上海东方明珠股份有限公司2001年度中期报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告未经审计。
一、公司简介
1、公司名称：
中文：上海东方明珠股份有限公司
英文：SHANGHAI ORIENTAL PEARL CO.，LTD.
缩写：S.O.P.
2、公司注册地址：上海浦东世纪大道1号 邮编：200120
公司办公地址：上海浦东世纪大道1号 邮编：200120
电子信箱：shpearl@online.sh.cn
公司网址：www.shpearl.com
3、公司法定代表人：朱咏雷
4、董事会秘书：曹志勇
董事会证券事务代表：刘海英
联系地址：上海浦东世纪大道1号
电话：021－58791888
传真：021－58792222
5、公司选定的中国证监会指定报纸名称： 《上海证券报》
中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点 ：上海浦东世纪大道1号东方明珠股份有限公司董事会办公室
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：东方明珠
股票代码：600832
二、主要财务数据和指标
1、主要财务数据和指标
单位：元
项 目 2001年1－6月 2000年1－6月
净利润 103,707,048.97 86,574,954.87
扣除非经常性损益后的净利润 103,707,048.97 86,574,954.87
每股收益(元/股)(摊薄) 0.151 0.134
每股收益(元/股)(加权) 0.155 -
净资产收益率(%) 3.73 5.15
每股经营活动产生的现金流量净额 0.09 -0.25
项 目 2000年度
净利润 199,874,737.67
扣除非经常性损益后的净利润 199,874,737.67
每股收益(元/股)(摊薄) 0.309
每股收益(元/股)(加权) -
净资产收益率(%) 12.13
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.07
项 目 2001年6月30日 2000年6月30日
总资产(元) 4,341,249,583.31 3,630,736,900.84
资产负债率(%) 34.40 51.78
股东权益(不包括少数股东权益) 2,780,558,629.90 1,681,273,049.89
每股净资产(元/股)(摊薄) 4.04 2.60
每股净资产(元/股)(加权) 4.17 -
调整后的每股净资产(元/股) 3.88 2.36
项 目 2000年12月31日
总资产(元) 3,814,092,813.90
资产负债率(%) 55.03
股东权益(不包括少数股东权益) 1,647,846,143.74
每股净资产(元/股)(摊薄) 2.55
每股净资产(元/股)(加权) -
调整后的每股净资产(元/股) 2.38
主要财务指标计算公式如下：
每股收益＝净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润/报告期末股东权益×100％
每股净资产＝报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产＝（报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额）/报告期末普通股股份总数
非经常性损益涉及项目及金额
2、利润表附表
单位：元
报告期利润 全面摊薄净 加权平均净 全面摊薄每
资产收益率(%) 资产收益率(%) 股收益(元/股)
主营业务利润 4.71 5.98 0.190
营业利润 3.15 3.99 0.127
净利润 3.73 4.73 0.151
扣除非经常性
损益后的净利润 3.73 4.73 0.151
报告期利润 加权平均每
股收益(元/股)
主营业务利润 0.196
营业利润 0.131
净利润 0.155
扣除非经常性
损益后的净利润 0.155
全面摊薄净资产收益率 = 报告期利润÷期末净资产
全面摊薄每股收益 = 报告期利润÷期末股份总数
加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下：
ROE = P/(E0 ＋ NP÷2＋Ei×Mi÷M0 －Ej×Mj÷M0)
其中:P 为报告期利润；NP 为报告期净利润;E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：
EPS = P/(S0 ＋S1 ＋Si×Mi÷M0 －Sj×Mj÷M0)
其中:P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
三、股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况
数量单位：股
期初数 本次变动增减（＋，－） 期末数
配股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 499567998 5268720 504836718
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 499567998 5268720 504836718
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 26021449 283770 26305219
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 525589447 5552490 531141937
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 120682133 36204640 156886773
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 120682133 36204640 156886773
三、股份总数 646271580 41757130 688028710
2、主要股东持股情况 （截止2001年6月30日）
持股数（股） 占总股本比例（％）
1 上海广播电影电视发展有限公司 360,238,706 52.36%
2 上海有线电视台 54,000,000 7.85%
3 上海精文投资有限公司 27,000,000 3.92%
4 上海大型活动办公室 14,400,000 2.09%
5 上海东方电视台 13,680,000 1.99%
6 上海电视台 13,500,000 1.96%
7 上海东亚集团公司 13,500,000 1.96%
8 上海「每周广播电视报」 6,750,000 0.98%
9 国信证券 4,131,810 0.60%
10 申银万国证券 4,102,680 0.60%
持有本公司 5％以上股份的股东上海广播电影电视发展有限公司,本次配股增加股份8,990,780股。另一持有5％以上股份的股东上海有线电视台放弃了本次配股权，股份未发生变动。前十名股东中，上海广播电影电视发展有限公司、上海有线电视台、上海大型活动办公室、上海东方电视台、上海电视台、上海「每周广播电视报」均为上海文化广播影视集团的下属单位。
持有本公司5％以上的法人股东所持股份未发生质押、冻结等情况。
四、经营情况的回顾与展望
1、公司报告期内主要经营情况
（1）公司主营业务的范围及其经营状况
公司主营业务范围：广播电视传播服务、电视塔设施租赁、旅游观光、广告经营、实业投资等。公司上半年共实现利润11918万元，其中占公司主营业务收入 10％以上的经营活动为东方明珠广播电视塔有限公司上半年实现利润8013万元，东方明珠传输有限公司上半年实现利润1356万元。
（2）对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动
公司上半年对东视广告有限公司的投资收益为3400万元。
2、公司投资情况
（1）募集资金使用情况
公司在上半年实施了增资配股，募集资金使用情况如下：
①以60000万元购买上海电视台部分广告时段，取得该广告时段50年的经营权。
该项目于2001年4月投入，上半年取得收益995万元。
②以4600 万元增资上海东方明珠传输有限公司，其中 3600万元购买上海东方数据广播有限公司 45％的股权，1000 万元增资上海明珠广播电视科技有限公司，持有 40％的股份。
该投资项目正在进行中。
③以18000万元投资上海东方网股份有限公司。
该项目于2001年3月投入，目前无盈利。
④偿还出资上海有线网络有限公司所用银行贷款11600万元。
公司已在配股资金到位后归还了银行贷款。
（2）公司在报告期内无其他投资情况。
3、下半年计划
（1）公司将抓住媒体产业化、市场化的机遇，利用自己的优势，积极开拓新项目，培育新的利润增长点。
（2）公司将进一步加强管理，明确职责，引进先进的企业管理经验，健全内部管理制度，提升公司的管理效率和水平。
（3）公司将继续加大经营力度，努力实现董事会制定的利润目标。
五、重要事项
1、公司中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
2、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况。报告期内配股方案的执行情况
（1）公司在2001年6月26日召开的2000年度股东大会上通过了上年度利润分配方案，即以2000年末股本为基数，每10股派送现金红利2.2元（含税）。本次股东大会的决议公告刊登在6月27日的《上海证券报》上，公司实施分红派息的公告刊登在8月14日的《上海证券报》上。
（2）报告期内，公司实施了增资配股。本次配股以公司1999年底总股本为基数，每10股配3股，配股价25元。本次配股的股权登记日为2001年2月19日，除权基准日为2月20日，缴款日为2001年2月20日至3月5日，上市流通日为2001年3月28日。本次配股共计增加股份41,757,130股,募集资金1,026,779,141.93元。
3、重大诉讼、仲裁事项
（1）本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（2）已在上一年度的年度报告中披露过但当时尚未结案的重大诉讼、仲裁事项。
公司与美国 J.C. ORIENTAL PEARL 有限公司关于杰西高科技娱乐有限公司合作项目的仲裁，经中国国际经济贸易仲裁委员会上海分会裁决，同意本公司的仲裁申请，解除双方签订的《中美合作上海杰西高科技娱乐有限公司合同》，各自承担仲裁费人民币420,750元。
4、报告期内公司收购兼并、资产重组事项
公司于2001年5月25日发布董事会决议公告，审议通过了关于公司对上海东方明珠房地产有限公司进行股权重组的提案，公司拟联合上海文化广播影视集团、文汇新民联合报业集团、解放日报报业集团等六家单位共同对上海东方明珠房地产有限公司进行增资，本公司的投资金额为评估日的资产净值与 10000 万元之间的差额，其他各方股东合计投资50000 万元。同时审议通过了将公司复旦大学、上海外国语大学两处在建工程、上海东方明珠北区置业有限公司20％股权、上海东方明珠工程总承包有限公司80％股权转让给重组后的上海东方明珠房地产有限公司。该重组事项已经6月26日公司股东大会通过。
5、重大关联交易事项
（1）本公司之子公司东方明珠传输有限公司为上海电视台、上海东方电视台、上海人民广播电台、上海东方广播电台提供信号传输服务，上半年销售收入为4153万元。
（2）公司与关联方上半年应收帐款为 1321万元，预收帐款952万元，预付帐款 3301万元。
（3）公司与关联方上半年其他应收款为12479万元，其他应付款为20万元。
6、本公司与控股股东之间实现了严格的“三分开”，做到了人员独立、资产完整、财务独立。
7、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
8、报告期内，本公司继续聘任大华会计师事务所有限公司为公司的审计机构。
9、报告期内公司无重大合同及履行事项。
10、报告期内公司重大担保和抵押事项。
截止于 2001 年 6 月 30日公司为其他单位的银行借款正在履行的担保金额为人民币626,600,000.00元。
11、报告期内公司未更改名称和股票简称。
12、公司和持股5％以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
在此次公司的增资配股中，公司第一大股东上海广播电影电视发展有限公司承诺以现金认购可配售股份的 5％，即 5,268,720 股，放弃其余应配部分。大股东已履行了承诺事项。
13、其他重大事件
（1）2001年4月17日，公司第三届九次董事会决议聘请钮卫平同志担任公司总经理，同时提名钮卫平同志为公司新董事候选人。2001年5 月23 日，公司第三届十次董事会审议通过了因工作调动原因盛重庆同志辞去公司董事及董事长职务的提案，，同时选举朱咏雷同志担任公司董事长。相关公告见4月19日及5月25日的《上海证券报》。
（2）公司无委托理财行为。
六、财务会计报告
一、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：本公司及子公司执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：自公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币：人民币
4、记帐基础：权责发生制；计价原则：历史成本。
5、外币业务核算方法：
会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币入帐。月末将货币性项目中的外币余额按月末市场汇价(中间价)进行调整，发生的差额（损益），与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期间的计入开办费，属于生产经营期的计入当期费用。
6、现金等价物的确定标准：
凡同时具备期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。公司无现金等价物。
7、坏帐的核算方法
坏帐的确认标准：
（1）因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收帐款；
（2）因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收帐款。以上确实不能收回的应收款项，报请董事会批准后作为坏账。
坏帐损失核算采用备抵法。根据本公司董事会决议坏帐准备的计提范围为应收帐款、其他应收款;坏帐准备的计提方法为：帐龄分析法。对个别情况，如：债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足等全额计提坏账准备，或按可预计的损失金额计提坏账准备。但对应收款项有债务重组计划的、与关联方发生的应收款项，不全额计提坏账准备。其他应收款中的押金、保证金和备用金（若收回没有困难）不计提坏账准备。
计提比例如下：
帐 龄 计提比例
不足1年（含1年） 按余额的1％
1－2年 按余额的2％
2－3年 按余额的3％
3－4年 按余额的4％
4－5年 按余额的10％
5年以上 按余额的15％
8、存货核算方法
存货分类为：库存商品、委托代销商品、房地产开发成本、影视制作品、物料用品。
各种存货按取得时的实际成本记帐；存货日常核算采用实际成本核算，存货发出采用先进先出法计价。低值易耗品按一次转销法摊销。
根据本公司董事会决议，自1999年1月1日起，期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌价准备计入当期损益。
9、短期投资核算方法：
根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入帐；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。短期投资在中期期末和年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按投资总体计算确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。
10、长期投资核算方法：
（1）长期债券投资的计价及收益确认方法：按取得时实际支付的全部价款（扣除支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。
（2）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。
（3）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资，按投资时支付的全部价款入帐。
投资企业对被投资单位无控制、无共同控制或者无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
（4）对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按投资期限平均摊销计入损益；无投资期限的，按10年平均摊销。
（5）长期投资减值准备的提取方法：采用逐项计提的方法。根据本公司董事会决议，本公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回价值低于长期股权投资帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当期投资损失。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，在原已确认的投资损失的范围内转回。
11、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在 2,000元以上，并且使用期超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。
（2）固定资产分类为：房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备。
（3）固定资产计价：按实际成本计价。
（4）固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值（原值的5％）制定其折旧率。固定资产各类折旧率如下：
资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率 预计残值率
房屋及建筑物或构筑物 20-50年 1.90-4.75％ 5％
通用设备 10年 9.50％ 5％
专用设备 10年 9.50％ 5％
运输设备 5年 19％ 5％
其他设备 5-10年 9.5-19％ 5％
（5）期末固定资产帐面净值低于可收回价值，则按固定资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法：
（1）在建工程按实际发生的支出入帐，并在完工交付使用时，按工程的实际成本确认为固定资产；在建工程借款所发生的利息支出在交付使用前计入工程成本，交付使用后，计入当期财务费用。
（2）期末在建工程实际发生的购建成本，低于可收回价值，则按在建工程与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于在建工程购建成本的差额，计提在建工程减值准备。
13、无形资产计价和摊销方法：
无形资产按购入的实际支出计价，并按项目受益期平均摊销,其中：
（1）土地使用权从购入年度起按15-50年摊销。
（2）房屋使用权从购入年度起按20年摊销。
（3）上海体育场包厢从购入年度起按50年摊销。
（4）购买东方电视台广告权从购入年度起按50年平均摊销。
（5）大学生公寓的经营权从交付使用年度起按19年平均摊销。
（6）期末无形资产帐面净值低于可收回价值，则按无形资产帐面价值与可收回金额
孰低计价，对可以收回金额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。
14、开办费：企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益。
15、收入确认原则
销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。
他人使用本公司资产:利息收入,按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:①与交易相关的经济利益能够流入公司,②收入的金额能够可靠地计量。
16、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
17、合并会计报表编制方法:
合并会计报表的合并范围及所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司 2001 上半年度的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。
本公司在编制合并会计报表时，对原按外商投资企业会计制度和行业会计制度编制的2001上半年度会计报表，已按《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规定进行了调整及重新表述。
本公司无合营企业。
18、会计政策和会计估计的变更
（1）会计政策、会计估计变更
本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发企业会计制度的通知》、财会字[2001]17号文《关于印发贯彻实施企业会计制度有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从2001年1月1日起执行新的《企业会计制度》，并相应改变以下会计政策：
①开办费原按五年期限平均摊销，现采用企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益。
②期末固定资产原按帐面净值（即原值减去累计折旧后）计价，现改为按固定资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。
③期末在建工程原按实际发生的购建成本计价，现改为按在建工程与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于在建工程购建成本的差额，计提在建工程减值准备。
④期末无形资产原按帐面净值（即原值减去摊销后）计价，现改为按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可回收金额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。
（2）会计政策变更的影响
由于公司期末固定资产、在建工程、无形资产、委托贷款预计不存在减值的风险，故未计提固定资产、在建工程和无形资产的减值准备。
（3）2001 年执行《企业会计制度》。由于公司在报告期内没有需要按新的会计制度进行追溯调整的会计事项，执行新的会计制度，对公司2000年度财务状况、经营状况无影响。
二、税项
本公司适用的税种与税率:
税种 税率 计税基数
所得税 15％ 应纳税所得额
增值税 17％ 按销项税额扣除当期允许抵
扣的进项税额后的差额
营业税 3－5％ 营业额
消费税 5％ 销售额(或销售数量)
城建税 7％ 应纳营业税额、增值税额和
消费税额
教育费附加 3％ 应纳营业税额、增值税额和
消费税额
三、控股子公司
公司所控制的境内外所有子公司情况以及公司合并报表的合并范围：
被投资单位全称 主营业务 注册资本
额
上海东方明珠传输公司 广播电视技术传输 7,500万
上海东方明珠国际广告公司 广告设计制作 200万
上海东方明珠国际旅行社 国际旅游业务 150万
上海东方明珠欧洲城有限公司 物业管理,餐饮 1,500万
上海东方明珠电视塔有限公司 登塔观光等 10,000万
上海东方明珠实业发展总公司 销售广播设备等 7,000万
上海东方明珠出租汽车公司 汽车出租 1,000万
上海东方明珠国际交流公司 组织承办文化交流 200万
上海东方明珠国际贸易有限公司 国际贸易 578.68万
上海东方明珠进出口公司 经营代理出口 1,000万
制作高档旅游纪念
上海东方明珠礼品有限公司 品 424.80万
上海东方明珠金银珠宝世界 金银珠宝零售 1,000万
上海东视广告有限公司 广告代理 10,000万
上海东方明珠游乐有限公司 专营游览码头服务 3000万
上海东方明珠度假村 住宿餐饮等 500万
上海东方明珠物资贸易中心 建筑材料销售 300万
上海东方明珠空中旋转餐厅有限公司 餐饮 200万
上海明珠水上娱乐发展有限公司 水上观光游览 365万
上海东方明珠汽车修理有限公司 汽车维修 100万
上海七重天宾馆有限公司 餐饮,住宿 248万
上海东方明珠旅行社 国内旅游 30万
被投资单位全称 本公司投资 本公司持 是否 是否按权
股比例 合并 益法核算
上海东方明珠传输公司 7,500万 100% 是 是
上海东方明珠国际广告公司 200万 100% 是 是
上海东方明珠国际旅行社 150万 100% 是 是
上海东方明珠欧洲城有限公司 825万 55% 是 是
上海东方明珠电视塔有限公司 10,000万 100% 是 是
上海东方明珠实业发展总公司 7,000万 100% 是 是
上海东方明珠出租汽车公司 1,000万 100% 是 是
上海东方明珠国际交流公司 200万 100% 是 是
上海东方明珠国际贸易有限公司 347.208万 60% 是 是
上海东方明珠进出口公司 800万 80% 是 是
上海东方明珠礼品有限公司 305.856万 72％ 是 是
上海东方明珠金银珠宝世界 1,000万 100% 是 是
上海东视广告有限公司 40,800万 90% 是 是
上海东方明珠游乐有限公司 2250万 75％ 是 是
上海东方明珠度假村 500万 100% 是 是
上海东方明珠物资贸易中心 300万 100% 是 是
上海东方明珠空中旋转餐厅有限公司 200万 100% 是 是
上海明珠水上娱乐发展有限公司 186.15万 51% 是 是
上海东方明珠汽车修理有限公司 100万 100% 是 是
上海七重天宾馆有限公司 248万 100％ 是 是
上海东方明珠旅行社 30万 100％ 是 是
注：由于2001年 6月26日召开的2000年度股东大会审议通过了公司对上海东方明珠房地产有限公司进行股权重组的方案，公司退出了房地产开发业务的直接经营管理。因此，与 2000 年度相比，本期会计报表合并范围减少了上海东方明珠房地产有限公司、上海东方明珠工程总承包有限公司两家。
四、会计报表主要项目注释
合并会计报表主要项目注释：
1、货币资金2001年6月30日余额为人民币189,485,744.92元，其中：
期初数 期末数
项 目
原 币 汇率 折合本位币 原 币
现金:
美元 37,531.31 310,687.94 34,444.05
人民币 313,915.65 313,915.65 173,044.73
小 计 624,603.59
银行存款:
美元 849,192,198.27 7,029,697.87 818,762.36
人民币 408,743,538.39 408,743,538.39 178,523,783.76
小计 415,773,236.26
其他货币资金:
人民币 8,214,784.38 8,214,784.38 3,725,988.45
合计 424,612,624.23
项 目
汇率 折合本位币
现金:
美元 285,131.29
人民币 173,044.73
小 计 458,176.02
银行存款:
美元 6,777,796.69
人民币 178,523,783.76
小计 185,301,580.45
其他货币资金:
人民币 3,725,988.45
合计 189,485,744.92
2、短期投资2001年6月30日余额为人民币42,043,362.45元，其中：
期初数 期末数
项 目
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资（A股） 3,423,084.35 32,543.35 7,043,362.45 413,652.45
委托债券投资 35,000,000.00 35,000,000.00
合 计 38,423,084.35 32,543.35 42,043,362.45 413,652.45
项 目
市价总额
股票投资（A股） 6,629,710.00
委托债券投资
合 计 6,629,710.00
短期投资所选用的期末市价来源为2001年6月30日上海证券交易所、深圳证券交易所的股票行情表。
3、应收帐款2001年6月30日余额为人民币60,773,358.79元，按帐龄分析：
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额
1年以内 45,282,609.84 41.57 1,190,622.37 37,281,771.45
1－2年 4,995,305.39 4.59 94,761.46 6,365,433.46
2－3年 12,309,896.43 11.30 1,510,828.29 7,222,237.23
3年以上 46,336,686.64 42.54 15,682,659.84 9,903,916.65
合计 108,924,498.30 100.00 18,478,871.96 60,773,358.79
帐龄 比例(%) 坏帐准备
1年以内 61.35 106,149.81
1－2年 10.47 60,389.10
2－3年 11.88 2,371,908.63
3年以上 16.30 4,732,199.10
合计 100.00 7,270,646.64
本帐户期末余额中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
应收帐款比去年初减少4815万元，系东方明珠房地产有限公司不再列入合并报表。
应收帐款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人情况：
欠款时间
债务人名称 期末欠款余额 欠款原因 （帐龄）
上海电视台 13,000,000.00 按合同付款尚余款 1年以内
浩润公司 3,198,614.12 按合同付款尚余款 1年以内
万国房产公司 2,300,000.00 按合同付款尚余额 2－3年以上
求索发展公司 2,259,171.60 按合同付款尚余款 1年以内
东方明珠大酒店 6,705,816.04 按合同付款尚余额 3年以上
4、预付货款2001年6月30日余额为人民币48,389,551.95元，按帐龄分析：
期初数 期末数
帐龄 金额 占总额比例(%) 金额 占总额比例
(%)
1年以内 18,310,693.59 21.79 9,231,842.61 19.08
1－2年 60,946,433.16 72.54 1,623,852.60 3.36
2－3年 953,200.00 1.14 33,280,656.74 68.78
3年以上 3,810,000.00 4.53 4,253,200.00 8.78
合计 84,020,326.75 100 48,389,551.95 100
本帐户期末余额中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
预付贷款比年初减少3563万元，系东方明珠房产公司本期不再列入合并报表。
预付帐款期末余额中，欠款金额最大的债务人情况如下：
债务人名称 期末欠款余额 欠款原因 欠款时间 (帐龄)
上海电视台 33,009,456.74 按合同预付款 2-3年
5、其他应收款2001年6月30日余额为人民币715,929,706.56元，按帐龄分析：
期初数 _ 期末数
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额
1年以下 137,661,788.92 55.21 488,988.46 574,157,417.09
1～2年 68,219,427.33 27.36 1,321,024.01 51,102,657.52
2～3年 3,348,421.42 1.34 68,811.97 59,411,938.69
3年以上 40,094,935.89 16.09 19,510,286.01 43,234,365.29
合计 249,324,573.56 100 21,389,120.45 727,906,378.59
帐龄 比例(%) 坏帐准备
1年以下 78.88 313,644.96
1～2年 7.02 1,691,262.84
2～3年 8.16 4,312,102.66
3年以上 5.94 15,214,376.43
合计 100 21,531,386.89
本帐户期末余额中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
其他应收款比年初增加47,859万元，主要系房产公司资产重组，公司将原房产公司的资产全部转让后，该公司欠款44,885万元。
其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人情况（房产公司外）：
债务人名称 期末欠款余额 欠款原因
东方电视台 87,290,270.71 往来款项
上海奉浦大桥发展有限公司 25,425,000.00 按还款计划执行
上海国际会议中心有限公司 37,494,940.00 超额投资款及应收土地款
上海市文化广播影视管理局 25,000,000.00 按协议执行
光大明辉 8,566,727.00 拟用资产抵债
欠款时间
债务人名称 (帐龄)
东方电视台 1-3年
上海奉浦大桥发展有限公司 1-2年
上海国际会议中心有限公司 2年以下
上海市文化广播影视管理局 1年以下
光大明辉 3年以上
6、存货2001年6月30日余额为人民币80,011,397.67元， 比去年减少57,050万元。主要系东方明珠房产公司实际资产重组后，本期不再合并报表。
7、长期投资2001年6月30日余额为人民币675,794,846.70元，
（1）明细项目如下:
项目 期初数 本期增加 本期减少
长期股权投资 439,416,255.88 280,847,673.78 29,951,645.21
项目 期末数
长期股权投资 690,312,284.45
（2）长期股权投资：
①股票投资期末余额为人民币46,207,959.29元，其明细内容为：
占被投资公司股
被投资公司名称 股份性质 股 数 权的比例 投资金额
丰华圆珠 法人股 1036800 <5% 3,376,000.00
氯碱化工 法人股 1210000 <5% 5,400,000.00
上海金陵 法人股 485537 <5% 716,000.00
申达股份 法人股 232320 <5% 471,333.31
龙头股份 法人股 120000 <5% 380,000.00
第一百货 法人股 1537536 <5% 5,301,152.00
华联商厦 法人股 1666170 <5% 3,957,000.00
广电股份 法人股 39600 <5% 135,200.00
ST粤海发 法人股 21000 <5% 32,800.00
新锦江 法人股 38016 <5% 104,000.00
豫园商城 法人股 1585584 <5% 5,084,473.98
东海股份 法人股 576000 <5% 840,000.00
PT网点 法人股 981552 <5% 1,640,000.00
界龙实业 法人股 186875 <5% 400,000.00
开开股份 法人股 3000000 <5% 3,315,000.00
永乐股份 法人股 500000 <5% 900,000.00
大世界 法人股 605000 <5% 1,055,000.00
浦发银行 法人股 10000000 <5% 13,100,000.00
合 计 46,207,959.29
②其他股权投资2001年6月30日余额为人民币362,998,296.59元，其中：
被投资单位名称 投资起 占被投资 年初投资成本余额
止期 公司股权
的比例
(1) (2) (3) (4)
上海东方富霖置业有 工程项 30% 14,324,132.64
限公司 目期
东方数据广播有限公 15年 45% 7,410,334.44
司
明珠广播科技有限公 10年 40% 12,033,590.92
司
上海东方明珠实友建 15年 30% 3,911,653.96
筑装饰有限公司
上海七重天实业总公 100%
司
上海市有线网络有限公 50年 29% 130,208,655.14
司
上海吼狮装璜建筑有 40年 25% 10,917,632.60
限公司
上海杰妮调酒俱乐部 3年 10% 100.00
上海东方明珠科幻城 20年 25%
有限公司
东方明珠国际会议中 20年 14% 84,000,000.00
心有限公司
上海黄浦江人行隧道 永久 10% 10,000,000.00
联合发展有限公司
上海浦东足球俱乐部 20年 20% 2,000,000.00
有限公司
海南琼海博鳌宾馆 5,000,000.00
上海市信息投资股份 10% 30,000,000.00
有限公司
上海东方明珠-培罗 20年 25% 4,690,334.00
蒙服装有限公司
上海金申无线通讯发 20年 20% 602,580.00
展有限公司
上海东方明珠空中旅 20年 50% 7,345,913.80
馆
交通银行 <5% 700,000.00
上海科技投资公司 <5% 10,000,000.00
申银万国股份有限公 <5% 12,500,000.00
司
上海旗忠高尔夫俱乐 30年 7.14% 14,000,000.00
部
上海溢高物业管理有 16年 30% 2,480,000.00
限公司
上海宝鼎投资有限公 0.86% 625,000.00
司
上海东方明珠旅行社 148,690.09
东方明珠房产公司
古华山庄
东方网
广得销售有限公司
城市历史发展陈列馆
上海国际新闻中心
小计 362,998,296.59
损益调整额
被投资单位名称 本年投资增减净 本期增加额
额
(1) (5) (6)
上海东方富霖置业有 -14,324,132.64
限公司
东方数据广播有限公 322,405.51
司
明珠广播科技有限公 -649,756.92
司
上海东方明珠实友建 -3,911,653.96
筑装饰有限公司
上海七重天实业总公
司
上海市有线网络有限公 3,505,304.47
司
上海吼狮装璜建筑有 -10,917,632.60
限公司
上海杰妮调酒俱乐部
上海东方明珠科幻城
有限公司
东方明珠国际会议中
心有限公司
上海黄浦江人行隧道
联合发展有限公司
上海浦东足球俱乐部
有限公司
海南琼海博鳌宾馆 4,500,000.00
上海市信息投资股份
有限公司
上海东方明珠-培罗
蒙服装有限公司
上海金申无线通讯发
展有限公司
上海东方明珠空中旅
馆
交通银行
上海科技投资公司
申银万国股份有限公
司
上海旗忠高尔夫俱乐
部
上海溢高物业管理有
限公司
上海宝鼎投资有限公
司
上海东方明珠旅行社 -148,469.09
东方明珠房产公司 62,393,291.77
古华山庄 10,000,000.00
东方网 180,000,000.00
广得销售有限公司 150,000.00
城市历史发展陈列馆 3,000,000.00
上海国际新闻中心 5,000,000.00
小计 -29,951,645.21 268,871,007.75
投资准备
被投资单位名称 本期现金红利 累计增加额 本期增加额
额
(1) (7) (8) (9)
上海东方富霖置业有
限公司
东方数据广播有限公
司
明珠广播科技有限公
司
上海东方明珠实友建
筑装饰有限公司
上海七重天实业总公
司
上海市有线网络有限公
司
上海吼狮装璜建筑有
限公司
上海杰妮调酒俱乐部
上海东方明珠科幻城
有限公司
东方明珠国际会议中
心有限公司
上海黄浦江人行隧道
联合发展有限公司
上海浦东足球俱乐部
有限公司
海南琼海博鳌宾馆
上海市信息投资股份
有限公司
上海东方明珠-培罗
蒙服装有限公司
上海金申无线通讯发
展有限公司
上海东方明珠空中旅
馆
交通银行
上海科技投资公司
申银万国股份有限公
司
上海旗忠高尔夫俱乐
部
上海溢高物业管理有
限公司
上海宝鼎投资有限公
司
上海东方明珠旅行社
东方明珠房产公司
古华山庄
东方网
广得销售有限公司
城市历史发展陈列馆
上海国际新闻中心
小计
被投资单位名称 累计增加额 期末余额 减值准备期末
余额
(1) (10) (11)=(4)+(5)+(8) (12)
+(10)
上海东方富霖置业有
限公司
东方数据广播有限公 7,732,739.95
司
明珠广播科技有限公 11,383,834.00
司
上海东方明珠实友建
筑装饰有限公司
上海七重天实业总公
司
上海市有线网络有限公 133,713,959.61
司
上海吼狮装璜建筑有
限公司
上海杰妮调酒俱乐部 100.00
上海东方明珠科幻城
有限公司
东方明珠国际会议中 84,000,000.00
心有限公司
上海黄浦江人行隧道 10,000,000.00
联合发展有限公司
上海浦东足球俱乐部 2,000,000.00
有限公司
海南琼海博鳌宾馆 9,500,000.00
上海市信息投资股份 30,000,000.00
有限公司
上海东方明珠-培罗 4,690,334.00 -820,203.90
蒙服装有限公司
上海金申无线通讯发 602,580.00 -602,580.00
展有限公司
上海东方明珠空中旅 7,345,913.80
馆
交通银行 700,000.00
上海科技投资公司 10,000,000.00
申银万国股份有限公 12,500,000.00
司
上海旗忠高尔夫俱乐 14,000,000.00
部
上海溢高物业管理有 2,480,000.00 -1,117,981.82
限公司
上海宝鼎投资有限公 625,000.00
司
上海东方明珠旅行社
东方明珠房产公司 62,393,291.77
古华山庄 10,000,000.00
东方网 180,000,000.00
广得销售有限公司 150,000.00
城市历史发展陈列馆 3,000,000.00
上海国际新闻中心 5,000,000.00
小计 601,917,653.13 2,540,765.72
③股权投资差额2001年6月30日余额为人民币30,210,000.00元，其明细内容为：
④计提长期投资减值准备2,540,765.71
股权投资差额
被投资单位名称
初始金额 形成原因 摊销期限(年)
上海东视广告有限公司 31,800,000.00 溢价投资 50年
被投资单位名称
本期摊销额 摊余金额
上海东视广告有限公司 636,000.00 30,210,000.00
①＋②＋③长期股权投资合计为人民币678,335,614.42元。扣除计提长期投资减值准备④，长期股权投资余额为人民币675,794,846.70。
8、固定资产和累计折旧2001年6月30日余额分别为人民币1,301,127,382.82元和人民币239,830,048.30元，其中明细内容如下：
固定资产分类 期初数 本期增加 本期减少
(1)固定资产原值
房屋建筑物 939,844,150.07 34,175.00 1,187,786.50
通用设备 36,415,582.50 473,728.00 1,962,267.26
专用设备 256,814,230.35 973,105.00 10,801,242.00
运输设备 40,362,935.60 3,405,365.56 3,883,861.55
其他设备 44,281,020.05 166,248.00 3,808,000.00
合计 1,317,717,918.57 5,052,621.56 21,643,157.31
(2)累计折旧
房屋建筑物 114,394,000.39 11,525,467.41
通用设备 12,376,717.32 2,408,684.47 1,445,326.87
专用设备 60,332,390.29 8,570,439.88 6,354,153.29
运输设备 18,963,471.31 3,257,332.57 4,822,315.69
其他设备 14,643,463.78 5,979,876.73
合计 220,710,043.09 31,741,801.06 12,621,795.85
(3)净值 1,097,007,875.48
固定资产分类 期末数
(1)固定资产原值
房屋建筑物 938,690,538.57
通用设备 34,927,043.24
专用设备 246,986,093.35
运输设备 39,884,439.61
其他设备 40,639,268.05
合计 1,301,127,382.82
(2)累计折旧
房屋建筑物 125,919,467.80
通用设备 13,340,074.92
专用设备 62,548,676.88
运输设备 17,398,488.19
其他设备 20,623,340.51
合计 239,830,048.30
(3)净值 1,061,297,334.52
9、在建工程2001年6月30日余额为人民币276,519,258.77元，其中：
期初数 本期增加
工程名称
金额 其中：利息资本 金额
化数
武川路基地 127,170,490.75 5,698,019.31 93,886,820.75
松江外国语系统 45,234,588.27
本期转入固定资产
工程名称
其中：利息资本化 金额 其中：利息资本
数 化数
武川路基地 4,771,551.56
松江外国语系统 721,496.74
其他减少 期末数
预算数
金额 其中：利息资本 金额 其中：利息资本
化数 化数
221,057,311.50 10,469,570.87 3.6亿
45,234,588.27 721,496.74
其他减少
资金来源 项目进度
金额
贷款、自筹 25%
注：期末余额比期初增加了 13.912 万元，主要系复旦大学、武川路工程和松江外国语学院两个项目当期投入增加。根据东方明珠房产公司重组方案，上述两项工程将转让给该房产公司。公司从7月1日起不再对上述两项工程进行投资。
10、无形资产2001年6月30日余额为人民币1,152,206,272.28元，其中：
类别 原始金额 期初数 本期增加
土地使用权 23,180,229.00 16,707,138.56
体育馆包厢 5,000,000.00 4,675,000.00
大学生公寓经营权 172,306,136.28 157,391,648.77
东视广告经营权 408,000,000.00 384,880,000.00
上视广告经营权 600,000,000.00 600,000,000.00
软件使用权 35,483.25 27,698.25
合计 1,208,521,848.53 563,681,485.58 600,000,000.00
类别 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权 610,233.81 16,096,904.75
体育馆包厢 50,000.00 4,625,000.00
大学生公寓经营权 4,731,086.99 152,660,561.78
东视广告经营权 4,080,000.00 380,800,000.00
上视广告经营权 2,000,000.00 598,000,000.00
软件使用权 3,892.50 23,805.75
合计 11,475,213.30 1,152,206,272.28
类别 剩余摊销年限
土地使用权 8年-48年
体育馆包厢 46年
大学生公寓经营权 17年
东视广告经营权 47.17年
上视广告经营权 50年
软件使用权 4年
合计 50年
期末金额比期初增加58,852万元，系公司下属广告公司出资 60,000万元购买上海电视台广告经营权。
11、长期待摊费用2001年6月30日余额为人民币53,604,070.73元，其中：
类 别 期初数 本期增加 本期摊销
装潢费 24,750,280.46 3,494,487.80
支付职工购房款 29,964,759.06 3,092,746.00 1,990,246.01
其他待摊费用 1,485,445.56 204,426.54
合计 56200,485.08 3,092,746.00 5,689,160.35
类 别 期末数
装潢费 21,255,792.66
支付职工购房款 31,067,259.05
其他待摊费用 1,281,019.02
合计 53,604,070.73
12、短期借款2001年6月30日余额为人民币994,000,000.00元，其中：
借款类别 币 种 期初数 币 种 期末数
担保 人民币元 1,347,700,000.00 人民币元 994,000,000.00
13、应付帐款2001年6月30日余额为人民币18,710,853.59元，其中没有应付给持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
注：期末余额比期初减少 5007 万元，系东方明珠房产公司进行资产重组，本报告期不再合并报表。
14、预收帐款余额为人民币47,917,729.73元。
注：期末余额比期初减少12.270万元，主要系东方明珠房产公司进行资产重组，本报告不再合并会计报表。
15、其他应付款2001年6月30日余额为人民币55,410,746.86元。
注：期末比期初减少5026万元，主要系东方明珠房产公司资产重组，本期不再合并会计报表。
16、长期借款2001年6月30日余额为人民币242,240,000.00元，其明细情况如下：
借款单位 币种 期初数 期末数
东兴投资公司 人民币元 42,240,000.00 42,240,000.00
工行市分行 人民币元 200,000,000.00 200,000,000.00
合 计 42,240,000.00 242,240,000.00
借款单位 借款期限 年利率（％） 借款条件
东兴投资公司 * 6 *
工行市分行 00.5.29-03.6.25 5.94% 担保
合 计
注：(1) *. 该笔借款系公司上缴所得税,由浦东新区财政局组成东方明珠基金专款专用,再贷给公司以补充流动资金之用。原合同用款期为两年，上述借款已到期，浦东新区财政局口头同意公司继续借用该笔款项,但未重新签订合同。
17、资本公积2001年6月30日余额为人民币1,724,879,409.52元，其明细内容如下：
项目名称 期初数 本期增加 本期减少
股本溢价 738,305,159.56 985,022,011.93
被投资单位接受捐赠准备 463,000.00
被投资单位外币资本折算差额 2,654.38
被投资单位股权投资准备 561,058.65
其他资本公积转入 525,525.00
合计 739,857,397.59 985,022,011.93
项目名称 期末数
股本溢价 1,723,327,171.49
被投资单位接受捐赠准备 463,000.00
被投资单位外币资本折算差额 2,654.38
被投资单位股权投资准备 561,058.65
其他资本公积转入 525,525.00
合计 1,724,879,409.52
注：期末比期初增加98500万元，系公司在2001年3月实施配股后，股本溢价增加资本公积。
18、盈余公积2001年6月30日余额为人民币259,309,605.75元，其中：
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 148,122,061.29 148,122,061.29
公益金 91,932,836.72 91,932,836.72
任意盈余公积 19,254,707.74 19,254,707.74
合计 259,309,605.75 259,309,605.75
19、未分配利润2001年6月30日余额为人民币108,340,904.63元，主要系公司上半年度实现的利润。
20、财务费用2001年上半年度发生额为人民币17,089,875.91元，比去年同期减少支出770万元，主要系公司上半年度减少银行借款35,370万元。
21、其他业务利润 2001年上半年度发生额为人民币 5,801,811.16元，其中无占报告期利润总额10％（含10％）以上的项目。
22、投资收益2001年度发生额为人民币36,322,122.06元，主要系联营公司分配来的利润。
23、营业外收入2001 年上半年度发生额为人民币150,111.02元，其中无收入额占报告当期利润总额10％（含10％）以上的项目。
24、营业外支出2001 年上半年度发生额为人民币4,852,074.52元，其中无支出额占报告期利润总额10%以上的项目。与去年同期相比，营业外支出增加 466 万元，主要系公司下属东方明珠传输公司固定资产报废处理损失440万元。
25、支付的其他与经营活动有关的现金支出2000年度发生额为人民币87,076,122.44元，其中价值较大的项目情况如下：
项目名称 本期发生额
支付给职工的购房款 3,092,746.00
管理费用及营业费用等 32,185,439.93
五、分行业资料
收入占主营业务收入10％（含10％）以上的行业2000年度的营业收入、营业成本和营业毛利情况如下：（单位：万元）
营业收入 营业成本
行 业
上年发生额 本年发生额 上年发生额 本年发生额
娱乐 9,669.60 11,889.87 3,478.50 3,654.49
通讯、传输 5,734.68 5,089.76 1,570.49 1,932.37
房产、工程 9,597.070 9,471.39
广告 6,728.23 4,750.17
其他 12,170.04 4,549.26 6,955.37 4,042.20
公司内行业间 -4,876.71 -4,571.28
相互抵减
合 计 32,294.68 28,257.12 16,904.46 14,379.23
营业毛利
行 业
上年发生额 本年发生额
娱乐 6,191.10 8,235.38
通讯、传输 4,164.19 3,157.39
房产、工程 1,256,884.71
广告 1,978.06
其他 5,214.67 507.06
公司内行业间 -305.43
相互抵减
合 计 15,390.21 13,877.89
注：房产公司、工程承包公司本报告期不再合并会计报表。
六、关联方关系及其交易的披露
（一）存在控制关系的关联方情况
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
上海广播电影电视发展有限公司 虹桥路1376号
上海东方明珠传输公司 上海浦东
上海东方明珠国际广告公司 上海浦东
上海东方明珠国际旅行社 上海浦东
上海东方明珠欧洲城有限公司 洛川东路285号
上海东方明珠电视塔有限公司 上海浦东
上海东方明珠实业发展总公司 上海浦东
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上海东方明珠国际交流公司 上海浦东
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