北满特钢98中报
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误
导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任.
一、 公司简介
1、公司中文名称:北满特殊钢股份有限公司
英文名称:BEIMAN SPECIAL STEEL COMPANY LIMITED
2、公司注册地址:黑龙江省齐齐哈尔市富拉尔基区红岸大街7号
3、邮政编码:161041
4、公司办公地址:齐齐哈尔市富拉尔基区红岸大街7号
5、公司法定代表人:郭海洲
6、公司董事会秘书:刘晓东
联系电话:(0452)6802291
传真:(0452)6801662
7、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:北满特钢
股票代码:600853
二、 主要财务指标
项目 1998年1—6月 1997年1—6月
1、主营业务收入(万元) 62361 61198
2、净利润(万元) 1169 591
3、总资产(万元) 297982 301221
4、股东权益(万元) 129601 128779
5、每股收益(元) 0.024 0.012
6、每股净资产(元) 2.68 2.66
7、净资产收益率(%) 0.90 0.46
8、调整后的每股净资产(元) 1.57 2.41
注:主要会计指标的计算方法
每股收益＝净利润/报告期末普通股股份总额
每股净资产＝报告期末股东权益/报告期末普通股股份总额
净资产收益率＝净利润/报告期股东权益×100%
调整后的每股净资产＝(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待
处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
三、股本变动和 主要股东持股情况
(一)股本变动情况
截止到1997年6月30日,公司股权结构如下(单位:万股)
期初数 本期变动数 期末数
1、尚未流通股份 33440 0 33440
(1)发起人股份(国家股) 31130 0 31130
(2)募集法人股 2310 0 2310
2、已流通股份 14960 14960
境内上市人民币
普通股(A)股 14960 0 14960
3、股份总数 48400 0 48400
(二)股东情况介绍
1、截止1998年6月末,公司股东总数64145户,其中国有法人股1户,法人股东 9
户,社会公众股股东64135户.
2、前十名股东持股情况
序号 股东名称 年末持股数(万股) 占总股本比例(%)
(1)北钢集团有限责任公司 31130 64.32
(2)广东太阳神经济发展公司 880 1.82
(3)广东佛山南发实业总公司 440 0.91
(4)黑龙江省电力工业公司 220 0.45
(5)长春第一汽车集团公司 220 0.45
(6)哈尔滨铁路局齐齐哈尔分局 110 0.23
(7)黑龙江省证券公司 110 0.23
(8)齐齐哈尔证券有限公司 110 0.23
(9)交通银行齐齐哈尔支行 110 0.23
(10)黑龙江兴达经济贸易公司 110 0.23
四、 经营情况的回顾与展望
(一)报告期内主要经营情况
北满特殊钢股份有限公司是以生产和销售特殊钢轧材、退火材、冷拔材、各类
锻件为主营业务的特殊钢企业.国家重点扶持的512户国有大中型企业之一.
今年上半年公司所处的特钢行业仍然受市场需求不旺、资金匮乏, 竞争激烈等
诸多不利因素的影响,通过公司广大干部和员工努力,克服多种困难, 使公司生产规
模较 去年同期有一定程度的扩大,产量较去年同期有所增加, 钢材销量亦有一定的
上升幅度,实现销售收入有所提高,但较年初确定的目标仍有一定的差距, 其原因一
是国内特钢 市场一直处于供大于求的状态,加之东南亚金融危机的影响, 国内许多
钢铁企业出口下降,内销量增加,从而造成国内钢材销售压力加大, 使公司上半年钢
材售价同比下降40 元/吨;二是上游产品大幅涨价,公司外购的大宗原料费、电费、
运费等涨价因素造成 减利高达2031万元;三是资金高度紧张,目前公司回款,特别是
现金回款明显不足,严重影响了公司生产经营活动的正常进行.
今年上半年公司共产钢187512吨,完成年计划的44.01%,同比增加23144吨,增幅
为14.08%;钢材产量137537吨,完成年计划的42.31%,同比增加14955吨, 增幅为 12
.19%.今年上半年公司实现主营业务收入62361万元,主营业务利润7692.6万元,净利
润 1169.2万元,每股收益0.024元.
为实现1998年的生产经营工作目标,公司主要采取了以下措施:
1、继续深化企业内部改革.公司以企业改革为动力,积极推动公司的资产重组,
上半年通过集团公司对股份公司部分低效益资产的回购,提高了公司的资产质量,减
轻了债务负担,为公司效益的增长和未来发展创造了条件.
2、积极推进劳动用工制度、干部聘任制度和分配制度的改革.在干部聘用上实
行公开招聘、揭标上岗.重新制定经营系统业绩评价考核办法,并在主体分厂和经销、
炉料、物资三个经营性公司实行模拟经营者年薪制,坚持责任、风险、 利益相一致
的原则,较好地调动了管理者的积极性.在分配机制上, 进一步细化了劳动定额和评
价标准,做到更加科学合理地评价员工业绩.
3、坚持依法治厂,强化管理,严字当头.在管理上坚持管与理并重、正负激励并
行的原则,以切实可行的规章制度规范员工行为.同时采取坚决措施, 堵塞管理上的
跑、 冒、滴、漏行为,一经发现,坚决追究责任,从而提高了基础管理水平.
4、强化生产制造系统的有效运行.公司以生产制造系统为生产经营活动的中心,
增强员工的市场竞争意识;树立合同就是法的观念,抓好重点合同执行率和设备开工
率,以良好的实物质量和信誉回报用户.同时公司将成本控制作为企业管理的一项基
本活动,常抓不懈,并与分厂、员工绩效挂钩,取得了较好的经济效益.
5、大力加强市场营销工作,努力拓展销售市场.在市场竞争更加激烈、 产品供
过于求的形势下,经营系统认真落实公司的各项考核指标, 充分调动经销人员的积
极性, 争取工作的主动权,从而稳住了重点用户市场,优化了品种结构,增加了规模,
提高了产品的产销率.
(二)公司投资情况
1、本报告期内对原募集资金披露的投资项目没有发生追加投资.经公司董事会
一九九七年第八次董事会讨论决定,原募集股本金结存23700万元, 用于经国务院批
准的公司炼钢及轧钢系统技术改造工程项目,并拟正式提交一九九八年下半年召开
的公司临时股东大会正式通过后报中国证监会认可.
2、 公司炼钢及轧钢系统技术改造项目上半年已完成初步设计与引进技术设备
的谈判,并于7月份通过了由政府授权部门组织的对项目初设的审查,现正在办理开
工手续. 上半年公司用自筹资金完成了项目建设场地拆迁、勘察和设计费投资563.
8万元.
(三)下半年计划
下半年公司面临的形势依然十分严峻. 努力完成公司董事会和股东大会确定的
企业发展战略,抓住机遇,拓展企业的发展空间,是我公司的基本出发点.
1、继续努力适应市场要求,加大市场开发力度,调整产品结构,增加新产品的开
发投入.下半年公司预计产钢19.3万吨,产钢材14.3万吨;预计全年产钢38万吨,产钢
材28万吨,将分别比去年增长4.54%和1.71%.
2、坚持"以资金为中心,市场为导向"的管理战略,改进和加强营销工作,落实责
任、严格奖罚,千方百计提高现金回款比例,最大限度降低应收货款.
3、在上半年出口有较大增长的基础上,下半年将加大出口工作力度, 以可靠的
质 量和适应市场要求的快速反应扩大市场份额.
公司目前最大的投资项目,-140无缝管工程经过近半年的总体休整和人员培训,
已于7月15日开工生产,目前已生产钢管1757吨.
公司炼钢及轧钢系统技术改造项目已经通过了国家有关部门组织的初步设计审
查.项目建设场地的拆迁工作已全部完成,下半年重点是全面展开施工图设计, 正式
开工 报告经国家有关部门批准后,于三季度破土动工.
五、 重要事项
(一)公司1998年中期不进行利润分配,亦无公积金转增股本方案.
(二)公司1997年度用资本公积金每10股转增1股的分配方案,已于1998年5月 27
日经公司1997年度股东大会审议通过,此方案于1998年7月22日实施.
(三)公司1997年度股东大会依据上市公司章程指引修改了《公司章程》.
(四)公司于1998年6月8日召开了本年度第五次董事会, 审议通过了《关于对北
满特殊钢股份有限公司进行资产重组的方案》.该方案已经黑龙江省国有资产管理
局以黑国资企字［1998］第6 号文件《关于对北满特殊钢股份有限公司资产优化问
题的批复》批准.
通过资产重组,部分解决了股份公司改制时资产结构不合理的问题,提高了股份
公司的资产质量和竞争能力,为股份公司效益的提高和长远发展打下良好的基础.该
资产重组方案经1998年7月15日公司临时股东大会审议通过后予以实施.
(五)本公司聘任的会计师事务所
名称:浙江会计师事务所
办公地址:杭州市体育场路423号
(六)本报告期内无重大合同(担保、抵押)、诉讼、仲裁事项.
六、 财务报告 (未经审计)
(一)会计报表(见附表)
(二)会计报表附注
1、公司采用的主要会计政策
(1)根据财政部规定,公司上年度执行《股份制试点企业会计制度》,从1998年1
月1日起执行《股份有限公司会计制度》.
公司会计报表中,年初数的有关数据也相应做了调整.
(2) 公司本期的会计政策和会计核算方法与上年度执行的会计政策和核算方法
相同.
(3)公司根据财政部新会计制度,对短期投资跌价准备、存货跌价准备、长期投
资减值准备均暂未计提.
2、关联方关系及关联交易事项的说明
①存在控制关系的关联方情况简介
企业名称 注册地址 注册资金 主营业务 与本公司 经济性质 法定
关系 代表人
北钢集团公司 齐齐哈尔市 653200000.00 钢冶炼、 母公司 国有 于志领
压延加工
哈尔滨北满科技 哈尔滨市 25000000.00 金属材料 子公司 股份制 潘孝忠
实业有限公司 销售
齐威贸易中心 威海市 14000000.00 商品房 子公司 股份制 刘春生
(大厦) 销售
海南洋浦自强置 儋州市 5000000.00 房屋经营 子公司 有限责任 佟波
业有限公司
黄海轴承有限责任威海市 8000000.00 轴承生产 子公司 有限公司 高崇
公司 销售
上述存在控制关系的关联方注册资本及所持股份与1997年末相比无任何变化.
②不存在控制关系的关联方情况
北钢集团进出口公司、北钢集团牡丹江轴承厂、海林钢铁厂与本公司的关系为
同一母公司.
③关联方交易情况
本公司与关联方交易定价政策为公司自主定价并采用市场价格.
本公司与关联方采购商品、销售商品均达不到本公司采购额、销售额的1%.
3、会计报表主要项目注释
(1)应收帐款
帐龄 期初数 期初比例% 期末数 期末比例%
1年以内 325438113.06 29.52 385773906.48 32.24
1—2年 163856653.74 14.86 197816627.14 16.53
2—3年 112892385.64 10.24 112891763.20 9.43
3年以上 500271473.06 45.38 500295724.00 41.80
合计 1102458625.50 100.00 1196778020.82 100.00
(2)其他应收款
帐龄 期初数 期初比例% 期末数 期末比例%
1年以内 3718656.95 39.41 1590433.65 27.10
1—2年 266078.52 2.82 307430.67 5.24
2—3年 787189.15 8.34 379876.27 6.47
3年以上 4663989.53 49.43 3591141.23 61.19
合计 9435914.15 100.00 5868881.82 100.00
(3)待摊费用
类别 期初数 期末数
期初存货已征税款未抵扣数 41975784.30 32434445.81
待摊报刊费 390000.00
待摊中修费 800000.00
待摊取暖费 17142.86
待摊保险费 1075640.05 43250.28
待摊机物料消耗(液压油) 250000.00
其他 32227.57
合计 43458567.21 33559923.66
(4)存货
项目 期初数 期末数
在途物资 20113812.19 21249505.77
库存材料 259371183.35 212983853.58
委托加工物资 2132209.20 1067070.07
低值易耗品 20151741.60 44898364.69
在产品 214549918.65 236760244.92
库存商品 265204262.92 267867073.47
合计 781532127.91 783826112.50
(5)在建工程
项目 期初数 本期增中 本期转出 期末数
自营和出包工程 63348752.53 5638335.25 10235254.57 58751833.21
(6)长期待摊费用
项目 期初数 期末数
电话初装费 168000.00 168000.00
(7)财务费用
项目 本期数 上年同期数
利息支出 24818681.92 34377976.48
减:利息收入 499789.62 676159.56
汇兑损失 132.60 2561.81
合计 24319024.90 33704378.73
(8)其他业务利润
业务种类 本期数 上年同期数
运输业务 2694473.77 3165352.29
加工业务 5029.96 24842.81
材料销售业务 686143.03 -645213.87
其他 -587496.96 1029408.99
合计 2798149.80 3574390.22
(9)投资收益
项目 本期数 上年同期数
股权投资收益 350000.00 193041.00
(10)营业外收入
项目 本期数 上年同期数
罚金收入 197029.28 94058.82
再次资产评估增值 4630000.00
合计 4827029.28 94058.82
(11)营业外支出
项目 本期数 上年同期数
劳动保险费支出 7959571.92 6154915.20
处理固定资产净损失 85228.98
停工损失费 6026973.25 946437.73
税收滞纳金 100000.00
其他 10200.00 6479.00
合计 14181974.15 7107831.93
4、报表项目中变动幅度超过30%(含)的原因说明:
(1)其他应收款:比年初减少53%,主要是由于及时清理往来款项所致;
(2)固定资产原值比年初减少32.78%,系由于资产重组后部分固定资产转让给北
钢集团有限责任公司;
(3)应付福利费:比年初增加1.48倍, 主要原因系应付福利费提取数额比年初增
加所致;
(4)应交税金:比年初增加57.15%,主要原因系回款欠佳,欠付税款所致;
(5)其他应付款:比年初增加47.95%,系由于公司资金紧张欠付往来单位的款项;
(6)长期借款:比年初减少53.28%, 系由于归还银行贷款及重组分出部分中长期
贷款所致;
(7)营业费用:比上年同期增加1.2倍,系由于以前年度联销、代销的仓储费在本
期核销所致;
(8)管理费用:比上年同期增加19倍,主要原因系由于上年同期公司效益欠佳,在
上年同期的管理费用中冲减了部分工资基金所致;
(9)投资收益:比上年同期增加81.31%,主要原因系由于公司股权投资收益增加;
(10)营业外收入:比上年同期增加50倍,主要原因系由于公司资产重组时评估增
值,而增加的营业外收入;
(11)营业外支出:比上年同期增加99.53%,系由于公司第二电炉分厂的停工损失
及支付的劳动保险费增加所致.
七、 备查文件
1、载有董事长郭海洲先生亲笔签署的中期报告正本.
2、载有法定代表人、财务负责人、 会计经办人员亲笔签字并盖章的财务会计
报表.
3、本公司章程.
北满特殊钢股份有限公司董事会
一九九八年八月十七日
资产负债表
１９９８年６月３０日
编制单位:北海特殊钢股份有限公司 单位:人民币元
资产 行次 年初数 年初数 期末数 期末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产:
货币资金 1 86993137.74 87264633.20 76074169.90 76370621.11
短期投资 2
减:短期投资
跌价准备 3
短期投资净额 4
应收票据 5 26838439.31 26838439.31
应收股利 6
应收利息 7
应收帐款 8 1099313925.36 1102458625.50 1192373977.60 1196778020.82
减:坏帐准备 9 5496569.63 5512293.13 5961869.89 5983890.11
应收帐款净额10 1093817355.73 1096946332.37 1186412107.71 1190794130.71
预付帐款 21 89326400.40 89517740.91 95970946.36 95970946.36
应收补贴款 24
其他应收款 25 9287086.87 9435914.15 6023204.29 5888881.82
存货 30 779891546.11 781523127.91 780927078.79 783826112.50
减:存货跌价
准备 31
存货净额 32 779891546.11 781523127.91 780927078.79 783826112.50
待摊费用 33 43302052.51 43458567.21 33384889.95 33559923.66
待处理流动资
产净损失 34
一年内到期的
长期投资 35
其他流动资产 36
流动资产合计39 2129456018.67 1234984755.06 2178792397.00 218639616.16
长期投资:
长期股权投资40 86463260.98 60969306.02 86645466.35 61229546.48
长期债权投资41
长期投资合计42 86463260.98 60969306.02 86645466.35 61229546.48
减:长期投资
减值准备 43
长期投资净额44 86463260.98 60969306.02 86645466.35 61229546.48
固定资产:
固定资产原值45 1255793278.75 1278803119.69 836641384.75 859651225.69
减:累计折旧 46 428356899.34 430582447.45 245105147.70 247706781.10
固定资产净值47 827436379.41 848220672.24 591536237.05 611944444.59
工程物资 48 2967722.32 2967722.32 3465949.74 3465949.74
在建工程 49 63348752.53 63348752.53 58751833.21 58751833.21
固定资产清理 50
待处理固定资
产净损失 51
固定资产合计53 893752854.26 914537147.09 653754020.00 674162227.54
无形资产及递延资产:
无形资产 54 71204122.44 71204122.44 57873456.87 57873456.87
开办费 55
长期待摊费用 56 168000.00 168000.00
其他长期资产 57
无形资产及其
他资产合计 58 71204122.44 71204122.44 57873456.87 57873456.87
递延税项:
递延税款借项 59
资产总计 60 3180876256.35 318186330.61 2977065340.22 2979823847.05
负债及股东
权益 行次 年初数 年初数 期末数 期末数
母公司 合并 母公司 合并
流动负债:
短期借款 61 365190000.00 365190000.00 354390000.00 354390000.00
应付票据 62
应付帐款 63 465667165.82 466275939.66 494468273.00 495935028.27
预收货款 64 176866239.21 176877427.64 152706260.58 152635738.77
代销商品款 65
应付工资 66 103014692.36 103014692.36 122559385.76 122559385.76
应付福利费 67 2013717.58 2059915.76 5078146.94 5115619.16
应付股利 68
应交税金 69 46321151.14 46396464.24 72943496.47 72910791.99
其他应交款 70 6474484.68 6478266.73 7205172.88 7205485.90
其他应付款 71 93778548.78 94016199.98 138241729.55 139094763.70
预提费用 72 57701131.10 57701131.10 53932223.02 53932223.02
一年内到期的
长期负债 73 55440000.00 55440000.00
其他流动负债 74
流动负债合计 80 1372467130.67 1373450037.47 1401524697.20 1403779036.57
长期负债:
长期借款 81 459000000.00 459000000.00 214440000.00 214440000.00
应付债券 82
长期应付款 83 65090000.00 65090000.00 65090000.00 65590000.00
住房周转金 84
其他长期负债 85
长期负债合计 90 524090000.00 524090000.00 279530000.00 280030000.00
递延税项:
递延税款贷项 91
负债合计 92 1896557130.67 1897540037.47 1681054697.20 1683809036.57
股东权益:
股本 93 484000000.00 484000000.00 484000000.00 484000000.00
资本公积 94 568588489.57 568588489.57 568588489.57 568588489.57
盈余公积 95 144639308.31 144639308.31 144639308.31 144639308.31
其中:公益金 96 36202516.35 36202516.35 36202516.35 36202516.35
未分配利润 97 87091327.80 87095495.26 98782845.14 98787012.60
股东权益合计 98 1284319125.68 128423293.14 1296010643.02 1296014810.48
负债与股东权
益总计 99 3180876256.35 3181863330.61 2977065340.22 2979823847.05
利润及利润分配表
１９９８年１－６月
编制单位:北满特殊钢股份有限公司 单位:人民币元
项目 行次 本年累计数 本年累计数 上年同期数 上年同期数
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入 1 619536462.45 623613917.54 610624224.86 611981121.40
减:折扣与折让 2
主营业务收入净额 3 619536462.45 623613917.54 610624224.86 611981121.40
减:主营业务成本 4 541438323.83 544551302.21 560042574.84 560641274.28
主营业务税金及附加 5 2107357.40 2136155.41 2779933.12 2809479.23
二、主营业务利润 10 75990781.22 76926459.92 47801716.90 48530367.89
加:其他业务利润 11 2798149.80 2798149.80 3574390.22 357490.22
减:存货跌价损失 12
销售费用 13 7329245.68 7429520.69 3329002.42 3373594.26
管理费用 14 24348460.44 25258745.92 567869.55 1248413.49
财务费用 15 24320039.06 24319024.90 33705329.71 33704378.73
三、营业利润 18 22791185.84 22717318.21 13773905.44 13778371.63
加:投资收益 19 276132.37 350000.00 194960.12 193041.00
补贴收入 22 2547.07
营业外收入 23 4827029.28 4827029.28 94058.82 94058.82
减:营业外支出 25 14181974.15 14181974.15 7107831.93 7107831.93
四、利润总额 27 13712373.34 13712373.34 6955092.45 6955092.45
减:所得税 28 2020856.00 2020856.00 1042976.00 1042976.00
五、净利润 30 11691517.34 11691517.34 5912116.45 5912116.45
加:年初未分配利润31 87091327.80 87095495.26 85522784.16 85459861.46
盈余公积转入 32
六、可供分配的利润40 98782845.14 98787012.60 91434900.61 91371977.91
减:提取法定盈余
公积 41
提取法定公益金 42
七、可供股东分配
的利润 45 98782845.14 98787012.60 91434900.61 91371977.91
减:应付优先股利 46
提取任意盈余公积 47
应付普通股股利 48
八、未分配利润 50 98782845.14 98787012.60 91434900.61 91371977.91