上海东方明珠（集团）股份有限公司2004年半年度报告
重要提示:公司董事会及董事保证本报告所载内容不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带
责任。
本半年度报告经公司第四届九次董事会会议审议通过，董事黎瑞刚未能出
席，委托到会董事杨荇农代为行使表决权。
公司董事长朱咏雷先生、总裁钮卫平女士、财务总监及会计机构负责人许
奇先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
本半年度财务报告未经审计。
第一节 公司基本情况
一、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：上海东方明珠（集团）股份有限公司
中文简称：东方明珠
公司法定英文名称：SHANGHAI ORIENTAL PEARL（GROUP）CO.，LTD.
英文名称缩写：OPG
2、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：东方明珠
股票代码：600832
3、公司注册地址：上海浦东世纪大道1号 邮编：200120
公司办公地址：上海浦东世纪大道1号 邮编：200120
电子信箱：opg@opg.cn
公司网址：http://www.opg.cn
4、公司法定代表人：朱咏雷
5、公司董事会秘书：杨明秋
董事会秘书授权代表：郭明明
联系地址：上海市浦东世纪大道1号
电话：021－58791888
传真：021－58828222
电子信箱：opg@opg.cn
6、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：
上海市浦东世纪大道1号上海东方明珠（集团）股份有限公司董事会办公室
7、其他有关资料：
公司变更注册登记日期：2003年11月14日
公司变更注册登记地点：浦东新区世纪大道1号
企业法人营业注册号：3100001000715
税务登记号码：310047132206158
二、公司主要财务数据和指标
单位：元
财务指标 本期数 上年同期数 本报告期末比上
年同期增减（%）
净利润 146,215,928.00 98,125,616.93 49
扣除非经常性损益后的净利润 124,467,044.96 96,587,411.10 28.9
每股收益 0.15 0.143 4.89
净资产收益率（%） 4.45 3.29 35.26
经营活动产生的现金流量净额 224,186,645.54 160,683,184.68 39.52
本报告期末 年初数 本报告期末比年
初数增减（%）
流动资产 407,283,997.32 334,840,850.48 21.16
流动负债 1,353,494,653.03 1,257,561,221.30 7.63
总资产 5,317,945,800.36 4,490,661,372.85 18.42
股东权益（不含少数股东权益） 3,279,320,611.93 3,133,104,683.93 4.67
每股净资产 3.40 3.25 4.61
调整后每股净资产 3.37 3.21 4.98
单位：元
非经常性损益项目 金额
传输公司发射塔搬迁补偿费收入 20,031,579.40
“非典”政府补贴 2,817,301.66
处理固定资产损益 53,199.13
收取违约金 200,000
短期投资收益 -193,108.82
计提短期投资减值准备 -1,160,088.33
合计 21,748,883.04
第二节 股本变动及主要股东持股情况
一、股本变动情况
报告期内公司股本结构未发生变动。
二、报告期期末股东总数：101696户。
三、前十名股东、前十名流通股股东持股情况
（一）前十名股东持股情况 单位：股
股东名称（全称） 报告期内增 期末持 比例 股份类别（已 质押或冻结的 股东性质
减 股数量 （％） 流通或未流 股份数量 （国有股东或
通） 外资股东）
0 504,334,188 52.36 未流通 无 国有股东
499,492,837 499,123,405
上海广播电影电 已流通 法人股东
视发展有限公司 4,841,351 369,432
流通股股东
4,841,351
0 75,600,000 7.85 未流通 无 法人股东
上海有线电视台
0 37,800,000 3.92 未流通 无 法人股东
上海精文投资有限
公司
0 20,160,000 2.09 未流通 无 法人股东
上海大型活动办
0 19,152,000 1.99 未流通 无 法人股东
上海东方电视台
0 18,900,000 1.96 未流通 无 法人股东
上海电视台
0 18,900,000 1.96 未流通 无 法人股东
上海东亚集团公司
0 9,450,000 0.98 未流通 无 法人股东
上海「每周广播电
视报」
0 5,760,552 0.60 未流通 无 法人股东
申银万国证券公司
0 5,670,000 0.59 未流通 无 法人股东
上海人民广播电台
前十名股东中，上海广播电影电视发展有限公司、上海有线电视台、上海大
型活动办公室、上海东方电视台、上海电视台、上海「每周广播电视报」、上海
人民广播电台均为上海文化广播影视集团的下属单位。
报告期内，公司主要法人股东的股权没有被质押或冻结的情况。
前十名股东中代表国家持股的单位为上海广播电影电视发展有限公司。
（二）前十名流通股股东持股情况 单位：股
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
金鑫证券投资基金 5,604,671 流通A股
流通A股
上海广播电影电视发展总公司 4,841,351
流通A股
中国银行—嘉实服务增值行业证券投资 3,789,459
基金
流通A股
中国工商银行—同益证券投资基金 3,682,724
流通A股
山西信托投资有限责任公司 1,298,539
流通A股
中国建设银行—博时裕富证券投资基金 1,212,395
流通A股
交通银行—易方达50指数证券投资基金 1,093,844
流通A股
郭芳莲 735,347
流通A股
中国工商银行—融通蓝筹成长证券投资 689,000
基金
流通A股
海玉公司 676,645
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知其他流通股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
法》中规定的一致行动人，也未知其他流通股股东之间是否存在关联关系。
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明
约定持股期限
股东名称
无
无
四、公司控股股东情况
报告期内，持有公司5%以上股份的股东分别为上海广播电影电视发展有限
公司、上海有线电视台，持股比例分别为52.36%和7.85%，公司控股股东没有
发生变化。
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票变动情况
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 变动原因
朱咏雷 董事长 3076 3076
钮卫平 副董事长、总裁 20122 20122
杨荇农 董事 0 0
胡怡君 董事 5652 10552 二级市场购入
陈铫 董事 2800 2800
黎瑞刚 董事 0 0
黄晓蔚 董事 0 0
陈晓萌 董事 12079 12079
金润圭 独立董事 0 0
陆德明 独立董事 0 0
张鸣 独立董事 0 0
王立民 独立董事 0 0
叶志康 监事长 10982 10982
李保顺 监事 6588 6588
周志明 监事 3296 3296
乔其干 监事 12079 12079
尹胜利 监事 0 0
陈妙忠 监事 1400 1400
徐辉 副总裁 280 280
曹志勇 副总裁 4228 4228
孙文秋 副总裁 0 0
杨明秋 副总裁、董事会秘书 0 0
林定祥 副总裁 0 0
许奇 财务总监 0 0
二、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况
（一）2004年3月22日，公司第四届七次董事会通过决议，聘任林定详同志为
公司副总裁，聘任许奇同志为公司财务总监，同时免去许奇同志财务副总监职务。
（二）2004年5月12日，经公司职工代表大会会议审议，选举尹胜利为公司监
事会职工监事，同时免去谢国海的职工监事职务。
第四节 管理层讨论与分析
一、财务状况简要分析
报告期内，公司以资源盘活为基础增加效益；以全面预算为主线加强经营管
理，集中力量，发展主营业务，并积极推进公司新业务的发展，取得了良好的经
营效益。报告期内公司主要经营成果如下：
增减比率
金额（元）
项目
（%）
本期数 上年同期数
主营业务收入 522,296,836.52 333,688,883.14 56.52
主营业务利润 248,225,136.61 165,868,053.62 49.65
净利润 146,215,928.00 98,125,616.93 49
现金及现金等价物净增加额 33,160,367.17 -181,920,373.66 118.28
注：
1、主营业务收入今年比去年同期增加了56.52%，主要原因是：合并报表范围
增加上海国际会议中心有限公司，从而新增其营业收入；电视塔旅游观光业
务排除去年“非典”影响，采用有效的营销策略，使营业收入比去年同期有
所增加；移动多媒体公司广告业务取得较大增长；国际旅行社的境外旅游营
业收入大幅增长。
2、主营业务利润今年比去年同期增加了49.65%，主要原因是：（1）主营业务收
入增加；（2）公司主要业务的毛利率与去年比变化不大。
3、净利润今年比去年同期增加了49%，主要原因是电视塔旅游观光业务今年比
去年同期有所增长；传输公司在淮海西路的发射塔搬迁过程中，取得部分搬
迁补偿费所形成的利润。
总资产、股东权益与期初相比的变化
项目 金额（元） 增减比率
本期数 期初数 （%）
5,317,945,800.36 4,490,661,372.85 18.42
总资产
3,279,320,611.93 3,133,104,683.93 4.67
股东权益
6月底公司总资产比年初增加18%，主要是今年合并范围内增加了上海国
际会议中心有限公司，该公司总资产8亿元。
二、报告期内主要经营情况
（一）公司主营业务的范围及其经营状况
公司主营业务范围：电视广播信息传输、旅游观光、媒体广告的制作及代理、
会议场所租赁、酒店餐饮住宿、国内外贸易及代理、房地产开发经营、房产租赁
经营、实业投资等。
报告期内，公司实现主营业务收入52,229万元，利润总额18,900万元，
分别比去年同期增加56.52%和41.78%。
（二）公司主营业务行业构成情况
主营业务行业构成情况 单位：元
行业/产品（服 主营业务收 主营业务成 毛利率 主营业务 主营业务 毛利率比
务） 入 本 (%) 收入比上 成本比上 上年同期
年同期增 年同期增 增减（%）
减（%） 减（%）
124,329,397 50，776，295 59 70.70 61.80 3.51
旅游观光
媒体广告 120,984,487 29,012,155 76 2.76 -11.86 5.55
传输服务 49,042,050 12,502,759 75 3.05 -3.60 2.74
进出口业务 52,877,436 48,412,640 8 7.87 7.59 0
酒店与会展 86,646,791 49,699,929 43
（三）主营业务构成变化情况
占主营业务收入的比例 占主营业务成本的比例
行业/产品（服
（%） （%）
务）
本期数 去年同期数 本期数 去年同期数
旅游观光 23.80 21.82 19.82 19.96
媒体广告 23.16 35.28 11.33 20.94
传输服务 9.39 14.26 4.88 8.25
进出口业务 10.12 14.69 18.9 28.62
酒店与会展 16.59 19.4
本公司的主营业务均在上海。酒店与会展业务由上海国际会议中心有限公
司经营，因该公司是今年新增合并报表单位，所以，没有去年同期比较数据。
（四）报告期内，公司无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务。
（五）报告期内，公司无来源于单个参股公司投资收益对公司净利润影响达到
10％以上的情况。
（六）经营中的问题与困难
今年以来，我国国民经济继续保持了快速发展的态势，公司也始终致力于主
业发展，并取得了较好的经营效益。公司所处的旅游服务行业受突发性事件影响
较大，而投资的媒体行业市场竞争日益激烈。公司将在稳步发展的同时，加强对
外界突发性事件影响的应对能力并培养相关专业人才，提升公司在主营业务的核
心竞争力。
三、投资情况
（一）报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的。
（二）重大非募集资金投资项目情况：
a)松江大学城学生公寓项目。公司于2001年起开始投资松江大学城学生公
寓项目，截止报告日止，累计投资金额57,377万元，其中今年上半年度投入资
金24,948万元。该项目已于2002年、2003年分期部分竣工，并且当年学生顺利
入住，目前在建项目将于今年9月份交付使用。
b)移动数字电视项目。公司上半年投入资金470万元于公交数字移动电视业
务。随着安装数字移动电视车辆的规模不断扩大，公司广告业务的收入将逐步增
加。
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》的要求，
不断完善公司法人治理结构，增强投资者关系管理，规范公司运作程序，加强信
息披露。按照中国证监会发布的证监发（2003）56号文《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，对《公司章程》
进行了相应的修订，公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求一致。
二、公司2003年度利润分配方案和执行情况
2004年3月22日公司第四届七次董事会审议通过和2003年6月18日公司
2003年度股东大会审议批准了公司2003年度利润分配方案：公司2003年度实
现利润总额313,498,667.68元，净利润259,552,678.30元，分别按10%提取法定
盈余公积金47,620,474.21元（含子公司）,按10%提取法定公益金48,612,304.25
元（含子公司）。本年度可供全体股东分配的利润为213,375,086.65元。以2003
年末总股本963,240,198股为基数，向全体股东按每10股派现金2.1元（含税），
总计派发红利202,280,441.58元，剩余未分配利润结转下一年度。
公司于2004年7月22日刊登分红派息公告，派发股息的股权登记日为2004
年7月28日，除息日为2004年7月29日，社会公众股红利的派发日为2004
年8月6日。截止本半年报披露日，上述分配方案已按期实施完毕。
三、报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内，公司重大资产收购、出售或处置。
（一）公司下属全资子公司上海东方明珠传输有限公司有两座发射塔位于上海市
淮海西路365号地块内。由于该地块周围大部分为危房简屋，随着徐汇区对该地
块的整体开发和改造，发射塔将被搬迁。经谈判，开发商与传输公司签署了搬迁
补偿协议，协议标的5800万，作为两座发射塔自该地块搬迁、设备重置的补偿
费。截止报告期末，已形成营业外收入2003万元。
五、重大关联交易
（一）购销商品、提供服务发生的关联交易
占同类交
关联方名称 交易内容 定价原则 交易金额 易金额的
比例
上海文广新闻传媒集团 提供传输服务 协议价 45,120,000 98%
（二）公司增资控股国际会议中心项目
公司于2003年6月底对上海国际会议中心有限公司再投资人民币8,200万
元，增资后本公司持有该公司25.16%的股权，并成为第一大股东；该公司另一
个持有25%股权的股东—上海广播电影电视发展有限公司，将其持有的股份表决
权委托给本公司托管。因此本公司对上海国际会议中心有限公司的股份表决权超
过了50%。上海国际会议中心有限公司已经完成了验资和工商变更登记事宜。该
公司自2004年起纳入公司合并报表。
（三）公司与关联方的债权、债务或担保事项。
重大担保事项情况
发生日期
担保对象名 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完 是否为关联
（协议签署
称 毕 方担保（是
日期）
或否）
上海东方明 2003年9月 28,300万元 信用 一年 否 是
珠投资有限 16日
公司
上海黄浦江 2003年6月 667万元 信用 二年 否 是
行人隧道联 6日
合发展有限
公司
担保发生额合计 0
担保余额合计 667万元
其中：关联担保余额合计 667万元
违规担保总额 0
担保总额占公司净资产的比例 8.8%
上市公司对控股子公司担保发生额合计 28,300万元
截止6月30日公司为关联方提供银行贷款担保金额28,967万元。分别为：
上海黄浦江行人隧道联合发展有限公司667万元，上海东方明珠投资公司28,300
万元。
公司与关联方的债权、债务事项
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
借方发生额 贷方发生额 期末余额 贷方发生额 期末余额
上海有线电 投资方 15,661,000
视台
上海广播电 投资方 102,012,202.97
影电视发展
有限公司公
司
上海文广集 同一关键 50,000,000.00 50,000,000.00
团 管理人
合计 50,000,000.00 50,000,000.00 117,673,202.97
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为50000000
元，余额为0元。
截止6月30日公司与关联方的债务余额11,767万元，分别为预收上海有线
电视台房屋租金1,566.1万元，应付上海广播电影电视发展有限公司暂借款
10,201万元。
六、重大合同及其履行情况
报告期内，公司接受了上海广播电影电视发展有限公司的委托，受托管理了
其拥有的上海国际会议中心有限公司25％的股份表决权。除此之外，公司没有
发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其
他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
七、报告期内，公司没有委托理财
八、独立董事对公司累计和当期对外担保、违规担保情况、执行证监发[2003]56
号文的专项说明及独立意见
独立董事认为：截止2004年6月30日，公司累计担保28967万元，占公司
2004年中期净资产的8.8%；公司没有为控股股东、任何非法人单位或个人提供
担保；公司为持股50％以下的其他关联方上海黄浦江人行隧道有限公司提供的
担保具有相应的反担保；公司未因对外担保事项受到监管部门的任何处罚、批评
与谴责；公司已组织有关人员认真学习了中国证监会发（2003）56号文等相关
文件，积极自查，形成《公司关于关联方占用上市公司资金及对外担保问题的自
查报告》并提交上海证管办；报告期内公司没有发生违规担保。
九、报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前
期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承
诺事项。
十、公司本期财务报告未经审计。
第六节 财务报告（未经审计）
1、会计报表（见附件）
2、会计报表附注
一、公司的基本情况
1.公司的历史沿革
公司于1992年3月30日经上海市经济体制改革办公室以沪体改办（92）第
23号文批准设立，发起人为上海广播电影电视发展有限公司、上海电视台、上
海人民广播电台及上海电视节办公室。2003年11月14日由上海市工商行政管
理局换发法人营业执照，注册号3100001000715，现公司法定代表人为朱咏雷。
公司所发行的A股于1994年2月24日在上海证券交易所上市交易。
现公司注册资本为963,240,198元，折合963,240,198股（每股面值人民币
1元）。其中已流通股份全部为境内上市人民币普通股（A股）。业经安永大华会
计师事务所有限责任公司验证并出具安永大华业字(2003)第963号验资报告。
2.公司所属行业性质和业务范围
公司所处行业：综合类。
经营范围：电视广播信息传输，观光旅游、媒体广告的制作及代理、数字
信号地面传输、新闻商务、会议场所租赁、酒店餐饮住宿、国际贸易及代理、房
地产开发经营、房产租赁经营、对外投资。
3.主要产品或提供的劳务：电视广播信息传输服务、观光娱乐、水上游览、组
织境内外旅游业务、媒体广告的制作和代理业务、会议场所租赁、酒店餐饮住宿、
国际贸易及代理业务、房产租赁经营、对外投资。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1.会计准则和会计制度
本公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。
3.记帐本位币
公司所选用的记帐本位币为人民币。
4、记帐基础及计价原则
公司的记帐基础为权责发生制；计价原则为历史成本。
5.外币业务核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市
场汇价(中间价)折合人民币入帐。月末将外币帐户中的外币余额按月末市场汇价
(中间价)进行调整，发生的差额（损益），与购建固定资产有关的外币专门借款
的本金及利息发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，
其他部分计入当期费用。
6.现金等价物的确定标准
凡同时具备期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
公司无现金等价物。
7.短期投资核算方法
（1）短期投资计价及其收益确认方法
根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得
投资时实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价
款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息
入帐；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投
资损益。
（2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法
短期投资在中期期末及年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部
分确认为跌价准备。具体计提方法为：按投资总体计算并确定所计提的跌价损失
准备，并计入当期损益。
8.应收款项坏帐损失核算方法
（1）坏帐的确认标准
①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收
款项；
②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款
项。
以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏帐转销。
（2）坏帐损失核算方法：采用备抵法。
坏帐准备的计提范围为除内部往来款以外的应收帐款和其他应收款，但对
应收款项有债务重组计划的、与关联方发生的应收款项，不全额计提坏账准备；
其他应收款中的押金、保证金和备用金（若收回没有困难）不计提坏账准备。坏
帐准备的计提方法为：中期期末及年末应收帐款、其他应收款按帐龄分析计提，
具体计提比例为：
帐 龄 计提比例
不足1年（含1年） 按余额的1％
1－2年 按余额的2％
2－3年 按余额的3％
3－4年 按余额的4％
4－5年 按余额的10％
5年以上 按余额的15％
9.待摊费用摊销方法
待摊费用明细项目 摊销期限 摊销方式
房屋租金 受益期（一年以内） 直线法
报刊杂志费 受益期（一年以内） 直线法
保险费 受益期（一年以内） 直线法
10.存货核算方法
（1）公司存货的分类
存货是指公司在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为
了出售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用
的材料物料等．
公司存货分类为：库存商品、委托代销商品、物料用品、低值易耗品、在建
房地产开发成本。
（2）取得存货入账价值的确定方法
各种存货按取得时的实际成本记账。
（3）发出存货的计价方法
存货日常核算采用先进先出法。
（4）低值易耗品的摊销方法
低值易耗品按一次转销法摊销。
（5）存货的盘存制度
公司的存货盘存制度采用永续盘存制。公司定期对所有存货进行全面盘点，
并将盘点结果与永续盘存制下的存货账面记录相核对，对于实地盘点结果与账面
数量的差异，在查明原因后，根据不同的发生原因，将盘盈、盘亏存货的价值分
别转入管理费用和营业外支出。
（6）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法
公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部
分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个
存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
11.长期投资的核算方法
（1）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股
权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。
本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采
用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股
权投资采用权益法核算。
(2)股权投资差额的会计处理：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成
本大于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差
额，并按投资期限50年平均摊销计入损益。对于取得成本小于其在被投资企业
所有者权益中所占份额之间的差额，如相应的投资是在2002年或其以前年度发
生的，则计入长期股权投资差额，并按投资期限平均摊销计入损益；如相应的投
资是在2003年或其以后年度发生的，则计入资本公积。
(3)长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支
付的全部价款（扣除支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期
付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成
本记账，并按权责发生制原则按期计提利息，经调整溢（折）价摊销额后，计入
投资收益。
(4)长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按
直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。
(5)长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。公司对被
投资企业由于市价持续下跌或被投资企业经营情况变化等原因，导致其可收回金
额低于长期投资账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长
期投资减值准备，计入当年度损益。
12.固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法
(1)固定资产的标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商
品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过1年；③单位价值较高。
具体标准为：①使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及
其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000元以上，并
且使用期超过2年的，不属于生产、经营主要设备的物品。
(2)固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备、
从2002年度起发生的房屋及建筑物的装修费
（3）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法
固定资产按实际成本或确定的价值入帐（公司期末无融资租入固定资产）。
每年末及中期报告期终了，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、
技术陈旧、损坏或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为
固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
（4）固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济
使用年限扣除残值（原值的5％，其中的装修费不留残值）制定其折旧率。各类
固定资产折旧率如下：
资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率 预计残值率
房屋及建筑物或构筑物 20-50年 1.90-4.75％ 5％
通用设备 5-10年 9.50％-19% 5％
专用设备 10年 9.50％ 5％
运输设备 5年 19％ 5％
其他设备 5-10年 9.5-19％ 5％
装修费 5年 20%
对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用
权的预计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑
物的净残值时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的帐面价值,
以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资
产价值又得以恢复,该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法,按照固定资产
价值恢复后的帐面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
13.在建工程核算方法
在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实
际成本确认为固定资产。每年末及中期报告期终了，对在建工程进行全面检查，
如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在
建工程减值准备按单项资产计提。
14.借款费用的核算方法
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借
款，发生的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予
以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、
折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以
后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用
状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。
若辅助费用的若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加
权平均数和资本化率的乘积。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当
期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
15.无形资产计价及摊销方法
（1）无形资产的计价：无形资产按购入时实际支付的价款计价。
(2)无形资产的摊销方法和摊销年限：自取得当月起按预计使用年限、合同规定
的受益年限与法律规定的有效年限三者中的最短者平均摊销(如合同未规定受益
年限，法律也未规定有效年限，则摊销年限最长不超过10年)。各项无形资产的
摊销年限如下表所示：
无形资产类别 摊销年限
土地使用权 15－50年
上海体育场包厢 50年
电视广告经营权 45-50年
大学生公寓经营权 19年
出租车牌照 50年
场地使用权 10年
软件使用权 4年
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：于每年年末及中期报告期终了，
检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于
其账面价值的，应当计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项项
目计提。
16.长期待摊费用的摊销方法
2002年度以前发生的装修费以及租入资产改良支出，从启用年起按受益期
平均摊销；
公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产
经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。
17.收入确认方法
（1）销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不
再对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，并
且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：
A、代理广告发布业务：
在同一年度内开始并完成的，在广告已在相应媒体上播放或刊登，并收到价
款或取得收取价款的证据时，确认代理收入。
B、其他劳务
在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的
证据时，确认劳务收入。
（3）让渡资产使用权：利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生
的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确
定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可
靠地计量。
18.所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
19.主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明
（1）本年度公司未发生会计政策变更进行追溯调整的事项。
（2）本年度公司未发生会计估计的变更及重大会计差错更正的事项。
20.合并财务报表编制方法
合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11
号《关于印发〈合并财务报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合
并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公
司本年度的财务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并
时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。
三、税项
本公司适用的税种与税率：
税种 税率 计税基数
所得税 15％－33% 应纳税所得额
增值税 17％ 按销项税额扣除当期允许抵扣
的进项税额后的差额
营业税 3－5％ 营业额
消费税 5％ 销售额(或销售数量)
城建税 7％ 应纳营业税额、增值税额和消费税额
本公司适用的费种与费率：
费种 费率 计费基数
教育费附加 3％ 应纳营业税额、增值税额和消费税额
河道工程维检费 1％ 应纳营业税额、增值税额和消费税额
根据国税发（1992）114号文，对在浦东新区新办的内联企业，不论经济性
质和隶属关系，一律选按15％的比例税率就地缴纳所得税。
四、控股子公司及合营企业
公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并
范围：
本公司实际 本公司所占 是否
被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围
投资额 权益比例(%) 合并
上海东方明珠电视塔有限公司 登塔观光等 10,000万观光娱乐等 10,000万 100% 是
上海东方明珠空中旋转餐厅有限公司 餐饮 200万餐饮 200万 100% 是
上海城市历史发展陈列馆有限公司 陈列研究、史料展览 300万陈列研究等 300万 100% 是
上海国际新闻中心有限公司 新闻商务、文化交流、 500万新闻商务等 500万 100% 是
信息传播
上海东方明珠金银珠宝世界 金银珠宝零售 1,000万珠宝零售等 1,000万 100% 是
上海东方明珠游乐有限公司 专营游览码头服务 3,000万专营游览码头服务 2,250万 75％ 是
上海明珠水上娱乐发展有限公司 水上观光游览 365万水上观光游览 186.15万 51% 是
上海国际会议中心有限公司 注（1） 会议场所租赁、餐饮住 66,000万会议场所租赁、餐饮住宿 16,600万 25.16% 是
宿等 等
上海东方明珠传输公司 广播电视技术传输 7,500万电视广播信息传输等 7,500万 100％ 是
上海东方明珠移动多媒体有限公司 提供数字信号地面传输 5,000万提供数字信号地面传输 3,250万 65％ 是
网络规划、代理广告等 网络规划、代理广告等
上海东方明珠国际广告公司 广告设计制作 5,000万代理广告业务等 5,000万 100％ 是
上海东方明珠投资有限公司 对外投资等 7,000万对外投资等 7,000万 100% 是
上海东方明珠出租汽车公司 汽车出租 1,000万客运等 1,000万 100% 是
上海东方明珠汽车修理有限公司 汽车维修 100万汽车修理业务 100万 100% 是
上海东方明珠国际旅行社 国际旅游业务 150万境内外旅游业务 150万 100％ 是
上海七重天宾馆有限公司 餐饮，住宿 248万餐饮住宿等 248万 100％ 是
上海东方明珠欧洲城有限公司 物业管理，餐饮 1,500万物业出租管理等 825万 55% 是
上海东方绿舟度假村有限公司 住宿餐饮等 350万住宿餐饮 350万 100％ 是
上海东方明珠教育服务有限公司 物业管理等 150万物业管理 150万 100％ 是
上海东方明珠物资贸易中心 建筑材料销售 300万商品销售等 300万 100% 是
上海东方明珠国际贸易有限公司 国际贸易 578.68万国际国内贸易等 347.208万 60% 是
上海东方明珠进出口公司 经营代理进、出口 1,000万代理进出口、国际国内贸 800万 80% 是
易等
上海东方明珠国际交流公司 组织承办文化交流 500万文化交流等 500万 100% 是
上海东方明珠礼品有限公司 制作高档旅游纪念品 424.80万制作销售礼品等 305.856万 72％ 是
上海广播电视报业经营有限公司 广告业务 5000万广告设计制作等 40,000万 80％ 是
上海东方明珠置业有限公司 房地产开发与经营 5,000万 房地产开发与经营 5,000万 100% 是
上海东方明珠度假村 注（2） 住宿餐饮等 500万房屋出租等 500万 100% 否
上海东方明珠文化影视艺术进修学校注（3）业余教学 10万声乐、器乐、影视表演、 10万 100％ 否
舞蹈、工艺美术、外语业
余教学
上海承兴实业有限公司 注（4） 计算机、机电、建材、 200万计算机、机电、建材、家 160万 80％ 否
家电等专业技术领域内 电等专业技术领域内的
的四技服务等 四技服务等
注（1）上海国际会议中心有限公司于2004年1月初完成增资扩股的工商变更登
记手续。本公司现占有该公司25.16%的股权，该公司的另一个占有25%股权的股
东--上海广播电影电视发展有限公司，2004年起将其表决权委托给本公司，因
此本公司对上海国际会议中心有限公司的表决权超过50%。故上海国际会议中心
有限公司2004年起纳入合并报表范围。
(2)上海东方明珠度假村正在办理清理事宜，因此未纳入合并范围。
(3)据《社会力量办学条例》及学校章程规定，学校举办者不得对学校的收益
进行分配，故对该学校公司采用成本法核算，因此未纳入合并范围。
(4)由于该子公司本年度的资产总额与母公司资产总额的比率、主营业务收入
与母公司主营业务收入的比率、以及当期净利润中母公司所拥有的数额与母公司
当期净利润额的比率均小于10％，因此未纳入合并范围。
五、合并财务报表主要项目附注
1、货币资金
期末数 _ 期初数
项 目
原币 汇率 折合本位币 原币 汇率 折合本位币
现金:
美元 5,825.28 8.2766 48,213.51 4,907 8.2767 40,613.77
欧元 2,294.99 10.0133 22,980.41 -
港币 21.00 1.0657 22.38
人民币 585,393.67 408,416.01
小 计 656,609.97 449,029.78
银行存款:
美元 1,370,408.83 8.2766 11,342,325.74 203,028.15 8.2767 1,680,403.09
人民币 236,399,449.17 214,215,223.85
小计 247,741,774.91 215,895,626.94
其他货币资金:
人民币 2,859,237.09 1,752,598.08
合计 251,257,621.97 218,097,254.80
2、短期投资
投资金额
项目 期末市价
期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、股权投资 13,400,406.73 4,266,041.88 9,134,364.85 7,974,276.52
其中：股票投资 13,400,406.73 4,266,041.88 9,134,364.85 7,974,276.52
合 计 13,400,406.73 4,266,041.88 9,134,364.85 7,974,276.52
跌价准备
项目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、股权投资 1,160,088.33 1,160,088.33
其中：股票投资 1,160,088.33 1,160,088.33
合 计 1,160,088.33 1,160,088.33
注：(1)短期投资－股票投资其选用的期末市价的来源2004年6月30日上海证券交易所、深圳证券
交易所的股票行情表。
(2)以上投资变现未存在重大限制。
3、应收票据、应收利息
期末数 年初数
应收票据 241,975.10
应收利息 1,670,275.00 4,827,275.00
注：（1）上述应收利息系计提的长期债券投资中分期付息债券的应计利息。
明细如下:
项目 性质 内容 年末数
02国债 国债 分期付息利息 1,049,735.00
20国债 国债 分期付息利息 133,733.00
21国债 国债 分期分息利息 486,807.00
4、应收帐款
期末数 期初数
帐龄 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备
总额比例 计提比例 总额比例 计提比例
(%) (%) (%) (%)
26,925,286.69 81.96% 1 172,041.30
1年以内 16,339,751.14 72.89% 1 162,300.36
1－2年 677,609.89 2.06% 4.67 31,590.94
937,653.78 4.18% 2.02 18,943.75
2,560,578.81 7.79% 91.97 2,355,114.07
2－3年 398,766.94 1.78% 47.07 187,711.43
3年以上 2,687,796.87 8.81% 98.39 2,644,408.46
4,741,325.52 21.25% 99.06 4,696,752.56
合计 32,851,272.26 100% 5,203,154.77
22,417,497.38 100.00 5,065,708.10
注：(1)本帐户期末余额中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
(2)因下列单位经营不善且资金状况不佳，因此可收回性存在较大疑问，故对其计提特别坏帐准备，
明细如下：
2004-6-30
应收帐款余额 帐龄 计提比例 坏帐准备
上海东方明珠希而西置地有限公司 2,604,183.73 3年以上 100% 2,604,183.73
上海浩润广告有限公司 1,998,614.12 2－3年 100％ 1,998,614.12
宇航展有限公司 54,050.00 2－3年 100% 54,050.00
上海好来福广告有限公司 12,870.45 2-3年 100% 12,870.45
合计 4,669,718.30 4,669,718.30
(3)本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为25,938,995.33元，占应收帐款总额的比例
为78.96%。
5、其他应收款
期末数 期初数
帐龄 金额 占其他应收 坏帐准备 坏帐准备 金额 占其他应收 坏帐准备 坏帐准备
款总额比例 计提比例 款总额比例 计提比例
(%) (%) (%) (%)
1年以内 18,095,321.55 27.29% 1.12 191,933.48 8,537,366.51 14.63% 0.92 78,158.77
1－2年 290,691.37 0.44% 3.04% 8,840.63 8,543,188.42 14.64% 4.37 373,312.49
2－3年 7,373,267.85 11.12% 4.15% 306,042.94 961,332.89 1.65% 67.64 650,281.41
3年以上 40,550,421.63 61.15% 31.72% 12,861,117.44 40,293,789.00 69.08% 31.21 12,173,188.38
合计 58,335,676.82 100% 13,274,941.05
66,309,702.40 100% 13,367,934.49
注：(1)本帐户期末余额中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
(2)因下列单位经营不善且资金状况不佳，因此可收回性存在较大疑问，故对其计提特别坏帐准备，
明细如下：
2004-6-30
其他应收帐款余额 帐龄 计提比例 坏帐准备
光大明辉 8,566,727.00 3年以上 100％ 8,566,727.00
溢高物业管理公司 670,000.00 3年以上 100% 670,000.00
合计 9,236,727.00 9,236,727.00
(3)其他应收款期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为51,102,527.00元，占其他应收款总额
的比例为96%，明细如下：
债务人名称 期末欠款余额 性质或内容 欠款时间（帐龄）
奉浦大桥 20,425,000.00 应收99年投资转让款 4年以上
光大明辉 8,566,727.00 租金 3年以上
闸北园林 6,750,000.00 代垫款项 5年以上
大学生公寓 8,860,800.00 2004年度租金 1年以下
海南博鳌宾馆 6,500,000.00 代垫款项 2-3年
合计 51,102,527.00
6.预付货款2004年6月30日余额为人民币3,878,579.03元，其中无应付持
公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款，且帐龄均为1年以内。
7.存货
存货 跌价准备
类别
期末数 年初数 年初数 本年计提 本年转回 期末数
库存商品 7,559,511.52 7,918,853.09 346,899.24 911,846.04 -1,258,745.28
委托代销商品 58,256.27 58,642.91 - - - -
物料用品 6,220,833.45 1,459,887.23 - - - -
房地产开发成本 48,741,205.32 31,492,279.40
合计 62,579,806.56 40,929,662.63 346,899.24 911,846.04 1,258,745.28
注：(1)存货可变现净值的确认依据为现行市场价格。
8、待摊费用
费用类别 期末数 期初数 余额结存原因
车辆保险费 317,107.02 508,619.90 已支付，在剩余收益期内摊销
房屋租金 83,200.00 同上
其他 33,216.00 93,562.88 同上
合计 350,323.02 685,382.78
9、长期投资
(1)明细项目如下：
金 额 减值准备
项目
年初数 本年增加 本年减少 期末数 年初数 本年计提 本年转回 期末数
一、长期股权投资（权益法） 534,170,058.24 6,646,314.90 3,995,288.90 536,821,084.24 - - -
其中：对子公司投资 355,292,569.96 6,646,314.90 3,995,288.90 357,943,595.96 - - -
对联营企业投资 178,877,488.28 178,877,488.28 - - -
二、长期股权投资（成本法） 738,103,293.29 166,000,000.00 572,103,293.29 9,367,036.01 9,367,036.01
其中：股票投资 44,252,959.29 44,252,959.29 - -
其他长期股权投资 693,850,334.00 166,000,000.00 527,850,334.00 9,367,036.01 9,367,036.01
三、长期债权投资 349,774,000.00 349,774,000.00 - -
其中：国债投资： 265,774,000.00 265,774,000.00
其他债券投资 84,000,000.00 84,000,000.00
合计 1,622,047,351.53 1,458,698,377.53 9,367,036.01 9.367,036.01
(2)长期股权投资（权益法）
长期股权投资（权益法）：
投资公司名称 与母公司投资期限 占被投资 初始投 累计追加投资额 损益调整额 投资准备 期末余额
(1) 关系(2)* (3) 公司注册资本的 资额 (6) 本年增减额(7) 分得现金红利 累计增减额(9) 本年增加额累计增加额(11) (12)=(5)+(6)+(
比例(4) (5) 额(8) (10) 9)+(11)
东方数据广播有限公司 联营企业 15年 45％ 2,700,000.00 - 8,176,679.22 - 561,058.65 11,437,737.87
明珠广播科技有限公司 联营企业 10年 40％ 10,400,000.00 - 3,518,956.86 - 13,918,956.86
上海市有线网络有限公司 联营企业 50年 29％ 116,000,000.00 - 16,237,240.28 15,967,089.40 148,204,329.68
上海幻维数码影视有限公
联营企业 40％ 3,200,000.00 - 2,116,463.87 - - 5,316,463.87
司
上海承兴实业有限公司 子公司 80％ 1,600,000.00 - 340,536.65 - 753,106.61 - - 2,353,106.61
小计 133,900,000.00 340,536.65 30,802,446.84 16,528,148.05 181,230,594.89
注：以上投资变现不存在重大限制
②股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额
上海广播报业经营有限公司 353,280,000.00 溢价投资 50年 3,680,000.00 349,600,000.00
国际会议中心 6,305,778.25 溢价投资 10年 315,288.90 5,990,489.35
合计 359,585,778.25 3,995,288.90 355,590,489.35
(3)长期股权投资（成本法）：
股票投资：
被投资公司名称 股份 股票数量 占被投资 初始投资成本
类别 公司注册资
本的比例
氯碱化工 法人股 1,210,000 <5% 5,400,000.00
申达股份 法人股 232,320 <5% 471,333.31
龙头股份 法人股 120,000 <5% 380,000.00
上海金陵 法人股 1,009,917 <5% 716,000.00
第一百货 法人股 1,691,290 <5% 5,301,152.00
华联商厦 法人股 1,666,170 <5% 3,957,000.00
新锦江 法人股 38,016 <5% 104,000.00
豫园商城 法人股 1,585,584 <5% 5,084,473.98
东海股份 法人股 576,000 <5% 840,000.00
第一医药 法人股 981,552 <5% 1,640,000.00
界龙实业 法人股 186,875 <5% 400,000.00
开开实业 法人股 3,000,000 <5% 3,315,000.00
丰华股份 法人股 1,040,602 <5% 3,376,000.00
广电信息 法人股 43,560 <5% 135,200.00
ST同达 法人股 21,000 <5% 32,800.00
浦发银行 法人股 15,000,000 <5% 13,100,000.00
小计 44,252,959.29
②其他长期股权投资（成本法）：
占被投资单位
被投资公司名称 投资期限 投资金额 注册资本的比
例
上海精文置业有限公司 80,000,000.00 15.57%
上海黄浦江人行隧道联合发展有限公司 - 10,000,000.00 10%
海南琼海博鳌宾馆 20年 3,000,000.00 10%
上海市信息投资股份有限公司 - 30,000,000.00 10%
交通银行 - 700,000.00 <5%
上海科技投资公司 - 10,000,000.00 3.28%
申银万国股份有限公司 - 57,500,000.00 <5%
上海宝鼎投资有限公司 - 625,000.00 <5%
上海旗忠高尔夫俱乐部 30年 14,000,000.00 7.14%
上海东方明珠古华山庄有限公司 - 8,400,000.00 10.53%
上海东方网股份有限公司 - 72,000,000.00 12%
上海溢高物业管理有限公司 16年 2,480,000.00 30%
上海广得利汽车销售有限公司 - 150,000.00 4.29%
永乐股份 - 1,055,000.00 <5%
大世界 - 900,000.00 <5%
海通证券 - 230,000,000.00 <5%
上海东方明珠-培罗蒙服装有限公司 20年 4,690,334.00 31.67%
上海东方明珠文化影视艺术进修学校 - 100,000.00 100%
广龙科技有限公司 - 2,250,000.00 15%
小计 527,850,334.00
减值准备
被投资公司名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 减值准备计提原因
上海溢高物业管理有限公司 经营不善,预计投资难以
2,480,000.00 - 2.480,000.00
收回
上海东方明珠-培罗蒙服装 经营不善,预计投资难以
4,690,334.00 - 4,690,334.00
有限公司 收回
上海旗忠高尔夫俱乐部 经营不善,预计投资难以
758,022.98 - 758,022.98
收回
博鳌锦江大酒店 1,438,679.03 1,438,679.03 经营不善,持续亏损
小计 9,367,036.01 9.367,036.01
(4)长期债权投资：
①债券投资
债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期 期末余额 本年利息 累计应收或以收利息
日
20国债 68,000,000.00 1年期银行存 68,000,000.00 2007/11/14 68,000,000.00 133,733.00
款+0.38%
21国债 66,008,000.00 2.95% 66,008,000.00 2011/09/25 66,008,000.00 486,807.00
02国债 131,766,000.00 2.39% 131,766,000.00 2009/08/16 131,766,000.00 1,049,735.00
轨道债券 84,000,000.00 4.51% 84,000,000.00 2018/2/18
小计 349,774,000.00 349,774,000.00 349,774,000.00 1,670,275.00
注: (1)根据《社会力量办学条例》及学校章程规定，学校举办者不得对学校的收益进行分
配，故本年度对上海东方明珠文化影视艺术进修学校采用成本法核算。
(2)因公司拟准备转让其持有的上海东方明珠－培罗蒙服装有限公司的股权，因此对该
项投资按成本法核算。
(3)因上海溢高物业管理有限公司已经处于歇业状态,因此对该投资成本按成本法核算.
(4)累计投资期末余额占净资产的比例为44.20％
10、固定资产和累计折旧
固定资产分类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(1)固定资产原值
房屋建筑物 1,273,908,462.39 590,113,787.56 1,864,022,249.95
通用设备 14,106,243.63 117,462,031.12 75,140.00 131,493,134.75
专用设备 279,524,133.12 84,863,215.09 364,387,348.21
运输设备 40,537,278.22 11,005,766.70 1,482,308.47 50,060,736.45
其他设备 86,030,995.41 40,272,973.69 142,380.00 126,161,589.10
装修费 11,050,356.97 11,050,356.97
合计 1,705,157,469.74 843,717,774.16 1,699,828.47 2,547,175,415.43
(2)累计折旧
房屋建筑物 189,283,698.08 57,687,505.02 246,971,203.10
通用设备 2,898,969.43 33,019,311.73 32,153.96 35,886,127.20
专用设备 107,847,213.53 36,456,518.64 144,303,732.17
运输设备 16,922,832.98 8,200,080.29 1,232,513.28 23,890,399.99
其他设备 45,474,888.46 13,988,772.39 152,638.53 59,311,022.32
装修费 555,477.78 1,630,634.77 2,186,112.55
合计 362,983,080.26 150,982,822.84 1,417,305.77 512,548,597.33
(3)净值
房屋建筑物 1,084,624,764.31 1,617,051,046.85
通用设备 11,207,274.20 95,607,007.55
专用设备 171,676,919.59 220,083,616.04
运输设备 23,614,445.24 26,170,336.46
其他设备 40,556,106.95 66,850,566.78
装修费 10,494,879.19 8,864,244.42
合计 1,342,174,389.48 2,034,626,818.10
(5)固定资产及累计折旧本期增减变动原因分析：
① 固定资产原值：
年初余额 1,705,157,469.74
本年增加：
外购 5,263,845.27
自行建造（在建工程转入） 5,790,461.12
合并报表范围变动增加 832,663,467.77
本年增加小计 843,717,774.16
本年减少：
报废和出售 1,699,828.47
本年减少小计 1,699,828.47
期末余额 2,547,175,415.43
②累计折旧：
年初余额 362,983,080.26
本年增加：
本年计提 55,152,714.90
合并报表范围变动增加 95,830,107.94
本年增加小计 150,982,822.84
本年减少：
报废和出售 1,417,305.77
本年减少小计 1,417,305.77
期末余额 512,548,597.33
注: 截至2004年6月30日，公司未发现固定资产有减值情况，故未计提减值准备。
11.工程物资：
类别 期末数 年初数
专用设备 1,762,704.56 1,329,909.00
合计 1,762,704.56 1,329,909.00
12、在建工程
期初数 本期增加 本期转入固定资产
工程名称 金额 其中：借款费用资本 金额 其中：借款费用资 金额 其中：借款费用资
化数 本化数 本化数
办公楼改造 350,000.00 253,365.00
松江大学城学生公寓 27,034,079.21 175,228.21 235,140,251.25 1,691,339.65
灯箱工程 720,000.00
中华号游船 3,170,000.00 1,198,208.18
车载视频系统 2,321,978.25 2,924,281.60 4,097,985.60
其他 28,491.50
小调频系统 195,595.00
虹桥路发射塔 30,000.00
电视塔办公楼改造 3,097,665.68 1,753,189.68
90米护栏工程 198,320.00
合计 33.624,548.96 175,228.21 243,037,686.71 1,691,339.65 5,851,175.28
工程名称 其他减少 期末数 资本 工程投入占
金额 其中：借款费用 金额 其中：借款费用 预算数 资金来源 化率 预算的比例
资本化数 资本化数 (%) （％）
办公楼改造 603,365.00 自有资金 100
松江大学城学生公寓 262,174,330.46 1,866,567.86 300,505,300.00自有及贷款资金 43.22
灯箱工程 720,000.00 1,720,000.00自有资金
中华号游船 4,368,208.18 5,000,000.00
车载视频系统 1,148,274.25 5,000,000.00其他
其他 28,491.50
小调频系统 195,595.00
虹桥路发射塔 30,000.00
电视塔办公楼改造 1,344,476.00
90米护栏工程 198,320.00
合计 270,811,060.39 1,866,567.86
注：截至2004年6月30日，公司未发现在建工程有减值情况，故未计提减值准备。
13、固定资产清理
2004年6月30日固定资产清理余额为13,245.00元
14、无形资产
本期累计转出 剩余摊
类别 取得方式 原始金额 期初数 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 本期转出 期末数
销年限
土地使用权 外购 23,180,229.00 5,696,576.00 - 439,941.20 10,673,627.11 1,880,820.60 9,130,787.69 3,375,814.20 4年6月
上海体育场包厢 外购 5,000,000.00 4,375,000.00 - 25,000.00 650,000.00 - 4,350,000.00 42年6月
大学生公寓经营权 自创 181,535,705.25 137,803,425.40 3,668,872.38 5,728,740.90 49,461,020.75 - 135,743,556.88 15年
电视台广告播映时 外购 1,045,244,531.30 1,007,472,843.30 9,150,000.00 46,921,688.00 - 998,322,843.30 46年
段经营权
软件使用权 外购 35,483.25 4,343.25 4,343.25 35,483.25
车辆牌照产权 外购 2,000,000.00 1,956,302.58 20,168.04 63,865.46 1,936,134.54 48.2年
场地使用权 外购 585,000.00 547,772.73 31,909.08 69,136.35 515,863.65
合计 1,257,580,948.80 1,157,856,263.26 3,668,872.38 15,400,102.47 107,874,820.92 1,880,820.60 9,130,787.69 1,144,244,212.57
(1)截至2004年6月30日，公司未发现无形资产有减值情况，故未计提减值准备。
15、长期待摊费用
类别 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销额 累计摊销额 本期转出 期末数 剩余摊销年限
租入固定资产改 10,998,381.61 4,306,876.23 1,680,836.28 8,372,341.66 2,626,039.95 2-192个月
良支出
装修费 20,517,148.03 3,248,219.92 3,812,576.01 414,414.98 17,683,343.09 6,646,380.95 3-28个月
合计 31,515,529.64 7,555,096.15 3,812,576.01 2,095,251.26 26,055,684.75 9,272,420.90
16、其他长期资产
类别 期末数 期初数
支付旅游协会的质量保证金 600,000.00 ,600,000.00
17、短期借款
借款类别 期末数 期初数
信用 717,000,000.00 832,000,000.00
保证 283,000,000.00 163,223,000.00
合计 1,000,000,000.00 995,223,000.00
18、应付帐款2004年6月30日余额为人民币110,488,915.48元,其中没有应付
给持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项，且帐龄均为3年以下。
19、预收帐款2004年6月30日余额为人民币89,931,959.86元，其中预收持本
公司5％以上（含5％）股份的股东单位的款项为人民币15,661,000元，其明细
情况在本附注七中披露。
注：预收帐款期末余额中帐龄超过1年的明细如下：
名称 期末余额 年末余额结存原因
上海有线电视台 15,661,000.00系收取的预付房屋租金，按受益期29年平均分摊至
各年收入，截至2004年末，剩余摊销年限为19年。
上海万国房地产总公司 4,680,000.00系收取的预付房屋租金，按受益期30年平均分摊至
各年收入，截至2004年末，剩余摊销年限为19年。
中国农业银行闸北支行 3,087,335.00系收取的预付房屋租金，按受益期30年平均分摊至
各年收入，截至2004年末，剩余摊销年限为19年。
合计 23,428,335.00
20、应付股利
主要投资者 期末数 期初数 期末未付原因
普通股股东 6,577,961.38 6,611,322.38 主要系应付未付历
年社会法人股股利
子公司应付其他投资者股利 2,579,797.86 2,579,797.86 历年积累应付股利
合计 9,157,759.24 9,191,120.24
21、应交税金
税种 期末欠（溢）交额 期初欠（溢）交额
增值税 301,556.05 -11,026,607.99
营业税 3,014,211.37 3,542,769.54
城建税 159,306.87 248,263.74
所得税 7,273,209.18 6,336,751.60
房产税 1,636,819.96 1,310,320.30
其他 3,075.11 2,256,031.78
合计 12,388,178.54 2,667,528.97
22、其他应交款
费种 期末欠（溢）交额 期初欠（溢）交额
教育费附加 79,074.37 107,926.90
河道管理费 27,071.73 29,525.20
社会事业建设费 690,998.72 1,524,235.97
其他 8,798.12 16,146.56
合计 805,942.94 1,677,834.63
23、其他应付款2004年6月30日余额为人民币104,198,895.26元。其中无应
付给持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项，且年末余额的
帐龄均在3年以下。
注:期末余额中金额较大的明细项目的说明
债务人名称 期末余额 性质或内容
各工程及建筑公司 5,846,428.36 电视塔二期工程结算余款
合计 5,846,428.36
24、预提费用
费用类别 期末数 期初数 结存原因
大修理费用 6,852,135.20 已计提未支付
设备安装平台租赁费 5,918,052.00 4,177,249.00 已计提未支付
节目制作费 1,000,000.00 已计提未支付
绿化费 510,753.00 已计提未支付
其他 400,939.64 50,000.00 已计提未支付
市容整治费 815,000.00
合计 14,681,879.84 5,042,249.00
25、长期借款
期末数 期初数
借款类别
币种 原币 本位币 币种 原币 本位币
信用 人民币 45,737,472.00 45,737,472.00 人民币 45,737,472.00 45,737,472.00
注：该笔借款系公司上缴所得税，由浦东新区财政局组成东方明珠基金专款专用，再贷给公司以
补充流动资金之用。原合同用款期为两年，上述借款已到期，现在商榷还款事宜。
26、其他长期负债2004年6月30日余额为102,012,202.97元，其中应付持本
公司5％以上（含5％）股份的股东单位的款项为人民币102,012,202.97元，其
明细情况在本附注七中披露。
27、股本：每股面值1元，其股本结构为：
本期增减变动（＋、－）
期初数 比例 募股/ 送股 公积金其他 小计 期末数
配股 转股
一、尚未上市流通股份
1.发起人股份 706,771,405.00 73.38 706,771,405.00
其中：
(1)国家拥有股份 706,771,405.00 73.38 706,771,405.00
(2)境内法人持有股份
(3)境外法人持有股份
(4)其 他
2.募集法人股份 36,827,307.00 3.82 36,827,307.00
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
基金配售股份
柜台交易公司内部
职工股份
战略投资者配售股
份
一般法人配售股份
未上市流通股份合计 743,598,712.00 77.20 743,598,712.00
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 219,641,486.00 22.80 219,641,486.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其 他
已上市流通股份合计 219,641,486.00 22.80 219,641,486.00
三、股份总数 963,240,198.00 100 963,240,198.00
28、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 1,482,517,122.49 - 1,482,517,122.49
接受捐赠非现金资产准备
股权投资准备 16,985,614.13 16,985,614.13
外币资本折算差额
其他资本公积 533,713.30 533,713.30
合计 1,500,036,449.92 - 1,500,036,449.92
29、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少数 期末数
数
法定盈余公积 245,700,202.88 245,700,202.88
公益金 183,494,261.16 183,494,261.16
任意盈余公积 27,258,485.32 27,258,485.32
小计 456,452,949.36 456,452,949.36
30、未分配利润
2004年度
(1)年初未分配利润额 213,375,086.65
(2)加：当年度合并净利润 146,215,928.00
(3)期末未分配利润余额 359,591,014.65
31、主营业务收入和主营业务成本：
行业分部报表：
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
种类 本期数 上年（同期）数 本期数 上年（同期）数 本期数 上年（同期）数
旅游观光 124,329,397.37 72,817,033.81 50,776,295.59 31,380,806.93 73,553,101.78 41,436,226.88
媒体广告 120,984,487.72 117,729,244.30 29,012,155.78 32,915,372.56 91,972,331.94 84,813,871.74
传输服务 49,042,050.35 47,587,862.49 12,502,759.69 12,969,754.66 36,539,290.66 34,618,107.83
进出口业务 52,877,436.72 49,017,384.38 48,412,640.55 44,995,951.51 4,464,796.17 4,021,432.87
会展与酒店 86,646,791.01 49,699,929.15 36,946,861.86
其他 88,416,673.35 46,537,358.16 65,767,864.82 34,940,305.82 22,648,808.53 11,597,052.34
合 计 522,296,836.52 333,688,883.14 256,171,645.58 157,202,191.48 266,125,190.94 176,486,691.66
注：主营业务收入及成本均来自于上海地区。
32、主营业务税金及附加
税费种类 本年数 上年同期数
营业税 16,107,252.83 9,508,792.55
消费税
城市维护建设税 1,181,833.55 713,196.77
其他 610,967.95 396,648.72
合计 17,900,054.33 10,618,638.04
33、财务费用
费用项目 本年数 上年同期数
①利息支出 21,632,878.88 14,437,690.29
减：利息收入 740,667.36 347,621.18
②汇兑损失 62,898.36 78,112.94
减：汇兑收益
③其 他 430,578.26 107,258.18
合计 21,385,688.14 14,275,440.23
34、其他业务利润金额为人民币4,944,267.50元，其中无占报告当期利润总额
10％以上项目。
35、投资收益
本年数 上年(同期)数
股票投资收益 1,608,378.73 1,611,837.26
债权投资收益* 631,400.00 205,610.00
其他股权投资收益（成本法） 7,545,041.03 7,726,656.88
在按权益法核算的被投资公司的净损益中
所占的份额 345,098.09 3,916,886.46
股权投资差额摊销 -3,995,288.90 -3,680,000.00
短期投资减值准备 -1,160,088.33
合 计 4,974,540.62 9,780,990.60
注：(1)以上投资收益汇回无重大限制。
36、支付的其他与经营活动有关的现金
其中价值较大的项目情况如下：
项目名称 本年发生额
管理费用及营业费用 33,909,808.15
支付水电煤费用 7,602,618.57
37、收到的其他与投资活动有关的现金人民币56,024,773.47元,系上海国际会
议中心有限公司2004年1月1日的货币资金余额.
38、支付的其他与投资活动有关的现金人民币66,275.62元,系上海东方明珠度
假村2004年1月1日的货币资金余额.
六、母公司财务报表主要项目附注
1、应收帐款
期末数 期初数
帐龄 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备
总额比例 计提比例 总额比例 计提比例
(%) (%) (%) (%)
2－3年
3年以上 2,604,183.73 100 100 2,604,183.73 2,604,183.73 100 100 2,604,183.73
合计 2,604,183.73 100 2,604,183.73 2,604,183.73 100 2,604,183.73
注：(1)本帐户期末余额中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
(2)因下列单位经营不善且资金状况不佳，因此可收回性存在较大疑问，故对其计提特别坏帐
准备，明细如下：
2004-6-30
应收帐款余额 帐龄 计提比例 坏帐准备
上海东方明珠希而西 2,604,183.73 3－4年 100% 2,604,183.73
置地有限公司
2、其他应收款
期末数 期初数
帐龄 金额 占其他应收 坏帐准备 坏帐准备 金额 占其他应收款坏帐准备 坏帐准备
款总额比例 计提比例 总额比例(%) 计提比例
(%) (%) (%)
1年以内 1,890,580,370.27 97.63 116,486.75 2,044,046,566. 97.81 - -
1－2年
2－3年 6,638,450.00 0.3 3% 199,153.50 6,639,100.00- 0.32 3% 199,173.00-
3年以上 39,083,378.90 2.07 31% 12,122,392.80 39,079,499.00 1.87 31.% 12,122,392.80
合计 1,936,302,199.17 100% 12,438,033.05 2,089,765,165. 100.00 12,321,565.80
注：(1)本帐户期末余额中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
(2) 因下列应收款项的可收回性存在较大疑问，故对其计提特别坏帐准备，明细如下：
2004-6-30
债务人名称 其他应收帐款余额 帐龄 计提比例 坏帐准备
光大明辉 8,566,727.00 3年以上 100% 8,566,727.00
(3) 其他应收款期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为1,919,993,422.60元，占应收帐
款总额的比例为99%，明细情况如下：
债务人名称 期末欠款余额 性质或内容 欠款时间（帐龄）
合并范围内子公司 1,877,751,695.60 内部往来款 1年以下
奉浦大桥 20,425,000.00 应收99年投资收益款 3年以上
光大明辉 8,566,727.00 租金 3年以上
闸北园林 6,750,000.00 代垫款项 5年以上
海南博鳌宾馆 6,500,000.00 代垫款项 2-3年
合计 1,919,993,422.60
3、长期投资
(1)明细项目如下：
金 额 减值准备
项目
期初数 本期增加 本期减少 期末数 期初数 本期计提 本期转回 期末数
一、长期股权投资（权益法） 1,073,600,944.96 310,976,958.93 30,197,212.58 1,354,380,691.31 - - -
其中：对子公司投资 920,080,151.41, 310,976,958.93 30,197,212.58 1,200,859,897.76 - - - -
对联营企业投资 153,520,793.55 153,520,793.55 - - - -
二、长期股权投资（成本法） 728,432,959.29 166,000,000.00 562,432,959.29 -
其中：股票投资 44,252,959.29 44,252,959.29 -
其他长期股权投资 2,196,702.01
684,180,000.00 166,000,000.00 518,180,000.00 - 2,196,702.01
合 计 2,196,702.01
1,802,033,904.25 1,916,813,650.60 - 2,196,702.01
(2)长期股权投资（权益法）
长期股权投资（权益法）
被投资公司名称 与母公司投资期限 占被投资 期初投资成本余 本期投资成本 损益调整额 投资准备 期末余额
(1) 关系(2)* (3) 公司注册资本 额 增加净额 本期增减额 分得现金红利额 累计增减额(9) 本期增加 累计增加额(11) (12)=(5)+(6)+
的比例(4) (5) (6) (7) (8) 额 (9)+(11)
(10)
上海东方明珠电视子公司 100% 100,000,000.00 45,180,231.83 93,847,215.34 463,000.00 194,310,215.34
塔有限公司
上海东方明珠金银子公司 100% 10,000,000.00 5,254,125.23 5,679,926.57 15,679,926.57
珠宝世界
上海东方明珠投资子公司 90% 63,000,000.00 11,499,704.59 25,780,752.41 88,780,752.41
有限公司
上海东方明珠国际子公司 60% 3,472,080.00 -167,780.65 -245,259.65 3,226,820.35
贸易有限公司
上海东方明珠礼品子公司 72% 3,058,560.00 -275,141.67 -677,196.70 -5,533.92 2,375,829.38
有限公司
上海东方明珠进出子公司 80% 8,000,000.00 549,887.46 2,351,305.02 10,351,305.02
口公司
上海东方明珠游乐子公司 75% 22,500,000.00 127,140.87 -376,291.23 22,123,708.77
有限公司
上海东方明珠传输子公司 100% 75,000,000.00 30,578,200.17 39,145,192.81 561,058.65 114,706,251.46
公司
上海市有线网络有联营企业 50年 29% 116,000,000.00 16,237,240.28 15,967,089.40 148,204,329.68
限公司
上海幻维数码影视联营企业 40% 3,200,000.00 2,116,463.87 5,316,463.87
有限公司
上海广播电视报业子公司 80% 32,000,000.00 11,182,374.99 26,201,923.68 20510,527.50 52,510,527.50
经营有限公司
上海东方明珠移动子公司 50% 25,000,000.00- 1,760,922.42 -1,676,677.58 23,323,322.42
多媒体有限公司
上海东方明珠国际子公司 96% 48,000,000.00- 36,110,473.66 57,513,809.69 105,513,809.69
广告有限公司
上海东方明珠国际子公司 90% 4,500,000.00 220,689.45 452,582.42 4,952,582.42
交流有限公司 -
上海东方明珠置业 子公司 90% 45,000,000.00 -366,279.72 -602,274.97 44,397,725.03
有限公司
上海国际会议中心 159,694,221.7
子公司 25.16% 3,322,410.30 3,322,410.30 163,016,632.05
有限公司 5
159,694,221.7
小计 558,730,640.00 144,976,958.93 26,201,923.68 263,379,726.08 16,985,614.13 998,790,201.96
注：以上投资变现不存在重大限制。
②股权投资差额
股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额
上海广播电视报业经营368,000,000.00 溢价投资 50年 3,680,000.00 349,600,000.00
有限公司
上海国际会议中心有限 6,305,778.25 溢价投资 10年 315,288.90 5,990,489.35
公司
小计 374,305,778.25 3,995,288.90 355,590,489.35
(3)长期股权投资（成本法）
股票投资
被投资公司名 股份 股票数量 占被投资 初始投资成本
称 类别 公司注册资本的比例
丰华股份 法人股 1036800 <5% 3,376,000.00
氯碱化工 法人股 1210000 <5% 5,400,000.00
上海金陵 法人股 1009917 <5% 716,000.00
申达股份 法人股 232320 <5% 471,333.31
龙头股份 法人股 120000 <5% 380,000.00
第一百货 法人股 1691290 <5% 5,301,152.00
华联商厦 法人股 1666170 <5% 3,957,000.00
广电信息 法人股 39600 <5% 135,200.00
ST同达 法人股 21000 <5% 32,800.00
新锦江 法人股 38016 <5% 104,000.00
豫园商城 法人股 1585584 <5% 5,084,473.98
东海股份 法人股 576000 <5% 840,000.00
第一医药 法人股 981552 <5% 1,640,000.00
界龙实业 法人股 186875 <5% 400,000.00
开开实业 法人股 3000000 <5% 3,315,000.00
浦发银行 法人股 15000000 <5% 13,100,000.00
小计 44,252,959.29
②其他长期股权投资（成本法）：
被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本的比例
上海精文置业有限公司 - 80,000,000.00 15.09%
上海黄浦江人行隧道联合发展有限公司 - 10,000,000.00 10%
海南琼海博鳌宾馆 20年 3,000,000.00 10%
上海市信息投资股份有限公司 - 30,000,000.00 10%
交通银行 - 700,000.00 <5%
上海科技投资公司 - 10,000,000.00 3.28%
申银万国股份有限公司 - 57,500,000.00 <5%
上海宝鼎投资有限公司 - 625,000.00 <5%
上海旗忠高尔夫俱乐部 30年 14,000,000.00 7.14%
上海东方明珠古华山庄有限公司 - 8,400,000.00 10.53%
上海东方网股份有限公司 - 72,000,000.00 12%
永乐股份 - 1,055,000.00 <5%
大世界 - 900,000.00 <5%
海通证券 - 230,000,000.00 <5%
小计 518,180,000.00
被投资公司 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备
名称 期初余额 本期计提额 本期转回 期末余额 计提原因
额
上海旗忠高尔夫俱乐 758,022.98 758,022.98 经营不善,连续两年亏损
部
博鳌锦江大酒店 1,438,679.03 1,438,679.03 经营不善,连续两年亏损
合计 2,196,702.01 2,196,702.01
4、投资收益
本年（期）数 上年(同期)数
股票投资收益 1,608,378.73 330,351.02
其他股权投资收益（成本法） 7,545,041.03 7,388,796.58
在按权益法核算的被投资公司的净损益中
所占的份额 144,976,958.93 83,292,262.94
股权投资差额摊销 -3,995,288.90 -3,680,000.00
短期投资跌价准备 -1,160,088.33 281,188.63
合 计 148,975,001.46 87,612,599.17
注：(1)以上投资收益汇回无重大限制。
七、关联方关系及其交易的披露
（一）存在控制关系的关联方情况
1.存在控制关系的关联方情况
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定
关系 或类型 代表人
上海广播电影电视发展有限公司 虹桥路1376号 广播电影电视舞美设 母公司 有限责任 陈锡强
计、制作及相关产品、
设备销售，企业投资等
上海东方明珠传输公司 上海浦东 广播电视技术传输 子公司 有限责任 钮卫平
上海东方明珠国际广告公司 上海浦东 广告设计制作 子公司 有限责任 曹志勇
上海东方明珠国际旅行社 上海浦东 国际旅游业务 子公司 有限责任 徐 辉
上海东方明珠欧洲城有限公司 上海洛川东路285号 物业管理，餐饮 子公司 有限责任 曹志勇
上海东方明珠电视塔有限公司 上海浦东 登塔观光等 子公司 有限责任 钮卫平
上海东方明珠投资有限公司 上海浦东 对外投资等 子公司 有限责任 钮卫平
上海东方明珠出租汽车公司 上海浦东 汽车出租 子公司 有限责任 赵保平
上海东方明珠国际交流公司 上海浦东 组织承办文化交流 子公司 有限责任 曹志勇
上海东方明珠国际贸易有限公司 浦东外高桥 国际贸易 子公司 中外合资 曹志勇
上海东方明珠进出口公司 上海浦东 经营代理出口 子公司 有限责任 曹志勇
上海东方明珠礼品有限公司 上海浦东 制作高档旅游纪念品 子公司 中外合资 孙文秋
上海东方明珠金银珠宝世界 上海浦东 金银珠宝零售 子公司 有限责任 钮卫平
上海城市历史发展陈列馆有限公司 上海浦东 陈列研究、史料展览 子公司 有限责任 徐 辉
上海东方明珠游乐有限公司 上海浦东 专营游览码头服务 子公司 有限责任 钮卫平
上海东方明珠物资贸易中心 上海浦东 建筑材料销售 子公司 有限责任 施 萍
上海东方明珠空中旋转餐厅有限公司 上海浦东 餐饮 子公司 有限责任 钮卫平
上海国际新闻中心有限公司 上海浦东 新闻商务 子公司 有限责任 钮卫平
上海明珠水上娱乐发展有限公司 上海浦东 水上观光游览 子公司 有限责任 徐 辉
上海七重天宾馆有限公司 上海黄浦区 餐饮住宿 子公司 有限责任 徐 辉
上海东方明珠汽车修理有限公司 上海浦东 汽车修理 子公司 有限责任 尹胜利
上海广播电视报业经营有限公司 上海南京西路651号 广告设计制作等 子公司 有限责任 钮卫平
上海东方绿舟度假村有限公司 上海沪青平公路6888号 餐饮服务、住宿等 子公司 有限责任 徐辉
上海东方明珠移动多媒体有限公司 上海世纪大道1号 提供数字信号地面传输 子公司 有限责任 钮卫平
网络规划、代理广告等
上海东方明珠教育服务公司 上海松江大学城文汇路 物业管理等 子公司 有限责任 徐辉
上海国际会议中心有限公司 上海浦东大道2727号 会议场所租赁、餐饮住 子公司 有限责任 钮卫平
宿等
上海承兴实业有限公司 上海隆昌路690号316室 提供计算机技术服务等 子公司 有限责任 陈妙忠
上海东方明珠文化影视艺术进修学校 上海岳阳路44号 业余教学 子公司 国有 王依韵
上海东方明珠置业有限公司 上海世纪大道1号 房地产开发与经营 子公司 有限责任 孙文秋
上海东方明珠渡假村 上海浦东 餐饮住宿 子公司 有限责任 田锋
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况（单位:人民币万元）
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数
上海广播电影电视发展有限公司 15,000 15,000
上海东方明珠传输公司 7,500 7,500
上海东方明珠国际广告公司 5,000 5,000
上海东方明珠国际旅行社 150 150
上海东方明珠欧洲城有限公司 1,500 1,500
上海东方明珠电视塔有限公司 10,000 10,000
上海东方明珠投资公司 7,000 7,000
上海东方明珠出租汽车公司 1,000 1,000
上海东方明珠国际交流公司 500 500
上海东方明珠国际贸易有限公司 578.68 578.68
上海东方明珠进出口公司 1,000 1,000
上海东方明珠礼品有限公司 424.80 424.80
上海东方明珠金银珠宝世界 1,000 1,000
上海城市历史发展陈列馆有限公司 300 300
上海东方明珠游乐有限公司 3,000 3,000
上海东方明珠物资贸易中心 300 300
上海东方明珠空中旋转餐厅有限公司 200 200
上海国际新闻中心有限公司 500 500
上海明珠水上娱乐发展有限公司 365 365
上海七重天宾馆有限公司 248 248
上海东方明珠汽车修理有限公司 100 100
上海广播报业经营有限公司 4000 4000
上海承兴实业有限公司 200 200
上海东方明珠文化影视艺术进修学校 10 10
上海东方绿舟度假村有限公司 350 350
上海东方明珠移动多媒体有限公司 5,000 5,000
上海东方明珠教育服务公司 150 150
上海国际会议中心有限公司 66,000 66,000
上海东方明珠置业有限公司 5,000 5,000
上海东方明珠渡假村 500 500
3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况
（单位:人民币万元）
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
上海广播电影电视发展有限公司 50,433.42 52.36 50,433.42 52.36
上海东方明珠传输公司 7,500 100 7,500 100
上海东方明珠国际广告公司 5000 100 5,000 100
上海东方明珠国际旅行社 150 100 150 100
上海东方明珠欧洲城有限公司 825 55 825 55
上海东方明珠电视塔有限公司 10,000 100 10,000 100
上海东方明珠投资有限公司 7,000 100 7,000 100
上海东方明珠出租汽车公司 1,000 100 1,000 100
上海东方明珠国际交流公司 500 100 500 100
上海东方明珠国际贸易有限公司 347.208 60 347.208 60
上海东方明珠进出口公司 800 80 800 80
上海东方明珠礼品有限公司 305.856 72 305.856 72
上海东方明珠金银珠宝世界 1,000 100 1,000 100
上海城市历史发展陈列馆有限公司 300 100 300 100
上海东方明珠游乐有限公司 2,250 75 2,250 75
上海东方明珠物资贸易中心 300 100 300 100
上海东方明珠空中旋转餐厅有限公司 200 100 200 100
上海国际新闻中心有限公司 500 100 500 100
上海明珠水上娱乐发展有限公司 186.15 51 186.15 51
上海七重天宾馆有限公司 248 100 248 100
上海东方明珠汽车修理有限公司 100 100 100 100
上海广播电视报业经营有限公司 3,200 80 3,200 80
上海承兴实业有限公司 160 80 160 80
上海东方明珠文化影视艺术进修学校 10 100 10 100
上海东方绿舟度假村有限公司 350 100 350 100
上海东方明珠移动多媒体有限公司 3,250 65 3,250 65
上海东方明珠教育服务公司 150 100 150 100
上海东方明珠置业有限公司 5000 100 5000 100
上海国际会议中心有限公司 16,600 25.16 16,600 25.16
（二）不存在控制关系的关联方情况
企业名称 与本企业的关系
上海有线电视台 法人股东
东方电视台 法人股东
上海电视台 法人股东
上海人民广播电台 法人股东
上海有线电视台 法人股东
每周广播电视报 法人股东
上海精文置业有限公司