上海宏盛科技发展股份有限公司2000年中期报告
上海宏盛科技发展股份有限公司2000年中期报告全文
重要提示:
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任.
公司中期财务会计报告已经上海立信长江会计师事务所有限公司审计并出具了有保留意见的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读.
(一)公司简介
1、公司的法定中文名称:上海宏盛科技发展股份有限公司
公司的法定英文名称:
英文缩写:HST
2、公司注册地址:上海市浦东新区商城路618号 邮编:200120
公司办公地址:上海市浦东新区商城路618号 邮编:200120
公司电子信箱:slhec@online.sh.cn
3、公司法定代表人:龙长生
4、公司董事会秘书:黄德丰 董事会证券事务代表:陈建梅
联系地址:上海市浦东新区商城路618号
电话:(8621)58822100
传真:(8621)58875626
电子信箱:slhec@online.sh.cn
5、公司选定的信息披露报纸名称:上海证券报
中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点:公司董事会秘书办公室
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
公司股票简称:宏盛科技
公司股票代码:600817
(二)主要财务数据和指标
1、主要财务指标(单位:元):
2000年6月30日 1999年6月30日
调整前 调整后
净利润 10137867.09 1471998.39 -2003155.68
扣除非经常性损益后的净利润 10008867.09 -1179929.69 -4655083.76
每股收益 0.12 0.018 -0.02
净资产收益率 10.03% 1.49% -2.10%
"扣除非经常性损益后的净利润"所涉及的项目及涉及金额:扣除下属子公司补贴 收入129000.00元.
2000年6月30日 1999年12月31日
总资产 453447921.13 294568953.48
资产负债率 75.86% 69.05%
股东权益(不包含少数股东权益) 101035132.89 90897265.80
每股净资产 1.22 1.10
调整后的每股净资产 1.01 1.013
主要财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益*100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/报告期末普通股股份总数
(三)股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况
公司股份变动情况表
数量单位:股
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
配 送 公积金 增 其 小
股 股 转股 发 他 计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 25797602 25797602
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份 25797602 25797602
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 45478380 45478380
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计 71275982 71275982
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 11242000 11242000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 11242000 11242000
三、股份总数 82517982 82517982
2、主要股东持股情况
序号 股东名称 年末持股数量(股) 持股比例(%)
① 上海宏普实业投资有限公司 24594330 29.8048
② 上海市粮食储运公司 9709645 11.7667
③ 上海市油脂公司 3383960 4.1009
④ 上海面粉有限公司 3171902 3.8439
⑤ 中国粮食贸易公司 3080000 3.7325
⑥ 中国植物油公司 2420000 2.9327
⑦ 建行浦东分行 1210000 1.4663
⑧ 上海亿安科技发展有限公司 1210000 1.4663
⑨ 上海氯碱化工总厂 1210000 1.4663
⑩ 上海双鹿电器股份有限公司 1210000 1.4663
说明1、持有本公司5%以上股份的股东在本年度内所持股份没有发生变动.
说明2、持有本公司5%以上股份的股东所持股份没有发生质押或冻结的情况.
说明3、上海市粮食储运公司、上海市油脂公司、上海面粉有限公司为上海良友(集团)有限公司的全资子公司.
说明4、上海市粮食储运公司、上海市油脂公司、上海面粉有限公司、中国粮食 贸易公司、中国植物油公司、建行浦东分行所持有的股份为国有法人股.
(四)经营情况的回顾和展望
1、公司报告期内主要经营情况
公司的经营范围为实业投资,国内贸易(除专项规定),电脑及高科技产品的生产和销售,软件的研究、经营,新型材料(除专项规定)的生产和销售,粮油,仓储,物业管理,机电产品,钢材,家具,自有房屋的销售和租赁.
上半年公司实现主营业务收入10727.20万元,比上年同期增长362.09%,其中IT产 品的贸易收入10202.20万元,占95%.主营业务利润实现2388.30万元,比上年同期增长332.97%,净利润实现1013.8万元,比上年同期增长244.76%.
2、公司投资情况
(1)公司没有发生募集资金在报告期内完成或继续使用的情况.
(2)报告期内非募集资金投资项目的说明:
报告期内公司投资450万元成立了上海凯聚电子实业有限公司,该公司注册地址为上海市外高桥保税区德堡路376号6号厂房,经营范围为电脑及配备产品的制造、销售;以音响设备、电子产品为主的国际贸易,转口贸易,保税区内企业间的贸易及代理;通 过国内有进出口经营权的企业代理与非保税区企业从事贸易业务;区内商业性简单加 工;区内商务咨询服务.
3、公司生产经营情况的变化
公司产业结构调整后,重点发展高科技产业,经营状况有了极大的改善.但目前资 金紧张,对经营有一定的影响.
4、下半年计划
(1)主要业务
坚持以贸易扩展市场,以市场来推动高科技产业的发展,加速光电产品及半导体集成电路的研发销售.今年上半年,公司强化了竞争功能,在外高桥设立了保税的仓储、 物流系统,申请了外贸进出口权.下半年,要在上半年完成1亿元人民币营业收入的基础上,力争全年完成8亿人民币的营业目标.
研发销售光电产品(CD-ROM,DVD-ROM,CD-RW),营业目标:1.5亿元人民币.
DVD光碟机机芯等电脑信息家电的关键零组件及DVD光碟机的出口营业目标:4.5亿元人民币.
半导体集成电路(IC)和其他贸易的销售,营业目标:2亿元人民币.
(2)项目投资
A、上海良华科技发展有限公司光驱项目正式投产.公司以持有良华科技股份的形式与清华同方光盘股份有限公司股份置换合并后,加速对项目基建、设备引进安装的 工作,力争9月正式投入生产,预计年内产值1.5亿元人民币.同时公司正寻找合作伙伴,形成卫星厂,以加大业务的拓展和开发.
B、良友大厦改建高星级饭店项目.
a、按改建的进度,继续加紧与业主洽谈良友大厦回购事宜,签订回购合同,争取所有业主在10月前搬迁完毕.
b、外资委有关合营合同和章程的批复同意,完成其营业执照申请等相关程序的工作,良友大厦进入改建阶段.
c、进行内部制度的制定和人员配置、培训.
(3)建立规范的公司内部管理机制,完善公司内部管理制度
A、按公司的经营需求调整公司的组织结构和全面推进市场化管理机制,完善各部门的职能,调整组织结构和岗位职责,全面签订岗位合同,以市场化的标准和机制建立 员工的工资和福利,形成良好的激励机制.
B、进一步完善各项管理制度,完善和建立相应的操作流程,确保各项工作的流畅.
(4)完成公司关停并转企业的各项结尾工作
A、初步完成公司重组前的对外投资和三产等行政经济往来的清算工作.
B、全面做好良华期货公司、储运有限公司注销前的各项准备工作.
(五)重要事项
1、公司2000年度中期不进行利润分配,也不进行公积金转增股本.
2、公司1999年度不进行利润分配,也不进行公积金转增股本.该事项刊登在2000 年6月 23日《上海证券报》,信息披露编号:2000-019.
3、重大诉讼、仲裁事项:
关于中国建筑第三工程局第一建筑安装工程公司根据与上海市华良建设发展公司于1992年12月26日签订的工程承包合同,要求本公司作为良友大厦工程的所有人应承 担工程款的责任一案,本公司对上海市第一中级人民法院的判决(民事判决书[1999]沪一中民初字第585号)不服,向上海市高级人民法院提出上诉,经上海市高级人民法院审理,判决(民事判决书[2000]沪高民终字第18号)驳回上诉,维持原判.本公司现已与该 公司达成了分期还款协议.该事项刊登在2000年3月28日《上海证券报》上,信息披露 编号:临2000-014.
4、报告期内公司收购兼并、资产重组事项:
公司2000年度第一次临时股东大会审议同意以原出资额收购上海良华科技发展有限公司其他股东的股权,即以324万美元受让美国NEX TOPTECHNOLOGY INC.所持有的36 %股份、以162万美元受让上海宏普实业投资有限公司所持有的18%股份.收购款支付日为2000年12月31日前.收购后,本公司持有良华科技92%的股份.该事项现已完成.该事 项刊登在2000年3月21日《上海证券报》上,信息披露编号:临2000-012.
5、重大关联交易事项:
公司在报告期内以原出资额162万美元受让本公司第一大股东上海宏普实业投资 有限公司所持有的上海良华科技发展有限公司18%的股份.该事项经公司2000年度第一次临时股东大会审议通过,刊登在2000年3月21日《上海证券报》上,信息披露编号:临2000-012.
6、本公司与控股股东上海宏普实业投资有限公司在人员、资产、财务上严格执 行"三分开"的规定,本公司相对于控股股东,已做到人员独立、资产完整、财务独立.
7、本公司没有发生为本公司带来的利润达到本公司当期利润的10%以上的关于托管、 承包、 租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的项目.
8、公司第九次股东大会(1999年度股东年会)继续聘任上海立信长江会计师事务 所有限公司为公司从事审计业务.该事项刊登在2000年6月23日《上海证券报》上,信 息披露编号:2000-019.
9、公司报告期内无其他重大合同.
10、公司报告期内没有发生对外担保事项.公司报告期前发生的担保事项见本报 告第十三项其他重大事项之第一项.
11、经公司第九次股东大会审议同意,上海市工商行政管理局批准,公司名称由" 上海良华实业股份有限公司"变更为"上海宏盛科技发展股份有限公司", 英文名:".", 英文缩写:"HST".经上海证券交易所同意,自2000年7月20日起,公司在上海证券交易所挂牌上市的公司股票简称由"良华实业"变更为"宏盛科技".该事项刊登在2000年6月23日和7月17日《上海证券报》,信息披露编号:2000-019和2000-021.
12、公司董事会和监事会对上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司二○○○年中期报告出具了有保留意见的审计报告的说明.
公司董事会认为:由于公司正处在资产重组的关键时期,既要提出较高的营业目标,又要解决老的债务,负担相当沉重,而公司目前最紧张的就是资金缺乏,所以,到期债 务一时难以归还.董事会将采取措施,妥善处理好这件债务.
公司监事会认为:董事会实事求是地分析了目前公司的情况,希望公司能积极地处理好这件诉讼.
13、其他重大事项.
(1)中国工商银行上海市浦东分行与上海良银贸易发展中心于1998年10月25日签 订800万元借款,因上海良银贸易发展中心到期未还,遂诉之法院,本公司为这笔贷款提 供了担保,被判承担连带清偿责任.现经三方当事人协商,已签订了和解执行协议书.
(2)公司2000年度第一次临时股东大会审议同意《关于上海良华科技发展有限公 司与清华同方光盘股份有限公司股权置换合并的议案》,本公司以所持有的良华科技92%股份的价值按照1:1的比例折换为同方光盘的股份.同方光盘同意,换股后,本公司在同方光盘首次公开发行股票完成之后的股份总数中所占比例不低于20%.如果因同方光盘在其首次公开发行股票之前因变更资产范围或其他原因,导致本公司在其股份总数 中所占比例低于20%,则本公司以相应的现金投入,从而达到20%以上的持股比例.该事 项已经国家教育部批准,有关良华科技和同方光盘股东的资产评估已经财政部批复确 认,目前仍在国家有关部门审批中.该事项刊登在2000年3月21日《上海证券报》上,信息披露编号:临2000-012.
(3)公司第三届董事会第六次会议审议同意《关于成立中外合作上海良华展发酒 店有限公司的议案》,本公司出资人民币28906800元、占注册资本比例为51%与DiscoveryHotel Group Pudong Limited合作, 在上海共同投资兴办合作经营企业-上海良华 展发酒店有限公司,按照喜来登福朋酒店或其它国际知名酒店管理公司的标准来改建 上海良友大厦为上海喜来登福朋浦东酒店并经营管理.该事项已获得上海市外国投资 工作委员会的批准,尚须获得其他政府有关部门的批准并办理工商登记核准手续.该次会议同时审议同意《关于将良友大厦(部分)租赁给上海良华展发酒店有限公司的议案》.该事项刊登在2000年4月14日《上海证券报》上,信息披露编号:临2000-017.
(4)资产抵押情况:
A、以良友大厦5、6层,面积6343平方米,向建设银行浦东分行抵押借款3000万元,期限为1999.3.26至2000.9.24.
B、以良友大厦24、25层,面积2050.32平方米,向上海银行浦东分行张杨支行抵押借款900万元, 期限为1999.3.31至2000.9.1.
C、以东源大厦9层、15层,面积1183.99平方米及良友大厦13、22层(部分)面积1762.44平方米抵押贷款,向交通银行市南支行抵押借款1369万元,期限为1999.9.1至2000.7.12.
D、以上海银行法人股质押,由上海良华企业发展中心向上海银行张杨支行借款100万元,期限为1999.8.30至2000.8.1.
质押物如下:
上海良华企业发展中心持有上海银行法人股471100股;
上海宏盛科技发展股份有限公司持有上海银行法人股471100股;
上海建华装饰安装工程公司持有上海银行法人股97200股.
E、以良友大厦15、16、23、28层,面积4020.44平方米,向上海财政证券公司质押借款3000万元,期限为1999.12.25至2000.6.24.
F、以六台贴片机及附件,由上海良华科技发展有限公司向中国工商银行上海市虹桥开发区支行抵押借款788000.00美元,期限为2000年3月3日至2000年8月3日.
14、1999年度上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司出具了有解释性说明的审计报告,公司董事会和监事会对相关事项解决情况的说明.
公司董事会对责成公司经营层与中建三局一公司就欠良友大厦工程款950万元一 事,积极地协调,现正在履行中.
公司监事会认为公司经营层采取了积极地协调办法妥善解决该诉讼.
15、期后事项
(1)重大诉讼事项:本公司于2000年7月4日受到上海市第二中级人民法院二中经初[2000]字第478号应诉通知书,上海财政证券公司就本公司1999年12月25日到期的三年期企业债券兑付款3740.42万元中3000万元至今未按期支付的纠纷一事向市二中院起 诉本公司,由于本公司未在约定时间内支付上海财政证券公司3000万元的垫付款项,现要求本公司支付3000万元债券兑付垫支款及逾期利息.公司于2000年8月10日接到市二中院民事判决书(2000)沪二中经初字第478号,判决结果如下:一、本公司应于判决生 效之日起十日内给付上海财政证券公司3000万元;二、本公司应于判决生效之日起十 日内偿付利息人民币767250元及自2000年6月25日起至本判决生效之日止的逾期息.本案受理费人民币167683元,由本公司负担163603元.该事项刊登在2000年7月6日和8月11日《上海证券报》上,信息披露编号:临2000-020和临2000-024.
(2)公司总经理施建侯先生因年龄和专业知识结构等原因提出辞职,2000年7月28 日召开的第三届董事会第八次会议同意其辞去总经理职务,同时聘任龙长生先生兼任 公司总经理.该事项刊登在2000年7月31日《上海证券报》上,信息披露编号:临2000-022.
(3)为了公司进一步的发展,2000年7月28日召开的第三届董事会第八次会议审议 同意将公司的经营范围扩大和调整为:实业投资,国内贸易(除专项规定),电脑及高科 技产品的生产和销售,软件的研究、经营,新型材料(除专项规定)的生产及销售,经营 本企业自产产品及技术的出口业务,经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪 表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商 品及技术除外),经营进料加工和"三来一补"业务,粮油,仓储,物业管理,机电产品,钢 材,家具,办公用品,自有房屋的出售和租赁.同时,修改公司章程的有关条款.该事项还需经公司股东大会审议.信息披露同上.
(4)公司董事会二○○○年度第六次临时会议审议同意《关于为上海良华企业发 展中心借款担保的议案》,本公司的全资子公司上海良华企业发展中心向工商银行静 安支行申请借款壹仟伍佰万元, 申请期限为一年, 年利率为6.435%,由本公司为其担
保.该事项刊登在2000年8月4日《上海证券报》上,信息披露编号:临2000-023.
(六)财务会计报告及附注
1、审计报告
2、 会计报表
3、会计报表附注
(七)备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的中期报告正本;
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签 名并盖章的会计报表;
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 原稿;
4、公司章程;
上海宏盛科技发展股份有限公司
董事长:龙长生
二○○○年八月十七日
审 计 报 告
信长会师报字(2000)第10033号
上海宏盛科技发展股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司二OOO年六月三十日母公司及合并的资产负债表、二OOO年一月至六月母公司及合并的利润表和现金流量表.这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见.我们的审计是依据中国注册会计师独立 审计准则进行的.在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录 等我们认为必要的审计程序.
在审计过程中我们发现:根据上海市第二中级人民法院(2000)沪二中经初字第478号民事判决书,贵公司应偿还上海财政证券公司本金30000000.00元和利息及相关费用930853.00元.
我们认为,除上述情况造成的影响外,上述会计报表符合《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司二OOO年六月三十日的财务状况及二OOO年一月至六月经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则.
本报告附送资料:
一、上海宏盛科技发展股份有限公司二OOO年六月三十日母公司及合并的资产负 债表;
二、上海宏盛科技发展股份有限公司二OOO年一月至六月母公司及合并的利润表;
三、上海宏盛科技发展股份有限公司二OOO年一月至六月母公司及合并的现金流 量表;
四、上海宏盛科技发展股份有限公司会计报表附注.
上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师
地址:中国·上海市 戴定毅
高安路18弄20号
电话:(021)64375544 王惠忠
传真:(021)64331400
邮编:200030 二OOO年八月十五日
会计报表附注
一、公司简介:
上海宏盛科技发展股份有限公司(原名为上海良华实业股份有限公司)一九九二年五月经批准改制为股份有限公司,一九九四年一月在上海证券交易所上市.经国家工商行政管理局批准,自2000年7月7日公司名称由"上海良华实业股份有限公司"变更为"上海宏盛科技发展股份有限公司".所属行业为综合类.股本总额:82517982.00元,其中: 发起股份25797602.00元,募集法人股45478380.00元,人民币普通股11242000.00元.经营范围为:实业投资、国内贸易(除专项规定),电脑及高科技产品的生产和销售软件的研究、经营、新型材料(除专项、规定)的生产及销售,粮油、仓储、物业管理、机电 产品、钢材、家具、自有房屋的出售和租赁.
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
(一)会计制度:执行会计准则、《股份有限公司会计制度》及其有关的补充规定.
(二)会计年度:公历1月1日至12月31日止.
(三)记帐本位币:采用人民币为记帐本位币.
(四)记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础.
(五)外币业务核算方法:外币业务发生时,按业务发生当期期初的人民币市场汇价作为折算汇率,折合成人民币记帐,期末外币帐户余额按期末人民币市场汇价折合成人民币金额进行调整.除涉及未完工程的外币负债帐户期末折算差额计入在建工程外,其余外币帐户的折算差额均计入财务费用.
(六)外币会计报表的折算方法:按照财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》,除所有者权益类项目(不含未分配利润项目)以发生时的人民币市场汇价折算为人民币外,资产负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的人 民币市场汇价折算为人民币.
(七)现金等价物的确定标准:在编制现金流量表时,将同时具备期限短(从购买日 起,三个月到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物.
(八)坏帐核算方法:
1、坏帐的确认标准:
对因债务人撤销、破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;因债务人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;因债务人逾期未履行偿债义务超过三年,确实无法收回的应收款项,由公司经理提交书面材料,按照公司 管理权限,由董事会或股东大会批准.
2、坏帐损失的核算方法:采用备抵法核算,坏帐损失发生时,冲销已提取的坏帐准备.
3、坏帐准备的计提方法和计提比例.按照期末应收款项余额对情况特殊的应收款项采取个别认定法后按帐龄分析法计提坏帐准备.
1－3年 6％
3－4年 8％
4－5年 10％
5年以上 15％
(九)存货核算方法:
1、存货分类为:原材料、在产品、包装物、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、发出商品、 委托代销商品、 开发产品、开发成本、工程施工.
2、取得和发出的计价方法:
取得时按实际成本计价;发出时按取得时实际成本核算.
3、低值易耗品和包装物的摊销方法:
低值易耗品采用五五摊销法;包装物采用一次摊销法
4、存货跌价准备的确认标准、计提方法:
年中、年末,对存货进行全面清查后,当存货可变现净值低于其成本时,由公司经 理提交书面材料,按照公司管理权限,由董事会批准后提取存货跌价准备.如果以后存 货价值又得以恢复,在已提跌价准备的范围内转回.
存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提.
(十)短期投资核算方法:
取得投资时按实际支付的全部价款扣除价款中包括的尚未领取的现金股利或已到期的分期付息债券利息后计价.取得投资后,实际收到短期投资现金股利或利息时,冲 减短期投资的帐面价值;实际收到取得投资时已记入应收项目的现金股利或利息时,冲减应收项目.
持有的短期投资出售或收回时,按实际成本结转.在中期或期末按成本与市价孰低计价,并根据报告期末收盘价低于成本的差额调整跌价准备.已确认跌价损失的短期投资价值又得以恢复,在原已确认的投资损失金额内转回.
按投资总体计提跌价损失准备,如某项短期投资占整个短期投资10％以上,则按单项投资为基础计算并确定计提的跌价损失准备.
(十一)长期投资核算方法:
1、长期股权投资的计价及收益确认方法:
长期股权投资取得时的成本为:取得长期股权投资时支付的全部价款,或放弃非现金资产的公允价值,或取得长期股权投资的公允价值,包括税金、手续费等相关费用.
对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核 算;对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,长期股权投资采用成本法核算.
若对被投资单位有其他额外的责任(如提供担保),投资帐面价值不以减记至零为 限.
2、股权投资差额的摊销方法:
合同规定了投资期限的按投资期限摊销;没有规定投资期限的按10年摊销.
3、长期债权投资的计价及收益确认方法:
长期债权投资取得时的成本,为取得长期债权投资时支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用.
长期债权投资按期计提利息,计提的利息按债权面值以及票面利率或合同规定的 利率计算,并计入当期投资收益.
4、债券投资溢价和折价的摊销方法:
长期债券投资溢价或折价,在债券购入后至到期前的期间内摊销,摊销方法采用直线法. 长期债券投资溢价或折价的摊销,与确认相关的债券利息收入同时进行.
5、长期投资减值准备的确认标准、计提方法:
对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值,由公司经理提交书面材料,按照公司管理权限,由董事会或股东大会批 准后,将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备.已确认损 失的长期投资价值又得以恢复,在原已确认的投资损失金额内转回.
长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定.
(十二)固定资产计价和折旧方法:
1、固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用年限超过二年的,也作为固定资产.
2、固定资产的分类:房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备;
3、固定资产的计价:
按实际成本计价原则计价.
4、固定资产折旧采用直线法,根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残值率确定折旧率.各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下:
类别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 25-50年 4% 3.84%-1.92%
专用设备 5年 4% 19.2%
通用设备 5-10年 4% 19.2%-9.6%
运输设备 5-10年 4% 19.2%-9.6%
其他设备 4-10年 4% 24%-9.6%
(十三)在建工程核算方法:
以工程实际发生的支出为计价基础,按项目分类核算,并以交付使用作为转入固定资产的时点.为工程借款而发生的利息支出,在固定资产交付使用之前计入工程成本,交付使用之后计入当期损益.
(十四)无形资产计价和摊销方法:
1、无形资产计价:以取得时的实际成本计价;
2、无形资产摊销方法:合同规定了受益年限的,按不超过受益年限的期限摊销;合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的,按不超过法律规定的有效年限摊销;合同没有规定受益年限,且法律也没有规定有效年限,按不超过10年的期限摊销.其中:房屋使用权按 10年摊销.
(十五)开办费、长期待摊费用摊销方法:
1、开办费摊销方法:从开始生产经营的当月起按五年的期限平均摊销;开办费不 大时,在开始生产经营的当月一次摊销.
2、长期待摊费用摊销方法:在受益期内平均摊销,其中:
电话初装费按5年摊销;
职工住房补贴按5年摊销.
(十六)收入确认原则:
1、销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能可靠地计量时,确认营业收入实现.
2、提供劳务:在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时,确认劳务收入的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供 劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的 劳务收入.
3、他人使用本企业资产:与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可 靠地计量时确认为收入.
(十七)所得税的会计处理方法:采用应付税款法.
(十八)合并会计报表的编制方法:
合并会计报表的编制方法:
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制.但对行业特殊及子公 司规模较小,符合财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定,则不予合并,合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销,对合并盈余公积进 行调整.对纳入合并范围的合营企业,采用比例合并法编制合并会计报表.
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异.
三、税项:
公司主要税种和税率为:
税种 税率
增值税 17％
营业税 5％
所得税 15％
四、控股子公司及合营企业:
(一)公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围:
被投资单位全称 注册资本 经营范围 本公司投资额 本公司所占 是否合并 备注
(万元) (万元) 投资比例
上海凯聚电子
实业有限公司 500 电脑设备及产 450 90% 是
品制造,转口贸
易,保税区内企
业间的贸易及代
理、通过国内有进出
口经营权的企业代理与非保
税区企业从事贸易业务等
上海良华科技
发展有限公司 USD900 开发制造电脑、扫 USD828 92% 是
描仪及其相关零组
件、大容量光盘存
储器、磁盘存储器
及部件等
上海良华企
业发展中心 1000 客房出租,物业管理, 1000 100% 是
粮油,仓储,经济信息
咨询,烟酒(零售)及其
他食品,副食品,粮油及
制品,冷饮
上海良华储
运有限公司 250 物资的储存,整理及 225 90% 是
装卸,粮油及制品,
日用百货,五金交电,
建筑材料,化工原料
及产品(除危险品),
机电产品的销售
上海良华 尚处
期货经纪 1200 国内商品期货代理 1100 91.67% 否 清算期
有限责任公司 、期货咨询、培训
(二)未纳入合并会计报表范围的子公司上海良华期货经纪有限责任公司尚处清算期,本期母公司已将该公司在本期发生的损失按权益法计入投资收益.
(三)本期合并报表范围的变更情况:
本期新增合并单位两家,原因为:
1、本期投资新设上海凯聚电子实业有限公司;
2、本期通过股权转让,取得对上海良华科技发展有限公司的绝对控股权.
(四)报告期内购买股权而增加控股子公司、合营企业情况:
上海良华科技发展有限公司原属中外合资企业,上海宏盛科技发展股份有限公司 对其拥有38％的股权.根据2000年3月15日签订的股权转让协议,上海宏盛科技发展股 份有限公司以40338000.00元的价格受让上海良华科技发展有限公司54％的股权.本次股权转让的现金已全部支付,上海良华科技发展有限公司由中外合资变更为国内合资 已经上海市闵行区人民政府上闵外经发(2000)230号批复同意,上海宏盛科技发展股份有限公司已实质控制上海良华科技发展有限公司,对其的购买日确定为2000年3月31日,购买日后计入母公司的投资收益为84507.13元.
五、会计报表主要项目注释:
(一)货币资金:
项 目 期 初 数 期 末 数
现 金 45134.32 52213.82
银行存款 912826.26 45520588.61
合 计 957960.58 45572802.43
其中美元:外币金额 --- 1621779.80
折算汇率 --- 8.2780
折合人民币 --- 13425093.18
货币资金期末数比期初数增加44614841.85元,增加比例为4657.27%,原因为期末 合并范围增加.
(二)应收票据:
期初数 期末数
22750000.00 0.00
应收票据期末数比期初数减少22750000.00元,减少比例为100%.减少原因为收回 14870646.19元,转入应收帐款7879353.81元.
(三)应收股利:
项目 金额 性质和内容
上海浦江仓储有限公司 167251.57 该公司被出售前的应交利润
(四)应收帐款:
1、帐龄分析:
期 初 数 期 末 数
帐 龄 金 额 占总额比例 坏帐准备 金 额 占总额比例 坏帐准备
1年以内 1562992.27 97.46% 93779.54 103173324.91 99.54% 489130.84
1－2年 19002.38 1.18% 1140.14 451700.00 0.44% 27102.00
2－3年 21779.00 1.36% 1306.74 23281.38 0.02% 1396.88
合 计 1603773.65 100.00% 96226.42 103648306.29 100.00% 517629.72
2、欠款单位前五名情况:
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
(1)APEX DIGITAL INC 47554237.50 2000.6 货款
(2)江苏宏图高科技股份有限公司 20283518.75 2000.6 货款
(3)INTERNATIONAL RELIANCE 14644113.12 2000.6 货款
CORPORATION
(4)深圳市汇裕隆实业有限公司 7879353.81 2000.6 货款
(5)上海圣创科技有限公司 3618512.81 2000.6 货款
3、应收帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款.
应收帐款期末数比期初数增加102044532.64元,增加比例为6362.78%.原因主要为增加上述前五名的应收货款,部分为不可撤消信用证.
(五)其他应收款:
1、帐龄分析:
期 初 数 期 末 数
帐 龄 金 额 占总额比例 坏帐准备 金 额 占总额比例 坏帐准备
1年以内 12880822.70 33.82% 772849.36 6024773.43 15.89% 299359.00
1－2年 4239670.00 11.13% 477608.83 5676867.00 14.90% 340612.02
2－3年 18294863.08 48.03% 6168439.44 15010409.03 39.68% 5682354.54
3年以上 2673613.71 7.02% 1202947.86 11191884.30 29.53% 2218038.93
合 计 38088969.49 100.00% 8621845.49 37903933.76 100.00% 8540364.49
2、欠款单位前五名情况:
单位名称(内容) 欠款金额 欠款时间 欠款原因
(1)上海新宇房产公司 14129500.00 1997.12 参建款
(2)上海浦江仓储有限公司 9680532.03 1997-1998 应收往来款
(3)上海市粮油贸易公司 4000000.00 1998.12 往来款
(4)居家桥955弄2号参建款 2158031.08 1997.01 尚未结算
(5)宜兴福龙大厦参建款 1545783.71 1996.02 尚未结算
3、其他应收款中持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款为:上海粮食储运公司118337.51元.
(六)预付帐款:
1、帐龄分析:
期 初 数 期 末 数
帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例
1年以内 780.00 0.01% 26412349.07 73.0%
1－2年 121574.50 1.27% 780.00 0.7%
2－3年 --- --- 121574.50 0.3%
3年以上 9470000.00 98.72% 9470000.00 26.0%
合 计 9592354.50 100.00% 36004703.57 100.0%
2、欠款单位前四名情况:
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
(1)ORIGON. CO. 17645549.07 2000.06 货 款
(2)广州经济开发区穗发油汽公司 6670000.00 1992.07 广州白云区竹料
镇房产参建款
(3)北京三联经济发展公司 2800000.00 1992.10 北京昌平县土
地开发参建款
(4)英发制模厂 1890000.00 1999 货 款
3、预付帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款.
4、预付帐款期末数比期初数增加26412349.07元,增加比例为275.35%,原因主要 为预付ORIGON. CO.的货款.
(七)存货及存货跌价准备:
项 目 期 初 数 期 末 数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
库存商品 17066355.00 1120133.60 18861892.71 913327.38
低值易耗品 869851.41 --- 802256.23 ---
合 计 17936206.41 1120133.60 19664148.94 913327.38
(八)待摊费用:
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
*租赁费 --- 502000.00 --- 502000.00
修理费 4000.00 --- 4000.00 ---
*其他 --- 4967.32 --- 4967.32
小计 4000.00 506967.32 4000.00 506967.32
*为2000年6月发生.
待摊费用期末数比期初数增加502967.32元,增加比例为12574.18%,原因为增加上海良华科技发展有限公司的租赁费等.
(九)长期投资:
1、 项目 期初数 期末数
长期股权投资 47592410.05 24297876.77
合计 47592410.05 24297876.77
2、长期股权投资:
(1)股票投资:
被投资公司名称 股份性质 股票数量 投资金额 期末市价
丰华园珠 法人股 61200 250860.00 1025896.00
爱建股份 法人股 80184 249696.00 1010318.40
氯硷化工 法人股 35700 168690.00 456603.00
新世界股份 法人股 193686 328265.80 1118610.84
华联商厦 法人股 64548 157580.00 806850.00
民丰实业 法人股 240000 320000.00 3494400.00
双鹿电器 法人股 62568 269990.40 335364.48
国脉通信 法人股 40320 59920.00 1305561.60
新锦江 法人股 46080 136800.00 526233.60
豫园商城 法人股 212919 307451.00 2405984.70
粤海发展 法人股 6300 11360.00 85554.00
商业网点 法人股 268164 260760.00 804492.00
新黄浦 法人股 140400 548964.00 2775708.00
市百一店 法人股 86438 441752.00 983664.44
合计 3512089.20
(2)其他股权投资:
被投资单位名称 投资起止期 投资金额 期初数 期末数 占被投资单位
注册资本比例
上海中申实业股份公司 无约定期限 6905400.00 6905400.00 6905800.00 18.00%
上海银行浦东分行 无约定期限 942200.00 942200.00 942200.00
张扬分理处
上海良华科技发展 --- 22935134.00 22935134.00 --- 38.00%
有限公司
新上海商城 50年 110000.00 110000.00 110000.00
上海良誉餐饮合作公司 --- 39000.00 39000.00 39000.00
上海良华期货经纪 --- 11000000.00 8511516.85 8043625.57 91.67%
有限责任公司
上海大世界股份有限公司 --- 221000.00 221000.00 221000.00
上海浦东航头(集团) --- 2200000.00 2200000.00 2200000.00
股份有限公司
申银万国证券股份 --- 1006070.00 1006070.00 1006070.00
有限公司
天津塘沽股份有限公司 --- 800000.00 800000.00 800000.00
天津大邱庄股份有限公司 --- 410000.00 410000.00 410000.00
合计 --- 46568804.00 44080320.85 20677695.57
(3)构成合并价差的股权投资差额:
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊余价值
上海良华科技发展有限公司 109000.00 股权转让 10年 908.00 108092.00
长期投资期末数比期初数减少23294533.28元,减少比例为48.95%,减少原因主要 为上海良华科技发展有限公司期初未纳入合并范围而期末纳入合并范围
(十)固定资产及累计折旧:
1、固定资产:
固定资产类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物 163482458.54 --- --- 163482458.54
通用设备 1399000.80 576045.00 --- 1975045.80
专用设备 231409.00 6608657.64 *156756.00 6683310.64
运输设备 1602441.04 70531.68 --- 1672972.72
其他设备 1971159.07 1032030.72 --- 3003189.79
合计 168686468.45 8287265.04 156756.00 176816977.49
2、累计折旧:
固定资产类别 期初价值 本期增加 本期提取 本期减少 期末价值
房屋及建筑物 7379728.52 --- 1575290.44 --- 8955018.96
通用设备 606268.91 35131.39 105742.14 *140476.45 606665.99
专用设备 107687.22 6058.00 732.88 *41073.26 73404.84
运输设备 643926.62 128830.36 97621.98 --- 870378.96
其他设备 647808.09 743646.43 168598.59 --- 1560053.11
合计 9385419.36 913666.18 1947986.03 181549.71 12065521.86
*为本期类别调整.
3、固定资产净值:
期初价值 期末价值
159301049.09 164751455.63
(十一)在建工程:
工程名称 期初数 本期增加 期末数
厂房装修 --- 9328657.00 9328657.00
其中:利息资本化 85312.00
在建工程期末数比期初数增加9328657.00元,原因为增加本期新纳入合并范围的 上海良华科技发展有限公司的厂房装修费.
(十二)无形资产:
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
房屋使用权 775401.30 638962.77 --- 38770.08 600192.69 8.5年
非专利技术3320000.00 --- 3320000.00 --- 3320000.00
合计 4095401.30 638962.77 3320000.00 38770.08 3920192.69
无形资产期末数比期初数增加3281229.92元,增加比例为513.52％,原因为增加本期新纳入合并范围的上海良华科技发展有限公司的非专利技术.
(十三)开办费:
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
1730614.42 12403571.61 123615.30 14010570.73
开办费期末数比期初数增加12279956.31元,增加比例为709.57%,原因为增加本期新纳入合并范围的上海良华科技发展有限公司及上海凯聚电子实业有限公司的开办费.
(十四)长期待摊费用:
类别 期初数 本期摊销 期末数
补偿费 1920000.00 48000.00 1872000.00
职工住房补贴 2086036.96 347672.82 1738364.14
其他递延支出 37569.50 5557.62 32011.88
合 计 4043606.46 401230.44 3642376.02
(十五)短期借款、一年内到期的长期借款:
1、短期借款:
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 54190000.00 60213064.00 抵押物详见附注九
担保借款 62000000.00 138500000.00 ---
信用借款 --- 12299369.60 ---
合 计 116190000.00 211012433.60 ---
其中期末外币借款的外币金额为USD788000.00,折算汇率8.2780,折合人民币6523064.00元.
短期借款期末数比期初数增加94822433.60元,增加比例为81.61%,原因主要为母 公司为支付股权转让款而新增借款以及期末合并范围增加.
2、一年内到期的长期借款:
借款类别 期初数 期末数
担保借款 7000000.00 ---
信用借款 250969.88 250969.88
合 计 7250969.88 250969.88
一年内到期的长期借款期末数比期初数减少7000000元,减少比例为96.54%,减少 原因为归还长期借款7000000.00元.
(十六)应付帐款、应付票据、预收帐款、应付福利费、其他应付款:
1、 应付帐款:
期初数 期末数
1903222.83 70570251.51
期末余额中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东款项.
应付帐款期末数比期初数增加68667028.68元,增加比例为3607.93%,原因为母公 司应付货款增加及期末合并范围增加.
2、应付票据:
期初数 期末数
15600000.00 0.00
应付票据期末比期初数减少15600000,减少比例为100%,减少原因为应付票付兑付.
3、预收帐款:
期初数 期末数
4479211.20 9037605.22
期末余额中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东款项.
预收帐款期末数比期初数增加4558394.02元,增加比例为101.77%,原因为母公司 预收货款增加.
4、应付福利费:
期初数 期末数
267542.80 351954.98
应付福利费期末数比期初数增加84412.18元增加比例31.55%,增加原因为支付减 少.
5、其他应付款:
期初数 期末数
53033328.95 50552220.39
期末余额中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东款项.
(十七)应付股利:
投资者名称或类别 期末欠付股利金额 原因
应付法人股股利 931883.20 尚未领取的普通股股利
(十八)应交税金:
税种 期初数 期末数
增值税 1705003.95 171001.87
房产税 519441.24 ---
营业税 404479.00 102049.36
城建税 150097.78 44758.72
企业所得税 -1047022.62 -1310915.17
个人所得税 --- 32242.90
合 计 1731999.35 -960862.32
应交税金期末数比期初数减少2692861.67元.减少比例为155.48%,减少原因为支 付期初税款以及增加出口销售本期应交数减少.
(十九)其他未交款:
期初数 期末数
教育费附加 64327.61 19182.30
堤防费 21442.54 6394.11
义务兵优待金 6432.77 1918.22
市政配套费 29065.25 21514.27
合计 121268.17 49008.90
其他未交款期末数比期初数减少72259.27元,减少比例为59.59％,减少原因为支 付期初应交款以及增加出口销售本期应交数减少.
(二十)预提费用:
类别 期初数 期末数
利息 215981.25 462622.24
服装费等 --- 104285.40
合计 215981.25 566907.64
预提费用期末数比期初数增加350926.39元.增加比例为162.48%,原因为借款增加,相应预提利息增加.
(二十一)股本:
期初数 比例％ 期末数 比例％
1、未上市流通股份 71275982.00 86.38 71275982.00 86.38
发起人股份 25797602.00 31.26 25797.602.00 31.26
其中:
境内发起人持有股 25797602.00 31.26 25797602.00 31.26
2、募集法人股 45478380.00 55.12 45478380.00 55.12
未上市流通股份合计 71275982.00 86.38 71275982.00 86.38
3、已上市流通股份 11242000.00 13.62 11242000.00 13.62
人民币普通股 11242000.00 13.62 11242000.00 13.62
已上市流通股份合计 11242000.00 13.62 11242000.00 13.62
4、股份总数 82517982.00 100.00 82517982.00 100.00
(二十二)资本公积:
项目 期初数 期末数
股本溢价 34243518.33 34243518.33
合计 34243518.33 34243518.33
(二十三)盈余公积:
项目 期初数 期末数
法定盈余公积 5738228.54 5738228.54
公益金 3294293.74 3294293.74
合计 9032522.28 9032522.28
(二十四)未分配利润:
1999年末未分配利润-34896756.81元;
加:本期净利润10137867.09元.
2000年6月30日未分配利润-24758889.72元
(二十五)存货跌价损失:
本期发生数 上年同期发生数
－206806.22 1120133.60
存货跌价损失本期发生数比上年同期发生数减少1326939.82元.减少比例为118.46%,减少原因为上年计提跌价损失的存货部分在本期销售,其已计提的跌价损失于本期调整.
(二十六)营业费用:
本期发生数 上年同期发生数
822114.54 1599063.93
营业费用本期发生数比上年同期发生数减少776949.39元. 减少比例为48.59%, 原因为水、电、煤等费用比上年同期减少.
(二十七)管理费用:
本期发生数 上年同期发生数
5901526.12 9123388.23
管理费用本期发生数比上年同期发生数减少3221862.11元.减少比例为35.31%,原因主要为本期计提坏帐准备比上年同
期减少.
(二十八)财务费用:
类别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 5215306.54 4006061.25
减:利息收入 7804.41 19108.77
汇兑损失 --- ---
减:汇兑收益 2325.91 ---
其他 6064.40 6186.23
合计 5211240.62 3993138.71
(二十九)投资收益:
1、本期发生数:
类别 股票投资收益 成本法下 权益法下 股权投资 合计
确认的投资收益 确认的投资收益 差额摊销
长期股权投资 141330.00 --- -467891.28 -908.00 －327469.28
合计 141330.00 --- -467891.28 -908.00 －327469.28
2、上年同期发生数:
类别 股票投资收益 成本法下 权益法下 股权投资 合计
确认的投资收益 确认的投资收益 差额摊销
长期股权投资 304741.85 --- -182469.96 2214928.08 2337199.97
合计 304741.85 --- -182469.96 2214928.08 2337199.97
投资收益本期发生数比上年同期发生数减少2664669.25元,减少比例为114.01％,减少原因为本期无股权转让收益.
(三十)补贴收入:
本期发生数 上年同期发生数
129000.00 437000.00
补贴收入本期发生数比上年同期发生数减少308000.00元,减少比例为70.48%,原 因为收到的补贴款比上年同期减少.
(三十一)营业外收入:
类别 本期发生数 上年同期发生数
处理固定资产净收益 --- 737478.28
赔偿及罚款收入 300.00 60.00
其他 805.50 ---
合计 1105.50 737538.28
营业外收入本期发生数比上年同期发生数减少736432.78元, 减少比例为99.85%, 减少原因为本期无处置固定资产净收益.
(三十二)营业外支出:
类别 本期发生数 上年同期发生数
处理固定资产净损失 5693.84
赔款、罚款支出 152275.46 2706.73
合计 152275.46 8400.57
营业外支出本期发生数比上年同期发生数增加143874.89元,增加比例为1712.68%,增加原因为本期发生赔款、罚款支出.
(三十三)支付的其他与经营活动有关的现金5052760.25元.
其中:
项目 金 额
管理费用 3446853.18
代垫款 1605907.07
合 计 5052760.25
(三十四)母公司会计报表主要项目注释:
1、应收帐款:
(1)帐龄分析:
期 初 数 期 末 数
帐 龄 金 额 占总额比例 坏帐准备 金 额 占总额比例 坏帐准备
1年以内 819353.97 97.41% 49161.24 29263644.35 99.00% 472761.24
2－3年 21779.00 2.59% 1306.74 21779.00 1.00% 1306.74
合 计 841132.97 100.00% 50467.98 29285423.35 100.00% 474067.98
(2)欠款单位前四名情况:
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
A.INTERNATIONAL RELLANCE CORPORATION 14644113.12 2000.6 货款
B.深圳市汇裕隆实业有限公司 7879353.97 1999.6 货款
C.上海圣创科技有限公司 3618512.81 2000.6 货款
D.广州市唯尔贸易有限公司 3121664.45 2000.6 货款
(3)应收帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款.
2、长期投资:
(1)项目 期初数 期末数
金额 金额
长期股权投资 60438601.25 125485761.07
合计 60438601.25 125485761.07
(2)长期股权投资:
A. 股票投资:
被投资公司名称 股份性质 股票数量 投资金额 期末市价
丰华园珠 法人股 61200 250860.00 1025896.00
爱建股份 法人股 80184 249696.00 1010318.40
氯硷化工 法人股 35700 168690.00 456603.00
新世界股份 法人股 193686 328265.80 1118610.84
华联商厦 法人股 64548 157580.00 806850.00
民丰实业 法人股 240000 320000.00 3494400.00
双鹿电器 法人股 62568 269990.40 335364.48
国脉通信 法人股 40320 59920.00 1305561.60
新锦江 法人股 46080 136800.00 526233.60
豫园商城 法人股 212919 307451.00 2405984.70
粤海发展 法人股 6300 11360.00 85554.00
商业网点 法人股 268164 260760.00 804492.00
新黄浦 法人股 140400 548964.00 2775708.00
市百一店 法人股 86438 441752.00 983664.44
合计 3512089.20
B.其他股权投资:
被投资 投资起止期 投资金额 期初数 期末数 占被投资单位 权益增减额 单位名称 注册资本比例 本期增减额
上海中申实业 无约定期限 6905400.00 6905400.00 6905800.00 18.00%
股份公司
上海银行浦东 无约定期限 942200.00 942200.00 942200.00 ---
分行张扬分理处
新上海商城 50年 110000.00 110000.00 110000.00 ---
上海良华科技 --- 68758000.00 22934734.00 68732599.13 92%
发展公司
上海良华期货 --- 11000000.00 8511916.85 8043625.57 91.67% 经纪有限责任公司
上海凯聚电子 --- 4500000.00 --- 19682467.92 90% 有限公司
上海良华储运 --- 2250000.00 2483190.56 2480082.49 90%
有限公司
上海良华企业 --- 10000000.00 10402000.64 10439826.76 100%
发展中心
上海大世界股份 --- 221000.00 221000.00 221000.00 ---
有限公司
上海浦东航头 --- 2200000.00 2200000.00 2200000.00 ---
(集团)股份有限公司
申银万国证券 --- 1006070.00 1006070.00 1006070.00 ---
股份有限公司
天津塘沽股份 --- 800000.00 800000.00 800000.00 ---
有限公司
天津大邱庄 --- 410000.00 410000.00 410000.00 ---
股份有限公司
合计 109102670.00 6926512.05 121973671.87 ---
接上表:
被投资单位名称 权益增减额 股权投资
本期增减额 累计增减额 差额摊销
上海中申实业 --- --- ---
股份公司
上海银行浦东 --- --- ---
分行张扬分理处
新上海商城 --- --- ---
上海良华科技 84507.13 84507.13 908.00
发展公司
上海良华期货 －467891.28 －2956374.43 ---
经纪有限责任公司
上海凯聚电子 15182467.92 15182467.92 ---
有限公司
上海良华储运 －3108.07 230082.49 ---
有限公司
上海良华企业 37826.12 439826.76 ---
发展中心
上海大世界股份 --- --- ---
有限公司
上海浦东航头 --- --- ---
(集团)股份有限公司
申银万国证券 --- --- ---
股份有限公司
天津塘沽股份 --- --- ---
有限公司
天津大邱庄 --- --- ---
股份有限公司
合计 14833801.82 12980509.87 908.00
其中:构成合并价差的股权投资差额:
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊余价值
上海良华科技发展有限公司 109000.00 股权转让 10年 908.00 108092.00
3、投资收益:
(1)本期发生数:
类别 股票投资收益 权益法下 股权投资差额摊销 合计
确认的投资收益
长期股权投资 141330.00 14833801.82 -908.00 14974223.82
合计 141330.00 14833801.82 -908.00 14974223.82
(2)上年同期发生数:
类别 股票投资收益 权益法下 合计
确认的投资收益
长期股权投资 504741.85 1797787.99 2302529.84
合计 504741.85 1797787.99 2302529.84
4、主营业务收入、成本:
业务种类 本期发生数 上年同期发生数
主营业务收入 成本 主营业务收入 成本
商业 31527001.22 26308055.36 2895540.82 1288205.28
合计 31527001.22 26308055.36 2895540.82 1288205.28
六、分行业资料:
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
上年同期发生数 本期数 上年同期发生数 本期数 上年同期发生数 本期数
1.商业
2895540.92 108731109.58 1288205.28 82851575.85 1607335.64 25879533.73
2.旅游饮食服务业
21819538.77 90424.38 15971087.36 165048.82 5848451.41 -74624.44
3.行业间相互抵销
1500669.12 1549501.44 --- --- 1500669.12 1549501.44
合 计
23214410.57 107272032.52 17259292.64 83016624.67 5955117.93 24255407.85
(一)主营业务收入本年发生数比上年发生数增加84057621.95元,增加比例为362.09%,原因为母公司增加销售及合并范围增加.
(二)主营业务成本本年发生数比上年发生数增加65757332.03元,增加比例381.00%,原因为母公司增加销售及合并范围增加.
七、关联方关系及其交易:
(一)存在控制关系的关联方情况:
１、存在控制关系的关联方 :
(1)控制本公司的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
上海宏普实业 上海市西凌 实业投资、
投资有限公司 家宅路29号 国内贸易、 母公司 有限责任公司 鞠淑芝
物业管理房 (国内合资)
地产开发等.
(2)受本公司控制的关联方:
详见附注四.
２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
上海宏普实业投资有限公司 15000 --- --- 15000
上海良华企业发展中心 1000 --- --- 1000
上海良华储运有限公司 250 --- --- 250
上海良华科技发展有限公司 USD900 --- --- USD900
上海凯聚电子实业有限公司 --- 500 --- 500
上海良华期货经纪有限责任公司 1200 --- --- 1200
３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:(单位:万元)
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
上海宏普实业
投资有限公司 2459.43 29.80 --- --- --- --- 2459.43 29.80
上海良华企
业发展中心 1000 100.00 --- --- --- --- 1000 100.00
上海良华储
运有限公司 225 90.00 --- --- --- --- 225 90.00
上海良华科技
发展有限公司 USD342 38.00 USD486 54.00 --- --- USD828 92.00
上海凯聚电子
实业有限公司 --- --- 450 90.00 --- --- 450 90.00
上海良华期货经
纪有限责任公司 1100 91.67 --- --- --- --- 1100 91.67
４、存在控制关系的关联方交易:
存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司,其相互间交易及母子 公司交易已作抵销.
(二)关联方交易:
关联方应收应付款项余额:
项目
1999年12月31日 2000年6月30日
其他应收款:
上海良华期货经纪有限责任公司 1730510.69 79481.79
其他应付款:
上海良华期货经纪有限责任公司 8992399.84 7312550.85
上海宏普实业投资有限公司 2000000.00 ---
八、或有事项:
截至2000年6月30日公司为关联方及其他单位提供担保情况:
被担保单位名称 担保事由 担保金额
非关联方:上海良银贸易发展中心 借款担保 8000000.00
九、承诺事项:
抵押资产情况:
(一)以良友大厦5、6层,面积6343平方米,向建设银行浦东分行抵押借款3000万元,期限为1999.3.26至2000.9.24.
(二)以良友大厦24、25层,面积2050.32平方米,向上海银行浦东分行张杨支行抵 押借款900万元,期限为1999.3.31至2000.9.1.
(三)以东源大厦9层、15层,面积1183.99平方米及良友大厦13、22层(部分)面积1762.44平方米抵押贷款,向交通银行市南支行抵押借款1369万元,期限为1999.9.1至2000.7.12.
(四)以上海银行法人股质押,由上海良华企业发展中心向上海银行张杨支行借款 100万元,期限为1999.8.30至2000.8.1.
质押物如下:
上海良华企业发展中心持有上海银行法人股471100股;
上海宏盛科技发展股份有限公司持有上海银行法人股471100股;
上海建华装饰安装工程公司持有上海银行法人股97200股.
(五)以良友大厦15、16、23、28层,面积4020.44平方米,向上海财政证券公司质 押借款3000万元,期限为1999.12.25至2000.6.24.
(六)以六台贴片机及附件,由上海良华科技发展有限公司向中国工商银行上海市 虹桥开发区支行抵押借款788000.00美元,期限为2000年3月3日至2000年8月3日.
十、资产负债表日后事项中的非调整事项:
由于公司未在约定时间内支付上海财政证券公司30000000.00元的债券兑付垫款,上海财政证券公司提起诉讼.上海市第二中级人民法院于2000年8月1日签署了(2000) 沪二中经初字第478号民事判决书,根据该判决,公司应于判决书生效之日起10日内偿 付原告上海财政证券公司30000000.00元和利息767250.00元,承担诉讼费163603.00元.
十一、债务重组事项:
截至2000年6月30日公司未发生债务重组事项.
十二、其他重要事项:
(一)上海良华实业股份有限公司于2000年6月22日召开第九次股东大会,通过《关于变更企业名称的议案》,公司名称变更为上海宏盛科技发展股份有限公司,根据该决 议公司已办理变更企业名称的相关手续,并于2000年7月7日取得变更后的营业执照.
(二)公司由于建造良友大厦与中国建筑第三工程局第一建筑安装工程公司发生工程款纠纷.中国建筑第三工程局第一建筑安装工程公司向法院提起诉讼,经上海市高级人民法院(2000)沪高民终字第18号文民事判定书裁决:公司应付中国建筑第三工程局 第一建筑安装工程公司工程款人民币950万元.
(三)中国工商银行上海市浦东分行诉上海良银贸易发展中心800万元贷款到期未 还一案.因公司为这笔贷款提供了担保,被判承担连带清偿责任.现经三方当事人协商,已签订了和解执行协议书.
资产负债表
单位:(人民币)元
期末数 期初数
资 产 合并 母公司 合并 母公司
流动资产:
货币资金 45572802.43 7436046.00 957960.58 398415.95
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 22750000.00 22750000.00
应收股利 167251.57 167251.57 167251.57 167251.57
应收利息
应收帐款 103648306.29 29285423.35 1603773.65 841132.97
其他应收款 37903933.76 36579359.56 38088969.49 35299037.03
减:坏帐准备 9057994.21 8603723.64 8718071.91 8255976.56
应收款项净额 132494245.84 57261059.27 30974671.23 27884193.44
预付帐款 36004703.57 16270000.00 9592354.50 9470000.00
应收补贴款
存货 19664148.94 16529084.98 17936206.41 17136539.48
减:存货跌价准备 913327.38 913327.38 1120133.60 950457.78
存货净额 18750821.56 15615757.60 16816072.81 16186081.70
待摊费用 506967.32 4000.00
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 233496792.29 96750114.44 81262310.69 76855942.66
长期投资:
长期股权投资 24297876.77 125485761.07 47592410.05 60438601.25
长期债权投资
长期投资合计 24297876.77 125485761.07 47592410.05 60438601.25
其中:合并价差 108092.00
减:长期投资减值准备
长期投资净额 24297876.77 125485761.07 47592410.05 60438601.25
固定资产:
固定资产原价 176816977.49 167858578.11 168686468.45 166973278.39
减:累计折旧 12065521.86 11252220.80 9385419.36 8801136.63
固定资产净值 164751455.63 156606357.31 159301049.09 158172141.76
工程物资
在建工程 9328657.00
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 174080112.63 156606357.31 159301049.09 158172141.76
无形资产及其他资产:
无形资产 3920192.69 600192.69 638962.77 638962.77
开办费 14010570.73 1730614.42
长期待摊费用 3642376.02 3611990.02 4043606.46 4008882.46
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
21573139.44 4212182.71 6413183.65 4647845.23
递延税项:
递延税款借项
资产总计 453447921.13 383054415.53 294568953.48 300114530.90
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 211012433.60 190690000.00 116190000.00 115190000.00
应付票据 15600000.00 15600000.00
应付帐款 70570251.51 19586742.62 1903222.83 1883159.11
预收帐款 9037605.22 13097870.02 4479211.20 4013926.00
代销商品款
应付工资 70561.20
应付福利费 351954.98 217562.51 267542.80 179793.94
应付股利 931883.20 931883.20 1002253.20 1002253.20
应交税金 -960862.32 -646366.97 1731999.35 858390.53
其他应交款 49008.90 26690.16 121268.17 74810.63
其他应付款 50552220.39 55851308.98 53033328.95 61347980.56
预提费用 566907.64 462622.24 215981.25 215981.25
一年内到期的长期负债 250969.88 250969.88 7250969.88 7250969.88
其他流动负债
流动负债合计 342432934.20 280469282.64 201795777.63 207617265.10
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款 1550000.00 1550000.00 1600000.00 1600000.00
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 1550000.00 1550000.00 1600000.00 1600000.00
负债及股东权益
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 343982934.20 282019282.64 203395777.63 209217265.10
少数股东权益 8429854.04 275910.05
股东权益:
股本 82517982.00 82517982.00 82517982.00 82517982.00
资本公积 34243518.33 34243518.33 34243518.33 34243518.33
盈余公积 9032522.28 8394177.15 9032522.28 8394177.15
其中:公益金 3294293.74 3039560.75 3294293.74 3039560.75
未分配利润 -24758889.72 -24120544.59 -34896756.81 -34258411.68
外币报表折算差额
股东权益合计 101035132.89 101035132.89 90897265.80 90897265.80
负债和股东权益总计
453447921.13 383054415.53 294568953.48 300114530.90
备 注:
利润及利润分配表
单位:(人民币)元
本期数 上期数
项 目 合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 107272032.52 31527001.22 23214410.57 2895540.92
减:折扣与折让
主营业务收入净额 107272032.52 31527001.22 23214410.57 2895540.92
减:主营业务成本 83016624.67 26308055.36 17259292.64 1288205.28
主营业务税金及附加 371541.75 157232.63 438773.35 80511.80
二、主营业务利润 23883866.10 5061713.23 5516344.58 1526823.84
加:其他业务利润 36602.33 5043738.39 5000000.00
减:存货跌价损失 -206806.22 -37130.40 1120133.60 950457.78
营业费用 822114.54 543704.76 1599063.93 13120.56
管理费用 5901526.12 4138859.68 9123388.23 6453447.41
财务费用 5211240.62 5180024.16 3993138.71 3932461.12
三、营业利润 12192393.37 -4763744.9700 -5275641.5000 -4822663.03
加:投资收益 -327469.28 14974223.82 2337199.97 2302529.84
补贴收入 129000.00 437000.00
营业外收入 1105.50 300.00 737538.28 737478.28
减:营业外支出 152275.46 72911.76 8400.57 8400.57
四、利润总额 11842754.13 10137867.09 -1772303.82 -1791055.48
减:所得税 10943.05 217374.96 212100.20
减:少数股东损益 1693943.99 13476.90
五、净利润 10137867.09 10137867.09 -2003155.68 -2003155.68
加:年初未分配利润-34896756.81 -34896756.81
盈余公积转入
六、可供分配的利润 -24758889.72 -24758889.72 -2003155.68 -2003155.68
减:提取法定盈余公积金
减:提取法定公益金
七、可供股东分配的利润
-24758889.72 -24758889.72 -2003155.68 -2003155.68
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -24758889.72 -24758889.72 -2003155.68 -2003155.68
备 注:
现金流量表
单位:(人民币)元
项 目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 27880638.75 31252260.91
收取的租金 3398922.66
收到的增值税销项税和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 341100.20 212100.20
收到的其他与经营活动有关的现金 16347667.68 6001.34
经营活动现金流入小计 47968329.29 31470362.45
购买商品、接收劳务所支付的现金 55452399.36 30385631.85
经营租赁所支付的现金 1549501.44
支付给职工以及为职工支付的现金 2969920.11 469971.81
支付的增值税款 1742363.66 1739775.16
支付的所得税款 486935.80
支付的除增值税,所得税以外的其他税费1767096.30 958068.22
支付的其他与经营活动有关的现金 5052760.25 4209365.34
经营活动现金流出小计 69020976.92 37762812.38
经营活动产生的现金流量净额 -21052647.63 -6292449.93
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 141330.00 141330.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 41339465.66
投资活动现金流入小计 41480795.66 141330.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
14190919.16 90659.72
权益性投资所支付的现金 32136388.01 50214266.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 46327307.17 50304925.72
投资活动产生的现金流量净额 -4846511.5100 -50163595.72
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 500000.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
500000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 137555144.85 131000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 138055144.85 131000000.00
偿还债务所支付的现金 62500000.00 62500000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 70370.00 70370.00
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 4968665.55 4935954.30
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 67539035.55 67506324.30
筹资活动产生的现金流量净额 70516109.30 63493675.70
四、汇率变动对现金流量的影响
汇率变动对现金的影响额 -2108.31
五、现金及现金等价物净增加额
现金及现金等价物净增加额 44614841.85 7037630.0500
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 10137867.09 10137867.09
加:少数股东损益 1693943.99
计提的坏帐准备或转销的坏帐 339922.30 347747.08
固定资产折旧 1947986.03 527546.87
无形资产摊销 563615.82 435662.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 5217414.85 5182595.29
投资损失(减:收益) 327469.28 -14974223.82
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -1924015.43 570324.10
经营性应收项目的减少(减:增加) -95615228.81 -14069357.91
经营性应付项目的增加(减:减少) 56648817.85 5549388.85
增值税增加净额(减:减少)
其他 -390440.60
经营活动产生的现金流量净额 -21052647.63 -6292449.9300
八、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 45572802.43 7436046.00
减:货币资金的期初余额 957960.58 398415.95
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 44614841.85 7037630.05
备 注: