龙建路桥股份有限公司2004年年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、董事赵明远先生、孙久红先生因出差在外分别委托董事李吉胜先生、张永良先生代
为行使表决权；独立董事周继明先生、于逸生先生出差在外分别委托独立董事王福胜先生、
卢儒生先生代为行使表决权。
3、德勤华永会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人雷文峰，主管会计工作负责人张永良，会计机构负责人（会计主管人
员）付佰彦声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：龙建路桥股份有限公司
2、公司法定代表人：雷文峰
3、公司董事会秘书：王征宇
联系地址：黑龙江省哈尔滨市南岗区嵩山路109-1号
电话：0451-82281860
传真：0451-82281253
E-mail：Zhengyu-wang@sohu.com
公司证券事务代表：李学强
联系地址：黑龙江省哈尔滨市南岗区嵩山路109-1号
电话：0451-82281430
传真：0451-82281253
E-mail：Leexq4181@sina.com
4、公司注册地址：黑龙江省哈尔滨市南岗区长江路368号
公司办公地址：黑龙江省哈尔滨市南岗区嵩山路109-1号
邮政编码：150009
公司国际互联网网址：http://www.longjianlq.com
公司电子信箱：postmaster@longjianlq.com
5、公司信息披露报纸名称：上海证券报、证券时报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：龙建股份
公司A股代码：600853
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1993年11月8日
公司首次注册登记地点：齐齐哈尔市富拉尔基区红岸大街7号
公司变更注册登记日期：2002年6月3日
公司变更注册登记地点：黑龙江省哈尔滨市南岗区长江路368号
公司法人营业执照注册号：2300001101060
公司税务登记号码：230109606102976
公司聘请的境内会计师事务所名称：德勤华永会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市延安东路222号外滩中心30楼
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
利润总额 34,661,683.40
净利润 17,708,886.87
扣除非经常性损益后的净利润 12,109,754.48
主营业务利润 201,418,757.29
其他业务利润 0
营业利润 37,956,022.13
投资收益 -539,411.06
补贴收入 0
营业外收支净额 -2,754,927.67
经营活动产生的现金流量净额 -99,916,822.13
现金及现金等价物净增加额 -53,028,457.77
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
支付或收取并计入当期损益的资金占用费 10,000,000.00
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -2,754,927.67
以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,155,980.10
所得税影响数 -2,801,920.04
合计 5,599,132.39
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本期比上期增
主要会计数据 2004年 2003年 2002年
减(%)
主营业务收入 2,484,248,563.72 2,441,201,124.18 1.76 2,316,231,131.13
利润总额 34,661,683.40 46,173,320.34 -24.93 74,370,058.30
净利润 17,708,886.87 63,174,134.44 -71.97 46,140,372.60
扣除非经常性损益的净利润 12,109,754.48 37,049,248.40 -67.31 44,266,513.84
本期比上期增
2004年末 2003年末 2002年末
减(%)
总资产 3,088,969,051.94 2,489,977,778.46 24.06 2,086,907,669.14
股东权益 885,849,065.34 728,905,030.06 21.53 665,759,393.75
经营活动产生的现金流量净额 -99,916,822.13 38,868,099.03 111,309,853.70
本期比上期增
主要财务指标 2004年 2003年 2002年
减(%)
每股收益（全面摊薄） 0.033 0.119 -72.26 0.087
最新每股收益
净资产收益率（全面摊薄）（%） 2.00 8.67 -6.67 6.93
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益
1.37 5.08 -3.71 6.65
率（全面摊薄）（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.188 0.073 0.0217
每股收益（加权平均） 0.033 0.119 -72.26 0.087
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
0.023 0.070 -67.14 0.083
（全面摊薄）
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
0.023 0.070 -67.14 0.083
（加权平均）
净资产收益率（加权平均）（%） 2.40 9.06 -6.66 7.18
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益
1.64 5.31 -3.67 6.89
率（加权平均）（%）
本期比上期增
2004年末 2003年末 2002年末
减(%)
每股净资产 1.6639 1.369 21.54 1.2505
调整后的每股净资产 1.5240 1.3177 15.66 1.2374
（四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净
资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 22.74 27.30 0.378 0.378
营业利润 4.28 5.14 0.071 0.071
净利润 2.00 2.40 0.033 0.033
扣除非经常性损益后的净利润 1.37 1.64 0.023 0.023
（五）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 532,400,000 158,275,452.75 27,290,236.43 25,883,633.90 10,939,340.88 728,905,030.06
本期增加 141,939,595.96 3,180,425.38 1,044,420.48 14,486,013.94 156,944,035.28
本期减少 2,662,000.00
期末数 532,400,000 300,215,048.71 30,470,661.81 26,928,054.38 22,763,354.82 885,849,065.34
1、资本公积增加141,939,595.96元，是伊春市国有资产管理委员会将修建伊嘉公路汤
旺河至嘉荫段需利用的旧路及部分地方道路所有权存量资产59,417,200.00元无偿转让给公
司；七台河市国有资产管理委员会将修建七密公路需利用的旧路及部分道路所有权存量资产
82,522,395.96元无偿转让给公司计入资本公积所致；
2、盈余公积增加3,180,425.38元，是公司本年度实现盈利，提取10%法定盈余公积、
提取5%法定公益金以及对黑龙江伊哈公路工程有限公司2004年度缴纳所得税后的净利润提
取9%职工奖励及福利基金，提取10%储备基金所致；
3、法定公益金增加1,044,420.48元，是公司本年度实现盈利，按照5%提取法定公益金
所致；
4、未分配利润增减变动，是公司本年度实现净利润，以及在报告期内分配2003年度现
金股利所致；
5、股东权益增加156,944,035.28元，是公司本年度实现盈利以及伊春市国有资产管理
委员会将修建伊嘉公路汤旺河至嘉荫段需利用的旧路及部分地方道路所有权存量资产
59,417,200.00元无偿转让给公司；七台河市国有资产管理委员会将修建七密公路需利用的
旧路及部分道路所有权存量资产82,522,395.96元无偿转让给公司计入资本公积所致。
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动增减（＋，－）
期初值 公积金转 期末值
配股 送股 增发 其他 小计
股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 342,430,000 342,430,000
其中：
国家持有股份 342,430,000 342,430,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 25,410,000 25,410,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 367,840,000 367,840,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 164,560,018 164,560,018
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数 532,400,018 532,400,018
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为51,315户，其中非流通股股东13户，流通A股股东51,302户。
2、前十名股东持股情况
单位:股
股份类别
股东性质
股份类别
年度内增 年末持股情 质押或冻结 （国有股东
股东名称(全称) 比例(%) （已流通
减 况 情况 或外资股
或未流
东）
通）
黑龙江省公路桥梁建设集团有
0 207,430,000 38.96 未流通 国有股东
限公司
东北特钢集团北满特殊钢有限 质押
0 135,000,000 25.36 未流通 国有股东
责任公司 135,000,000
北京大地广告艺术公司 9,680,000 1.82 未流通 未知 法人股东
中国第一汽车集团公司第一汽
2,420,000 0.45 未流通 未知 法人股东
车制造厂
黑龙江电力公司 2,420,000 0.45 未流通 未知 法人股东
上海万馨投资管理有限公司 2,000,000 0.38 未流通 未知 法人股东
宜兴市昌丰水处理设备有限公
1,500,000 0.28 未流通 未知 法人股东
司
社会公众股
逢梅 1,423,489 0.27 已流通 未知
东
宁波市海曙天龙农林技术开发
1,340,000 0.25 未流通 未知 法人股东
有限公司
黑龙江省兴达经济贸易公司 1,210,000 0.23 未流通 未知 法人股东
前十名股东关联关系或一致行动的说明
公司前10名股东中，黑龙江省公路桥梁建设集团有限公司与其他前9名股东之间不存
在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公
司前十名股东中的第2-10位股东，本公司未知其之间的关联关系，也未知其之间是否属于
《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
3、控股股东及实际控制人简介
（1）控股股东情况
公司名称：黑龙江省公路桥梁建设集团有限公司
法人代表：雷文峰
注册资本：82,391万元人民币
成立日期：1985年7月16日
主要经营业务或管理活动：经营管理黑龙江省国有资产管理委员会授权经营的国有资
产；公路工程施工（一级）；工业与民用建筑施工（二级）；承包境外公路工程和境内国际
招标工程，上述境外工程所需设备、材料的出口，对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人
员。（建筑施工资质已无偿转让给龙建路桥股份有限公司）
（2）实际控制人情况
公司名称：黑龙江省国有资产监督管理委员会
公司第一大股东为黑龙江省公路桥梁建设集团有限公司，法定代表人雷文峰，注册资本
82391万元，主要为经营管理黑龙江省国有资产管理委员会授权经营的国有资产。
（3）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
黑龙江省国有资产监督管理委员会
100%
黑龙江省公路桥梁建设集团有限公司
38.96%
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
法
注册资
股东名 人 成立日
本（万 主要经营业务或管理活动
称 代 期
元）
表
东北特 钢冶炼、钢延压加工；耐火材料、轴承、齿轮、金属切削机
钢集团 床、电器机械及器材制造；机械设备安装；承办中外合资经
赵
北满特 1998- 营、合作生产及开展“三来一补”业务；以下经营项目仅限集
明 90,248
殊钢有 06-08 团子公司经营：经营本企业自产产品及相关技术出口业务；本
远
限责任 企业生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件
公司 等商品及相关技术的进出口业务。
公司第二大股东北满特殊钢集团有限责任公司与辽宁特钢集团重组而组建东北特钢集团
有限公司，2004年10月13日在工商行政管理局完成名称变更手续，更名为东北特钢北满特
殊钢有限责任公司，法定代表人赵明远，注册资本90248万元，注册地址黑龙江省齐齐哈尔
市富拉尔基区红岸大街7号。其持有本公司13,500万国有法人股，占公司总股本25.36%,曾
向国家开发银行作了贷款质押，目前质押存有异议尚不明确。
5、前十名流通股股东持股情况
股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
逄梅 1,423,489 A股
李庆和 686,450 A股
赵淑芬 549,190 A股
林水生 436,465 A股
高永志 349,000 A股
王峰 345,000 A股
潘一新 340,070 A股
王建军 266,600 A股
刘晓东 260,545 A股
李媛 241,400 A股
公司未知上述流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披
露管理办法》规定的一致行动人。
公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间关联关系或一致行动人的情况。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员基本情况
单位:股
性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增减
姓名 职务 变动原因
别 龄 期 期 数 数 数
雷文峰 董事长 男 55 2002-05-31 2005-05-31 0 0 0
张振勤 董事 男 54 2002-05-31 2005-05-31 0 0 0
董事兼
李吉胜 男 43 2002-05-31 2005-05-31 0 0 0
总经理
蔡绍忠 董事 男 46 2002-05-31 2005-05-31 0 0 0
张永良 董事 男 39 2002-05-31 2005-05-31 0 0 0
赵明远 董事 男 53 2004-04-20 2005-05-31 0 0 0
孙久红 董事 男 39 2004-04-20 2005-05-31 0 0 0
许明 董事 男 52 2002-05-31 2005-05-31 0 0 0
独立董
周继明 男 58 2002-05-31 2005-05-31 0 0 0
事
独立董
于逸生 男 53 2004-04-20 2005-05-31 0 0 0
事
独立董
卢儒生 男 62 2003-05-31 2005-05-31 0 0 0
事
独立董
王福胜 男 41 2003-05-31 2005-05-31 0 0 0
事
监事会
刘海涛 男 56 2002-05-31 2005-05-31 0 0 0
主席
张爱光 监事 女 50 2002-05-31 2005-05-31 0 0 0
刘龙和 监事 男 51 2004-04-20 2005-05-31 0 0 0
职工监
郑云章 男 34 2003-05-31 2005-05-31 0 0 0
事
职工监
张淑艳 女 47 2003-05-31 2005-05-31 0 0 0
事
副总经
王英君 理兼总 男 50 2002-05-31 2005-05-31 0 0 0
工程师
副总经
汤赐勇 男 47 2003-01-26 2005-05-31 0 0 0
理
副总经
史铁桥 男 43 2003-01-26 2005-05-31 0 0 0
理
王征宇 董事会 男 44 2002-05-31 2005-05-31 0 0 0
秘书
总经济
李梓丰 男 33 2002-05-31 2005-05-31 0 0 0
师
董事、监事、高级管理人员主要工作经历：
(1)雷文峰，男，55岁，高级经济师，中共党员，大学专科学历。1970年2月参加工作
以来，历任黑龙江省肇源县电子仪器厂车间主任、政工干事、副书记；肇源县糖厂筹建处副
主任；肇源县工业局副局长；肇源县罐头厂厂长、党委书记；黑龙江省绥化地委驻大连办事
处党组成员、副总经理；黑龙江省第四公路工程处副处长、处长；黑龙江省公路桥梁建设集
团有限公司副董事长、党委副书记，2002年11月26日任黑龙江省公路桥梁建设集团有限
公司董事长兼党委书记至今，并自2002年3月16日兼任龙建路桥股份有限公司董事至今，
2003年1月26日兼任龙建路桥股份有限公司董事长至今。
(2)张振勤，男，54岁，研究员级高级工程师，中共党员，大学本科学历。1968年10
月参加工作以来，历任黑龙江省第四公路工程处技术员、副队长、队长、副处长；黑龙江省
第三公路工程处处长；黑龙江省公路桥梁建设集团有限公司副董事长、党委副书记、总经
理，并自2002年3月16日兼任龙建路桥股份有限公司董事长；2003年1月26日调任黑龙
江省公路桥梁建设集团有限公司副董事长、党委副书记、总经理至今；并自2002年3月16
日兼任龙建路桥股份有限公司董事至今。
(3)李吉胜，男，43岁，研究员级高级工程师，中共党员，大学本科学历。1984年8月
参加工作以来，历任黑龙江省第四公路工程处技术员、工程股长、工程副队长、工程队长、
项目副经理、经理、副处长；黑龙江省公路桥梁建设集团总公司副总经理；黑龙江省公路桥
梁建设集团第四工程有限公司董事长兼总经理；2002年3月16日至今任龙建路桥股份有限
公司总经理，并自2002年3月16日兼任龙建路桥股份有限公司董事至今。
(4)蔡绍忠，男，46岁，研究员级高级工程师，中共党员，大学本科学历。1982年8月
毕业以来，历任哈尔滨松花江大桥建设分指挥部五队工长、队长、黑龙江省公路桥梁公司第
一公路工程处副处长；黑龙江省公路桥梁建设集团总公司经理助理、副经理；黑龙江省公路
桥梁建设集团第五工程有限公司经理；2001年1月至今任黑龙江省公路桥梁建设集团有限公
司副总经理，并自2002年3月16日兼任龙建路桥股份有限公司董事至今。
(5)张永良，男，39岁，高级会计师，中共党员，大学本科学历，学士学位。1988年8
月参加工作以来，历任黑龙江省公路四处六队会计；省路桥建设总公司主管会计；省公路三
处财务科科长；黑龙江省路桥集团三公司总会计师兼财务科科长；黑龙江省公路桥梁建设集
团有限公司企管财会部经理兼资本运营公司经理；黑龙江省公路桥梁建设集团有限公司财会
部经理兼资本运营公司经理；龙建路桥股份有限公司总会计师。2003年1月26日至今任龙
建路桥股份有限公司总经理助理，并自2002年3月16日兼任龙建路桥股份有限公司董事至
今。
(6)赵明远，男，53岁，中共党员，1983年5月毕业于大连管理干部学院企业管理专
业。1969年12月份参加工作以来，历任大连钢厂水修车间工人、党支部书记；大连钢厂机
动处党总支书记、厂团委书记；大连钢厂铸造车间党支部书记；大连钢厂供应处处长、党支
部书记；大连钢厂副总会计师；大连钢厂副厂长、厂长；大连钢铁集团董事长、总经理、党
委副书记；大连金牛股份公司董事长、总经理；抚顺特殊钢集团董事长、总经理；抚顺特殊
钢股份公司董事长；2002年12月至今任辽宁特钢集团董事长、总经理、党委副书记，大连
金牛股份公司董事长，抚钢股份公司董事长，抚钢集团董事长、总经理。并自2003年10
月26日起兼任北满特殊钢集团有限责任公司董事长至今。2004年4月20日兼任龙建路桥股
份有限公司董事至今。
(7)孙久红，男，39岁，高级工程师，中共党员，硕士研究生。1988年7月参加工作以
来，历任抚钢一炼分厂技术组技术专责；抚钢科技处工艺组工艺专责；抚钢技术处副处长、
处长；抚钢技术处副总工程师兼技术处长；抚钢技术中心副总工程师兼技术中心主任；抚钢
总工办副总工程师；抚顺特殊钢股份有限公司副总经理。并自2003年10月26日起兼任北
满特殊钢集团有限责任公司副总经理至今。2004年4月20日兼任龙建路桥股份有限公司董
事至今。
(8)许明，男，52岁，高级经济师，大学学历。1992年以前，在《中国日报》工作。
1992年创办北京大地广告艺术公司，任董事长。1999年至今，任大地集团董事长。在此期
间，大地集团在投资领域成功收购了位于北京经济技术开发区两家日本独资企业，一家中粮
集团合资企业，并全面完成资产重组。在资产运做方面，成功成为上市公司北满特钢第二大
股东。自2002年5月31日兼任龙建路桥股份有限公司董事至今。
(9)周继明，男，58岁，中共党员，大学本科学历。1968年12月参加工作以来，主要
经历：黑龙江省龙门农场副连长、政治处宣传干事；东北重型机械学院学生、学生辅导员；
黑龙江省冶金工业厅钢铁处工程师、科长；黑龙江省冶金工业厅科学技术处副处长；中国冶
金进出口公司黑龙江分公司总经理；黑龙江省铝箔厂党委书记、厂长；中外合资海南三龙发
展公司董事长、总经理；海南腾龙企业集团公司董事、副总裁；海南世界漫游公园公司总经
理；国泰证券有限公司黑龙江分公司副总经理；现任国泰君安证券有限公司哈尔滨地段街营
业部总经理；国泰君安证券有限公司天津六纬路营业部总经理。自2002年5月31日兼任龙
建路桥股份有限公司独立董事至今。
(10)于逸生，男，53岁，教授，中共党员，本科学历。1968年参加工作以来，历任黑
龙江生产建设兵团56团知青、黑龙江大学法律系教师、黑龙江大学法律系副主任、黑龙江
大学法学院党总支书记，1998年担任黑龙江大学法学院院长至今。自2004年4月20日兼任
龙建路桥股份有限公司独立董事至今。主要社会兼职情况：兼任黑龙江省法学会副会长；
黑龙江省政府法制研究会会长；黑龙江省人大内务司法委员会委员；哈尔滨市人大内务司法
委员会委员。。
(11)卢儒生，男，62岁，高级审计师、工程师，中共党员，研究生学历。1966年9月
参加工作以来，历任解放军4785部队技术员；黑龙江省财政厅科员、人事教育处副处长，
纪检组副组长；哈尔滨市财政局副局长；黑龙江省国际信托投资公司副总经理；黑龙江省审
计厅党组副书记、副厅长；黑龙江省证券监管办公室党组副书记、副主任；中国证监会哈尔
滨特派办副主任。2002年12月任中国证监会哈尔滨特派办巡视员。自2003年5月21日兼
任龙建路桥股份有限公司独立董事至今。
(12)王福胜，男，41岁，教授，中共党员，管理学博士学位。1990年参加工作以来，
历任哈尔滨工业大学管理学院会计教研室讲师、副教授、教授；1994年任哈尔滨工业大学会
计教研室主任；2000年任会计系主任；2000年1月--2001年12月兼任深圳国际技术创新研
究院和深圳国创恒科技发展有限公司总会计师。现任哈尔滨工业大学会计系主任。自2003
年5月21日兼任龙建路桥股份有限公司独立董事至今主要社会兼职情况：中国中青年财务
成本研究会理事、中国会计教授会理事、黑龙江省会计学会理事、哈尔滨市会计学会副会
长、中国会计学会高等工科院校会计专业教学研究会副会长、大庆市让胡路区人民政府高级
顾问。
(13)刘海涛，男，56岁，中共党员，高级政工师，大学专科学历。1968年12月参加工
作以来，历任黑龙江省第一公路工程处政治处干事、副主任，黑龙江省第五公路工程处政治
处主任、工会主席，黑龙江省公路桥梁公司党委办副主任、办公室副主任、主任，黑龙江省
公路桥梁建设总公司工会主席，黑龙江省公路桥梁建设集团四公司党委书记，2001年1月
至今任黑龙江省公路桥梁建设集团有限公司纪检委书记，2002年5月兼任龙建路桥股份有限
公司监事会主席。
(14)张爱光，女，朝鲜族，50岁，中共党员，高级政工师，大学本科学历。1972年3
月参加工作以来，历任黑龙江省第二公路工程处卫生所药剂师、心电技师，黑龙江省公路桥
梁建设总公司工会干事、女工部主任，1995年5月10日至今任黑龙江省公路桥梁建设集团
有限公司工会副主席，2002年5月兼任龙建路桥股份有限公司监事会监事。
(15)刘龙和，男，51岁，中共党员，会计师，大专学历。自参加工作以来，历任辽宁大
连多县许屯乡腰屯大队知青，大连钢厂工人，大连钢厂锻钢分厂核算员，大连钢厂成本处副
处长、财务部副部长，北满特殊钢集团公司财务部部长至今，并自2004年4月20日兼任龙
建路桥股份有限公司监事会监事至今。
(16)郑云章，男，34岁，中共党员，会计师，大学本科学历。1992年7月参加工作以
来，历任黑龙江省第四公路工程处五队会计、四队会计、审计科副科长、黑龙江依勃公路指
挥部财务处处长、黑龙江大齐公路指挥部财务处处长、黑龙江省公路桥梁建设集团有限公司
审计处科员、资产效益管理部科员，2003年2月至今任龙建路桥股份有限公司审计部副部
长（主持工作），并自2003年4月14日兼任龙建路桥股份有限公司监事会职工监事至今。
(17)张淑艳，女，47岁，中共党员，会计师，大学专科学历。张素艳女士1975年6月
参加工作以来，历任黑龙江省第四公路工程处一队劳资员、黑龙江省公路桥梁总公司财务处
出纳员、副科长、黑龙江省公路桥梁建设集团有限公司企管财务部副处级员、龙建路桥股份
公司财会部职员，2003年2月至今任龙建路桥股份公司审计部副部长，并自2003年4月14
日兼任龙建路桥股份有限公司监事会职工监事至今。
(18)王英君，男，50岁，研究员级高级工程师，中共党员，大学本科学历，学士学位。
参加工作以来历任哈尔滨松花江公路大桥建设指挥部工长、股长、副队长；黑龙江省公路一
处工程队长、技术科科长；黑龙江省公路桥梁公司设计所设计科长、副所长；黑龙江省公路
五处副处长；黑龙江省公路一处副处长、处长；黑龙江省公路桥梁建设总公司总工程师、总
经理助理兼总工程师；黑龙江省公路桥梁建设集团有限公司总工程师。2002年3月16日至
今任龙建路桥股份有限公司副总经理兼总工程师。
(19)汤赐勇，男，47岁，研究员级高级工程师，中共党员，大学专科学历。1976年10
月参加工作以来，历任黑龙江省公路三处一队测工、技术员、工程股副股长；省公路三处一
队工程股股长；省公路三处四队工程副队长；省公路三处四队队长兼党支部书记；省公路三
处副处长；省路桥建设总公司北五、河北宝山项目经理；省路桥建设一公司经理；省路桥建
设集团第一公司董事长兼总经理；龙建路桥股份有限公司一处处长。2003年1月26日任龙
建路桥股份有限公司副总经理至今。
(20)史铁桥，男，43岁，研究员级高级工程师，中共党员，大学学历，学士学位。1983
年7月参加工作以来，历任黑龙江省路桥公司一处技术员、助理工程师；省路桥公司一处测
量队负责人；省路桥公司一处主任工程师、副队长；省路桥公司一处工程队长、主任工程
师；省路桥公司一处副处长；省路桥建设集团总公司工程技术部主任；省路桥建设集团第五
工程公司董事长兼总经理；龙建路桥股份有限公司五处处长。2003年1月26日任龙建路桥
股份有限公司副总经理至今。
(21)王征宇，男，44岁，高级工程师，中共党员，大学本科学历，学士学位。1983年8
月参加工作以来，历任哈尔滨船舶制造厂设计室职员；黑龙江省路桥公司“中国援外项
目”—孟加拉大桥实验室主任；省路桥公司人事劳资处副科长、副处长、处长、政治部副主
任兼人事劳资处处长；省路桥建设集团有限公司党委工作部主任、党委委员等职务。2002年
3月16日任龙建路桥股份有限公司董事会秘书至今。王征宇先生还曾于1999年12月通过省
委组织部和国家外专局组织的英语考试，成为黑龙江省首批高级经济管理领导人才赴美培训
班学员，在美国加利福尼亚大学攻读MBA课程半年。
(22)李梓丰，男，33岁，道桥工程师、建筑经济师，研究生学历。1993年8月参加工
作以来，历任黑龙江省公路四处技术员、工长、科员；省公路三处企管副科长、科长；省路
桥建设集团有限公司企管财会部职员；2000年9月参加省委企业工委公开招聘省管企业副总
经理考试，被省路桥集团有限公司聘为总经理助理兼企业策划部经理。2002年3月16日任
龙建路桥股份有限公司总经济师至今。
2、在股东单位任职情况
是否领取报酬
姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期任期终止日期
津贴
黑龙江省公路桥梁建
雷文峰 董事长兼党委书记2002-11-26 否
设集团有限公司
黑龙江省公路桥梁建
张振勤 副董事长兼总经理2001-01-03 是
设集团有限公司
黑龙江省公路桥梁建
蔡绍忠 副总经理 2001-01-03 是
设集团有限公司
东北特钢北满特殊钢
赵明远 董事长 2003-10-26 是
有限责任公司
东北特钢北满特殊钢
孙久红 副总经理 2003-10-26 是
有限责任公司
北京大地艺术广告公
许明 董事长 1992-03-20 是
司
黑龙江省公路桥梁建
刘海涛 纪检书记 2001-01-03 是
设集团有限公司
黑龙江省公路桥梁建
张爱光 工会副主席 1995-05-10 是
设集团有限公司
东北特钢北满特殊钢 是
刘龙和 总会计师 2003-12-10
有限责任公司
（二）在其他单位任职情况
任期起始日 任期终止日 是否领取
姓名 其他单位名称 担任的职务
期 期 报酬津贴
东北特钢集团有
赵明远 董事长 2004-05-18 是
限公司
大连金牛股份有
赵明远 董事长 2001-07-31 否
限公司
抚顺特殊钢股份
赵明远 董事长 2002-02-26 否
有限公司
大连金牛股份有限公司、抚顺特殊钢股份有限公司为东北特钢集团有限公司的两个控股
子公司，董事赵明远先生同时在上述三个公司中担任董事长。
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：按照公司现行的工资制度，报告期末，公
司未向除独立董事外的其他董事、监事支付报酬。在公司领取报酬的董事、监事为其在公司
担任董事、监事外的其他职务而领取的报酬。公司高级管理人员的报酬根据公司现行的工资
制度，经董事会审议通过，本年领取的薪酬由基本薪金和年度考核完成目标的效益薪金组
成。
2、报酬情况
单位:万元 币种:人民币
董事、监事、高级管理人员年度报酬总
124.28（暂定）
额
金额最高的前三名董事的报酬总额 47.6（暂定）
金额最高的前三名高级管理人员的报酬
42（暂定）
总额
独立董事的津贴 每人每年3万元
出席董事会和股东大会的差旅费及按
独立董事的其他待遇 《公司章程》行使职权所需费用，在公司据
实报销
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬
名 津贴
张振勤 在股东单位领取报酬
蔡绍忠 在股东单位领取报酬
赵明远 在股东单位领取报酬
孙久红 在股东单位领取报酬
许明 在股东单位领取报酬
刘海涛 在股东单位领取报酬
张爱光 在股东单位领取报酬
刘龙和 在股东单位领取报酬
4、报酬区间
报酬数额区间 人数
15-20 2
10-15 6
10万元以下 2
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
刘晓东 董事 在股东单位退休
林中华 董事 工作调动
包维义 监事 工作调动
因教学、科研工作繁忙，精力有限无法保
李一军 独立董事
证出席董事会
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为6,854人，需承担费用的离退休职工为365人，
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
生产人员 3,714
工程技术人员 2,234
财务人员 359
行政人员 547
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
硕士以上 3
大学本科 685
大专 1,990
中专（含高中） 593
中专以下 3,583
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关法律、法规和《上
海证券交易所股票上市规则》的要求，依据《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、
《监事会议事规则》、《总经理工作制度》、《独立董事工作制度》、《公司信息披露管理
办法》、《财务管理制度》、《公司信息传递管理办法》等比较完善的治理制度体系，使股
东大会、董事会、监事会和总经理的职责权限界定清晰，议事规则公开明了，具有可操作
性；使公司投融资活动、关联方交易、财务管理、公开信息披露等做到有章可循，促进了公
司法人治理结构运作有序、协调和规范。充分发挥董事会各专门委员会的作用，为公司不断
完善法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作、加强信息披露工作，切实维护全体
股东的利益提供了保证。
公司相关人员能及时、认真学习有关公司治理的法律、法规和各种规范性文件，积极参
与主管部门组织的经验交流，按照要求进行自查，严格履行上市公司信息披露义务，积极改
善上市公司信息披露质量，不断加强投资者关系管理工作，切实保护投资者利益。
对照《公司法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等国家法
律法规的要求，公司治理情况符合有关规定。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓 本年应参加董事会 亲自出席 委托出席 缺席 备
名 次数 （次） （次） （次） 注
周继明 9 8 0 1
卢儒生 9 7 1 1
于逸生 7 6 1 0
王福胜 9 8 1 0
李一军 2 2 0 0
2004年3月17日，独立董事王福胜先生因出差在外委托独立董事李一军先生出席公司
第四届董事会第十九次会议，并代为行使表决权；2004年4月20日，独立董事卢儒生先生
因出差在外委托独立董事周继明先生出席公司第四届董事会第二十次会议，并代为行使表决
权；2004年9月21日，独立董事周继明先生因出差未参加公司第四届董事会第二十五次会
议；2004年10月25日，独立董事于逸生先生因出差在外委托独立董事周继明先生出席公司
第四届董事会第二十六次会议，并代为行使表决权；2004年12月20日，独立董事卢儒生先
生因出差在外未出席公司第四届董事会第二十七次会议。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异
议。
公司设有4名独立董事,符合治理结构的要求。独立董事能够恪尽职守、尽职尽责，履
行独立董事的义务，在董事会上能够独立发表自己的意见，认真维护全体股东、特别是中小
股东的利益，在重大事项决策中，充分发挥自己的专长，行使独立董事的权利，客观、公
正、科学地向董事会提出自己的建议，有效地避免董事会的决策失误，促进公司投资和重大
决策的科学性、可行性和可靠性。独立董事能够遵守董事会的各项规定，积极主动地关心公
司的发展和各方面变化，准时参加董事会和股东大会。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：公司独立于控股股东，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系，拥有
独立的生产经营、采购、营销系统。具有独立的经营资质和完全自主的经营能力。
2)、人员方面：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面独立分开，设立了独立
的劳动人事职能部门，并建立了独立的人事、劳动及薪酬体系和相应的规章制度。公司总经
理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员没有在股东单位任职的情况，且均
在公司领取薪酬。公司的员工与本公司签订了劳动合同，在本公司领取薪酬。
3)、资产方面：公司拥有独立的生产设备、辅助生产系统和配套设施，与控股股东及其
投入公司的资产产权明晰，不存在以资产、权益或信誉为控股股东或其子公司提供担保的情
况。不存在资产被控股股东无偿占用的情况。公司能够独立运用各项资产开展生产经营，未
受到其他限制。
4)、机构方面：公司董事会、监事会及其他内部机构独立运行，根据路桥工程施工的要
求和特点，建立与之相适应的组织机构体系，拥有独立的职能部门，与控股股东及其职能部
门完全分开、独立运作，与控股股东不存在合署办公的情形。
5)、财务方面：公司设置独立的财务部门，并建立了独立的财务核算体系和财务管理制
度，独立核算、独立承担责任和风险。在银行独立开设银行帐户，依法独立纳税。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
公司高级管理人员目前主要根据实际业绩和工作表现，通过高管人员本人述职、公司相
关部门考核和职工代表在述职大会上当场投票进行评价，对高级管理人员的业绩和履职情况
进行考评，根据考评结果决定其年薪分配，并提交董事会审议。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
1)、股东大会的通知、召集、召开情况：
本报告期内，公司共召开了一次2003年度股东大会，具体情况如下：
公司于2004年3月19日在《上海证券报》、《证券时报》上刊登了召开2003年度股东大
会的通知，并于2004年4月20日在公司207会议室（哈尔滨市南岗区嵩山路109-1号）召
开，出席会议的股东及授权代理人共6人，代表股份349,690,000股，占公司股份总数
532,400,000股的68.68%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。经大会审议，以逐项记
名投票方式（其中第8项议案以累积投票方式表决）通过了以下议案：
股东大会通过的决议及披露情况：
（1）审议通过了《公司2003年度董事会工作报告》；
（2）审议通过了《公司2003年度监事会工作报告》；
（3）审议通过了《公司2003年度财务决算报告》；
（4）审议通过了《公司2003年度利润分配预案》；
（5）审议通过了《公司2004年度财务预算方案》；
（6）审议通过了《关于修改〈公司章程〉若干条款的议案》；
（7）审议通过了《关于公司部分董事辞职的议案》；
（8）审议通过了《关于增补公司部分董事、独立董事的议案》；
（9）审议通过了《关于公司监事包维义先生辞职的议案》；
（10）审议通过了《关于增补刘龙和先生为公司监事的议案》；
（11）审议通过了《关于续聘公司会计师事务所的议案》；
（12）审议通过了《关于支付德勤华永会计师事务所有限公司报酬的议案》。
选举更换公司董事监事情况：
1、大会同意刘晓东先生、林中华先生因工作变动辞去公司董事职务；
2、大会以累积投票表决方式选举赵明远先生、孙久红先生为公司第四届董事会董事，
选举于逸生先生为公司第四届董事会独立董事；上述董事、独立董事任期至本届董事会届
满；
3、同意包维义先生因工作变动辞去监事职务，选举刘龙和先生为公司第四届监事会监
事。
公司年度股东大会决议公告已于2004年4月22日刊登在《上海证券报》、《证券时
报》上。
八、董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，面对严峻的市场形势，公司在董事会的正确领导和全体职工不懈努力下，坚
持“依托省内、立足国内、走向国际”的指导思想，紧紧围绕公司全年的工作思路，大力拓
展省外和国际市场，实现经营和生产的良性互动。在经营方面树立“大经营”的思想，健全
投标管理制度，整合完善投标基础资源，实现投标资源公司范围内共享，合理划分投标区
域。一是加强经营力度，全面开展经营活动。报告期内公司在25个省市以及国外开展了经
营活动，共投标160个项目，284个标段，中标项目37个，51个标段，中标率18%，中标金
额26.69亿元，其中：省内8.086亿元，省外12.319亿元，国外6.285亿元。公司主营业
务市场基本形成了省内、省外、国外比例4：4：2的格局，降低对省内市场的依赖性，经营
风险得到控制；二是原有市场得到巩固和拓展。注重在建工程项目的再经营，在牢固占领省
内市场的同时，新疆、广东、福建、浙江、安徽、广西、河南、河北、内蒙古、江苏等省外
市场得到巩固和拓展；三是积极开拓国外新市场。在采取自主经营方式的同时，我们从市场
特点出发，加强对外协作，利用合作经营等方式积极开拓新市场，先后在印度、孟加拉、苏
丹、突尼斯、蒙古等国家路桥市场开展投标和运作，在印度成立了办事处，与印尼P.T.ASTI
合作组建了龙建印尼分公司，为开辟周边市场做了积极的准备。经过努力，在苏丹继新青尼
罗河大桥建设项目后，又获得马诺威大桥940万美元的施工任务；在印度成功获得印度东西
走廊项目两个标段约5.5亿元的施工任务，扩大了公司在国外公路建设的市场份额；四是积
极完成施工资质的扩容增项工作。为扩大对外经营，公司在拥有公路桥梁总承包资质的基础
上，2004年完成了市政公用工程总承包二级资质的增项工作；获得商务部对外援助成套工程
项目B级资质，并利用该资格正在参加中国对蒙古国援助项目的投标工作。在项目管理方
面：一是针对省外项目多而分散的特点，为了节约成本，有效利用社会资源，公司发挥管理
上的优势，实行项目共同合作或项目分包等统一管理的模式，增大了项目的盈利空间；二是
对超亿元的大项目，针对分部、分项工程多而杂的特点，实行设项目经理部和项目分部的办
法，既方便管理，又实现了资源的有效利用。如新疆和硕项目、吉林长珲项目，都是由一个
项目部和若干个项目分部组成，进行统一指挥，分散施工。在生产方面，报告期内公司承建
的工程项目主要分布在新疆、西藏、甘肃、内蒙古、河南、安徽、江西、浙江、黑龙江等16
个省市及苏丹等国家。针对项目分散，设备调运和施工难度大的状况，公司对施工项目优化
施工组织设计，强化重点施工项目施工方案审批制，质量管理责任制，合理配置资源，加强
过程控制，并将质量贯标、技术创新与施工生产有机结合，收到良好的效果。全年累计完成
土石方1964万立方米，黑色路面310公里，白色路面103公里，特大桥、大桥24座，混凝
土量14.5万立方米。由于公司受季节性施工影响，冬季公司分布在北方的施工项目完全处
于停工状态，对公司全年的经营业绩产生了较大的影响。报告期内公司继续面临着工程低价
中标和施工用主要原材料价格上涨的严峻形势，公司积极采取各项应对措施，在全体员工的
共同努力下，报告期内公司实现主营业务收入248,424.86万元，实现净利润1770.89万
元。
报告期内，公司在巩固路桥施工主业优势的同时，积极运做七台河市至密山市公路、伊
嘉公路汤旺河至嘉荫段公路实行建设、运营、维护为一体的两个BOT项目，为公司将来的持
续发展和利润增长奠定基础。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
公司主营业务范围为：公路工程施工总承包特级；公路路面工程专业承包壹级；公路路
基工程专业承包壹级；桥梁工程专业承包壹级；公路桥梁建设技术开发；外经贸部批准的承
包境外工程和国内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣实施上述
境外工程所需的劳务人员。
(2)主营业务分行业情况表
单位:元 币种:人民币
占主营业务 占主营业务
分行业 主营业务收入 主营业务利润
收入比例(%) 利润比例(%)
公路桥梁施工 2,484,248,563.72 100.00 201,418,757.29 100.00
其中:关联交易
合计 / /
内部抵消 / /
合计
(3)主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
占主营业务 占主营业务
分地区 主营业务收入 收入比例 主营业务利润 利润比例
(%) (%)
省内 1,637,574,020.74 65.92 166,660,470.10 82.84
省外 814,967,989.88 32.81 25,364,044.33 12.59
国外 31,706,553.10 1.27 9,174,242.86 4.57
其中:关联交易
合计 / /
内部抵消 / /
合计
(4)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
单位:元 币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
公路桥梁施工 2,484,248,563.72 2,203,279,155.21 11.31
2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
(1)主要控股公司的经营情况及业绩
单位:万元 币种:人民币
主要产品或 资产
公司名称 业务性质 注册资本 净利润
服务 规模
黑龙江伊哈公路工公路工程、桥梁建设工
公路桥梁 199万美元 27
程有限公司 程、土石方工程的施工。
黑龙江省大齐公路公路开发建设、管理与经公路收费 33,000 0
工程有限责任公司营。
黑龙江省七密高等公路开发建设、管理与经
处在建设期 12,087 0
级公路有限公司 营。
黑龙江省汤嘉高等公路开发建设、管理与经
处在建设期 8,300 0
级公路有限公司 营。
1、黑龙江伊哈公路工程有限公司
本公司持有黑龙江伊哈公路工程有限公司59.46%的股权。该公司成立于1992年12月
30日，注册资本199万美元，法定代表人李吉胜，公司主营业务为公路工程、桥梁建设工
程、土石方工程的施工。报告期内实现主营业务收入7963万元，净利润27万元。
2、黑龙江省大齐公路工程有限责任公司
本公司持有黑龙江省大齐公路工程有限责任公司45%的股权，为其第二大股东。该公司
成立于2000年9月26日，注册资本33000万元，法定代表人孙景立，公司主营业务为公路
开发建设、管理与经营。根据2002年10月15日黑龙江省交通厅决定，黑龙江省交通厅成
立大齐公路管理处负责黑龙江省大齐公路有限责任公司的主要经营资产大齐公路的运营、收
费、养护等管理工作，车辆通行费以及各项费用支出纳入黑龙江省财政收支两条线管理，待
偿还全部银行贷款本息后再对投资方进行回报。
3、黑龙江省七密高等级公路有限公司
经公司第四届董事会第十四次会议和二十六次会议审议通过，公司根据七台河市国有资
产管理委员会《关于对七密公路存量资产出具授权转让证明的请示》的批复，用七台河市国
有资产管理委员会无偿转让给公司的修建七密公路新路需利用的旧路及部分道路所有权存量
资产价值人民币82,522,395.96元中的7857万元，于2003年10月24日投资设立黑龙江省
七密高等级公路有限公司，对七台河市至密山市公路实行建设、运营、维护为一体的BOT模
式管理，该公路全长77.78公里，设计标准为二级公路，建设期限为两年，专营期限为20
年。目前，该项目在建设过程中。
4、黑龙江省汤嘉高等级公路有限公司
经公司第四届董事会第十六次会议和二十六次会议审议通过，公司根据伊春市国有资产
管理委员会《关于对伊嘉公路汤旺河至嘉荫段存量资产出具授权转让证明的函》的批复，用
伊春市国有资产管理委员会无偿转让给公司的修建伊嘉公路汤旺河至嘉荫段新路需利用的旧
路及部分地方道路所有权存量资产价值人民币59,417,200.00元中的5395万元，于2003年
10月31日投资设立黑龙江省汤嘉高等级公路有限公司，对伊嘉公路汤旺河至嘉荫段实行建
设、运营、维护为一体的BOT模式管理，该公路全长96.21公里，设计标准为二级公路，建
设期限为两年，专营期限为25年。目前，该项目在建设过程中
3、主要供应商、客户情况
单位:元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 166,202,529.49 占采购总额比重 12.83
前五名销售客户销售金额合计 1,012,012,450.31 占销售总额比重 40.74
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
（1）由于国内公路建设市场属于全面开放自由竞争性领域，竞争日趋激烈；同时，市
场环境不完全规范，加之部分省份实行的投标方式由“复合标底”转为“最低标价中标”，
以及交纳现金保证金等方式，影响公司经济效益。
（2）在经营开发过程中，虽然公司中标的施工项目和工程量不断增加，但低价中标的
项目较多，尤其是省外项目，2004年公司省外工程比例较往年明显提高，对公司利润产生较
大的影响；
（3）省内工程向通乡、通县公路建设转变，大型施工企业队伍建制庞大，高等级公路
施工设备的优势发挥受到影响；
（4）部分工程项目拖欠工程款严重，导致公司的应收账款的数额较大，造成流动资金
紧张，增加公司的资金使用成本和工程直接成本的支出；
（5）在报告期内，受钢材、水泥、沥青等大宗原材料价格上涨的影响，尤其是冬季备
料价位高，运价较上年同期也有所提高，加大了工程施工成本，影响公司经济效益；
（6）报告期内承建的工程项目较分散，施工人员及设备不能集中管理，加大了施工安
排的难度，提高了成本支出；
（7）报告期内承建的省外工程中民营资本运营的BOT项目增加，不但利润较低，变更
索赔也很困难；
（8）报告期内，公司分布在安徽、浙江等省份的工程，受到台风和华南电网电力紧张
的影响，加大了成本支出；
（9）近年来省内工程建设单位更加重视工程的外观、环保等施工，加大了成本支出；
（10）公司执行的交通部现有定额中未全面考虑职工失业保险金、养老保险金和住房公
积金等“规费”。
针对上述问题与困难，公司主要采取的措施：
（1）自行运作BOT项目，逐步建立健全适应市场的经营开发机制，及时调整市场经营
战略。在立足黑龙江省内市场的同时，采取有效措施开拓市场空间，利用公司的特级总承包
资质和对外经营资质，加强与国际、国内企业的战略合作，实现优势互补，进入并占领省外
和国际市场。
（2）加大市场开发力度，特别重视对重点大项目工程的跟踪开发，多拿技术含量高、
附加值高、有影响力的“高、精、尖”的大型项目，如松花江斜拉桥项目施工，提高了公司
的施工技术水平和经济效益；
（3）加强成本控制。进一步完善成本管理体系，继续推行“标后预算、零利竞包、倒
逼成本、定责到位、全程控耗、跟踪问效”的成本管理原则，建立“日统计、五日核算、月
经济活动分析”的成本管理基本制度，进行巡回检查和指导；
（4）优化《施工组织设计》，对施工方案、资源配置、施工进度进行科学合理规划，
保证施工生产的连续性和均衡性，从而降低成本；
（5）发挥公司设备的整体优势，提高机械设备利用率；加强对设备和大宗材料的招标
采购管理，全面实行“阳光采购”；降低外租设备价格，减少外租设备数量；
（6）公司制订《清欠管理办法》，出台清欠激励机制，调动全员清欠能动性，加大应
收账款的催收力度，保证生产经营过程中资金利用效率。
（7）建立有效的激励机制，实行奖励薪金，体现贡献差异，充分调动各方积极性。
（8）有计划地做好资质的增项工作，今年获得了市政公用工程总承包二级资质和商务
部对外援助工程项目B级资质，为公司进入相关领域的施工奠定了基础。
（9）加强质量控制，提高工程质量，降低总体质量成本。
5、完成经营计划情况
公司本年度拟订的经营计划收入为210,000.00万元人民币，实际完成248,424.86万元
人民币；
主营业务收入本年度实际完成数比预测数增加38,424.86万元，增加幅度为18.30%，主
要变动原因为在公司年施工能力范围内加大经营力度，工作量增加所致。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
（1）2002年7月5日，在充分论证的基础上，经公司第四届董事会第三次会议审议通
过，公司拟投资15,000,000.00元参股渤海基金管理有限责任公司（暂定名）。目前，渤海
基金管理有限责任公司正在筹备申报过程中。
（2）经公司第四届董事会第十四次会议和二十六次会议审议通过，公司根据七台河市
国有资产管理委员会《关于对七密公路存量资产出具授权转让证明的请示》的批复，用七台
河市国有资产管理委员会无偿转让给公司的修建七密公路新路需利用的旧路及部分道路所有
权存量资产价值人民币82,522,395.96元中的7857万元，于2003年10月24日投资设立黑
龙江省七密高等级公路有限公司，对七台河市至密山市公路实行建设、运营、维护为一体的
BOT模式管理，该公路全长77.78公里，设计标准为二级公路，建设期限为两年，专营期限
为20年。目前，该项目在建设过程中。
（3）经公司第四届董事会第十六次会议和二十六次会议审议通过，公司根据伊春市国
有资产管理委员会《关于对伊嘉公路汤旺河至嘉荫段存量资产出具授权转让证明的函》的批
复，用伊春市国有资产管理委员会无偿转让给公司的修建伊嘉公路汤旺河至嘉荫段新路需利
用的旧路及部分地方道路所有权存量资产价值人民币59,417,200.00元中的5395万元，于
2003年10月31日投资设立黑龙江省汤嘉高等级公路有限公司，对伊嘉公路汤旺河至嘉荫段
实行建设、运营、维护为一体的BOT模式管理，该公路全长96.21公里，设计标准为二级公
路，建设期限为两年，专营期限为25年。目前，该项目在建设过程中。
（四）报告期内公司财务状况经营成果分析
单位:元 币种:人民币
增减幅度
项目名称 期末数 期初数 增减额
（％）
总资产 3,088,969,051.94 2,489,977,778.46 598,991,273.48 24.06
主营业务利润 201,418,757.29 204,022,043.29 -2,603,286.00 -1.28
净利润 17,708,886.87 63,174,134.44 -45,465,247.57 -71.97
现金及现金等价物净增
-53,028,457.77 135,708,576.05 -188,737,033.82 -139.08
加额
股东权益 885,849,065.34 728,905,030.06 156,944,035.28 21.53
已完工尚未结算款 921,522,622.84 421,488,590.57 500,034,032.27 118.64
在建工程 181,176,359.59 11,615,051.61 169,561,307.98 1,459.84
短期借款 557,266,418.80 453,090,000.00 104,176,418.80 22.99
预收账款 333,978,235.83 146,694,913.44 187,283,322.39 127.67
专项应付款 16,002,000.00 0.00 16,002,000.00
(1)总资产变化的主要原因是公司在建项目较多，按照建造合同，已完工尚未结算款增
加，以及伊春市国有资产管理委员会将修建伊嘉公路汤旺河至嘉荫段需利用的旧路及部分地
方道路所有权存量资产59,417,200.00元无偿转让给公司；七台河市国有资产管理委员会将
修建七密公路需利用的旧路及部分道路所有权存量资产价值人民币82,522,395.96元无偿转
让给公司所致。
(2)主营业务利润变化的主要原因是在报告期内个别工程项目低价中标，工程施工用主
要原材料钢材、水泥、沥青等价格的持续高位运行，主营业务成本增加所致。
(3)净利润变化的主要原因是上期报告中黑龙江省地方税务局批准公司用税前利润
80,919,162.55元弥补以前年度的亏损，免交所得税26,703,323.64元作为公司2003年度的
利润，以及2004年度对个别应收款项计提专项坏账准备所致。
(4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是公司在报告期内筹资活动产生的现金
净流量降低，生产经营回款降低所致。
(5)股东权益变化的主要原因是伊春市国有资产管理委员会将修建伊嘉公路汤旺河至嘉
荫段需利用的旧路及部分地方道路所有权存量资产59,417,200.00元无偿转让给公司；七台
河市国有资产管理委员会将修建七密公路需利用的旧路及部分道路所有权存量资产
82,522,395.96元无偿转让给公司计入资本公积，以及报告期内实现净利润所致。
(6)已完工尚未结算款变化的主要原因是按照建造合同，建设单位计量批复支付滞后，
以及本年追加或变更工作量的批复较慢所致。
(7)在建工程变化的主要原因是公司将伊春市国有资产管理委员会将修建伊嘉公路汤旺
河至嘉荫段需利用的旧路及部分地方道路所有权存量资产59,417,200.00元无偿转让给公
司；七台河市国有资产管理委员会将修建七密公路需利用的旧路及部分道路所有权存量资产
82,522,395.96元无偿转让给公司计入建造合同所致。
(8)短期借款变化的主要原因是建设单位资金到位不及时，公司在工程施工过程中，向
银行借入资金，垫付大量工程款所致。
(9)预收账款变化的主要原因是在建工程已完工未结算款较上年度增加所致。
(10)专项应付款变化的主要原因是公司子公司黑龙江汤嘉高等级公路有限公司收到的伊
春市政府用国债资金对汤嘉公路进行的补贴款。
（五）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明
公司所处行业为国家基础产业的公路桥梁施工建设领域，多年来，我国一直实行积极的
财政政策和货币政策，大力发展基础设施建设，积极鼓励民营资本向公路市场投资，为公路
行业的发展创造了良好的环境，公司也受益于其中。2005年，我们面临的形势依然是机遇与
挑战并存。从有利方面看，2005—2017年，我省将保持每年百亿元以上公路建设投资，全国
将保持3000亿元以上公路建设投资规模，稳定广阔的市场前景为公司提供了发展的机遇，
公司将依托人才、设备、技术等优势，逐步扩大省外市场份额，稳步进军国际市场，提高企
业竞争优势。不利方面，随着政府采取稳健的财政政策和实施宏观调控措施，收费公路政策
的紧缩，以及民营同行业企业迅猛发展和灵活的经营手段，加之钢材、水泥、沥青等大宗原
材料价格持续上涨，公司在经营中将受到一定影响。
（六）新年度经营计划
实现主营业务收入22亿元，工程项目合同履约率100%，竣工工程的优良品率100%
（七）新年度盈利预测
实现净资产收益率4.2%（净资产基数为扣除因汤嘉、七密公司国有资产授权而计入资本
公积部分的资产）
（八）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
1)、2004年3月17日在龙建路桥股份有限公司207会议室召开了第四届董事会第十九
次会议，会议应到董事12人，实到董事及董事委托人10人，董事刘晓东先生、林中华先生
因公外出未参加本次董事会，独立董事王福胜先生因公外出委托独立董事李一军先生代为行
使表决权，董事许明先生对议案一、二、三、六投反对票，会议审议并通过了以下议案:
一、审议通过了《公司2003年度董事会工作报告》；
二、审议通过了《公司2003年度总经理工作报告》；
四、审议通过了《公司2003年度财务决算报告》；
五、审议通过了《公司2003年度利润分配预案》；
六、审议通过了《公司2004年度财务预算的议案》；
七、审议通过了《关于修改〈公司章程〉若干条款的议案》；
八、审议通过了《关于公司部分董事辞职的议案》；
九、审议通过了《关于增补公司部分董事、独立董事的议案》；
十、审议通过了《关于续聘公司会计师事务所的议案》；
十一、审议通过了《关于支付德勤华永会计师事务所有限公司报酬的议案》；
十二、审议通过了《公司高管人员2003年度薪酬分配预案》；
十三、审议通过了《关于召开公司2003年度股东大会的议案》。
2)、2004年4月20日在龙建路桥股份有限公司207会议室召开了第四届董事会第二十
次会议，会议应到董事12名，实到董事及董事委托人9名，董事赵明远先生、孙久红先
生、许明先生出差在外未能参加本次会议，独立董事卢儒生先生委托独立董事周继明先生代
为行使表决权，审议通过了《公司2004年第一季度报告》。
3)、2004年5月19日龙建路桥股份有限公司以传真表决方式召开了第四届董事会第二
十一次会议，会议应到董事12人，实到董事及董事委托人10人，董事张振勤先生因公外出
委托董事蔡绍忠先生代行表决权；董事赵明远先生、孙久红先生因公外出未参加本次会议，
审议通过了《关于公司开展清产核资工作的议案》。
4)、2004年6月25日龙建路桥股份有限公司以传真表决方式召开了第四届董事会第二
十二次会议，会议应到董事12人，实到董事及董事委托人10人，董事赵明远先生、孙久红
先生因公外出未参加本次会议，审议通过了《关于拟向交通银行哈尔滨分行申请10000万元
银行贷款的议案》。
5)、2004年7月12日龙建路桥股份有限公司以传真表决方式召开了第四届董事会第二
十三次会议，会议应到董事12人，实到董事及董事委托人8人，董事张振勤先生、蔡绍忠
先生、赵明远先生、孙久红先生因公外出未参加本次会议，审议通过了以下议案:
一、审议通过了《关于向中国银行哈尔滨市霁虹支行申请授信额度的议案》；
二、审议通过了《龙建路桥股份有限公司清欠管理办法》。
6)、2004年7月28日在龙建路桥股份有限公司207会议室召开了第四届董事会第二十
四次会议，会议应到董事12人，实到董事及董事委托人11人，董事李吉胜先生因病委托董
事张永良先生、董事赵明远先生因公外出委托董事孙久红代为行使表决权；董事许明先生因
公外出未参加本次会议，会议审议并通过了以下议案:
一、审议通过了《公司2004年半年度报告》；
二、审议通过了《公司2004年上半年总经理工作报告》；
三、审议通过了《关于向上海浦东发展银行哈尔滨分行申请2亿元银行授信额度的议
案》；
四、审议通过了《关于公司与黑龙江省公路桥梁建设集团有限公司房屋租赁合同和物业
委托管理合同的议案》。
7)、2004年9月21日龙建路桥股份有限公司以传真表决方式召开了第四届董事会第二
十五次会议，会议应到董事12人，实到董事及董事委托人9人，董事赵明远先生、孙久红
先生、独立董事周继明先生出差在外未参加本次会议，审议通过了《关于申请延期银行授信
额度的议案》。
8)、2004年10月25日龙建路桥股份有限公司207会议室召开了第四届董事会第二十六
次会议，会议应到董事12名，实到董事及董事委托人11名，董事蔡绍忠先生因出差在外委
托董事张振勤先生代为行使表决权；董事赵明远先生、董事孙久红先生因出国委托独立董事
王福胜先生代为行使表决权；独立董事于逸生先生因事委托独立董事周继明先生代为行使表
决权；董事许明先生因出差在外未能出席本次会议，审议通过了以下议案:
一、审议通过了《关于公司以原七密公路存量资产增加对七密公路建设项目投资及为项
目贷款提供部分担保的议案》；
二、审议通过了《关于公司以原汤嘉公路存量资产增加对汤嘉公路建设项目投资及为项
目贷款提供部分担保的议案》；
三、审议通过了《公司2004年第三季度报告》。
9)、2004年12月20日龙建路桥股份有限公司以传真表决方式召开了第四届董事会第二
十七次会议，会议应到董事12人，实到董事及董事委托人11人，独立董事卢儒生先生因出
差在外未参加本次会议，通过了《关于设立印度办事处的议案》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会根据《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规的要求，严格
按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容。
（1）公司董事会按照2004年4月20日召开的公司2003年度股东大会审议通过的《关
于修改若干条款的议案》，增加《公司章程》对外担保的相应条款。
（2）公司董事会按照2004年4月20日召开的公司2003年度股东大会审议通过的《公
司2003年度利润分配方案》，公司以总股本532,400,018股为基数，向全体股东按每10股
派发现金红利0.05元（含税）进行分配，共计分配利润2,662,000.09元，剩余未分配利润
8,277,340.79元转入2004年度。董事会实施了此项分配方案，于2004年6月2日在《上海
证券报》、《证券时报》上刊登了《龙建路桥股份有限公司2003年度分红派息实施公
告》，流通股股东的红利委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司于2004年6月15
日发放，非流通股股东的现金红利由公司发放。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
经德勤华永会计师事务所有限责任公司审计，公司2004年度实现净利润17,708,886.87
元，按照《公司章程》的规定，提取10%的法定盈余公积2,088,840.96元，提取5%的法定
公益金1,044,420.48元后，加期初未分配利润8,277,340.88元，累计可供股东分配的利润
22,763,354.82元。经研究，公司本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因: 2005年度公司筹建的汤嘉、七密两个
BOT项目均已进入建设期，在项目贷款资金没有完全落实的情况下，公司需进行资金储备，
以保证BOT项目前期建设顺利；另外，公司工程投标预存现金保证金和贷款到期倒贷等因素
都将造成公司目前及2005年资金需求量大。故此，为了公司持续发展，2004年度拟不向股
东分配现金股利，也不进行资本公积转增股本。
（十）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
关于龙建路桥股份有限公司大股东及关联方资金占用和
向控股股东及其所属企业提供担保情况的专项说明
龙建路桥股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据《中国注册会计师独立审计准则》审计了龙建路桥股份有限公司
（“贵公司”）2004年12月31日公司及合并的资产负债表及该年度公司及合并的利润及利
润分配表和现金流量表，并于2005年3月29日签发了德师报(审)字(05)第P0401号无保留
意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》证监发（2003）56号的有关要求，我
们将下列附表所载资料与贵公司2004年度财务会计资料、股东及董事会会议记录、管理层
提供的有关对外担保的资料，及经审计的会计报表的相关内容进行了核对，没有发现存在重
大不一致之处。
编制附表及相关信息的对外披露是贵公司的责任。除在公司2004年度财务报表审计中
所执行的对关联方交易及对外担保的相关审计程序，以及上述的核对程序外，我们并未对附
件一及二所载资料执行额外的审计或其它程序。
本说明仅作为贵公司呈报与中国证监会上海证券监管办事处以了解贵公司大股东及关联
方资金占用和向控股股东及所属企业提供担保情况之用，未经本所书面同意，不得作其他用
途或分发与其他人士。
德勤华永会计师事务所有限公司
2005年3月28日
关联方资金占用及偿还情况
单位:万元 币种:人民币
与上市 本年 本年
占用方 偿还
资金占用方 公司关 期初数 增加 减少 期末数 占用原因
式 方式
系 数 数
东北特钢集团北
参股股 资产重组 货币
满特殊钢有限责 12,003 67.50 11,935.50 拆借
东 时形成 资金
任公司
黑龙江省公路桥 日常经营
控股股 资金拆
梁建设集团有限 -1312 1184 128 活动正常
东 借等
公司 产生
（十一）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
公司独立董事周继明先生、卢儒生先生、王福胜先生、于逸生先生对公司对外担保情况
发表了《累计和当期对外担保情况的专项说明及独立董事意见》，相关说明及独立董事意见
如下：
截止2004年12月31日,龙建路桥股份有限公司除承诺为两个控股子公司黑龙江省七密
高等级公路有限公司和黑龙江省汤嘉高等级公路有限公司的收费权质押在银行申请的项目贷
款提供每年还本付息不足部分的担保外，没有为控股股东及控股股东的子公司，以及其他关
联方提供担保；也没有为任何法人单位及个人，资产负债率超过70%以上的公司提供担保。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、2004年3月17日，在公司207会议室召开了第四届监事会第六次会议，会议审议并
通过了如下议案:
一、审议通过了《公司2003年度监事会工作报告》；
三、审议通过了《关于公司监事包维义先生辞职的议案》；
同意公司监事包维义先生因工作变动，辞去公司监事职务；
四、审议通过了《关于增补刘龙和先生为公司监事的议案》。
提名刘龙和先生公司第四届监事会候选人，任期至本届监事会届满。
2、2004年7月28日在207会议室召开了公司第四届监事会第七次会议，会议审议通过
了以下议案：
一、审议通过了《公司2004年半年度报告》；
二、审议通过了《公司2004年上半年总经理工作报告》。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
2004年度，监事会列席了历次董事会和股东大会并监督了决议表决情况，监事会根据国
家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决
议的执行情况、公司高级管理人员勤勉任职及公司管理制度的执行情况等进行了监督。监事
会认为，公司董事会按照股东大会的决议要求，确实履行各项决议，其决策程序合法,符合
《公司法》及《公司章程》的有关规定，按照《上市公司治理准则》等法律、法规的要求完
善了独立董事制度，建立了较为完善的内部控制制度，提高了决策的科学性和有效性。公司
董事、高级管理人员均能够履行诚信、勤勉义务，没有发现公司董事、高级管理人员执行公
司职务时有违反法律、法规及《公司章程》或损害公司利益的行为。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
公司监事会对公司2004年度财务状况进行了认真的核查，认为2004年度财务报告能够
客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果。监事会对公司的内部控制制度、经营活动、
财务收支和资金运作进行了检查。认为公司的内部控制制度设计较为合理，执行情况良好。
公司2004年度财务报告已经德勤华永会计师事务所有限公司审计，并出具了标准无保留意
见的审计报告。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
公司在报告期内没有募集资金投入项目的情况，也没有报告期之前募集资金使用延续到
报告期内的情况。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
公司在收购、出售资产过程中，程序规范合理，交易价格公允，无内幕交易，无损害股
东权益或造成公司资产流失的行为。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，监事会监督检查了公司的各项关联交易，认为公司的各项关联交易遵循了公
开、公平、公正的原则，没有违反法律、法规和公司章程的情况，不存在损害公司非关联股
东利益的情况。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、购买商品、接受劳务的重大关联交易
占同类
关联交易内 关联交易 关联交易 交易额 结算方 对公司利
关联方 关联交易金额 市场价格
容 定价原则 价格 的比重 式 润的影响
(％)
房屋租赁合
同》：公司
租用路桥集 根据黑龙
团所属的6 江卧龙房
处房屋，用 地产估价
于公司一至 中介有限
黑龙江 按季缴
六处办公用 公司出具
省公路 纳租
房、设备维 的黑卧龙
桥梁建 金，付
修及存储用 房地估字 10,165,680.33 100 10,165,680.33
设集团 款方式
房共计 [2004]01
有限公 为银行
45,799.35 号《房地
司 结算。
平方米，租 产估价报
赁期限自 告》作为
2004年1月 定价依
1日至2004 据。
年12月31
日。
《物业委托
管理合
同》：公司
委托路桥集
黑龙江
团对本公司
省公路 根据市场
的厂区、家 付款方
桥梁建 价格及政
属区房屋的 5,761,012.00 100 式为银 5,761,012.00
设集团 府指导价
维修、养 行结算
有限公 制定。
护、管理；
司
厂区设施，
设备的维
修、养护、
运行和管
理；公共设
施和附属建
筑物、构筑
物的维修、
养护和管
理；职工公
寓、浴池等
福利设施的
管理，管理
的建筑物建
筑面积
38,346.74
平方米，土
地面积
184,324.28
平方米。
公司与第一大股东路桥集团签订的关联交易合同解决了公司所属一至六工程处的办公、
生产、设备维修及车辆设备的存储用房屋，为公司的持续经营发展奠定了基础，没有损害中
小股东的合法权益和利益。
2、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联关 收取的资
关联方
系 发生额 余额 金占用费 发生额 余额
的金额
黑龙江省公路桥梁建设控股股
1,270,935.15
集团有限公司 东 -11,847,421.81
东北特钢集团北满特殊参股股
-675,000.00 119,353,501.97
钢有限责任公司 东
合计 / -675,000.00 119,353,501.97/ 1,270,935.15
11,847,421.81-
关联债权债务清偿情况：在报告期内，公司偿还因正常的业务形成了欠路桥集团
13,118,356.96元的其他应付款中的11,847,421.81元，截止到报告期末，公司还欠路桥集
团1270935.15元。
与关联债权债务有关的承诺：公司2002年第二次临时股东大会审议通过了公司与路桥
集团、北钢集团三方共同签订了《债权转让协议》。对本协议，北钢集团承诺在两年内全部
偿还欠本公司110,861,854.92元债务。一是用北钢集团的产品，库存物资或其产品对换本
公司需要的钢材等偿付欠款，其价格由双方议定，每年可偿付2,000万元；二是北钢集团经
营收入每年偿还1,000万元；三是以双方协商认可的其他还款方式偿付部分欠款；四是必要
时转让北钢集团部分资产用以偿还剩余部分,该承诺到目前为止没有履行。在报告期内北钢
集团用公司2003年度现金红利偿还本公司675000.00元,截止报告期末剩余119353501.97
元未偿还。
（四）重大合同及其履行情况
1、托管情况
公司委托黑龙江省公路桥梁建设集团有限公司对本公司的厂区、家属区房屋的维修、养
护、管理；厂区设施设备的维修、养护、运行和管理；公共设施和附属建筑物、构筑物的维
修、养护和管理；职工公寓、浴池等福利设施的管理，管理的建筑物建筑面积38,346.74平
方米，土地面积184,324.28平方米，该资产涉及的金额为5,761,012.00元人民币，托管的
期限为2004年1月1日至2004年12月31日，该事项已于2004年7月30日刊登在《上海
证券报》、《证券时报》上。
2、承包情况
本年度公司无承包事项。
3、租赁情况
公司租用路桥集团所属的6处房屋，用于公司一至六处办公用房、设备维修及存储用房
共计45,799.35平方米，该资产涉及的金额为10,165,680.33元人民币，租赁的期限为2004
年1月1日至2004年12月31日，该事项已于2004年7月30日刊登在《上海证券报》、
《证券时报》上。
4、担保情况
2004年10月25日,公司召开的第四届董事会第二十六次会议，同意为控股子公司黑龙
江省七密高等级公路有限公司以收费权质押在银行申请的项目贷款提供每年还本付息不足部
分的担保；同意为控股子公司黑龙江省汤嘉高等级公路有限公司以收费权质押在银行申请的
项目贷款提供每年还本付息不足部分的担保。截止到目前为止，以上两个为控股子公司的担
保没有实施。
5、委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
1、工程施工合同
（1）2004年2月26日，公司与福州国际机场高速公路有限公司签订《福州长乐国际机
场高速公路一期第A3合同段协议书》，该合同段为路基土建工程，合同总造价为人民币
87,844,129.00元（其中：不可预见费暂定金额7,985,830.00元，专项暂定金额
560,000.00元）；
（2）2004年6月14日，公司与哈尔滨市哈肇公路有限责任公司签订《哈尔滨至肇兴公
路呼兰至通河段工程建设项目第三、四、八、十一、十五合同段协议书》，上述五个合同段
中标总价为人民币194,753,938.00元；
（3）2004年6月14日，公司与佛山市南海交通建设集团有限公司签订《佛山市南海东
西二线山水农场至三江路口段第二合同段施工协议书》，合同造价为人民币19,152,754.00
元，技术等级为一级公路，水泥混凝土路面；
（4）2004年9月10日，公司与浙江申嘉湖杭高速公路有限公司签订《申嘉湖高速公路
嘉兴段项目土建工程第J1合同段施工协议书》，合同价格为人民币277,786,200.00元，工
程内容为路基、桥涵、特大桥588.2米/1座、分离立交404.01米/1座，工程期限24个
月；
（5）2004年9月10日，公司与杭州千高速公路发展有限公司签订《杭千高速公路袁浦
至中埠段（西湖区）路面施工项目第1标段施工协议书》，合同价格为人民币
153,781,700.00元，工程内容为路面施工，工程期限为8个月；
（6）2004年9月13日，公司与信阳豫申高速公路有限公司签订《阿深线河南信阳境息
县至光山县段高速公路项目施工AS-Ⅱ-6合同段施工协议书》，合同价格为人民币
180,482,289.00元，技术等级为高速公路；
（7）2004年10月25日，公司与黑龙江省汤嘉高等级公路有限公司《伊嘉公路S204汤
旺河至嘉荫段公路改扩建工程第一、二、四、五、六合同段施工协议书》，上述5个合同段
造价为人民币271,720,696.00元。
2、借贷合同
（1）本公司与中国建设银行哈尔滨市道里支行签订1年短期贷款合同，贷款金额3000
万元，贷款年利率5.31%，贷款期限为2004年9月10日至2005年9月10日，该项贷款由
黑龙江省高速公路公司提供担保；
（2）本公司与中国建设银行哈尔滨市道里支行签订1年短期贷款合同，贷款金额5000
万元，贷款年利率5.31%，贷款期限为2004年11月19日至2005年11月19日，该项贷款
由黑龙江省高速公路公司提供担保；
（3）本公司与光大银行黑龙江分行红博支行签订1年短期贷款合同，贷款金额5000万
元，贷款年利率5.31%，贷款期限为2004年3月23日至2005年3月20日，该项贷款由黑
龙江省公路桥梁建设集团有限公司提供担保；
（4）本公司与中国银行哈尔滨霁虹支行签订1年短期贷款合同，贷款金额2700万元，
贷款年利率5.31%，贷款期限为2004年7月23日至2005年7月22日，该项贷款由黑龙江
省公路桥梁建设集团有限公司提供担保；
（5）本公司与上海浦东发展银行哈尔滨分行签订1年短期贷款合同，贷款金额6000万
元，贷款年利率5.31%，贷款期限为2004年7月15日至2005年7月14日，该项贷款由黑
龙江省公路桥梁建设集团有限公司提供担保；
（6）本公司与哈尔滨市商业银行东莱支行签订1年短期贷款合同，贷款金额4500万
元，贷款年利率5.841%，贷款期限为2004年4月7日至2005年4月6日，该项贷款由黑龙
江省公路桥梁建设集团有限公司公司提供担保；
（7）本公司与国家开发银行哈尔滨分行签订3年期贷款合同，贷款金额15000万元，
贷款年利率4.779%，贷款期限为2003年6月18日至2006年6月17日，该项贷款由黑龙江
省交通厅提供担保；
（8）本公司与交通银行大庆分行签订1年短期贷款合同，贷款金额1550万元，贷款年
利率5.31%，贷款期限为2004年4月2日至2005年4月1日，该项贷款由黑龙江省公路桥
梁建设集团有限公司提供担保；
（9）本公司与交通银行大庆分行签订1年短期贷款合同，贷款金额1450万元，贷款年
利率5.31%，贷款期限为2004年2月25日至2005年2月20日，该项贷款由黑龙江省公路
桥梁建设集团有限公司提供担保。
（10）本公司与哈尔滨交通银行营业部签订1年短期贷款合同，贷款金额5000万元，
贷款年利率5.31%，贷款期限为2004年6月25日至2005年6月10日，该项贷款由黑龙江
省高速公路公司提供担保；
（11）本公司与哈尔滨交通银行营业部签订1年短期贷款合同，贷款金额5000万元，
贷款年利率5.31%，贷款期限为2004年6月25日至2005年5月20日，该项贷款由黑龙江
省高速公路公司提供担保。
3、银行综合授信协议
（1）本公司与光大银行黑龙江分行红博支行签订40000万元一年期综合授信协议，授
信期限为2004年3月23日至2005年3月20日，本综合授信包含上述重大借贷（3）的
5000万元银行贷款。该项综合授信由黑龙江省公路桥梁建设集团有限公司提供担保。
（2）本公司与招商银行哈尔滨分行签订15000万元一年期综合授信协议，授信期限为
2004年1月9日至2005年1月9日。该综合授信黑龙江省公路桥梁建设集团有限公司提供
担保。
（3）本公司与招商银行哈尔滨分行签订20000万元四个月期综合授信协议，授信期限
为2004年9月23日至2005年1月9日。该综合授信黑龙江省公路桥梁建设集团有限公司
提供担保。
（4）本公司与中国银行哈尔滨霁虹支行签订25000万元一年期综合授信协议，授信期
限为2004年8月26日至2005年8月25日。本综合授信包含上述重大借贷（4）的2700万
元银行贷款。该项综合授信由黑龙江省公路桥梁建设集团有限公司提供担保。
（5）本公司与上海浦东发展银行哈尔滨分行签订20000万元一年期综合授信协议，授
信期限为2004年7月14日至2005年7月14日。本综合授信包含上述重大借贷（5）的
6000万元银行贷款。该项综合授信由黑龙江省公路桥梁建设集团有限公司提供担保。
（五）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
1、公司在实施重大资产重组过程中，由公司置换到北钢集团的资产、债务以及由路桥
集团置入公司的资产和债务，因处置不当或遗留事项对本公司造成损失的分别由北钢集团和
路桥集团作出了承担相应责任的声明和承诺。该承诺事项尚在履行中。
2、路桥集团与本公司进行资产重组时承诺成为本公司第一大股东后，不发生占用本公
司资金、资产的情况。该承诺事项尚在履行中。
3、2002年8月，公司第一大股东路桥集团承诺：路桥集团在作为公司第一大股东期
间，路桥集团及其附属公司放弃与本公司同业竞争和利益冲突。该承诺事项尚在履行中。
4、2002年8月，公司第二大股东北钢集团承诺：北钢集团在作为公司第二大股东期
间，北钢集团及其附属公司放弃与本公司同业竞争和利益冲突。该承诺事项尚在履行中。
5、2002年12月2日，公司2002年第二次临时股东大会审议通过了公司与路桥集团、
北钢集团三方共同签订了《债权转让协议》。对本协议，北钢集团承诺在两年内全部偿还欠
本公司110,861,854.92元债务。一是用北钢集团的产品，库存物资或其产品对换本公司需
要的钢材等偿付欠款，其价格由双方议定，每年可偿付2,000万元；二是北钢集团经营收入
每年偿还1,000万元；三是以双方协商认可的其他还款方式偿付部分欠款；四是必要时转让
北钢集团部分资产用以偿还剩余部分。该承诺到目前为止没有履行。
（六）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任德勤华永会计师事务所有限公司为公
司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约78万元人民币，截止上一报告期
末，该会计师事务所已为本公司提供了3年审计服务。
（七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
公司2004年6月18日收到中国证监会黑龙江监管局《责令整改通知书》，通知书中指
出公司信息披露存在违反证券法律法规以及证券交易所有关规定的行为，具体内容为：2001
年5月7日，财政部驻黑龙江省财政监察专员办事处对公司2000年度会计信息质量进行了
检查，认定公司2000年报存在五个违规问题，虚增2000年利润2589万元，并责令公司进
行相应的账务调整、补交相关款项。公司于2001年8月31日收到上述处理决定后，未及时
进行披露，直到2001年12月14日才在《上海证券报》发布临时公告，对财政部处理决定
以及公司的整改情况进行了披露。
公司接到中国证监会黑龙江证监局《责令整改通知书》后，按要求进行了认真的整改，
认为：《责令整改通知书》中所列违规行为发生在公司2002年3月16日实施重大资产重组
之前，公司实施重大资产重组后，公司董事、高级管理人员认真学习有关法律法规，已严格
按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《公司章程》等法律法规的规定，
认真履行职责，建立和完善内部监控机制，提高守法意识，严格按照法律规定进行信息披
露，维护公司和全体股东的利益。本次整改达到了《责令整改通知书》的有关要求，并在规
定的期限内将整改报告上报黑龙江证监局，通过整改验收。
（八）其它重大事项
1、公司于2005年1月30日召开四届二十八次董事会，审议通过《关于拟为黑河黑龙
江大桥建设项目贷款提供担保承诺的议案》，同意公司承诺为黑河黑龙江大桥公司运作的黑
河黑龙江大桥在建设期间提供人民币15,060万元的银行贷款担保，担保期限为签订合同生
效之日起至贷款满四年（即大桥建设期间）止，黑河市政府为该项贷款担保提供了反担保的
承诺函。
2、公司于2005年3月21日收到黑龙江省高级人民法院转来的传票，已受理本公司与
东北特钢集团北满特殊钢有限责任公司的欠款纠纷案，公司向黑龙江省高级人民法院提起诉
讼，要求北钢公司偿还欠本公司119,353,501.05元的款项，并诉前请求黑龙江省高级人民
法院在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司轮侯冻结北钢公司持有本公司
135,000,000股法人股。本诉讼将于2005年4月19日开庭。
十一、财务会计报告
（一）审计报告
审计报告
德师报(审)字(05)第P0401号
龙建路桥股份有限公司董事会：
我们审计了后附的贵公司2004年12月31日合并及公司的资产负债表及2004年度合并
及公司的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，
我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否
不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价
管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整
体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述载于第2页至[ ]页的上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和
《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日合并及公
司的财务状况及该年度合并及公司经营成果和现金流量。
德勤华永会计师事务所有限公司
中国注册会计师：胡凡、唐恋炯
中国 上海
2005年3月29日
（二）财务报表
资产负债表
2004年12月31日
编制单位:龙建路桥股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 合并 母公司
项目 合 母公
期初数 期末数 期初数 期末数
并 司
流动资产：
货币资金 6 283,582,979.50 248,422,160.91 278,406,234.86 214,671,324.00
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 7 690,953,281.56 632,680,319.20 654,764,170.88 621,320,581.62
其他应收款 8 289,048,151.01 336,771,574.92 285,678,664.41 385,822,334.13
预付账款 9 31,439,131.28 46,043,297.07 30,370,703.22 42,941,615.97
应收补贴款
存货 10 563,071,628.93 1,072,248,771.22 548,161,515.02 1,026,606,702.71
其中：已完工尚未
11 421,488,590.57 921,522,622.84 410,359,231.16 876,923,387.28
结算款
待摊费用 401,165.78 166,666.00 401,165.78 166,666.00
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,858,496,338.06 2,336,332,789.32 1,797,782,454.17 2,291,529,224.43
长期投资：
长期股权投资 12 163,760,354.49 164,522,302.02 171,530,475.00 311,051,093.49
长期债权投资
长期投资合计 163,760,354.49 164,522,302.02 171,530,475.00 311,051,093.49
其中：合并价差
其中：股权投资差
额
固定资产：
固定资产原价 13 738,024,786.63 757,691,136.44 718,044,276.06 735,678,596.38
减：累计折旧 13 296,545,847.39 365,056,228.29 286,251,734.79 352,637,711.01
固定资产净值 441,478,939.24 392,634,908.15 431,792,541.27 383,040,885.37
减：固定资产减值
准备
固定资产净额
工程物资
在建工程 14 11,615,051.61 181,176,359.59 11,615,051.61 6,425,820.01
固定资产清理
固定资产合计 453,093,990.85 573,811,267.74 443,407,592.88 389,466,705.38
无形资产及其他
资产：
无形资产 15 14,627,095.06 14,302,692.86 14,627,095.06 14,302,692.86
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资
14,627,095.06 14,302,692.86 14,627,095.06 14,302,692.86
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,489,977,778.46 3,088,969,051.94 2,427,347,617.11 3,006,349,716.16
流动负债：
短期借款 16 453,090,000.00 557,266,418.80 439,390,000.00 542,000,000.00
应付票据
应付账款 17 890,343,330.64 976,183,134.32 860,577,300.77 941,160,910.68
预收账款 18 156,345,001.07 333,978,235.83 155,277,978.16 337,453,685.68
其中：已结算尚未
11 9,650,087.63 11,187,422.36 8,583,064.72 11,187,422.36
完工款
应付工资 19 48,602,467.82 61,646,496.23 48,052,299.02 59,917,904.48
应付福利费 14,487,341.74 11,321,736.11 14,333,214.17 11,402,141.71
应付股利 6,051.23 6,051.23
应交税金 20 71,367,748.91 81,070,188.77 71,067,664.98 79,422,182.21
其他应交款 21 726,713.50 674,196.98 726,713.50 674,196.98
其他应付款 22 120,814,651.47 156,292,598.58 108,988,918.32 145,213,109.47
预提费用
预计负债
一年内到期的长期
负债
其他流动负债
流动负债合计 1,755,777,255.15 2,178,439,056.85 1,698,414,088.92 2,117,250,182.44
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 23 16,002,000.00
其他长期负债
长期负债合计 16,002,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,755,777,255.15 2,194,441,056.85 1,698,414,088.92 2,117,250,182.44
少数股东权益 5,295,493.25 8,678,929.75
所有者权益（或
股东权益）：
实收资本（或股
24 532,400,000.00 532,400,000.00 532,400,000.00 532,400,000.00
本）
减：已归还投资
实收资本（或股
本）净额
资本公积 25 158,275,452.75 300,215,048.71 158,275,452.75 300,215,048.71
盈余公积 26 27,290,236.43 30,470,661.81 27,258,571.85 30,391,833.29
其中：法定公益金 26 25,883,633.90 26,928,054.38 25,883,633.90 26,928,054.38
资产负债表日后决
27 2,662,000.00 2,662,000.00
议分配的股利
未分配利润 28 8,277,340.88 22,763,354.82 8,337,503.59 26,092,651.72
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损
失
所有者权益（或股
728,905,030.06 885,849,065.34 728,933,528.19 889,099,533.72
东权益）合计
负债和所有者权益
（或股东权益）总 2,489,977,778.46 3,088,969,051.94 2,427,347,617.11 3,006,349,716.16
计
公司法定代表人:雷文峰 主管会计工作负责人:张永良 会计机构负责人:付佰彦
利润及利润分配表
2004年
编制单位:龙建路桥股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 合并 母公司
项目 合 母公
本期数 上期数 本期数 上期数
并 司
一、主营业务收
29 2,484,248,563.72 2,441,201,124.18 2,428,292,136.79 2,353,810,188.14
入
减：主营业务成
30 2,203,279,155.21 2,159,817,555.85 2,151,406,724.46 2,081,993,658.68
本
主营业务税金及
31 79,550,651.22 77,361,525.04 77,161,747.57 74,728,678.28
附加
二、主营业务利
润（亏损以“-” 201,418,757.29 204,022,043.29 199,723,664.76 197,087,851.18
号填列）
加：其他业务利
润（亏损以“-” 100,343.67 100,343.67
号填列）
减:营业费用 7,535,258.05 9,784,683.78 7,212,303.29 9,324,357.63
管理费用 136,996,615.12 117,896,668.49 133,815,630.75 114,383,319.99
合同预计损失(转
11 -1,155,980.10 2,072,193.13 -1,155,980.10 2,072,193.13
回以"-"填列)
财务费用 32 18,930,861.99 27,911,637.90 18,370,634.73 27,433,824.65
三、营业利润
（亏损以“-”号 37,956,022.13 48,529,396.79 40,325,095.99 46,046,692.58
填列）
加：投资收益
（损失以“-”号 33 -539,411.06 -1,548,597.89 -418,977.47 -606,707.87
填列）
补贴收入
营业外收入 772,865.34 510,103.85 772,865.34 510,103.85
减：营业外支出 3,527,793.01 1,317,582.41 3,199,206.99 901,727.22
四、利润总额
（亏损总额以“- 34,661,683.40 46,173,320.34 37,479,776.87 45,048,361.34
”号填列）
减：所得税 34 16,870,718.62 -17,642,731.08 16,591,367.30 -18,125,773.10
减：少数股东损
82,077.91 641,916.98
益
加：未确认投资
损失(合并报表填
列)
五、净利润（亏
损以“-”号填 17,708,886.87 63,174,134.44 20,888,409.57 63,174,134.44
列）
加：年初未分配
28 8,277,340.88 -49,424,754.95 8,337,503.59 -49,424,754.95
利润
其他转入
六、可供分配的
25,986,227.75 13,749,379.49 29,225,913.16 13,749,379.49
利润
减：提取法定盈
28 2,088,840.96 1,374,937.95 2,088,840.96 1,374,937.95
余公积
提取法定公益金 28 1,044,420.48 1,374,937.95 1,044,420.48 1,374,937.95
提取职工奖励及
福利基金(合并报 28 42,447.55 28,498.13
表填列)
提取储备基金 28 47,163.94 31,664.58
提取企业发展基
金
利润归还投资
七、可供股东分
22,763,354.82 10,939,340.88 26,092,651.72 10,999,503.59
配的利润
减：应付优先股
股利
提取任意盈余公
积
应付普通股股利
转作股本的普通
股股利
资产负债表日后
27 2,662,000.00 2,662,000.00
决议分配的股利
八、未分配利润
(未弥补亏损以 22,763,354.82 8,277,340.88 26,092,651.72 8,337,503.59
“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部
门或被投资单位
所得收益
2.自然灾害发生
的损失
3.会计政策变更
增加(或减少)利
润总额
4.会计估计变更
增加(或减少)利
润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:雷文峰 主管会计工作负责人:张永良 会计机构负责人:付佰彦
现金流量表
2004年
编制单位:龙建路桥股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注
项目 合并数 母公司数
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,965,480,088.25 1,886,498,948.62
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 2,436,583.90 2,381,296.55
现金流入小计 1,967,916,672.15 1,888,880,245.17
购买商品、接受劳务支付的现金 1,793,870,070.35 1,713,906,977.80
支付给职工以及为职工支付的现金 47,027,585.60 46,132,748.30
支付的各项税费 86,718,929.98 85,398,597.64
支付的其他与经营活动有关的现金 35 140,216,908.35 189,687,430.88
现金流出小计 2,067,833,494.28 2,035,125,754.62
经营活动产生的现金流量净额 -99,916,822.13 -146,245,509.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回
4,301,025.60 3,917,317.92
的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 4,301,025.60 3,917,317.92
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付
38,711,650.58 19,617,805.65
的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 38,711,650.58 19,617,805.65
投资活动产生的现金流量净额 -34,410,624.98 -15,700,487.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现
金
借款所收到的现金 357,500,000.00 342,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 357,500,000.00 342,000,000.00
偿还债务所支付的现金 253,323,581.20 239,390,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 22,877,429.46 22,266,552.86
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 276,201,010.66 261,656,552.86
筹资活动产生的现金流量净额 81,298,989.34 80,343,447.14
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -53,028,457.77 -81,602,550.04
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 17,708,886.87 20,888,409.57
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 82,077.91
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 19,159,538.82 18,841,787.64
合同预计损失准备(减转回) -1,155,980.10 -1,155,980.10
固定资产折旧 73,693,746.98 71,700,178.16
无形资产摊销 324,402.20 324,402.20
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 234,499.78 234,499.78
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-58,802.93 -58,802.93
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 20,221,480.69 19,610,604.09
投资损失（减：收益） 539,411.06 418,977.47
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -508,021,162.19 -477,289,207.59
经营性应收项目的减少(减：增加) -41,081,805.34 -115,980,420.03
经营性应付项目的增加(减：减少) 318,436,884.12 316,220,042.29
其他
经营活动产生的现金流量净额 -99,916,822.13 -146,245,509.45
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 36 197,243,902.00 163,493,065.09
减：现金的期初余额 250,272,359.77 245,095,615.13
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -53,028,457.77 -81,602,550.04
公司法定代表人:雷文峰 主管会计工作负责人:张永良 会计机构负责人:付佰彦
资产减值表
2004年
编制单位:龙建路桥股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本期 本期减少数
项目 期初余额 期末余额
增加数 转销数 合计
坏账准备合计 54,391,097.03 19,159,538.82 73,550,635.85
其中：应收账款 46,109,577.89 15,850,205.99 61,959,783.88
其他应收款 8,281,519.14 3,309,332.83 11,590,851.97
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 2,072,193.13 -1,155,980.10 916,213.03
其中：库存商品
原材料
合同预计损失准备 2,072,193.13 -1,155,980.10 916,213.03
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
公司法定代表人:雷文峰 主管会计工作负责人:张永良 会计机构负责人:付佰彦
会计报表附注
2004年12月31日止年度
1、概况
龙建路桥股份有限公司(原名：北满特殊钢股份有限公司)(“公司”)为一家在中华人民共和国成立的股份
有限公司。公司成立于1993年1月18日，公司发行的A股股票在中国上海证券交易所挂牌交易。
2001年10月10日，公司之原母公司北满特殊钢集团有限责任公司(原名：北钢集团有限责任公司，“北
钢集团”)与黑龙江省公路桥梁建设集团有限公司(“路桥集团”)签订股权转让协议，北钢集团将其持有
的部分国家股20,743万股以协议转让方式出让给路桥集团。转让后路桥集团持有公司国家股20,743万
股，占公司总股本的38.96%，成为公司第一大股东，北钢集团持有公司国家股13,500万股，占公司股本
总额的25.36%，成为公司第二大股东。财政部已签发财企[2001]800号文《关于北满特殊钢股份有限公司
国有股权转让有关问题的批复》批准了此项股权转让，中国证券监督管理委员会已签发证监函[2002]90号
文《关于同意豁免黑龙江省公路桥梁建设集团有限公司要约收购“北满特钢”股票义务的函》，北钢集团
与路桥集团已于2002年6月12日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成股权过户手续。
根据公司2002年3月16日(“重组日”)召开的临时股东大会所批准的重大资产重组事宜，本次资产重组
后，公司经营范围由钢材轧制、冶炼等变更为公路工程施工总承包(特级)；公路路面、公路路基和桥梁工
程专业承包(一级)等。
根据公司2002年5月31日召开的周年股东大会决议，公司名称由“北满特殊钢股份有限公司”变更为
“龙建路桥股份有限公司”，并已于2002年6月3日在黑龙江省工商行政管理局办理完成了公司更名的
工商登记手续。
2、重要会计政策和会计估计
会计制度及准则
公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
会计年度
会计年度为公历年度，即每年1月1日至12月31日。
记账本位币
公司采用人民币为记账本位币。
记账基础和计价原则
公司采用权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
2. 重要会计政策和会计估计-续
外币业务折算
发生外币(指记账本位币以外的货币)业务时，外币金额按业务发生当月月初的市场汇价中间价(以下简称
“市场汇价”)折算为人民币入账。外币账户的年末外币金额按年末市场汇价折算为人民币金额。外币汇
兑损益计入当期的财务费用。
现金等价物
现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
坏账核算
(1) 坏账确认的标准
因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项；
因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项；
因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有确凿证据表明无法收回的应收款项。
(2) 坏账损失的核算方法
采用备抵法，按年末应收款项余额之可收回性计提。公司根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现
金流量情况以及其他相关信息，先对大额应收款项进行个别分析计提坏账准备，然后再对剩余应收款项按
账龄分析法计提一般坏账准备。一般坏账准备的计提比例如下：
帐龄 比例
1年以内 1%
1至2年 1.5%
2至3年 2%
3年至5年 3%
5年以上 5%
存货
存货按取得时的实际成本计价，实际成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和使用状态
所发生的支出。存货主要分为原材料、工程用周转材料和低值易耗品等。
存货发出时，按照实际成本进行核算，并采用加权平均法确定其实际成本。
工程用周转材料按预计使用次数进行摊销。低值易耗品在领用时一次摊销。
存货跌价准备
期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准
备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
可变现净值是指在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售
费用以及相关税金后的金额。
2. 重要会计政策和会计估计-续
建造合同工程
建造合同工程成本以实际成本核算，包括从合同签定开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接
费用和间接费用。在建合同工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与在建合同工程已办理结算
的价款金额在资产负债表中以相抵后差额反映。在建合同工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏
损)之和超过已办理结算价款之金额列为流动资产，账列已完工尚未结算款；在建合同工程已办理结算的
价款超过累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和的金额列为流动负债，账列已结算尚未完工
款。
可收回金额的确定
可收回金额是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的预计未来现
金流量的现值两者之中的较高者。
长期投资
(1) 长期股权投资核算方法：
取得时按初始投资成本计价。
公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；企业对被投资单
位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算；
采用成本法核算时，当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，
所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投
资的账面价值；
采用权益法核算时，当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的
份额。在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记至零为限；如果被投资单位以后
各期实现净利润，在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复
投资的账面价值。
长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额为长期股
权投资差额。初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，借记长期股权投资-股权投资
差额，并按一定期限平均摊销，计入损益。合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资
期限的，按不超过10年的期限摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，在财
会[2003]10号文发布之前产生的，贷记长期股权投资-股权投资差额，并按10年平均摊销，计入损益。在
财会[2003]10号文发布之后产生的，贷记资本公积-股权投资准备。
(2) 长期投资减值准备
期末，公司按长期投资的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当长期投资可收回金额低于帐面价值时，
则按其差额计提长期投资减值准备。
2. 重要会计政策和会计估计-续
固定资产及折旧
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有
形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法提取折旧。各类固
定资产的估计残值率为原值的3%。
各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下：
折旧年限 年折旧率
房屋建筑物 10-30 3.2%-9.7%
机械设备 5-10 9.7%-19.4%
电子设备 3-5 19.4%-32.3%
运输工具 5-10 9.7%-19.4%
重组日自路桥集团转入的固定资产按上述折旧年限并考虑评估报告中资产的成新率来确定其剩余使用年
限。
固定资产减值准备
期末，公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当固定资产可收回金额低于账面价值时，
则按其差额计提固定资产减值准备。
在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定。
实际工程成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的专门借款的借款
费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程不计提折旧。
对长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落
后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性的在建工程；或其他有证据表明已发生了减值的在建工
程，按可收回金额低于账面价值的差额，计提减值准备。
无形资产
无形资产按取得时的实际成本计量。购入的无形资产，其实际成本按实际支付的价款确定。
2002年1月1日执行《企业会计制度》前购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权作为无形资产核
算，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；执行《企业会计制度》后购入或以支付土
地出让金方式取得的土地使用权在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算，自取得当月起在预计
使用年限内分期平均摊销，计入损益；当利用土地建造自用项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在
建工程成本。
2. 重要会计政策和会计估计-续
无形资产减值准备
期末，公司按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当无形资产可收回金额低于账面价值时，
则按其差额提取无形资产减值准备。
借款费用
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。
购建固定资产的专门借款发生的借款费用，在该资产达到预定可使用状态前，按借款费用资本化金额的确
定原则予以资本化，计入该项资产的成本。其他的借款费用，均于发生当期确认为财务费用。
收入确认
销售商品收入
在公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，
与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
建造合同收入
在一个会计年度内完成的建造合同，在完成时确认合同收入；对于开工和完成分属不同会计年度的建造合
同，在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，按照完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。合同完
工程度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
如建造合同结果不能可靠地估计，在合同成本能收回时，按已经发生并预计能够收回的合同成本确认收
入，并按实际已发生合同成本结转费用；在合同成本不能收回时，合同成本在发生时确认为费用，并不确
认收入。
如预计合同总成本超出合同总收入，则将预计损失立即确认为当期费用。
利息收入
按渡让现金使用权的时间和适用利率计算确定。
租赁
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法确认为费用。
所得税
所得税按应付税款法核算。计算所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度会计所得
额作相应调整后得出。
3、合并会计报表的编制方法
(1) 合并范围确定原则
合并会计报表合并了每年12月31日止公司及其所有子公司的年度会计报表。子公司是指公司通过直接或
间接或直接加间接拥有其50%以上权益性资本的被投资企业；或是公司通过其他方法对其经营活动能够实
施控制的被投资企业。
(2) 合并所采用的会计方法
子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策厘定。
子公司在购买日后的经营成果及现金流量已适当地分别包括在合并利润表及合并现金流量表中。
公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易已于合并时冲销。
4、税项
营业税
按建造合同收入的3%计算，由工程建设单位代扣代缴。
城市维护建设税