年12月31日
金额 比例%
1年以内 34,346,123.48 97.48
1－2年 157,014.68 0.45
2－3年 731,077.05 2.07
合计 35,234,215.21 100.00
(1)预付账款中无预付持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。
(2)预付账款较上年减少23,235,488.77元，减幅65.95% ；其主要原因系预付货款减少。
(3)超过1年未收回的原因 ：预付购货款的零星尾款，待结算。
6、存货：
类别 2003年6月30日
金额 跌价准备
原材料 66,180,116.74 2,672,741.39
在产品 50,682,763.31
产成品 116,207,924.52 3,584,542.17
自制半成品 10,066,481.39
委托加工材料 1,761,367.83
在途材料 222,675.04
包装物 1,754,812.94
合计 _ 246,876,141.77 6,257,283.56
类别 2002年12月31日
金额 跌价准备
原材料 71,532,799.48 2,672,741.39
在产品 56,673,057.94
产成品 116,207,924.52 6,957,558.72
自制半成品 23,758,037.32
委托加工材料 3,066,357.49 1,941,164.31
在途材料 237,323.63
包装物 2,072,669.99
合计 _ 271,067,407.85 11,571,464.42
7、待摊费用:
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
待摊保险费 2,718,416.19 3,134,072.57 2,718,416.19 3,134,072.57
披露费 60,000.00 120,000.00 60,000.00 120,000.00
合计 2,778,416.19 3,254,072.57 2,778,416.19 3,254,072.57
期末数为应在2003年7月-2004年6月摊销的费用。
8、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备：
固定资产原值 ：
项目 期初数 本期增加
房屋建筑物 376,156,423.85 ---
机器设备 3,633,179,940.75 4,442,522.03
运输设备 2,105,119.57 ---
合计 4,011,441,484.17 4,442,522.03
项目 本年减少 期末数 备注
房屋建筑物 --- 376,156,423.85
机器设备 82,643.82 3,637,539,818.96
运输设备 218,580.00 1,886,539.57
合计 301,223.82 4,015,582,782.38
累计折旧：
项目 期初数 本期增加
房屋建筑物 66,787,231.78 5,724,261.70
机器设备 1,871,157,668.48 93,695,334.41
运输设备 469,298.71 68, 509.26
合计 1,938,414,198.97 99,488,105.37
固定资产净值 2,073,027,285.20
项目 本年减少 期末数 备注
房屋建筑物 --- 72,511,493.48
机器设备 47,391.36 1,964,805,611.53
运输设备 42,076.72 495,731.25
合计 89,468.08 2,037,812,836.26
固定资产净值 1,977,769,946.12
固定资产减值准备：
项目 期初数 本期增加 本年减少 期末数 备注
房屋及建筑物 14,163,992.45 --- --- 14,163,992.45
机器设备 47,761,004.23 --- 24,545.79 47,736,458.44
运输设备 276,375.00 --- --- 276,375.00
合计 62,201,371.68 --- 24,545.79 62,176,825.89
其中：上述固定资产中有价值131,545,068.19元的房屋产权过户手续正在办理中。
9、在建工程及在建工程减值准备：
(1)在建工程：
工程名称__ 预算数 期初数 本期增加_
原丝改造 80,000.00 ---
7000吨高强 3,242,321.54 15,277,753.80
丝二期工程
工业丝增产 --- 2,234,320.93
技改项目
其他 178,978.06 ---
合计 3,501,299.60 17,512,074.73
工程名称__ 预算数 本期转入 其他减少数 期末数 资金
固定资产 来源
原丝改造 --- --- 80,000.00 自筹
7000吨高强 --- --- 18,520,075.34 贷款 自筹
丝二期工程
工业丝增产 --- --- 2,234,320.93 自筹
技改项目
其他 --- 91,978.06 87,000.00 自筹
合计 --- 91,978.06 20,921,396.27
工程名称__ 工程
进度
原丝改造 100%
7000吨高强 100%
丝二期工程
工业丝增产
技改项目
其他
合计
其中:资本化利息
工程名称 __预算数 期初数 本期增加 本期转入
固定资产
原丝改造
7000吨高强
丝二期工程
工业丝增产
技改项目
其他
合计
工程名称 其他减少数 期末数 资金 工程
来源 进度
原丝改造
7000吨高强
丝二期工程
工业丝增产
技改项目
其他
合计
(2)在建工程减值准备：
项目 期初数 本期增加_ 本期转入 其他减少数 期末数
原丝改造 80,000.00 80,000.00
其他 87,000.00 87,000.00
合计 167,000.00 167,000.00
10、固定资产清理：
项目 期末金额 转入清理原因
机器设备 468,827.45 报废
11、无形资产：
项目 取得方式 原始金额 期初数
一期土地使用权 股东投入 5,670,000.00 2,381,400.00
二期土地使用权 股东投入 19,649,769.60 15,130,322.41
66盐土地使用权 股东投入 23,669,600.00 21,815,481.45
合计 48,989,369.60 39,327,203.86
项目 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 剩余 摊销期限
一期土地使用权 56,700.00 2,324,700.00 20.5年
二期土地使用权 96,497.72 14,933,824.69 38年
66盐土地使用权 36,695.98 21,578,785.47 45.5年
合计 489,893.70 38,837,310.16
上述土地使用权的产权过户手续正在办理中。
12、长期待摊费用：
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
大修理费用 3,399,143.93 --- 3,399,143.93 ---
13、短期借款：
借款类别 2003年6月30日 2002年12月31日
抵押借款 ---- ----
担保借款 359,100,000.00* 319,100,000.00*
合计 359,100,000.00 319,100,000.00
本公司期末短期借款中，无已到期尚未偿还的借款。
*本公司之母公司——中国神马集团责任有限公司
14、应付票据：
票据种类 2003年6月30日 2002年12月31日
银行承兑票据 30,000,000.00 120,000,000.00
(1)应付票据较上年大幅度减少90,000,000.00元，系本公司用银行存款支付到期的银行承兑汇票。
(2)本期末，应付票据均为一年内到期的票据，且余额中无到期应付未付票据。
(3)应付中国神马集团有限责任公司的票据3,000,000.00元于2003年8月26日到期。
15、应付账款：
2003年6月30日 2002年12月31日
74,763,674.89 96,929,075.15
(1)应付账款中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项:
(2)无账龄3年以上的大额应付账款。
16、预收账款：
账龄 2003年6月30日 2002年12月31日
1年以内 --- 15,756,684.51
17、应付工资：
工资性质 2003年6月30日 2002年12月31日
工效挂钩结余 14,598,595.08 17,522,102.19
18、应交税金：
项 目 2003年6月30日 2002年12月31日
增值税 -2,886,182.01 -599,635.86
所得税 -450,079.77 -194,343.43
城建税 48,835.07 30,963.71
房产税 45,543.95
营业税 540,776.26 442,338.76
个人所得税 121,359.61 334,731.49
合计 -2,625,290.84 59,598.62
项 目 法定税率
增值税 17％或13%或6%
所得税 33%
城建税 应交流转税额的7%
房产税 税法法定税率
营业税 5%
个人所得税 税法法定税率
合计
19、其他应交款：
项目 2003年6月30日 2002年12月31日 法定税率
教育费附加 149,500.75 13,270.16
应交流转税额的3%
20、其他应付款：
账龄 2003年6月30日 2002年12月31日
1年以内 20,253,882.29 17,694,097.51
(1)其他应付款中无应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
(2)期末未支付大额款项：
失业保险金 2,075,395.44
养老统筹金 1,469,955.34
职工住房公积金 1,728,104.53
保险费 2,134,072.57
电费 3,245,500.00
(3)无账龄3年以上的其他应付款。
21、一年内到期的长期负债：
借款类别 2003年6月30日 2002年12月31日
抵押借款 ------ -----
担保借款 20,000,000.00
合 计 20,000,000.00
一年内到期的长期负债期末较期初减少20,000,000.00元，减幅100% ，主要原因是：本期归还已到期的长期借款20,000,000.00元。
22、长期借款：
借款类别 2003年6月30日 2002年12月31日
抵押借款 ---- -----
担保借款 123,430,000.00* 123,430,000.00*
合计 123,430,000.00 123,430,000.00
本公司期末长期借款中无已到期尚未偿还的借款。
*本公司之母公司--中国神马集团有限责任公司提供担保
23、股本 (单位:万股)
本次变动前 本次变动增减（+、-）
配股 送股 公积金 增发 其他 小计
转股
一、尚未流通股份
1．发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份 42,471
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 42,471
二、已流通股份
1.境内上市的人
民币普通股 14,157
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 14,157
三、股份总数 56,628
本次变动后
一、尚未流通股份
1．发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份 42,471
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 42,471
二、已流通股份
1.境内上市的人
民币普通股 14,157
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 14,157
三、股份总数 56,628
24、资本公积：
项目 期初数 本期增加
股本溢价 2,383,413,767.68
关联交易差价 715,472.00
国债技改项目投资补助金 29,610,000.00
合计 2,413,739,239.68
项目 本期减少 期末数
股本溢价 2,383,413,767.68
关联交易差价 715,472.00
国债技改项目投资补助 29,610,000.00
合计 2,413,739,239.68
25、盈余公积：
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 76,828,842.20 76,828,842.20
法定公益金 77,218,426.46 77,218,426.46
合计 154,047,268.66 154,047,268.66
(1)盈余公积期初数较上期披露数154,301,654.52元减少254,385.86元，原因见附注六、26未分配利润附注。
26、未分配利润：
项 目 2003年6月30日 2002年12月31日
年初未分配利润 249,611,673.08 272,304,779.85
加:本年度净利润 8,769,532.40 7,026,116.53
减:提取法定盈余公积 702,611.65
提取法定公益金 702,611.65
应付普通股股利 28,314,000.00
期末未分配利润 258,381,205.48 249,611,673.08
（1）2003年度期初未分配利润与上期披露数250,629,216.51元的差额为1,017,543.43元，主要原因为：因漏提增值税，追溯调整减少期初未分配利润1,017,543.43元，影响调减盈余公积254,385.86元。
27、现金股利：
主要投资者名称 2003年6月30日 2002年12月31日
中国神马集团有限责任公司 21,235,500.00 21,235,500.00
社会公众股 7,078,500.00 7,078,500.00
合 计 28,314,000.00 28,314,000.00
28、主营业务收入：
类 别 2003年1-6月 2002年1-6月
帘子布类 430,093,294.80 498,210,442.77
原丝 273,645,843.27 139,190,356.19
合 计 703,739,138.07 637,400,798.96
29、主营业务成本：
类别 2003年1-6月 2002年1-6月
帘子布类 391,482,319.46 457,509,220.71
原丝 245,127,039.76 124,549,538.10
合计 636,609,359.22 582,058,758.81
30、主营业务税金及附加：
项目 计缴标准 2003年1-6月 2002年1-6月
城建税 应交流转税额的7% 2,357,922.32 2,398,353.64
教育费附加 应交流转税额的3% 1,010,538.15 1,027,865.84
合计 3,368,460.47 3,426,219.48
31、其他业务利润：
项目 2003年1-6月
业务收入 业务支出 利润
材料销售 8,891,155.23 8,523,747.79 367,407.44
资产占用费 64,893,151.44 58,460,274.78 6,432,876.66
合计 73,784,306.67 66,984,022.57 6,800,284.10
项目 2002年1-6月
业务收入 业务支出 利润
材料销售 2,839,988.36 2,777,040.69 62,947.67
资产占用费 65,906,754.98 59,573,245.61 6,333,509.37
合计 68,746,743.34 62,350,286.30 6,396,457.04
32、营业费用：
2003年1-6月 2002年1-6月
9,560,790.80 1,448,423.57
33、财务费用：
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
利息支出 15,482,261.81 17,941,352.80
减：利息收入 771,382.82 721,588.98
汇兑损失 104,651.33
减：汇兑收益
金融机构手续费 67,202.73 14,065.01
合计 14,778,081.72 17,338,480.16
34、营业外支出：
项 目 2003年6月30日 2002年12月31日
债务重组损失 767,173.05 ------
赔款支出 65,000.00 ------
税收滞纳金 362,271.00 ------
其他 117,437.23 50,000.00
合计 1,311,881.28 50,000.00
七、会计报表项目变动幅度较大的原因说明：
1、预付账款较期初减少23,235,488.77元 ，减幅65.95% 。其主要原因系预付货款减少。
2、在建工程期末比期初增加17,420,096.67元，增幅522.45% 。主要原因是7000吨高强力丝建筑安装及设备投资增加所致。
3、应付票据较期初减少90,000,000.00元，系本公司用银行存款支付到期的银行承兑汇票。
4、一年内到期的长期负债期末较期初减少20,000,000.00元，减幅100% ，原因是：本期归还已到期的长期借款20,000,000.00元。
5、营业费用本期较上年同期增加8,112,367.23元，主要原因是：本公司生产的产品过去一直由中国神马集团有限责任公司统一销售，自2002年5月起本公司设立销售部门自主经营。
八、关联方关系及其交易：
1、存在控制关系的关联方：
公司名称 注册地址 主营业务 与本公司关系
中国神马集团 _河南省平顶山市 帘子布 母公司
有限责任公司 _ 建设中路63号 工业用布等
公司名称 经济性质 法定代表人 _注册资本
中国神马集团 有限责任公司 谢伟民_ 100,730万元
有限责任公司（国有独资）
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化：
公司名称 年初数 _本年增加数 本年减少数_ 年末数
中国神马集团 _ 100,730_万元 100,730万元
有限责任公司 _
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（股份单位：万股）
公司名称 年初数 比例_ 本年增加 比例
中国神马集团 42,471 75%
有限责任公司
公司名称 本年减少 比例_ 年末数 比例
中国神马集团 42,471 75%
有限责任公司 _
4、不存在控制关系的关联方关系的性质：
企 业 名 称 与本企业的关系
中国神马集团尼龙66盐有限责任公司 受同一母公司控制
中国神马集团橡胶轮胎有限责任公司 受同一母公司控制
神马氯碱化工有限责任公司 受同一母公司控制
神马化纤纺织有限责任公司 受同一母公司控制
平顶山神马材料加工有限责任公司 受同一母公司控制
金开源公司 受同一母公司控制
平顶山神马工程塑料有限责任公司 受同一母公司控制
神马大酒店 受同一母公司控制
上海神马帘子布有限责任公司 受同一母公司控制
神马地毯丝有限公司 受同一母公司控制
宁波方园实业公司 受母公司托管
中国神马集团北京豫兴化工分公司 受同一母公司控制
5、关联方交易事项
(1)定价政策：中国神马集团有限责任公司拥有本公司75%的股权，根据双方签定的协议，双方发生的采购和销售业务均按参照市场价下的协议价进行。
(2)采购货物：
关联方 _ _ _ 2003年1-6月 2002年1-6月
中国神马集团有限责任公司 _ _ 499,833,556.72
神马尼龙66盐有限责任公司 328,000,000.00
平顶山神马材料加工有限责任公司 5,465,184.94
神马氯碱化工有限责任公司 148,671.16
平顶山神马工程塑料有限责任公司 171,514.00
本年度向关联方采购货物占本公司全年购货的91.75%。
(3)销售货物：
关联方 _ _ 2003年1-6月 2002年1-6月
中国神马集团有限责任公司 _ _ 324,781,891.28 474,717,043.29
中国神马集团橡胶轮胎有限责任公司 125,800.94 3,984,331.11
平顶山神马工程塑料有限责任公司 2,024,822.01 1,000,860.48
平顶山神马材料加工有限责任公司 2,887,294.20 499,105.99
上半年度向关联方销售货物占本公司全部销货的46.87%。
6、关联方应收、应付款项：
（1）应收账款 2003年6月30日 2002年12月 31日
中国神马集团有限责任公司 800,071,993.31 800,804,266.67
中国神马集团公司橡胶轮胎有限责任公司 28,065,072.65 28,458,585.55
上海神马帘子布有限责任公司 53,809,386.89 53,827,761.29
宁波方圆实业有限公司 8,896,166.11 9,726,448.11
平顶山神马工程塑料有限责任公司 1,032,533.97 8,788,862.24
平顶山神马材料加工有限责任公司 14,664,236.89 7,757,024.61
中国神马集团平顶山工贸有限责任公司 12,662,890.68 12,700,766.68
（3）其他应收款 2003年6月30日 2002年12月31日
神马地毯丝有限责任公司 682,225.25 586,269.85
中国神马集团尼龙66盐有限责任公司 3,403,033.51 1,956,605.93
（4）应付账款 2003年6月30日 2002年12月31日
平顶山神马材料加工有限责任公司 458,797.77 2,366,813.63
中国神马集团有限责任公司 35,438,524.82
平顶山神马工程塑料有限责任公司 437,980.34 542,460.34
神马材料加工木器公司 103,793.54 127,368.73
神马氯碱化工有限责任公司 159,182.16 10,511.00
神马集团工程有限责任公司 96,308.40
（5）预付账款： 2003年6月30日 2002年12月31日
中国神马集团尼龙66盐有限责任公司 1,587,310.52 1,587,310.52
中国神马集团有限责任公司 1,304,807.16
（6）应付票据 票据种类 2003年6月30日
中国神马集团有限责任公司 银行承兑汇票 30,000,000.00
中国神马集团尼龙66盐有限责 任公司
（6）应付票据 2002年12月31日
中国神马集团有限责任公司 60,000,000.00
中国神马集团尼龙66盐有限责 60,000,000.00
7、其他关联交易：
(1)本公司本期按照协议向中国神马集团尼龙66盐有限责任公司收取资产托管费6,489.32万元，扣除本公司为该项托管资产提取的折旧及无形资产摊销5,489.12万元和应交的营业税金及附加356.91万元，记入其他业务利润643.29万元，占本期利润总额的48.81%。
(2)本公司本期向银行借款48,253.00万元由母公司--中国神马集团责任有限公司担保。
(3)本公司本期为中国神马集团有限责任公司及其下属分、子公司提供水、电、汽代收代付服务。2003年度收取水、电、汽费共计168.30万元。
(4)本公司本期销售给中国神马集团有限责任公司及其下属分、子公司原材料，收费标准参照市场价确定。
九、重大事项：
1、本公司于2003年6月27日召开的2002年度股东大会会议审议通过了《关于将尼龙66盐七套生产装置委托经营延续一年的议案》，主要内容如下：鉴于本公司将尼龙66盐七套主体生产装置委托中国神马集团尼龙66盐有限责任公司经营管理产生了较好的经济效益，决定2003年度继续将尼龙66盐七套主体生产装置委托中国神马集团尼龙66盐有限责任公司经营管理。委托期限自2003年1月1日起至2003年12月31日止。原委托经营的其他事项不变。
2、本公司于2003年6月27日召开的2002年度股东大会会议审议通过了2002年度利润分配预案：以2002年12月31日的股本为基数每10股派发现金股利0.5元（含税），合计派发28,314,000.00元。
十、或有事项：
报告期内，本公司无或有事项。
十一、资产负债表日后事项：
本公司于2003年6月27日召开的2002年度股东大会会议审议通过了2002年度利润分配预案，具体实施办法：
* 每股派现金红利0.05元(含税),扣税后为0.04元
每10股派现金红利0.50元(含税), 扣税后为0.40元
* 股权登记日：2003年7月18日
* 除息日:2003年7月21日
* 现金红利发放日:2003年7月25日
十二、补充资料：
1、按证监会有关披露规则的要求，分别列示全面摊簿和加权平均计算的净资产收益率及每股收益。
利润表附表
净资产收益率和每股收益表
编制单位：神马实业股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元
2003年1-6月
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊簿 加权平均 全面摊簿 加权平均
主营业务利润 0.0186 0.0187 0.1126 0.1126
营业利润 0.0042 0.0042 0.0254 0.0254
净利润 0.0026 0.0026 0.0155 0.0155
扣除非经常性损
益后的净利润 0.0015 0.0015 0.0093 0.0093
2002年1-6月
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊簿 加权平均 全面摊簿 加权平均
主营业务利润 0.0152 0.0152 0.0917 0.0917
营业利润 0.0028 0.0028 0.0166 0.0166
净利润 0.0018 0.0018 0.0111 0.0111
扣除非经常性损
益后的净利润 0.0006 0.0006 0.0037 0.0037
2、按证监会有关披露规则的要求列示资产减值准备表。
资产减值准备明细表
编制单位:神马实业股份有限公司 2003 年6 月30 日 单位:人民币元
项目 年初余额 本年增加数 本年转回数
一、坏账准备合计 49,918,216.76 4,024.50
其中：应收账款 38,516,685.94
其他应收款 11,401，530.82 4，024.50
二、短期投资跌价准备合计 - - -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 11,571,464.42 - 5,314,180.86
其中：库存商品 6,957,558.72 3,373,016.55
原材料 2,672,741.39
委托加工材料 1,941,164.31 1,941,164.31
四、长期投资减值准备合计 - - -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 62,201,371.68 - -
其中：房屋、建筑物 14,163,992.45
机器设备 48,037,379.23 24,545.79
六、无形资产减值准备合计 - - -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 167,000.00
八、委托贷款减值准备 -
项目 年末余额
一、坏账准备合计 49,914,192.26
其中：应收账款 38,516,685.94
其他应收款 11,397，506.32
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 6,257,283.56
其中：库存商品 3,584,542.17
原材料 2,672,741.39
委托加工材料
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 62,176,825.89
其中：房屋、建筑物 14,163,992.45
机器设备 48,012,833.44
六、无形资产减值准备合计 -
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 167,000.00
八、委托贷款减值准备
七、备查文件
（一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
（四）公司章程文本。
2003 年8 月20 日
资产负债表
编制单位：神马实业股份有限公司 单位：元
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
资产
一、流动资产
货币资金 179,254,215.35 221,438,749.31
短期投资
应收票据 275,421,870.27 207,746,458.51
应收股利
应收利息
应收帐款 1,321,326,165.47 1,324,086,323.60
其他应收款 41,277,248.12 38,647,757.28
预付帐款 11,998,726.44 35,234,215.21
应收补贴款
存货 240,618,858.21 259,495,943.43
待摊费用 3,254,072.57 2,778,416.19
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 2,073,151,156.43 2,089,427,863.53
二、长期投资
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计 - -
三、固定资产
固定资产原价 4,015,582,782.38 4,011,441,484.17
减：累计折旧 2,037,812,836.26 1,938,414,198.97
固定资产净值 1,977,769,946.12 2,073,027,285.20
减值准备 62,176,825.89 62,201,371.68
固定资产净额 1,915,593,120.23 2,010,825,913.52
工程物资
在建工程 20,754,396.27 3,334,299.60
固定资产清理 4 68,827.45 460,263.73
固定资产合计 1,936,816,343.95 2,014,620,476.85
四、无形资产及其他资产
无形资产 38,837,310.16 39,327,203.86
开办费
长期待摊费用 3,399,143.93
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 38,837,310.16 42,726,347.79
五、递延税项
递延税款借项
资产总计 4,048,804,810.54 4,146,774,688.17
资产负债表（续）
编制单位：神马实业股份有限公司 单位：元
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
一、流动负债
短期借款 359,100,000.00 319,100,000.00
应付票据 30,000,000.00 120,000,000.00
应付帐款 74,763,674.89 96,929,075.15
预收帐款 15,756,684.51
应付工资 14,598,595.08 17,522,102.19
应付福利费 8,372,734.55 4,277,678.61
应付股利
应交税金 -2,625,290.84 59,598.62
其他应交款 149,500.75 13,270.16
其他应付款 20,253,882.29 17,694,097.51
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 504,613,096.72 611,352,506.75
二、长期负债
长期借款 123,430,000.00 123,430,000.00
应付债券
其他长期负债
长期负债合计 123,430,000.00 123,430,000.00
三、递延税项
递延税款贷项
负债合计 628,043,096.72 734,782,506.75
四、股东权益
股本 566,280,000.00 566,280,000.00
减：已归还投资
股本净额 566,280,000.00 566,280,000.00
资本公积 2,413,739,239.68 2,413,739,239.68
盈余公积 154,047,268.66 154,047,268.66
其中：公益金 77,218,426.46 77,218,426.46
未分配利润 258,381,205.48 249,611,673.08
现金股利 28,314,000.00 28,314,000.00
股东权益合计 3,420,761,713.82 3,411,992,181.42
负债和股东权益总计 4,048,804,810.54 4,146,774,688.17
公司负责人 财务负责人 制表人
利润及利润分配表
单位名称：神马实业股份有限公司 单位：元
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
一.主营业务收入 703,739,438.07 637,400,798.96
减：主营业务成本 636,609,359.22 582,058,758.81
主营业务税金及附加 3,368,460.47 3,426,219.48
二.主营业务利润（亏损以"-"号表示） 63,761,618.38 51,915,820.67
加：其他业务利润（亏损以"-"号表示） 6,800,284.10 6,396,457.04
减：营业费用 9,560,790.80 1,448,423.57
管理费用 31,860,249.98 30,103,299.42
财务费用 14,778,081.72 17,338,480.16
三.营业利润（亏损以"-"号表示） 14,362,779.98 9,422,074.56
加：投资收益（亏损以"-"号表示）
补贴收入
营业外收入 67,507.87 700.00
减：营业外支出 1,311,881.28 50,000.00
四.利润总额（亏损以"-"号表示） 13,118,406.57 9,372,774.56
减：所得税 4,348,874.17 3,093,015.61
五.净利润（亏损以"-"号表示） 8,769,532.40 6,279,758.95
加：年初未分配利润 249,611,673.08 272,314,779.85
盈余公积转入
六、可供分配的利润 258,381,205.48 278,594,538.80
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 258,381,205.48 278,594,538.80
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八：未分配利润 258,381,205.48 278,594,538.80
企业负责人： 财务负责人： 制表人：
现金流量表
编制单位：神马实业股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元
注 行
项目 释 次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 8
现金流入小计 9
购买商品、接受劳务支付的现金 10
支付给职工以及为职工支付的现金 12
支付的各项税费 13
支付的其他与经营活动有关的现金 18
现金流出小计 20
经营活动产生的现金流量净额 21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36
投资活动产生的现金流量净额 37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
现金流入小计 44
偿还债务所支付的现金 45
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
现金流出小计 53
筹资活动产生的现金流量净额 54
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加额 56
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 609,846,491.26
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 609,846,491.26
购买商品、接受劳务支付的现金 548,544,504.92
支付给职工以及为职工支付的现金 40,659,692.26
支付的各项税费 45,582,208.18
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计 634,786,405.36
经营活动产生的现金流量净额 -24,939,914.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 22,466,538.14
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 22,466,538.14
投资活动产生的现金流量净额 -22,466,538.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 129,100,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 771,382.82
现金流入小计 129,871,382.82
偿还债务所支付的现金 109,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,549,464.54
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 124,649,464.54
筹资活动产生的现金流量净额 5,221,918.28
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -42,184,533.96
公司负责人： 财务负责人： 制表人：
现金流量表（续）
编制单位：神马实业股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元
注 行
项目 释 次
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 57
加：计提的资产减值准备 58
固定资产折旧 59
无形资产摊销 60
长期待摊费用摊销 61
待摊费用的减少（减：增加） 64
预提费用的增加（减：减少） 65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 66
固定资产报废损失 67
财务费用 68
投资损失(减：收益) 69
递延税项贷项(减：借项) 70
存货的减少(减：增加) 71
经营性应收项目的减少(减：增加) 72
经营性应付项目的增加(减：减少) 73
其他 74
经营活动产生的现金流量净额 75
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租赁固定资产 78
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 79
减：现金的期初余额 80
加：现金等价物的期末余额 81
减：现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83
项目 金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 8,769,532.40
加：计提的资产减值准备 -24,545.79
固定资产折旧 99,398,637.29
无形资产摊销 489,893.70
长期待摊费用摊销 3,399,143.93
待摊费用的减少（减：增加） -475,656.38
预提费用的增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 1,311,881.28
固定资产报废损失
财务费用 14,362,779.98
投资损失(减：收益)
递延税项贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 18,877,085.22
经营性应收项目的减少(减：增加) -55,403,262.69
经营性应付项目的增加(减：减少) -115,645,403.04
其他
经营活动产生的现金流量净额 -24,939,914.10
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 179,254,215.35
减：现金的期初余额 221,438,749.31
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -42,184,533.96
公司负责人： 财务负责人： 制表人：