上海良华实业股份有限公司1997年年度报告摘要
上海良华实业股份有限公司1997年年度报告摘要
(一)公司简况
公司中文全称:上海良华实业股份有限公司
中文名称缩写:良华股份
公司英文全称:SHANGHAI LIANGHUA INDUSTRAL CO.,LTD.
英文名称缩写:SLHI
公司注册地址及办公地址:上海市浦东新区商城路618号
邮政编码:200120
公司法定代表人:孙自立
公司董事会秘书兼信息披露事务人员:黄德丰
联系电话(021)58822100 传真:(021)58826880
公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:良华实业
股票代码:600817
(二)会数据和业务数据摘要
1.1997年度实现的利润总额1668.25万元,其中主营业务利润1213.07万元,其他业务利润146.16万元,投资收益180.55万元,补贴收入121.92万元,营外收支净额6.55万 元,上述数据为公司合并报表内容.
2.主要会计数据与财务指标
指标项目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入(千元) 198727.82 117162.88 125957.63
净利润(千元) 14514.01 13765.06 4383.91
总资产(千元) 380429.13 354599.94 295403.18
股东权益(千元) 135238.63 128798.06 123284.80
摊薄 加权 摊薄 加权 摊薄 加权
每股收益(元/股) 0.176 0.167 0.053
每股净资产(元/股) 1.64 1.56 1.49
净资产收益率(%) 10.73 10.99 10.69 10.92 3.56 3.67
调整后的每股净资产(元/股)1.53 1.33 1.46
备注:
(1)主要财务指标的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用- 待处
理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益/2]*100%
(2)公司1995年、1996年、1997年三年末配股、也未新增和发行股份、加权计算 的每股收益、每股净资产和调整后的每股净资与摊薄计算一致.
3.报告年度内股东权益变动情况 单位:元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数 82517982 34243518 10307719 4146506 1728845 128798064
本期增加 3000630 940759 3439929 6440560
本期减少 329306
期末 数 82517982 34243518 13308349 4757959 5168774 135238625
变动原因:
(1)报告年度内股本无增减变动情况.
(2)报告年度内资本公积无增减变动情况.
(3)盈作公积增加3000630.69元,系按利润分配预案计提10%法定盈余公积金1881519.77元、按5%计提公益金940759.87元以及96年部分所得税退税178351.05元所致,其中公益金减少329306.48元,为职工分房补偿费支出.
(4)未分配利润增加3439929.55元,为本年度净利润和减公司1997度利润分配预案所致.
(三)股本变动及股东情况介绍
1股本变动情况
(1)股本结构情况 数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 其末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 50083932 50083932
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 50083932 50083932
外资法人持有股份
其它
2.募集法人股 21192050 21192050
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 71275982 71275982
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股11242000 11242000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 11242000 11242000
三、股份总数 82517982 82517982
2.股东情况介绍:公司1997年度末股东总数为6579户.
3.公司前二位股东情况介绍:
序号 单位(姓名) 所持股份数(股) 占总股本比例(%)
1 上海市粮油贸易公司 24286330 29.4
2 上海市粮食储运公司 9709645 11.8
3 上海市油脂公司 3383960 4.1
4 上海市面粉公司 3171902 3.8
5 中国粮食贸易公司 3080000 3.7
6 中国植物油公司 2420000 2.9
7 兰州盛大 2009965 2.4
8 中国建设银行上海市浦东分行 1210000 1.5
9 上海印染十厂 1210000 1.5
10 上海氯碱化工总厂 1210000 1.5
4.持股10%(含10%)以上的法人股东单位的法定代表人、经营范围以及持有股份的质押情况.
<1>.上海市粮油贸易公司法定代表人孙自立,兼任本公司董事长和法定代表人,该公司是上海市粮食局直属国有大型粮油批发企业,经营范围涉及粮油批发和零售,房地产开发和咨询服务,期货代理,仓储业务,食品加工,进出口贸易,餐饮业务等.
<2>.上海市粮食储运公司法定代表人杨耀国,经营范围为:主营粮食及粮食装具、
运输、仓储、碾米加工,兼营粮食检化仪器.该公司所持股份没有发生质押等情况.
5.现任董事、监事与高级管理人员持股情况.
序号 姓名 职务 年初持股数 年末持股数
1 孙自立 董事长 3610 3610
2 朱亚来 副董事长 2310 2310
3 施建侯 副董事长兼总经理 2310 2310
4 干德良 董事 2310 2310
5 茅诚 董事 1540 1540
6 尚汉炎 董事 2310 2310
7 杨国伟 董事 0 0
8 张祥国 董事 1540 1540
9 顾庆忠 董事 0 0
10 唐新元 董事 3850 3850
11 潘开先 董事 2310 2310
12 曹文涛 董事 2310 2310
13 徐承倩 监事长 0 0
14 陆继红 监事 0 0
15 伍振华 监事 0 0
16 华树德 副总经理 1848 1848
17 张援生 副总经理 1848 1848
18 朱森林 副总经理 0 0
19 李军 副总经理 0 0
20 洪士卿 前任总会计师 0 0
21 黄德丰 董事会秘书 0 0
(四)募集资金使用情况
公司本年度内未募集资金,公司自成立以来共募集资金10476.7万元(除资产投入1051.16万元外).
上述资金使用情况(至1997年末) 单位:万元
项目 预测数 使用数 说明
良友大夏 24000(调整数) 22996.03 1997年12月竣工验收
浦江仓储公司(高平仓) 1850 3261.76 1997年12月竣工验收
浦江仓储公司(路西堆场及
西区石驳岸工程) 1500 661.55 1999年内竣工
合计 27350 26919.34
募集资金主要投入良友大夏项目,上述投资项目的差额主要依银行贷款及发行三 年期企业普通(技改)债券2900万元.
(五)重要事项
1.报告期内的股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介
<1>股东大会情况
公司第六次股东大会于1997年5月15日在上海良友大夏召开,此次股东大会到会股东代表116人,代表股份55519753万股,占公司总股本82517982万股的67.2%,符合<<公 司法>.与公司章程规定的比例.会议审议通过了以下议程:通过了<<公司一九九六年度财务决算和一九九七年度工作规划的报告>>、<<公司监事会工作报告>>、<<公司一九九六年度同财务决算和一九九七年度财务预算报告>>、<<公司一九九五年度未分配利润、一九九六年度利润分配方案的预案>>、<<公司关于已发行债券改变用途的议案>>、<<公司关于调整监事的议案>>.本次股东大会表决通过的上述决议均经上海市公证 处公证员何德巧先生、叶俊黄先生现场公证,决议有效.
<2>.董事会会议情况
公司第二届董事会第四产欠会议于1997年3月31日上午在公司本部召开.出席会议的董事有8名,根据公司<<公司章程>>规定,本次会议有效.会议审议通过了<<上海良华实业股份有限公司关于一九九六年度工作总结和一九九七年度工作规划的报告>>;<< 上海良华实业股份有限公司关于一九九六年度财务决算和一九九七年度财务预算的报告>>;<<上海良华实业股份有限公司关于一九九五年度未分配利润与一九九六年利润 分配方案的预案>>;<<上海良华实业股份有限公司关于一九九六年度报告摘要>>;<<上海良华实业股份有限公司关于一九九六年良友大夏筹建情况的报告>>;<<上海良华实 业股份有限公司关于上海浦江仓储公司扩建仓储用地及协议受让上海淦轮厂第二分厂的议案>>;<<上海良华实业股份有限公司关于变更法定代表人的议案>>;<<上海良华实业股份有限公司关于申请重新登记的议案>>.会议最后确定1997年5月15日召开1996年度股东大会.
公司董事会就公司关于食品楼出让及食品楼委托东华资产评估事务所进行评估于1997年6月20日召开第二届董事会监事会临时会议.会议通过关于食品楼资产出让并委托上海华资产评估事务所对食品楼资产进行评估.
公司第二届董事会于1997年8月8日在公司816会议室召开第五次会议.出席本次董事会的董事有10名,根据<<公司法>.和公司章程的规定、本次会议有效.会议通过了<<公司关于一九九七年上半年工作总结和一九九七年下半年工作规划的报告>>、<<一九九七年中期报告>>、<<股东大会议事规则>>、<<董事会议事规则>>.
根据沪良华董事字[1997]第14号文的议案,董事会以通讯传真的方式召开会议.会议同意公司<<向建设银行浦东贷款流动资金人民币3000万元>>.
<3>监事会会议情况
监事会召开了三次会议,审议修订了<<关于监事会议事规则的议案>>;审议了<<公司监事会设立日常工作机构的议案>>;因监事长工作变动,根据股东大会选举的结果, 选举产生了新的监事长,公司监事会列席每次董事会会议.
(2)报告期内公司无增资扩股事项.
(3)报告期内无收购兼并情况.报告年度内,公司投资额比上年增加的项目:
<1>良友大厦增加投资5291.09万元,权益比例63%,工程于1997年12月竣工验收,其主要为上海粮油商品交易所提供配套服务.
<2>浦江仓储公司所属邬桥仓库扩建增加投资2323.91万元、权益比例100%,其中 高平仓库增加投资1662.37万元,工程于1997年12月竣工验收.
(4)公司注册地址、法定代表人、董事无变动.公司原任监事长因工作变动,不适 宜再担任本公司监事长一职,经公司第六次股东大会选举徐承倩女士为公司监事,监事会选举徐承倩女士担任本公司第二届监事会监事长.
(5)会计师事务所无变动.
(6)公司无重大关联交易事项.
(7)报告年度内诉讼延续情况:经上海市高级人民法院判决,沪高民终(1996)字104号,公司与上海鸿安房地产公司于1993年签订的购房协议无效,公司收回位于浦东新区张桥镇的8089平方米商品房,并返还该公司款项1412.95万元.该诉讼是1996年延续至 今的诉讼事项.公司已在1997年度中期报告中披露.该房产于同年转让给上海新宇房地产开发有限公司.
(8)重大事项
<1>年度内公司董事会设想将上海良华酒家、上海良华家具厂在1998年内歇业,有关歇业的各项准备工作正在进行之中.
<2>报告年度内,公司董事顾庆忠因挪用其所在单位资金被上海市普陀区人民检察院起诉,经上海市普陀区人民法院判决如下:挪用资金罪、免于刑事处分.
<3>报告年度内、公司为上海市面粉公司借款信用担保3000万元,同时上海市面粉公司为公司借款3000万元作信用担保.
<4>报告年度内,公司以上海良友大厦五、六层(建筑面积为6343平方米)向中国
建设银行上海市浦东分行贷款3000万元人民币、贷款期为1997.12.22----1998.8.21,年利率为9.504%;公司以黄玉米16521吨向中国工商银行上海市浦东分行贷款1000万元人民币,贷款期为1997.7.21----1998.1.12,年利率为10.098%.
2.本年度公司实现净利润14514007.39元,比预测数8160000元增长77.87%,分析公司一年来的经营状况,公司董事会认为1997年度公司实际经营结果比预测数增长的因 素不主要是公司管理层积极盘活存量资产,出售良友大厦房产9000平方米,使主营业务收入比年初预测增长10.40%,主营业务利润比上年同期增长了64.31%.
3.公司1997年度实现利润1668.25万元,交纳所得税214.83万元,扣除少数股东权 益2.02万元,净利润1451.40万元,按国家有关规定,母子公司分别按利润10%提取法定 盈余公积金188.15万元,母子公司分别按净利润5%提取公益金94.08万元.尚余未分配 利润1169.17万元,加年初未分配利润172.88万元,共计可供股东分配利润为1342.05万元.为此,提出1997年的分配预案如下:向全体股东按每10股派发现金红利1.00元(含税)、计825.18万元,尚余516.87万元结转下次分配.
(六)会计报表
1.审计意见
公司财务报告经立信会计师事务所注册会计师朱建弟、戴定毅审计,并出具了无 保留意见的信会师报字(98)第10281号审计报告.
2.会计报表
(1)资产负债表(附表一)
(2)利润及利润分配表(附表二)
(3)财务状况变动表(附表三)
3.会计报表附注
一、公司简介:
上海良华实业股份有限公司注册地为浦东新区商城路618号,法定代表人孙自立,
注册资金为人民币82517982.00元,公司经营范围为:粮油、仓储、运输,为上海粮油商品交易所提供配套服务,房地产开发,经营,物业管理,商场,我饮,日用百华,五金交电,建筑材料,化工原料,机电产品,钢材,家具,办公用品.
二、公司采用的主要会计政策:
(一)执行的会计制度:<<股份制试点企业会计制度>.
(二)会计期间:公历1月1日至12月31日
(三)合并会计报表编制方法:
1.合并会计报表的编制方法:按照<<合并会计报表暂行规定>>及有关文件,以母和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制,合并时已按规 定将母公司与子公司及其相互间的权益性投资与所有者权益、债权与全债务、内部交易予以低销.
2.母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法一致.
(四)记帐原则和计价基础:按权责发生制原则,采用历史成本作为计价基础.
(五)存货核算方法:坏帐核算采用备抵法,按年末应收帐款余额5%.计提.
(六)存货核算方法:
存货分类为:原材料、库存商品、开发成本、开发产品、低值易耗品、包装物.
各种存货按报取得时的实际成本计价,出库采用先进行出法.
低值易耗品的摊销方法:五五摊销.
(七)长期投资核算方法:
1.股票投资:按成本法核算.
2.其他投资:对投资比例50%以上(不含50%)的企业,按权益法核并在年终纳入合并范围;对投资比例50%以下的企业,按成本法核算.
(八)固定资产核算方法:
1.固定资产标准:使用期限一年以上,单价在2000元以上的房屋建筑物、营运设备以及其他与经营有关的设备、器具、工具等.
2.固定资产的分类:房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输工具、其他.
3.固定资产计价:按实际成本计价.
4.固定资产折旧采用直线法、残值率为4%.固定资产各类折旧率如下:
类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 25-50年 3.84%-1.92%
专用设备 5年 19.20%
通用设备 5-10年 19.20%-9.60%
运输工具 8年 12.00%
其他 4-10年 24.00%-9060%
(九)在建工程核算方法:
以交付使用作为确认固定资产的时点.
(十)无形资产核算蚊法:
无形资产计价:按实际成本计价;摊销方法:房屋使用权按10年平均摊销,其余按
受益期平均摊销.
(十一)递延资产核算方法:
递延资产计价:按实际成本计价;摊销方法:开办费按5-10年摊销,其余按受益期摊销.
(十二)收入确认原则:
劳务已提供或商品已发出,所有权已经转移,收到货款或取得索取货款凭据时确认 收入实现.
(十三)税项:
1.流转税及附加的税种与税率:
税种 增值税 营业税 城建税
税率 17%,13% 5%-8% 1%-7%
计税基础 法期销项税额-当期进项税额 营业额 应纳营业税额和增值税额
注:融资收入的城建税按5%营业税额计征.
注:上海良华家具厂,上海浦七仓储公司城建税税率为1%.
2.所得税适用税率为15%.其中:浦江仓储公司所得税税率为7.5%,期化、储运公司所得税享受先征后退.
(十四)利润分配方法:
根据董事会预分方案,按当年度税后利润提取10%法定公积金;提取5%公益金,同时以1997年未股本总额为基数,向全体股东每10股派发现金红利1元(含税).
三、合并会计报表的范围及其变化:
公司所控制的所有子公司情况及其合并范围:
被投资单位全称 注册地 法定代表人 注册资本 经营范围 本公司持 是否合并
(万元) 股比例
上海良华家具 浦东新区东沟张 杨妙泉 80.00 钢木家具,办公 100000% 是
厂 家宅杨家门8号 用品、沙发及工艺设
计、装潢用品
上海良华酒家 浦东新区东方路 胡金目 50.00 中西餐点心、饮料 100000% 是
839号 舞会、卡拉OK、干
鲜果品、酒
上海浦江仓储 上海市奉遇县邬 成明銮 200.00 物资储存、煤炭运 100000% 是
公司 输、货物贸易中转、
货物包装装卸整理
保险(系统内代理)、
粮油制品储存、五金
交电、日用百货
上海良华企业 浦东新区商城路 华树德 1000.00 客房出租、物业管理、100.00%是
发展中心 618号 粮油仓储、经济信息
咨询、烟酒(零售)及
其他食品、副食品、粮
油及制品、冷饮
上海良华期华 浦东新区商城路 施建侯 1200.00 国内商品期货代理、期91.670%是
经纪有限责任 618号 货咨询、培训
公司
上海良华储运 浦东新区商城路 朱森林 250.00 物资的储存、整理及装 99.167%是
有限公司 618号 卸、粮油及制品、日用
百货、五金交电、建筑
材料、化工原料及产品
(除危险品)、机电产品
的销售
四、会计报表附注:
(一)货币资金:
项目 期初数 期末数
现金 39522.19 20315.16
银行存款 18643290.83 14061165.33
(其中:USD6510.98)
合 计 186828163.02 14081480.49
(二)短期投资:
项目 期初数 期末数
债券设资 5000000.00 ---
短期合作经营投资 2750000.00 ---
合计 7750000.00 ---
(三)应收帐款:
期初数 期末数
帐龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 3584726.48 63.10% 6158627.84 75.69%
1-2年 2006512.47 35.32% 1502.38 0.02%
2-3年 89852.20 1.58% 1920198.82 23.60%
3年以上 --- --- 56500.00 0.69%
合计 5681088.15 100.00% 8136829.04 100.00%
本项目年未余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款.
(四)预付货款:
期初数 期末数
帐龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 9973351.27 88.19% 6327080.00 82.62%
1-2年 1124801.33 9.95% 824801.33 10.77%
2-3年 210143.30 1.86% 300000.00 3.92%
3年以上 --- --- 206255.30 2.69%
合计 11308295.90 100.00% 7658136.63 100.00%
本项目年末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款.
(五)其他应收款:
期初数 期末数
帐龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 11990084.63 41.49% 34390912.15 67.35%
1-2年 3975585.33 13.76% 11682824.61 22.88%
2-3年 20500.00 0.07% 2854096.54 5.59%
3年以上 12910088.28 44.68% 2134635.15 4.18%
合计 28896258.24 100.00% 51062468.45 100.00%
本项目年末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款.
(六)待摊费用:
类别 期初数 期末数
期初进项税额 8373.86 5582.57
保险费 18666.66 ---
额房改建 --- 333207.85
养路费 --- 9546.00
合计 27040.52 348336.42
(七)存货:
项目 期初数 期末数
原材料 511701.49 275566.23
低值易耗品 653949.15 1628598.75
开发产品 --- 3268380.00
库存商品 9926035.79 13907928.42
包装物 472537.14 ---
合计 1156223.57 19080473.40
(八)长期投资:
1.项目 期初数 期末数
股票投资 15992692.00 17620934.00
其他投资 29285300.35 26903372.34
合计 45277992.35 44524306.34
2.股票投资:
被投资公司 股份类别 股票数量 投资金额 股票数量 投资金额 股票期末市价
双鹿电器 法人股 688248 2972928 688248 2972928 4459847
豫园商城 法人股 337480 1740207 371228 1773955 3927592
商业网点 法人股 468000 1398000 566280 1496280 4467949
爱建股份 法人股 179520 995520 215424 1031424 4674700
丰华原珠 法人股 198000 921000 259200 1058700 2353536
氯碱化工 法人股 157000 801000 172700 816700 1934240
新世界 法人股 253368 561927 304042 612601 3046500
申能股份 法人股 200000 560000 200000 560000 2420000
新锦江 法人股 132000 552000 158400 565200 1121472
华联商夏 法人股 72600 399800 108900 399800 906048
民丰实业 法人股 200000 300000 240000 320000 1819200
国脉通信 法人股 93600 260800 93600 260800 1432080
新亚快餐 法人股 63000 103440 69500 124760 608125
航头商城 法人股 2000000 2000000 2200000 2200000 ---
万国证券 法人股 500000 1006070 506070 1006070 ---
塘沽房产 法人股 800000 800000 800000 800000 ---
天津大邱庄 法人股 210000 410000 210000 410000 ---
大世界 法人股 110000 210000 121000 221000 ---
新黄浦 法人股 --- --- 140400 548964 2047032
中百一店 法人股 --- --- 86438 441752 713977
小计 法人股 15992692 17620934 ---
3.其他投资:
期初数 期末数
项目 投资金额 占被投资单位 投资金额 占被投资单位
注册资金比例 注册资金比例
上海良良发展有限公司 300000 1.5% 300000 1.5%
青浦金泽元汤培训中心 6000000 20.0% 6000000 20.0%
上海中良发展工贸公司 2025372 2.0% 2025372 2.0%
上海中申实业有限公司 6905800 18.0% 6905800 18.0%
上海湘沪贸易公司 100000 17.0% 100000 17.0%
上海城市合和银行浦东 631100 942200
分行张杨分理处
广州经济开发区穗发油气公司 6870000 6670000
北京三联经济贸易发展公司 2800000 2800000
汾湖房地产公司 200000 ---
北蔡土地开发 434610 ---
上海金夏房产川杨公司 3018418 ---
新上海商业城 --- 110000
上海振良园艺有限公司 --- 100000
上海商品交易所席位费 --- 150000
苏州商品交易所席位费 --- 400000
郑州商品交易所席位费 --- 400000
小计 29285300 26903372
(九)固定资产:
项目 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋及建筑物 21588583.37 199310562.76 --- 220899146.13
通用设备 1998853.49 679693.00 118350.57 2560195.92
专用设备 1732373.28 591625.78 138402.67 2185596.39
运输工具 1494622.87 8800.00 --- 1503422.87
其他 3604970.57 1401472.28 1032570.16 3973872.69
合计 30419403.58 201992153.82 1289323.40 231122234.00
(十)累计折旧:
项目 期初价值 本年增加 本年提取 本年减少 期末价值
房屋及建筑物 2352192.71 --- 2383614.05 --- 4735806.76
通用设备 430263.71 --- 264245.47 24186.48 670322.70
专用设备 316529.97 --- 757161.16 36521.29 1037169.84
运输工具 320827.08 --- 153721.84 --- 474548.92
其他 1129186.24 332368.69 99506.23 332903.89 1228157.27
合计 4548999.71 332368.69 3658248.75 393611.66 8146005.49
固定资产净值 25870403.87 --- --- 895711.74 222976228.51
其中从在建工程转入199619814.54元
(十一)在建工程:
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数 资金来源 工程进度
良友大夏 (调整数)2.4亿 177049406 52910855 --- 自筹 完工
高平仓库 1850万 15993953 16623671 --- 自筹 完工
路西堆场 1480万 --- 6555474 6555474 自筹 ---
西区石驳岸工程 20万 --- 60000 60000 自筹 ---
合计 --- 193043360 76150001 6615474
(十二)无形资产:
种类 期初数 本年增加 本年摊销 期末数
房屋使用权 101127.39 --- 13335.48 87791.91
合计 101127.39 --- 13335.48 87791.91
(十三)递延资产:
种类 期初数 本年增加 本期摊销 期末数
开办费 4197167.23 --- 760532.03 3447045.20
其他递延支出 2228573.22 336000.00 102919.24 2451243.98
合计 6425740.45 336000.00 863451.27 5898289.18
(十四)短期借款:
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率
银行借款 63000000.00 129400000 --- ---
其中:担保 63000000.00 89400000 3-12个月 8.640%-11.088%
抵押 --- 40000000 6-12个月 9.504%-10.098%
合计 63000000.00 129400000 --- ---
(十五)未交税金:
税种 期初数 期末数
增值税 -1392914.65 -204131.13
营业税 210160.16 352542.73
城建税 3934.90 20662.44
所得税 1688632.25 868758.27
消费税 126.90 ---
合计 509939.56 1037832.31
(十六)预提费用:
类别 期初数 期末数 结存原因
场租费 137600.00 --- ---
(十七)一年内到期长期负债:
期初数 期末数 期限 年利率 备注
银行借款: 52000000.00 11000000.00 3年 10.98%
其中:抵押 --- --- --- ---
担保 52000000.00 11000000.00 3年 10.98% 1998.6.26到期
信用 --- --- --- ---
合计 52000000.00 11000000.00 --- ---
(十八)应付债券:
债券名称 面值 发行日期 发行金额 期限 本期应付利息
企业技术改造债券 29000000.00 1996.12.25 29000000.00 3年 2855871.67
(十九)长期应付款:
期初数 期末数 备注
19982439.00 13000000.00 上海市粮食局借款
1537707.99 租房定金
(二十)其他长期负债:
类别 期初数 期末数
待转销汇兑收益 10991.70 5495.85
(二十一)股本:
期初数 期末数 比例
1.尚未流通股份
其中:境内发起人持有份 50083932.00 50083932.00 60.70%
境内法人股 21192050.00 21192050.00 25.68%
尚未流通股份合计 71275982.00 71275982.00 86.38%
2.已流通股份
境内上市的人民币普通股 11242000.00 11242000.00 13.62%
已流通股份合计 11242000.00 11242000.00 13.62%
3.股份总数 82517982.00 82517982.00 100.00%
(二十二)资本公积:
期初数 34243518.33
期末数 34243518.33
(二十三)盈余公积:
期初数 10307719.16
本期增加数 3000630.69
其中:法定盈余公积 1881519.77
公益金 940759.87
*任意盈余公积 178351.05
期末数 13308349.85
*注根据上海市财政局第四分局(96)沪财四发42号文 ,所得税退税金额,转作" 盈余
公积".
(二十四)财务费用:
类别 上年发生额 本年发生额
利息支出 --- 3265885.42
减:利息收入 --- 514406.19
利息净支出 1944606.08 2751479.23
汇兑损失 --- 128.90
减:汇兑收益 --- 5504.95
汇况净损失 -5010.48 -5376.05
其他 7335.78 7655.90
合计 1946931.38 2753759.08
(二十五)其他业务利润:
上年发生额:
项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
房租收入 --- --- 79895.77
租赁收入 --- --- 337025.38
合计 --- --- 416921.15
本年发生额:
项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
融资收入 758000.00 64543.70 693456.30
代理费收入 662922.10 407211.34 255710.76
信息费收入 533537.22 29691.26 503848.96
边料出售收入 10020.00 1452.99 8567.01
合计
(二十六)投资收益:
1.上年发生额
类 别 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
长期投资(成本法) 1789182.45 --- 1513616.92 3302799.37
合计 1789182.45 --- 1513616.92 3302799.37
2.本年发生额
类别 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
短期投资(成本法) --- --- 128040.00 128040.00
长期投资(成本法) 718423.70 --- 959013.32 1677437.02
(权益法) --- --- --- ---
合计 718423.70 --- 1087053.32 1805477.02
(二十七)营业外收入:
类别 上年发生额 本年发生额
罚款收入 4876.00 5540.76
无法归还款项 210066.07 45843.22
迁址补偿费 300000.00 ---
劳动安置补偿费 1187160.00 ---
赔偿款收入 110335.50
合计 1702102.07 161719.48
(二十八)营业外支出:
类别 上年发生额 本年发生额
赔款支出 58025.25 ---
罚款支出 14312.45 20990.14
固定资产清理损失 27978.63 74226.65
捐赠支出 1454.00 100.00
其他 --- 900.00
合计 101770.33 96216.79
五、分行业资料
营业收入 营业成本 营业毛利
行业 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
工业 987969 812964 579432 488541 40537 324423
商业 112931442 119614573 96376194 117392341 16555248 2222232
运输业 8845092 5669021 --- 3884880 8845092 1784140
旅游饮食服务业1142394 3457218 509141 --- 633253 3457218
房地产企业 --- 91897978 --- 62958073 --- 28939905
公司内行业间 6744018 22723939 6744018 22557237 --- 166701
相互抵销
合计 117162880 198727817 90720749 162166598 26442131 36561219
六、两年比较合并报表中两个期间的数字变动幅度达30%以上,且占公司报表日资产总5%(含5%)或报告期利润总额10%(含10%)以上的报表项目变动原因的说明:
(1)其他应收款年末余额51062468.45元,比年初余额28896258.24元增加22166210.21元,增加76.71%.原因系应收上海新宇房地产开发有限公司所欠房款14129500.00元及代垫良友大夏物业管理费4307551.54元.
(2)存货年未金额19080473.40元,比年初金额11564223.57元增加7516249.83元.
增加65%,原因系新增商品房及库存粮食商品.
(3)固定产年未金额231122234.00元,比年初金额30419403.58元增加200702830.42元,增加659.79%,原因系办公用房良友大厦竣工转入固定资产.
(4)短期借款年未金额129400000.00元,比年初金额63000000.00元增加66400000.00元,增加105%,原因系公司向浦东发展银行、工商银行市分行、建行浦东分行、交行市南办事处等借款增加.
(5)应付债券年未余额31855871.67元,比年初增加100%,原因系经上海市计划委员会沪计调(1996)062号文发行三年期3年利润为9.66%的普通(技改)企业债券.
(6)主营业务收入本年发生额198727817.79元,比上年发生额117162880.64元增加69.62%,原因主要系公司良友大夏房产销售收入增加所致.
(7)主营业务成本本年发生额162166598.30元,比上年发生额90720749.38元增加71445848.92元,增加78.75%,原因主要系公司增加房产销售相应成本增加所致.
(8)财务费用本年发生额2753759.08元,比上年发生额1946931.38元增加806827.
70元,增加41.44%,主要系借款增加,相应利息增加所致.
(9)进货费用本年发生额3083941.10元,比上年发生额1447210.57元增加1636730.53元,增加113.10%,主要系业务收入增加相应费用增加所致.
(10)营业税金及附加本年发生额5891165.44元,比上年发生额957298.70元增加4933866.74元,增加515.39%,主要系房产销售增加相庆税金增加所致.
(七)关联方关系及其交易的披露
(一)存在控制的关联方:
详见附注(三)
(二)存在控制关系的关联方注册资本及其变化:
企业名称 年初数(万元) 年末数(万元)
上海良华期货经纪有限责任公司 1200 1200
上海良华企业发展中心 1000 1000
上海良华储运有限公司 250 250
上海浦江仓储公司 200 200
上海良华家具厂 80 80
上海浪华酒家 50 50
(三)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年未数
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
上海良华期货经纪12255662 91% 216277 91% --- --- 12471939 91%
有限责任公司
上海良华企业发展10131224 100.000% -- -- 545995 100% 9585229 100.000%
中心
上海良华储运有限2633870 99.167% 15813 99.167% -- -- 2649683 99.167%
公司
上海浦江仓储公司 4492495 100.000% 336506 100.000% -- -- 4829001 100.000%
上海良华家具厂 834087 100.000% -- -- 24424 100% 4829001 100.000%
上海良华酒家 -842629 100.000% -- -- 843288 100% -1685918 100.000%
(四)不存在控制关系的关联方关系的性质:
企业名称 与本企业的联系
青浦金泽元荡培训中心 联营
上海中申实业有限公司 联营
上海湘沪贸易公司 联营
上海振浪园艺有限公司 联营
(八)或有事项
截止1997年12月31日公司
(一)为上海市粮食物资采购供应站借款担保100万元.
(二)为上海市面粉公司借款担保3000万元.
(九)重大事项披露
(一)公司与上海鸿安房地产公司的房产诉讼,经上海市高级人民法院判决沪高民 终(1996)字104号、双方于1993年签订的购房协议无效,公司收位于浦东新区的8089平方米商品房,并分期返还上海鸿安房地产公司款项1412.95万元,该房产现已转让给上 海新宇房地产开发有限公司.
(二)年度内公董事会设想将上海良华酒家、上海良华家具厂在1998年内歇业,有 关歇业的各项准备正在进行之中.
上海良华实业股份有限公司董事会
一九九八年三月二十五日
利润及利润分配表
编制单位:上海良华实业股份有限公司 1997年度 金额单位:元
项目 上年数 上年数 本年数 本年数
(母公司) (合并) (母公司) (合并)
一、主营业务收入 71218018 117162880 117776992 198727817
减:营业成本 61359190 90720749 90679165 162166598
销售费用 54800 3946977 351141 1525385
管理费用 5099329 10760879 4389281 11176305
财务费用 2123645 1946931 2094907 2753759
进货费用 1077966 1447210 1458785 3083941
营业税金及附加 164758 957298 5124778 5891165
二、主营业务利润(亏损以"-"号 1338327 7382833 13678932 12130662
表示)
加:其他业务利润(亏损以"-"号 79895 416921 693456 1461580
表示)
三、营业利润(亏损以"-"号表示) 1418223 7799754 14372388 13592242
加:投资收益(亏损以"-"号表示) 12847566 3302799 3768875 1805477
补贴收入 10000 1219267
营业外收入 301217 1702102 110000 161719
减:营业外支出 12920 101770 5263 96216
加:以前年度损益调整(调减以 2400000
"-"号表示)
四、利润总额(亏损以"-"号表示)14554086 15112885 18246000 16682489
减:所得税 820127 1198053 2001582 2148310
减:少数股东损益(合并报表填列)(亏损以 149767 20171
"-"号表示)
购并利润(合并报表填列)
五、净利润(亏损以"-"号表示) 13733958 13765064 16244418 14514007
加:年初未分配利润(未弥补亏损 3507126 2939447 4182401 1728845
以"-"号表示)
盈余公积入数
六、可分配利润(亏损以"-"号 17241085 16704511 20426819 16242852
表示)
减:提取法定公积金 1373395 2331887 1624441 1881519
提取法定公益金 1373395 2331887 812220 940759
职工奖福基金(合并报表填列,子公司为外商投资企业项目)
七、可供股东分配的利润(亏损以14494293 12040737 17990157 13420573
"-"号表示)
减:已分配优先股股利
提取任意公积金 2060093 2060093
已分配普通股股利 8251798 8251798 8251798 8251798
八、未分配利润(亏损以"-"号表 4182401 1728845 9738358 5168774
示)
资 产 负 债 表
编制单位:上海良华实业股份有限公司 1997年12月31日 金额单位:元
资产 年初数 年初数 年未数 年未数
(母公司) (合并) (母公司) (合并)
流动资产:
货币资金 6137506 18682813 2321885 14081480
短期投资 7750000 7750000
应收票据
应收帐款 6350001 5681088 5991306 8136829
减:坏帐准备 31750 28405 29956 40684
应收帐款净额 631825 5652682 5961350 8096144
预付货款 4179679 11308295 5552360 7658136
其他应收款 23979438 28896258 69936425 51062468
待摊费用 8373 27040 5582 348336
存货 6351798 11564223 7364967 19080473
减:存货变现损失准备
存货净额 6351798 11564223 7364967 19080473
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其它流动资产
流动资产合计 54725049 83881313 91142571 100327040
长期投资:
长期投资 79042624 45277992 72515942 44524306
合并价差(合并报表填列)(贷差以"-"号表示)
固定资产:
固定资产原价 12621265 30419403 180904275 231122234
减:累计折旧 1991912 4548999 4270038 8146005
固定资产净值 10629352 25870403 176634236 222976228
在建工程 177049406 193043360 6615474
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 187678759 218913764 176634236 229591702
无形资产及递延资产:
无形资产 101127 101127 87791 87791
递延资产 2228059 6425740 2119723 5898289
无形资产及递延资产合计 2329187 6526867 2207515 5986081
其他长期资产:
其他长期资产
递延税项:
递延税款借项
资产总计 323775621 354599938 342500265 380429130
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 43000000 63000000 113000000 129400000
应付票据
应付帐款 251520 13205864 52320 597163
预收货款 15000000 16665250 5078926 6177294
应付福利费 179984 373827 211218 522728
未付股利 8251798 8371612 12768656 12785802
未交税金 187503 509939 1273727 1037832
其他未交款 647 7091 10190 34735
其他应付款 39343777 32152973 15878507 36196960
预提费用 137600
一年内到期的长期负债 50800000 52000000 11000000 11000000
其他流动负债
流动负债合计 157015231 186424159 159273546 197752517
长期负债:
长期借款 18000000 18350000
应付债券 31855871 31855871
长期应付款 19982439 19982439 14440808 14537707
其他长期负债 10991 10991 5495 5495
长期负债合计 37993430 38343430 46302175 46399075
递延税款:
递延税款贷项
负债合计 195008662 224767590 205575722 244151592
少数股东权益(合并报表填列) 1034283 1038912
股东权益:
股本 82517982 82517982 82517982 82517982
资本公积 34243518 34243518 34243518 34243518
盈余公积 7823057 10307719 10424683 13308349
其中:公益金 2904175 4146506 3716396 4757959
未分配利润(亏损以"-"号表示) 4182401 1728845 9738358 5168774
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 128766959 128798064 136924543 135238625
负债及股东权益合计 323775621 354599938 342500265 380429130
财务状况变动表
编制单位:上海良华实业股份有限公司 1997年度 金额单位:元
流动资金来源和运用 母公司 合并
一、流动资金来源
1.本年净利润(合并报表为合并净利润) 16244418.29 14514007.39
加:少数股东本期损益(合并报表填列) 20171.31
加:不减少流动资金的费用和损失:
(1)固定资产折旧 1946531.84 3658248.75
(2)无形资产、递延资产及其他资产摊销 116175.57 848005.40
(减其他负债转销)
(3)固定资产盘亏(减盘盈)
(4)清理固定资产损失(减收益) 74226.65
(5)递延税款
(6)其他不减少流动资产的费用和损失
小计 18307125.70 19114659.50
2.其他来源
(1)固定资产清理收入(减清理费用) 821485.09
(2)增加长期负债 21361680.00 21481865.16
(3)收回长期投资 9397233.40 9397233.40
(4)对外投资转出固定资产
(5)对外投资转出无形资产
(6)资本净增加额 2601626.77 3000630.69
(7)少数股东资本净增加额(合并报表填列) 4628.86
小计 33360540.17 34705843.20
流动资金来源合计 51667665.87 53820502.70
二、流动资金运用
1.利润分配
(1)提取法定公积金 1624441.83 1881519.77
(2)提取法定公益金 812220.91 940759.87
(3)提取任意公积金(减盈余公积转入)
(4)已分配股利 8251798.20 8251798.20
(5)职工奖福基金(合并报表中外商投资子公司项目)
小计 10688460.94 11074077.84
2.少数股东利润分配(合并报表填列) 20171.31
3.其他运用
(1)固定资产和在建工程净增加额 -9097991.80 15231898.57
(2)增加无形资产,递延资产及其他资产 336000.00
(3)偿还长期负债 13047439.00 13397439.00
(4)增加长期投资 2870551.07 8643547.39
小计 6819998.27 37608884.96
流动资金运用合计 17508459.21 48703134.11
外币报表折算差额(合并报表填列)
流动资金增加净额 34159206.66 5117368.59
流动资金各项目的变动
一、流动资金本年增加数
1.货币资金 -3815621.31 -4601332.53
2.短期投资 -7750000.00 -7750000.00
3.应收票据
4.应收帐款净额 -356901.15 2443462.19
5.预付帐款 1372680.20 -3650159.27
6.其他应收款 45956986.81 22166210.21
7.待摊费用 -2791.29 321295.90
8.存货净额 1013168.79 7516249.83
9.待处理流动资产净损失
10.一年内到期的长期债券投资
11.其他流动资产
流动资产增加净额 36417522.05 16445726.33
二、流动负债本年增加数:
1.短期借款 70000000.00 66400000.00
2.应付票据
3.应付帐款 -199200.00 -12608700.34
4.预收货款 -9921074.00 -10487956.22
5.应付福利费 31234.02 148901.03
6.未付股利 4516858.20 4414189.69
7.未交税金 1086224.75 527892.75
8.其他未交款 9542.45 27643.40
9.其他应付款 -23465270.03 4043987.43
10.预提费用 -137600.00
11.一年内到期的长期负债 -39800000.00 -41000000.00
12.其他流动负债
流动负债增加净额 2258315.39 11328357.74
流动资金增加净额 34159206.66 5117368.59
1998.3.25摘自<<上海证券报>>